風(fēng)險因素的識別課件

1、2022/7/291第四講 風(fēng)險因素的識別主講 張建設(shè)2012年3月第1頁，共37頁。2022/7/292一、風(fēng)險識別概念風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步,也是風(fēng)險管理的基礎(chǔ).只有在正確識別出自身所面臨的風(fēng)險的基礎(chǔ)上,人們才能夠主動選擇適當有效的方法進行應(yīng)對.第2頁，共37頁。2022/7/293風(fēng)險管理框架風(fēng)險識別風(fēng)險因素的收集風(fēng)險估計風(fēng)險評估風(fēng)險應(yīng)對風(fēng)險管理后評價第3頁，共37頁。2022/7/294風(fēng)險識別的任務(wù)風(fēng)險識別的任務(wù)就是要從錯綜復(fù)雜環(huán)境中找出經(jīng)濟主題所面臨的主要風(fēng)險.用感知，判斷或歸類的方式對現(xiàn)實的和潛在的風(fēng)險進行鑒別存在于人們周圍的風(fēng)險是多樣的,既有當前的也有潛在于未來的,既有內(nèi)部

2、的也有外部的,既有靜態(tài)的也有動態(tài)的等等.風(fēng)險識別一方面可以通過感性認識和歷史經(jīng)驗來判斷,另一方面也可通過對各種客觀的資料和風(fēng)險事故的記錄來分析,歸納和整理,以及必要的專家訪問,從而找出各種明顯和潛在的風(fēng)險及其損失規(guī)律.因為風(fēng)險具有可變性,因而風(fēng)險識別是一項持續(xù)性和系統(tǒng)性的工作,要求風(fēng)險管理者密切注意原有風(fēng)險的變化,并隨時發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險. 第4頁，共37頁。2022/7/295風(fēng)險識別的工作內(nèi)容風(fēng)險識別是風(fēng)險管理中的首要工作，其主要內(nèi)容包括：1、識別項目中的潛在風(fēng)險及其特征這是項目風(fēng)險識別的第一個目標。因為只有首先確定可能會遇到哪些風(fēng)險，才能夠進一步分析這些項目的性質(zhì)和后果。所以在項目風(fēng)險識別工作

3、中，首先要全面分析項目的各種影響因素，從中找出可能存在的各種風(fēng)險，并整理匯總成項目風(fēng)險的清單。2、識別風(fēng)險的主要來源只有識別清楚各個項目風(fēng)險的主要影響因素，才能夠把握項目風(fēng)險發(fā)展變化的規(guī)律，才能夠度量項目風(fēng)險的可能性與后果的大小，從而才有可能對項目風(fēng)險進行應(yīng)對和控制。3、預(yù)測風(fēng)險可能會引起的后果項目風(fēng)險識別的根本目的就是要縮小和取消項目風(fēng)險可能帶來的不利后果。在識別出項目風(fēng)險和項目風(fēng)險的主要來源之后，必須全面分析項目風(fēng)險可能帶來的后果及其后果的嚴重程度。當然，這一階段的識別和分析主要是定性分析。第5頁，共37頁。2022/7/296主要風(fēng)險類型1、環(huán)境風(fēng)險指由于外部環(huán)境意外變化打亂了企業(yè)預(yù)定的

4、生產(chǎn)經(jīng)營計劃，而產(chǎn)生的經(jīng)濟風(fēng)險。引起環(huán)境風(fēng)險的因素有： 國家宏觀經(jīng)濟政策變化，使企業(yè)受到意外的風(fēng)險損失。 企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動與外部環(huán)境的要求相違背而受到的制裁風(fēng)險。 社會文化、道德風(fēng)俗習(xí)慣的改變使企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動受阻而導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營困難。 2、市場風(fēng)險指市場結(jié)構(gòu)發(fā)生意外變化，使企業(yè)無法按既定策略完成經(jīng)營目標而帶來的經(jīng)濟風(fēng)險。導(dǎo)致市場風(fēng)險的因素主要有： 企業(yè)對市場需求預(yù)測失誤，不能準確地把握消費者偏好的變化。 競爭格局出現(xiàn)新的變化，如新競爭者進入，所引發(fā)的企業(yè)風(fēng)險。 市場供求關(guān)系發(fā)生變化。 第6頁，共37頁。2022/7/2973、技術(shù)風(fēng)險指企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新的過程中，由于遇到技術(shù)、商業(yè)或者市場等因

5、素的意外變化而導(dǎo)致的創(chuàng)新失敗風(fēng)險。其原因主要有： 技術(shù)工藝發(fā)生根本性的改進。 出現(xiàn)了新的替代技術(shù)或產(chǎn)品。 技術(shù)無法有效地商業(yè)化。 4、生產(chǎn)風(fēng)險指企業(yè)生產(chǎn)無法按預(yù)定成本完成生產(chǎn)計劃而產(chǎn)生的風(fēng)險。引起這類風(fēng)險的主要因素有： 生產(chǎn)過程發(fā)生意外中斷 生產(chǎn)計劃失誤，造成生產(chǎn)過程紊亂 財務(wù)風(fēng)險5、財務(wù)風(fēng)險指由于企業(yè)收支狀況發(fā)生意外變動給企業(yè)財務(wù)造成困難而引發(fā)的企業(yè)風(fēng)險。 6、人事風(fēng)險指涉及企業(yè)人事管理方面的風(fēng)險。 第7頁，共37頁。2022/7/298風(fēng)險識別的基本思路篩選篩選即按一定的程序?qū)⒕哂袧撛陲L(fēng)險的產(chǎn)品、過程、事件、現(xiàn)象和人員進行分類選擇的風(fēng)險識別過程。 監(jiān)測監(jiān)測是在風(fēng)險出現(xiàn)后，對事件、過程、現(xiàn)象

