工程竣工結(jié)算管理辦法及工作流程

1、11附件1： aceGBT19011-2008標(biāo)準(zhǔn)主要差異性分析11附件1： aceGBT19011-2008標(biāo)準(zhǔn)主要差異性分析工程竣工結(jié)算管理辦法（討論稿）一、目的為了加強(qiáng)公司工程建設(shè)的管理水平，規(guī)范公司工程竣工結(jié)算的管理， 根據(jù)國(guó)電集團(tuán)公司有關(guān)工程管理制度，結(jié)合蒙能公司工程管理和造價(jià)管理 的實(shí)際情況，通過(guò)合理確定工程造價(jià)及有效控制工程造價(jià)而提高工程竣工 結(jié)算工作的效益，特制定本辦法。二、范圍本管理辦法適用于蒙能公司所屬項(xiàng)目公司三、項(xiàng)目公司計(jì)劃部是工程竣工結(jié)算的組織管理部門。四、工程竣工結(jié)算工作應(yīng)遵循的原則1、廉潔奉公原則工程竣工結(jié)算工作中，應(yīng)始終以公司利益為最高 利益，遵守法律法規(guī)，恪守職

2、業(yè)道德。2、多級(jí)審核原則：工程竣工結(jié)算須經(jīng)過(guò)多級(jí)審核，各級(jí)在審核過(guò)程 中應(yīng)認(rèn)真仔細(xì)，有關(guān)手續(xù)的簽字、蓋章等務(wù)必齊全、有效。3、準(zhǔn)確高效原則：工程竣工結(jié)算的各項(xiàng)計(jì)算應(yīng)準(zhǔn)確、清晰、合規(guī)， 具有很高的準(zhǔn)確度，體現(xiàn)出較高的專業(yè)水平；同時(shí)工程竣工結(jié)算工作應(yīng)保 持較高的工作效率，做到及時(shí)帳清，以適應(yīng)工程造價(jià)分析、工期等多方面 的要求。4、可復(fù)查性原則：工程竣工結(jié)算工作的全過(guò)程應(yīng)有詳細(xì)、真實(shí)的記 錄及完善的資料管理制度，量?jī)r(jià)計(jì)算過(guò)程、審批記錄等文件、資料應(yīng)具備 完全的可復(fù)査性。五、工程竣工結(jié)算書包含內(nèi)容工程竣工結(jié)算書是由施工方在工程按合同約定條件順利完成，并通過(guò) 竣工驗(yàn)收后，編制的工程實(shí)際造價(jià)文件。工程竣工

3、結(jié)算書必須包含合同內(nèi) 造價(jià)及變更、簽證等內(nèi)容，并附帶所有證明資料。凡是項(xiàng)目公司對(duì)外簽訂 施工合同的工程項(xiàng)目，均應(yīng)編制工程結(jié)算報(bào)告，并作為重要資料存檔。六、工程竣工結(jié)算應(yīng)具備以下條件9 bIB1、工程已按施工承包合同及補(bǔ)充條款確定的工作內(nèi)容全部竣工，并 有合格的竣工質(zhì)量驗(yàn)收?qǐng)?bào)告及工程質(zhì)量評(píng)定報(bào)告。2、工程已正式移交運(yùn)營(yíng)單位并簽訂保修合同。3、具備完整的竣工圖、圖紙會(huì)審紀(jì)要、工程變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證以及工 程驗(yàn)收資料，且竣工材料已按照檔案管理要求完整的移交項(xiàng)目公司檔案室4、工程量差、重大設(shè)計(jì)變更、委托洽商含審定的價(jià)款審批材料 齊全七、工程竣工結(jié)算的原則1、工程竣工結(jié)算應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行合同及補(bǔ)充條款和招投標(biāo)文件

4、的規(guī)定， 11附件1： ace與GBT19011-2008標(biāo)準(zhǔn)主要差異性分析 d11附件1： ace與GBT19011-2008標(biāo)準(zhǔn)主要差異性分析 d11附件1： aceGBT19011-2008標(biāo)準(zhǔn)主要差異性分析 (1對(duì)于固定價(jià)格的價(jià)款，結(jié)算時(shí)一律不得調(diào)整。2、工程量差、設(shè)計(jì)變更、變更設(shè)計(jì)及委托洽商等，按照施工承包合 同的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（1）由于設(shè)計(jì)深度不夠等原因，招標(biāo)文件與施工圖階段造成的工程 量差，并需要對(duì)其費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整的，原則上按已審核的施工圖工程量及所 簽訂合同的綜合單價(jià)進(jìn)行調(diào)整。u（2）合同范圍內(nèi)出現(xiàn)的設(shè)計(jì)變更.變更設(shè)計(jì)費(fèi)用調(diào)整，原則上按合 同清單可參考價(jià)格或合同價(jià)格水平相對(duì)應(yīng)的施

