項(xiàng)目工程建設(shè)規(guī)劃項(xiàng)目費(fèi)用控制管理方案計(jì)劃辦法

1、.工程建設(shè)項(xiàng)目費(fèi)用控制管理辦法1目的為加強(qiáng)集團(tuán)有限公司 （以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)公司） 投資項(xiàng)目全過程費(fèi)用控制管理，合理確定項(xiàng)目費(fèi)用控制目標(biāo)，提高投資效益，結(jié)合集團(tuán)公司費(fèi)用控制管理要求，特制定本管理辦法。2適用范圍本管理辦法適用于集團(tuán)公司投資的所有基地公司新建、改/擴(kuò)建工程項(xiàng)目。3工作原則項(xiàng)目建設(shè)指揮部是項(xiàng)目費(fèi)用控制管理的主體責(zé)任單位，項(xiàng)目管理中心是項(xiàng)目費(fèi)用控制目標(biāo)制定、分項(xiàng)費(fèi)控指標(biāo)下達(dá)、項(xiàng)目建設(shè)過程費(fèi)用監(jiān)控、費(fèi)控報(bào)告輸出的專業(yè)管理部門。經(jīng)批復(fù)的項(xiàng)目費(fèi)用控制目標(biāo)未經(jīng)批準(zhǔn)不允許突破。立足于全過程費(fèi)用控制，突出事前（限額設(shè)計(jì)、限額采購）控制，強(qiáng)化事中（工程變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用、工 程進(jìn)度款支付）控制，完善事后

2、（工程竣工結(jié)算） 控制，實(shí)行連續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保項(xiàng)目費(fèi)用在可控范圍內(nèi)。4名詞釋義費(fèi)用控制目標(biāo)是指在估算、概算、預(yù)算的基礎(chǔ)上所制定的項(xiàng)目建設(shè)全過程費(fèi)用控制應(yīng)達(dá)到的水平，是工程項(xiàng)目在費(fèi)用 控制管理上的奮斗目標(biāo)。限額設(shè)計(jì)是指按照投資或費(fèi)用控制目標(biāo)進(jìn)行滿足技術(shù)及相關(guān)要求的設(shè)計(jì)。CBS編碼是指在項(xiàng)目實(shí)施過程中，對(duì)項(xiàng)目費(fèi)用控制總目標(biāo)的一種逐級(jí)分解的層次化結(jié)構(gòu)，將工程項(xiàng)目費(fèi)用控制總 目標(biāo)逐級(jí)分解成較易控制的管理單元，以便于項(xiàng)目費(fèi)用的細(xì)化、責(zé)任的落實(shí)、過程的監(jiān)控。項(xiàng)目投資計(jì)劃是指以項(xiàng)目為管理對(duì)象，依據(jù)批復(fù)的項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃所編制的，以貨幣形式表現(xiàn)的，科學(xué)合理地預(yù)測(cè) 未來建設(shè)工期內(nèi)相應(yīng)時(shí)間節(jié)點(diǎn)建造和購置固定資產(chǎn)

3、所需費(fèi)用的計(jì)劃。費(fèi)控報(bào)告指由工程項(xiàng)目進(jìn)展情況、項(xiàng)目費(fèi)用執(zhí)行情況、項(xiàng)目合同簽約及付款情況等組成，并有相應(yīng)文字說明的報(bào).成本復(fù)盤為在項(xiàng)目竣工驗(yàn)收，交付運(yùn)營(yíng)后客觀、合理地評(píng)價(jià)項(xiàng)目費(fèi)用控制目標(biāo)的執(zhí)行情況，總結(jié)項(xiàng)目全過程費(fèi)用控制管理經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，并形成報(bào)告?？⒐Q算從籌建到竣工驗(yàn)收、交付使用全過程中實(shí)際支付的全部建設(shè)投資費(fèi)用?？⒐Q算是整個(gè)建設(shè)工程的最終 價(jià)格，是作為財(cái)務(wù)部門匯總確定固定資產(chǎn)投資情況的主要依據(jù)。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)項(xiàng)目完工進(jìn)入運(yùn)行期一年后，對(duì)項(xiàng)目工程技術(shù)效果、經(jīng)濟(jì)（財(cái)務(wù)）效益、環(huán)境效益、社會(huì)效益和管理效果等進(jìn)行分析，總結(jié)項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，并形成報(bào)告。不可預(yù)見費(fèi)是指考慮建設(shè)期可能發(fā)生的因風(fēng)險(xiǎn)因素出現(xiàn)而增

