個(gè)人理財(cái)05退休規(guī)劃ppt課件

1、退休規(guī)劃Retirement Planning呂勇斌 博士、碩導(dǎo)中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)金融學(xué)院湖北金融研討中心電子雜志.本章內(nèi)容包括：退休方案操作流程退休方案的種類退休方案的財(cái)務(wù)問題.美國100個(gè)退休者當(dāng)中.第一節(jié) 退休方案的財(cái)務(wù)問題一、老人經(jīng)濟(jì)問題分析 老人經(jīng)濟(jì)問題即人們退休后的資金來源、供款才干和生活程度問題。 維持退休生活的根本條件包括現(xiàn)金、住房和醫(yī)療。3個(gè)階段退休生活初期1-5年退休生活中期6-10年退休生活后期最后3年.第一節(jié) 退休方案的財(cái)務(wù)問題二、養(yǎng)老金赤字問題 養(yǎng)老金赤字 = 養(yǎng)老金需求總額 - 既得養(yǎng)老金Deficit in Pension PlanAll Pension NeedV

2、esting Pension.第一節(jié) 退休方案的財(cái)務(wù)問題三、養(yǎng)老金籌集和稅收政策一籌集資金的主要方法1、薪酬比例法2、固定供款額法3、儲(chǔ)蓄法4、躉繳法二稅收政策退休方案的稅收待遇普通提供優(yōu)惠 EET.案例：對(duì)于一個(gè)月薪酬4000元的普通收入的員工來說，參與國家根本養(yǎng)老保險(xiǎn)方案法定扣薪8%，還有3360元，建議他再扣薪5%進(jìn)入個(gè)人退休方案，即月供200元，還有余額3160元，與配偶同樣扣除后的收入相加，可以堅(jiān)持家庭月收入在5000-6000元的程度。.第二節(jié) 退休方案的種類一、現(xiàn)收現(xiàn)付與積累二、社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶三、合格方案與非合格方案四、待遇確定方案與繳費(fèi)確定方案五、生存年金方案和非生存年金方

3、案六、單項(xiàng)方案和一攬子方案.第三節(jié) 退休方案操作流程 實(shí)施個(gè)人退休方案的步驟發(fā)現(xiàn)顧客資產(chǎn)評(píng)價(jià)估算赤字規(guī)劃設(shè)計(jì)規(guī)劃理財(cái).一、發(fā)現(xiàn)客戶： 誰需求建立個(gè)人退休方案？一發(fā)現(xiàn)潛在顧客二與客戶溝通三確定退休目的 1、確定退休年齡 2、確定退休生活目的.二、資產(chǎn)評(píng)價(jià)： 誰可以建立個(gè)人退休方案？案例：兩兄弟的資產(chǎn)負(fù)債情況比較分析 張家兩兄弟都是大學(xué)畢業(yè)生，哥哥42歲，在外企任務(wù)，月當(dāng)期薪酬收入10000元人民幣；弟弟38歲，在內(nèi)資企業(yè)任務(wù)，剛剛結(jié)婚，月當(dāng)期薪酬收入5000元人民幣。除月薪外，兩個(gè)人的家庭資產(chǎn)負(fù)債表情況如表所示。.張家兩兄弟資產(chǎn)負(fù)債分析 單位：萬元資產(chǎn)負(fù)債兄弟自有住房500總資產(chǎn)500購房貸款3

4、50消費(fèi)負(fù)債03總負(fù)債353凈資產(chǎn)15-3負(fù)債比率70%.三、估算赤字： 誰必需建立個(gè)人退休方案？一退休生活本錢預(yù)算1、基于目前生活支出，思索費(fèi)用增長率和福利終值，預(yù)算退休第一年的生活本錢2、預(yù)算退休后預(yù)期余命的生活本錢，如20年3、根據(jù)客戶情況調(diào)整支出工程，再進(jìn)展預(yù)算分三步：.案例分析： 張先生一家兩口人，目前生活支出屬于城市居民的中等偏高程度的小康家庭，可以在此根底上預(yù)算張先生一家在20年后即退休第一年的生活本錢。 假設(shè)：張先生對(duì)退休后的生活目的如下 飲食約下降 33.33% 穿著約下降 50% 雜費(fèi)約下降 33.33% 醫(yī)療費(fèi)上漲 100% 旅游費(fèi)上漲 50% 子女住房和教育費(fèi)用支出 0