5、工圖預(yù)算（包括綜合取費(fèi)水 平）進(jìn)行調(diào)整；（3）合同范圍外（指洽商、委托項(xiàng)目）出現(xiàn)的設(shè)計(jì)變更、變更設(shè)計(jì) 費(fèi)用調(diào)整，原則上按招標(biāo)文件及合同條款約定計(jì)算相關(guān)費(fèi)用。3、甲供材料的領(lǐng)用，由工程部按照分部分項(xiàng)工程的施工圖核定使用 項(xiàng)目、材料規(guī)格及數(shù)量，物資部按照批準(zhǔn)的申請(qǐng)計(jì)劃審核發(fā)放并建立臺(tái)賬 ,對(duì)超計(jì)劃領(lǐng)用部分由物資部通知計(jì)劃部在結(jié)算價(jià)款中按合同約定扣除。4、工程竣工結(jié)算應(yīng)在工程預(yù)付款全部扣回、合同規(guī)定預(yù)留款項(xiàng)全部 結(jié)清后進(jìn)行。5、工程尾款在結(jié)算時(shí)一次付清。八、竣工結(jié)算審查程序1、結(jié)算申請(qǐng)：工程完工并驗(yàn)收合格后，施工單位根據(jù)合同約定進(jìn)行 結(jié)算書的編制。編制完成后，出具書面結(jié)算申請(qǐng)書與結(jié)算書一并上報(bào)。附

6、表工程竣工結(jié)算申請(qǐng)車2、監(jiān)理批準(zhǔn)：監(jiān)理單位在規(guī)定時(shí)間內(nèi)組織核實(shí)工程是否通過(guò)驗(yàn)收， 以及結(jié)算書中所附結(jié)算資料是否屬實(shí)，并經(jīng)總監(jiān)理工程師簽署意見(jiàn)后提交 工程部；3、工程部在規(guī)定時(shí)間內(nèi)組織專業(yè)人員對(duì)合同約定工作內(nèi)容的現(xiàn)場(chǎng)實(shí) 際完成工程量、工程質(zhì)量、技術(shù)材料（竣工圖及資料）驗(yàn)收并經(jīng)部門負(fù)責(zé) 人簽字后提交物資部；4、物資部在規(guī)定時(shí)間內(nèi)組織管理人員對(duì)甲供材料的領(lǐng)用進(jìn)行審核， 提出意見(jiàn)并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后提交檔案部門；5、檔案部門在規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)移交的竣工材料按照檔案管理要求進(jìn)行 驗(yàn)收交接，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后提交計(jì)劃部；6、計(jì)劃部在規(guī)定時(shí)間內(nèi)組織技經(jīng)人員對(duì)結(jié)算價(jià)款進(jìn)行審核確定，經(jīng) 部門負(fù)責(zé)人簽字后提交綜合管理

7、部（審計(jì)）審核；7、綜合管理部（審計(jì)）審核后，提交財(cái)務(wù)審核并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批；Cfj8、財(cái)務(wù)部在接到批準(zhǔn)的工程結(jié)算審批單后（見(jiàn)附表2）對(duì)結(jié)算合同的 已付款情況以及涉及財(cái)務(wù)方面的事宜（負(fù)責(zé)扣回應(yīng)扣回預(yù)付款和本公司所 供材料、水電費(fèi)、工程借款、其他往來(lái)款等）進(jìn)行復(fù)核，并出具意見(jiàn)，按財(cái)務(wù)規(guī)定辦理支付手續(xù)。九、竣工結(jié)算書包括的內(nèi)容1、封面：應(yīng)注明工程項(xiàng)目名稱.合同標(biāo)段名稱、單位工程名稱； 注明合同編號(hào)和編制單位、加蓋單位公章，授權(quán)委托人簽字，編制人簽字 蓋章。2、3、4、5、6、7、8、9、10、11、12、13、目錄 編制說(shuō)明 工程（預(yù)）結(jié)算匯總表 工程量差（預(yù)）結(jié)算表 工程設(shè)計(jì)變更（預(yù)）結(jié)算表及預(yù)算

8、 現(xiàn)場(chǎng)簽證（預(yù)）結(jié)算表及預(yù)算 工程洽商（預(yù)）結(jié)算表及預(yù)算 工程材料價(jià)差調(diào)整明表 工程應(yīng)扣甲供材料明細(xì)表 標(biāo)外工程（甲方另委）項(xiàng)目（預(yù)）結(jié)算表 索賠事宜確認(rèn)函 獎(jiǎng)罰十、竣工結(jié)算書的生效審査確認(rèn)的工程結(jié)算報(bào)告由合同雙方簽字蓋章，作為合同執(zhí)行的重要 文件雙方留存。十一、本結(jié)算管理辦法自正式頒布起執(zhí)行，由規(guī)劃建設(shè)部負(fù)責(zé)解釋。附件1：工程竣工結(jié)算申請(qǐng)單附件2：工程竣工結(jié)算會(huì)簽單附件3：工程竣工驗(yàn)收證明書及質(zhì)量評(píng)定表樣式（鐵路項(xiàng)目按鐵路 建設(shè)項(xiàng)目竣工文件編制移交辦法中要求的鐵驗(yàn)表填寫。附件4：工程竣工（預(yù)）結(jié)算表樣表11附件1： ace與GBT19011-2008標(biāo)準(zhǔn)主要差異性分析 d11附件1： ace

