第四節(jié) 出納管理2

1、授課人 張德春第四節(jié) 出納管理1教學(xué)目標(biāo) ：1、了解現(xiàn)金日記賬與銀行日記賬的功能。2、掌握現(xiàn)金、銀行存款日記賬，資金日報表、支票登記簿的查詢、輸出功能的操作。3、具有會計信息化的觀念和思維方式，遵守財會法規(guī)，誠信做賬。教學(xué)重、難點：1、掌握現(xiàn)金、銀行存款日記賬，資金日報表、支票登記簿的查詢、輸出功能的操作。2一、現(xiàn)金日記賬1、現(xiàn)金日記賬的功能： 現(xiàn)金日記賬的功能主要用于查詢、輸出現(xiàn)金日記賬，現(xiàn)金科目必須在“會計科目”功能下的“指定科目”中預(yù)先指定。 （1）在“總賬系統(tǒng)”界面，用鼠標(biāo)單擊菜單【出納】下的【現(xiàn)金日記賬】，屏幕顯示現(xiàn)金日記賬查詢條件窗，在條件窗中科目范圍處選擇科目，然后選擇查詢方式，

2、系統(tǒng)提供按月和按日查兩種方式。 2、操作步驟：3 2 、輸入查詢條件后，按確定按鈕，屏幕顯示現(xiàn)金日記賬查詢結(jié)果。 3 、當(dāng)屏幕顯示出日記賬后，您通過鼠標(biāo)點取賬頁格式下拉選擇框，選擇您需要查詢的格式，系統(tǒng)自動根據(jù)科目的性質(zhì)列出選項供您選擇。 4 、用鼠標(biāo)雙擊某行或按憑證按鈕，可查看相應(yīng)的憑證。按總賬按鈕可查看此科目的三欄式總賬4一、現(xiàn)金日記賬1、 2、操作步驟：。 5一、日記賬與資金日報表 現(xiàn)金日記賬 銀行日記賬資金日報表支票登記簿6一、日記賬與資金日報表 現(xiàn)金日記賬的功能主要用于查詢、輸出現(xiàn)金日記賬，現(xiàn)金科目必須在“會計科目”功能下的“指定科目”中預(yù)先指定。 7一、日記賬與資金日報表 銀行日記賬 銀行日記賬的功能主要用于查詢、輸出銀行日記賬，銀行科目必須在“會計科目”功能下的“指定科目”中預(yù)先指定。 8一、日記賬與資金日報表 資金日報表 資金日報的功能主要用于查詢輸出現(xiàn)金、銀行存款科目某日的發(fā)生額及余額情況 。 9一、日記賬與資金日報表 支票登記簿 總賬系統(tǒng)特為銀行出納員提供了“支票登記簿”功能， 以供其詳細(xì)登記支票領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期、支票用途、是否報銷等情況。 10本節(jié)復(fù)習(xí)思考題簡述查詢現(xiàn)金日記賬和銀行存款的基本方法。簡述查詢資金日報表基本方