5、.張先生目前支出和退休第一年的生活本錢支出項(xiàng)目目前年支出退休后年支出費(fèi)用上漲率退休第一年支出飲食1200080004%17529衣著800040002%5944子女教育120000雜費(fèi)600040003%7224醫(yī)療保健6000120006%38486還購房放款40000旅游10000150005%39799生活總支出5800043000108982思索復(fù)利、物價(jià)上漲率等要素.三、估算赤字： 誰必需建立個(gè)人退休方案？二退休生活費(fèi)用總需求分析假設(shè)張先生退休后的余命是20年，其退休生活費(fèi)用總需求為：10898220=2179640元實(shí)踐壽命醫(yī)療費(fèi)用物價(jià)上漲不測事件？.三、估算赤字： 誰必需建立個(gè)人

6、退休方案？三估算養(yǎng)老金赤字繼續(xù)張先生的例子，他在退休時(shí)的年加總根本養(yǎng)老金是11612.4元，假設(shè)企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老金每年支付12000元，合計(jì)23612.4元。上述兩項(xiàng)養(yǎng)老金支付均沒有按照通貨膨脹率自動(dòng)進(jìn)展指數(shù)化調(diào)整。國家根本養(yǎng)老金每年7月1日進(jìn)展調(diào)整，額度為50元，到20年后月根本養(yǎng)老金將增長到1967.7元。其年既得養(yǎng)老金總計(jì)為35612.4元.張先生既得養(yǎng)老金估算年總養(yǎng)老金月根本養(yǎng)老金指數(shù)調(diào)整50元/年至退休時(shí)967.712=11612.411612.4+12000=23612.45020=1000根本養(yǎng)老金967.7+100012=23612.4年總養(yǎng)老金23612.4+12000=3561

7、2.4.三、估算赤字： 誰必需建立個(gè)人退休方案？三估算養(yǎng)老金赤字然而一旦思索了物價(jià)上漲要素，張先生家在退休時(shí)第一年的生活費(fèi)用約為108982元，這是一個(gè)客觀景象。因此，張先生的養(yǎng)老金赤字如下：年養(yǎng)老金赤字：73369.6=108982-35612.4養(yǎng)老金赤字總量：73369.620=1467392.四、規(guī)劃設(shè)計(jì)： 為誰建立怎樣的個(gè)人退休方案？退休生活目的職業(yè)生涯情況通貨膨脹率薪酬增長率退休年齡退休生活總需求退休時(shí)既得養(yǎng)老金養(yǎng)老金赤字國家根本養(yǎng)老金、企業(yè)養(yǎng)老金其他儲(chǔ)蓄和固定資產(chǎn)的缺乏儲(chǔ)蓄、股票、債券、保險(xiǎn)、固定資產(chǎn)投資等理財(cái)工具的補(bǔ)充.四、規(guī)劃設(shè)計(jì)： 為誰建立怎樣的個(gè)人退休方案？一確定目的1、

8、養(yǎng)老周期2、退休后第一年的生活本錢3、明確退休方案理財(cái)富品類型.四、規(guī)劃設(shè)計(jì)： 為誰建立怎樣的個(gè)人退休方案？二籌資規(guī)劃1、供款方式的選擇2、理財(cái)工具的選擇3、投資戰(zhàn)略的制定.四、規(guī)劃設(shè)計(jì)： 為誰建立怎樣的個(gè)人退休方案？實(shí)例： 某企業(yè)部門經(jīng)理，現(xiàn)年50歲，60歲退休，但在65歲前無法領(lǐng)取企業(yè)提供的退休金，他希望購買一個(gè)年金保單，為退休后領(lǐng)取退休金前的5年時(shí)間提供定期給付。此時(shí)，他可以購買一個(gè)10年后開場給付、給付期間為5年的固定年金。限期生存年金是一種在商定期限內(nèi)或年金領(lǐng)取人死亡之前定期給付的年金。.四、規(guī)劃設(shè)計(jì)： 為誰建立怎樣的個(gè)人退休方案？三個(gè)人退休方案的投資1、根本原那么平安性流動(dòng)性收益性2、投資產(chǎn)品貨幣類固定收益類權(quán)益類3、任務(wù)步驟確定投資目的進(jìn)展組合設(shè)計(jì)綜合分析&構(gòu)成方案.綜合案例：張先生的退休理財(cái)方案張先生的資料當(dāng)前年齡40歲，60歲退休具有社會(huì)福利和企業(yè)年金，20年后的年國家根本養(yǎng)老金23612.4元，企業(yè)年金支付12000.0元，總計(jì)35612.4元家庭人口2人退休生活需求目的：年支付當(dāng)前計(jì)算為4.3萬元，20年后為10.9萬元年養(yǎng)老金赤字約為7.34萬元，養(yǎng)老金赤字總量146.74萬元個(gè)人退休方