9、GBT19011-2008標(biāo)準(zhǔn)主要差異性分析 1附件1:工程竣工結(jié)算申請(qǐng)單工程工程竣工結(jié)算申請(qǐng)單編號(hào)：年月日工程名稱合同編號(hào)合同金額：申報(bào)時(shí)間施工單位（公章）經(jīng)辦人：負(fù)貴人：以上由施工單位填寫監(jiān)理單位意見(jiàn)：總監(jiān)理工程師：工程質(zhì)量評(píng)定手續(xù)部門負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：工程竣工 驗(yàn)收手續(xù)部門負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：竣工材料 及其他材料部門負(fù)貴人：經(jīng)辦人：材料供應(yīng) 情況部門負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：安監(jiān)部門 意見(jiàn)部門負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：計(jì)劃部 意見(jiàn)部門負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：綜合管理部意見(jiàn)部門負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：財(cái)務(wù)付款情況部門負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：注本表由施工單位在辦理竣工結(jié)算前按規(guī)定填報(bào)2本表后應(yīng)附工程竣工驗(yàn)收質(zhì)量評(píng)定表及工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告書。附

10、件2：工程竣工結(jié)算會(huì)簽單工程工程結(jié)算會(huì)簽單編號(hào)：工程名稱合同名稱施工單位合同金額結(jié)算價(jià)款主辦部門意見(jiàn)（計(jì)劃部）：經(jīng)辦人：部門負(fù)責(zé)人：會(huì)簽門監(jiān)理公司意見(jiàn)： 總監(jiān)理工程師：工程部意見(jiàn)：部門負(fù)責(zé)人：物資部意見(jiàn)：部門負(fù)貴人：安監(jiān)部意見(jiàn)：部門負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)部意見(jiàn)：部門負(fù)責(zé)人：其他部門意見(jiàn)：部門負(fù)責(zé)人：副總經(jīng)理：總經(jīng)理（或委托授權(quán)人）批準(zhǔn)：注：1。本表一式四份；業(yè)主兩份；監(jiān)理一份，承包單位一份。2.本表為工程最終結(jié)算表，財(cái)務(wù)部門應(yīng)核實(shí)預(yù)付款及進(jìn)度款并按合同規(guī)定預(yù)留質(zhì)量保證金及其他應(yīng)預(yù) 留款后辦理財(cái)務(wù)決算。3.結(jié)算額在合同價(jià)款以內(nèi)的由經(jīng)營(yíng)副總經(jīng)理批準(zhǔn)，結(jié)算超出合同額的由總經(jīng)理批準(zhǔn)。編制說(shuō)明（樣本）一、工程概況

11、1、本承包工程概況二、編制依據(jù)1、合同文件及其補(bǔ)充文件;2、招投標(biāo)資料；3、經(jīng)業(yè)主確認(rèn)的施工圖紙（或工程竣工圖紙）、設(shè)計(jì)變更、洽商變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證；4、工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告或工程竣工驗(yàn)收單（工期或者質(zhì)量未達(dá)到合同要求的項(xiàng)目應(yīng)提供相應(yīng)的明確責(zé)任的說(shuō)明）。5、有關(guān)結(jié)算內(nèi)容的專題會(huì)議紀(jì)要等。6、合同中約定釆用預(yù)算定額、材料預(yù)算價(jià)格、費(fèi)用定額及有關(guān)規(guī)定7、經(jīng)工地現(xiàn)場(chǎng)業(yè)主代表及監(jiān)理工程師簽字確認(rèn)的施工簽證和相應(yīng)的 預(yù)算書以及工程技術(shù)資料。8、經(jīng)業(yè)主及監(jiān)理單位審批的施工組織設(shè)計(jì)和施工技術(shù)措施方案。9、甲供材料及設(shè)備。10、按相關(guān)規(guī)定或合同中有關(guān)條款規(guī)定持憑證進(jìn)行結(jié)算的原始憑證。11、由現(xiàn)場(chǎng)工程師提供的符合扣款規(guī)定的相關(guān)證明。12、不可抗拒的自然災(zāi)害記錄以及其他與結(jié)算相關(guān)的經(jīng)業(yè)主與承包商共同簽署確認(rèn)的協(xié)議、備忘錄等有關(guān)資料。13、雙方確認(rèn)的其它任何對(duì)結(jié)算造價(jià)有影響的書面文件。11附件1： ace與