4、加的建設(shè)費(fèi)用。5職責(zé)項(xiàng)目管理中心職責(zé)負(fù)責(zé)制訂與修訂工程建設(shè)項(xiàng)目費(fèi)用控制管理制度，建立健全工程建設(shè)項(xiàng)目費(fèi)用控制管理體系并嚴(yán)格執(zhí)行。結(jié)合集團(tuán)公司費(fèi)用控制管理要求，依據(jù)批復(fù)的初步設(shè)計(jì)概算，確定項(xiàng)目費(fèi)用控制總目標(biāo)，并根據(jù)CBS編碼規(guī)則對(duì)費(fèi)用控制總目標(biāo)分解，確定各分項(xiàng)費(fèi)用控制目標(biāo)，并落實(shí)各分項(xiàng)目標(biāo)責(zé)任歸屬。負(fù)責(zé)依據(jù)批復(fù)的項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃，編制項(xiàng)目投資計(jì)劃，依據(jù)費(fèi)用控制報(bào)表反饋項(xiàng)目投資計(jì)劃執(zhí)行情況。負(fù)責(zé)項(xiàng)目全過程費(fèi)用控制中相關(guān)數(shù)據(jù)的收集、統(tǒng)計(jì)和管理，建立項(xiàng)目費(fèi)用控制基礎(chǔ)報(bào)表臺(tái)賬，對(duì)項(xiàng)目批 復(fù)概算、費(fèi)用控制目標(biāo)、合同金額、實(shí)際支付額及變更、 簽證費(fèi)用等進(jìn)行分析， 對(duì)項(xiàng)目實(shí)施階段中可能出現(xiàn)的 費(fèi)用偏差風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控

5、、分析、預(yù)警，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目費(fèi)用月、年報(bào)、成本復(fù)盤報(bào)告，并提交人力資源中心備案。負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告。設(shè)計(jì)部門（含設(shè)計(jì)研究院、企劃部門）職責(zé)實(shí)行限額設(shè)計(jì)，從技術(shù)和經(jīng)濟(jì)兩方面對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行比選和優(yōu)化，力求達(dá)到技術(shù)上先進(jìn)，經(jīng)濟(jì)上合理。基地公司職責(zé).負(fù)責(zé)承接利息支出等財(cái)務(wù)費(fèi)用控制指標(biāo)的管控，具體詳見附件1:項(xiàng)目費(fèi)用控制分項(xiàng)目標(biāo)責(zé)任歸屬。項(xiàng)目建設(shè)指揮部職責(zé)項(xiàng)目建設(shè)指揮部是項(xiàng)目費(fèi)用控制管理的第一責(zé)任人，全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目執(zhí)行過程中的設(shè)計(jì)、采購、施工的組 織協(xié)調(diào)與費(fèi)用控制，確保項(xiàng)目費(fèi)用控制總目標(biāo)在可控范圍內(nèi)。負(fù)責(zé)承接一級(jí)采購中施工費(fèi)用控制指標(biāo)、管理人員工資、招待費(fèi)、差旅費(fèi)等其他費(fèi)用控制指標(biāo)的

6、管控等，具體詳見附件1:項(xiàng)目費(fèi)用控制分項(xiàng)目標(biāo)責(zé)任歸屬。負(fù)責(zé)向項(xiàng)目管理中心提供經(jīng)批復(fù)的項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃表。采購部職責(zé)實(shí)行限額采購。負(fù)責(zé)承接除施工費(fèi)用控制指標(biāo)外的其他一、二級(jí)采購費(fèi)用費(fèi)控指標(biāo)的管控，具體詳見附件1:項(xiàng)目費(fèi)用控制分項(xiàng)目標(biāo)責(zé)任歸屬。人力資源中心職責(zé)依據(jù)考核評(píng)價(jià)制度，對(duì)項(xiàng)目費(fèi)用控制結(jié)果進(jìn)行考核。6工作程序制定項(xiàng)目CBS編碼規(guī)則，統(tǒng)一集團(tuán)公司項(xiàng)目費(fèi)用歸集口徑，實(shí)現(xiàn)費(fèi)用編碼標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化管理，提高投資管理效益和費(fèi)用統(tǒng)計(jì)準(zhǔn)確率。依據(jù)批復(fù)的項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)概算，按集團(tuán)公司費(fèi)用控制管理要求，確定項(xiàng)目費(fèi)用控制總目標(biāo)。根據(jù)批復(fù)的項(xiàng)目費(fèi)用控制總目標(biāo)和CBS編碼規(guī)則進(jìn)行費(fèi)用控制總目標(biāo)分解，確定項(xiàng)目費(fèi)用控制分項(xiàng)目標(biāo)

