庫存現(xiàn)金自查報(bào)告

1、*農(nóng)村信用社庫存現(xiàn)金專項(xiàng)檢查情況的報(bào)告LOJ省聯(lián)社財(cái)務(wù)部：按照省聯(lián)社關(guān)于開展庫存現(xiàn)金自查工作的緊急通知的要求， 我聯(lián)社于2012年*月*日至*日在理事長等五位聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng) 下，抽調(diào)機(jī)關(guān)各部門成員組成三個(gè)工作組對全轄*個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開展了 庫存現(xiàn)金專項(xiàng)檢查，采取了核查庫存現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證、 帳簿報(bào)表、相關(guān)登記簿、會(huì)議記錄、規(guī)章制度執(zhí)行等方式進(jìn)行，檢查 面為100%，現(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下。一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)按照省聯(lián)社關(guān)于開展庫存現(xiàn)金自查工作的緊急通知文件精神， 及時(shí)召開了專題會(huì)議，成立了現(xiàn)金專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，由聯(lián)社理事長 *任組長，監(jiān)事長*任副組長，班子其他領(lǐng)導(dǎo)及機(jī)關(guān)各部門為成員。 第一組

2、由監(jiān)事長帶隊(duì)，成員*、*，負(fù)責(zé)檢查*等社；第二組 由主任帶隊(duì)，成員*、*，負(fù)責(zé)檢查等網(wǎng)點(diǎn)；第三組由副主任* 帶隊(duì)，成員*、*，負(fù)責(zé)檢查等社。并統(tǒng)一檢查的口徑和范圍，做 到全面檢查，充分暴露現(xiàn)金管理中存在的問題，及時(shí)進(jìn)行整改。二、檢查內(nèi)容1、檢查營業(yè)部、各信用社、分社等網(wǎng)點(diǎn)的內(nèi)外庫、柜員尾箱、 自動(dòng)柜員機(jī)等全部業(yè)務(wù)經(jīng)營中的現(xiàn)金。看是否存在白條頂庫、長期超 庫存現(xiàn)象或賬款不符的現(xiàn)象。2、“四雙制度”、查庫制度、三人值班制度的執(zhí)行、安全日志、 值班交接登記簿記載等情況。檢查是否存在單人值班、不按時(shí)值班守 庫的現(xiàn)象；現(xiàn)金調(diào)撥是否按程序操作，是否有網(wǎng)點(diǎn)自身調(diào)運(yùn)現(xiàn)象，柜 員尾箱交接是否清楚。3、監(jiān)控系統(tǒng)、

3、110報(bào)警系統(tǒng)運(yùn)行情況及滅火器材、自衛(wèi)工具的 運(yùn)行狀態(tài)和管理責(zé)任落實(shí)情況。是否存在不能正常運(yùn)行或已損壞的現(xiàn) 象。4、檢查對賬制度的執(zhí)行情況及重要空白憑證等有價(jià)單證帳實(shí)核 對。是否存在長期不對賬或賬實(shí)不符的現(xiàn)象。三、檢查情況與問題本次檢查未發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金賬款不符、重要空白憑證（有價(jià)單證）賬實(shí) 不符、重要賬戶內(nèi)外帳不符等問題。但也存在部分網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)與員工安 防意識(shí)不強(qiáng)、規(guī)章制度執(zhí)行不力、業(yè)務(wù)操作管理不規(guī)范等問題。（一）現(xiàn)金管理方面：一是超庫存限額保管現(xiàn)金。主要表現(xiàn)在* 信用社超庫存限額5萬元，其原因是該社安裝有自動(dòng)取款機(jī)現(xiàn)金需求 量相對較大，檢查時(shí)存在超限額現(xiàn)象。二是個(gè)別網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人現(xiàn)金查庫 不及時(shí)，未達(dá)到

4、聯(lián)社要求的每周一次、每月不少于四次的查庫制度。（二）重要空白憑證方面：如*信用社重要空白憑證管理不規(guī) 范，大額支付憑證沒有按順序使用，存在五張大額支付憑證錯(cuò)號(hào)使用 的現(xiàn)象。四、整改措施根據(jù)檢查所反映的情況與問題，聯(lián)社對查出的問題及時(shí)進(jìn)行研究，分析了問題的表現(xiàn)形式、產(chǎn)生的原因及其危害，并采取以下整改措施：一是加大教育力度，增強(qiáng)全員合規(guī)、安防意識(shí)。要求組織員工學(xué) 習(xí)現(xiàn)金管理和相關(guān)規(guī)則制度及案情通報(bào)，增強(qiáng)每一個(gè)員工的合規(guī)與安 防意識(shí)，筑牢思想防線。二是加大處罰力度，把責(zé)任追究和整改措施落實(shí)到位。對檢查所 發(fā)現(xiàn)的問題，按照業(yè)務(wù)操作制度、稽核處罰制度和安全保衛(wèi)等規(guī)章制 度分門別類進(jìn)行處理，并通報(bào)全縣。三

5、是加強(qiáng)檢查力度，進(jìn)一步完善內(nèi)控管理制度。對基層檢查指導(dǎo) 工作要常態(tài)化，按照業(yè)務(wù)經(jīng)營與監(jiān)督管理有關(guān)的規(guī)章制度，加強(qiáng)對基 層網(wǎng)點(diǎn)的檢查與輔導(dǎo)，不斷提升員工的業(yè)務(wù)知識(shí)水平和操作技能，強(qiáng) 化基礎(chǔ)管理工作。網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人要抓好對業(yè)務(wù)經(jīng)營與日常管理的檢查， 明確登記簿簽名均由責(zé)任人簽字，不得相互代替，及時(shí)消除隱患與漏 洞。四是加強(qiáng)庫存現(xiàn)金限額管理。減少現(xiàn)金庫存占用和提高資產(chǎn)的占 比，要求各網(wǎng)點(diǎn)結(jié)合自身的現(xiàn)金收付情況合理壓縮庫存現(xiàn)金占用量， 對于超限額部分應(yīng)及時(shí)聯(lián)系入庫或上繳。五是規(guī)范重要空白憑證管理。按照省聯(lián)社和縣聯(lián)社的相關(guān)規(guī)章制 度嚴(yán)管重要空白憑證，嚴(yán)密重要空白憑證的購、領(lǐng)、用、銷（銷號(hào)、 存、銷（銷毀）手續(xù)。六是切實(shí)加強(qiáng)帳務(wù)核對、嚴(yán)格落