7、，并落實(shí)各分項(xiàng)目標(biāo)責(zé)任歸屬。根據(jù)批復(fù)的項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃編制項(xiàng)目投資計(jì)劃。建立項(xiàng)目費(fèi)用控制基礎(chǔ)報(bào)表，定期對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程中本期計(jì)劃值與實(shí)際完成值對(duì)比、截止本期累計(jì)計(jì)劃 值與累計(jì)實(shí)際值對(duì)比、預(yù)估完工值與費(fèi)用控制總目標(biāo)對(duì)比，對(duì)偏差進(jìn)行分析，采取糾偏措施，使費(fèi)用控制在 目標(biāo)范圍內(nèi)。費(fèi)用控制目標(biāo)管理項(xiàng)目實(shí)施階段因工藝參數(shù)變化、產(chǎn)能結(jié)構(gòu)調(diào)整、設(shè)備材料數(shù)量差、設(shè)備材料價(jià)格大幅變化、政策調(diào)整、 自然災(zāi)害等不可抗力因素造成費(fèi)用控制目標(biāo)降低或提高時(shí)，應(yīng)及時(shí)調(diào)整費(fèi)用控制目標(biāo)，并按相應(yīng)審批流程報(bào) 批。.不可預(yù)見費(fèi)在項(xiàng)目實(shí)施過程中若需動(dòng)用不可預(yù)見費(fèi)，按相應(yīng)審批流程報(bào)批。7費(fèi)控報(bào)告根據(jù)集團(tuán)公司費(fèi)用控制管理要求，制訂與修訂費(fèi)控報(bào)

8、告管理制度，定期編制項(xiàng)目費(fèi)用控制管理報(bào)告。在項(xiàng)目執(zhí)行過程中，對(duì)項(xiàng)目總費(fèi)用和各分項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)準(zhǔn)確地掌握項(xiàng)目費(fèi)用情況，編制費(fèi)用控制 目標(biāo)執(zhí)行情況對(duì)比分析表，分析偏差原因，及時(shí)組織相關(guān)職能部門提出并落實(shí)改進(jìn)措施，具體詳見工程建 設(shè)項(xiàng)目費(fèi)控報(bào)告管理細(xì)則（試行）。8附件附件1:項(xiàng)目費(fèi)用控制分項(xiàng)目標(biāo)責(zé)任歸屬附件2:項(xiàng)目費(fèi)用控制管理總體流程附件3:項(xiàng)目費(fèi)用控制目標(biāo)審批流程附件4:項(xiàng)目費(fèi)用控制目標(biāo)調(diào)整審批流程附件5:項(xiàng)目不可預(yù)見費(fèi)動(dòng)用審批流程9其他項(xiàng)目費(fèi)用控制總目標(biāo)、分項(xiàng)費(fèi)控目標(biāo)、費(fèi)控報(bào)告等均屬保密資料，相關(guān)人員須嚴(yán)加保管，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)， 不能復(fù)制、外借或傳播。本管理辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。本管理辦法首

9、次發(fā)布日期：2018年05月 日。本管理辦法由項(xiàng)目管理中心負(fù)責(zé)解釋。本管理辦法起草人:.附件1:項(xiàng)目費(fèi)用控制分項(xiàng)目標(biāo)責(zé)任歸屬序號(hào)費(fèi)用名稱責(zé)任單位責(zé)任人總負(fù)責(zé)人1在安裝設(shè)備2免安裝設(shè)備3專用材料4礦山開拓工程5礦山復(fù)綠工程6林地植被恢復(fù)費(fèi)7設(shè)計(jì)費(fèi)8咨詢費(fèi)采購部項(xiàng)目采購組長(zhǎng)9勘察費(fèi)10監(jiān)理費(fèi)11環(huán)評(píng)費(fèi)12檢測(cè)費(fèi)13可行性研究費(fèi)14安全評(píng)估費(fèi)15其他（二級(jí)采購）16建筑工程17安裝工程18管理人員工資費(fèi)項(xiàng)目總指揮19辦公費(fèi)20差旅費(fèi)21水電費(fèi)22業(yè)務(wù)招待費(fèi)23車輛費(fèi)用項(xiàng)目建設(shè)指揮部項(xiàng)目總指揮/副總指揮24通訊費(fèi)25房屋租賃費(fèi)26培訓(xùn)費(fèi)27勞保費(fèi)28會(huì)務(wù)費(fèi)29工程管理服務(wù)費(fèi)30獎(jiǎng)勵(lì)、激勵(lì)31其他32利息支出（貸款、融資成本等）33手續(xù)費(fèi)、匯兌損益基地公司項(xiàng)目基地總經(jīng)理34其他35不可預(yù)見費(fèi)項(xiàng)目建設(shè)指揮部項(xiàng)目總指揮/副總指揮.備注：土地使用權(quán)、礦山開采權(quán)、礦山租地費(fèi)用、廊道租地費(fèi)用、山林補(bǔ)償費(fèi)、安征遷補(bǔ)償、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)、生 產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)不納入項(xiàng)目費(fèi)用控制考核范圍。附件2:項(xiàng)目費(fèi)用控制管理總體流程.附件3:項(xiàng)目費(fèi)用控制目標(biāo)審批流程.附件4:項(xiàng)目費(fèi)用控制目標(biāo)調(diào)整審批流程項(xiàng)目費(fèi)用控制目標(biāo)調(diào)整審批流程人力資源中心項(xiàng)目管理中心總裁辦費(fèi)用調(diào)整相關(guān)職能部門（基地公司/項(xiàng)目建設(shè)指揮