6、、后果進行觀測、記錄和分析的過程。 診斷診斷是對風(fēng)險及損失的前兆、風(fēng)險后果與各種原因進行評價與判斷，找出主要原因并進行仔細檢查的過程。 第8頁，共37頁。2022/7/299二、風(fēng)險識別的途徑與方法兩大類途徑：、運用經(jīng)濟單位外部（保險公司、風(fēng)險及保險學(xué)會等設(shè)計的風(fēng)險分析表格、政府部門的統(tǒng)計資料、社會調(diào)查機構(gòu)的調(diào)查資料、同類經(jīng)濟實體公布的信息資料等）的資料和信息，直接識別自身的風(fēng)險。主要有：標準調(diào)查表、風(fēng)險清單分析法、現(xiàn)場調(diào)查法、事故樹（事件樹）分析法等。、根據(jù)經(jīng)濟單位內(nèi)部特有的狀況和性質(zhì)來識別風(fēng)險。主要有：財務(wù)報表分析法、流程圖分析法、因果圖分析法第9頁，共37頁。2022/7/2910也可以

7、如下分類：主觀信息源法如：頭腦風(fēng)暴法、戴爾非法、情景分析法等?？陀^信息源法如：核對表法、流程圖發(fā)、財務(wù)報表發(fā)等。任何一種方法都不可能揭示出經(jīng)濟單位面臨的所有風(fēng)險和因素；僅靠一兩次識別不夠，必需持續(xù)調(diào)查才能發(fā)現(xiàn)一些潛在風(fēng)險因素。第10頁，共37頁。2022/7/2911風(fēng)險識別方法系（主觀信息源）1、頭腦風(fēng)暴法(Brainstorming)，也稱集體思考法，是以專家的創(chuàng)造性思維來索取未來信息的一種直觀預(yù)測和識別方法。此法由美國人奧斯本于1939年首創(chuàng)，從50年代起就得到了廣泛應(yīng)用。頭腦風(fēng)暴法一般在一個專家小組內(nèi)進行。以“宏觀智能結(jié)構(gòu)”為基礎(chǔ)，通過專家會議，發(fā)揮專家的創(chuàng)造性思維來獲取未來信息。這就

8、要求主持專家會議的人在會議開始時的發(fā)言中能激起專家們的思維“靈感”，促使專家們感到急需回答會議提出的問題，通過專家之間的信息交流和相互啟發(fā)，從而誘發(fā)專家們產(chǎn)生“思維共振”，以達到互相補充并產(chǎn)生“組合效應(yīng)”，獲取更多的未來信息，使預(yù)測和識別的結(jié)果更準確。我國70年代末開始引人頭腦風(fēng)暴法，并受到廣泛的重視和采用。第11頁，共37頁。2022/7/29122、德爾菲法(Delphi method)又稱專家調(diào)查法，它是依靠專家的直觀能力對風(fēng)險進行識別的方法；它是20世紀50年代初美國蘭德公司(Rand Corporation)研究美國受前蘇聯(lián)核襲擊風(fēng)險時提出的，并在世界上快速地盛行起來?，F(xiàn)在此法的應(yīng)用

9、已遍及經(jīng)濟、社會、工程技術(shù)等各領(lǐng)域。用德爾菲方法進行項目風(fēng)險識別的過程是由項目風(fēng)險小組選定項目相關(guān)領(lǐng)域的專家，并與這些適當數(shù)量的專家建立直接的函詢聯(lián)系，通過函詢收集專家意見，然后加以綜合整理，再匿名反饋給各位專家，再次征詢意見。這樣反復(fù)經(jīng)過四至五輪，逐步使專家的意見趨向一致，作為最后識別的根據(jù)。我國在70年代引入此法，已在許多項目管理活動中進行了應(yīng)用，并取得了比較滿意的結(jié)果。第12頁，共37頁。2022/7/29133、情景分析法(Scenarios analysis)是由美國SllELL公司的科研人員Pierr Wark于1972年提出的。它是根據(jù)發(fā)展趨勢的多樣性，通過對系統(tǒng)內(nèi)外相關(guān)問題的系

10、統(tǒng)分析，設(shè)計出多種可能的未來前景，然后用類似于撰寫電影劇本的手法，對系統(tǒng)發(fā)展態(tài)勢作出自始至終的情景和畫面的描述。當一個項目持續(xù)的時間較長時，往往要考慮各種技術(shù)、經(jīng)濟和社會因素的影響，可用情景分析法來預(yù)測和識別其關(guān)鍵風(fēng)險因素及其影響程度。情景分析法對以下情況是特別有用的：提醒決策者注意某種措施或政策可能引起的風(fēng)險或危機性的后果;建議需要進行監(jiān)視的風(fēng)險范圍;研究某些關(guān)鍵性因素對未來過程的影響;提醒人們注意某種技術(shù)的發(fā)展會給人們帶來哪些風(fēng)險。情景分析法是一種適用于對可變因素較多的項目進行風(fēng)險預(yù)測和識別的系統(tǒng)技術(shù)，它在假定關(guān)鍵影響因素有可能發(fā)生的基礎(chǔ)上，構(gòu)造出多重情景，提出多種未來的可能結(jié)果，以便采取

11、適當措施防患于未然。情景分析法從70年代中期以來在國外得到了廣泛應(yīng)用，并產(chǎn)生了目標展開法、空隙添補法、未來分析法等具體應(yīng)用方法。一些大型跨國公司在對一些大項目進行風(fēng)險預(yù)測和識別時都陸續(xù)采用了情景分析法。因其操作過程比較復(fù)雜，目前此法在我國的具體應(yīng)用還不多見。第13頁，共37頁。2022/7/2914風(fēng)險識別方法系（客觀信息源）1、核對表法來源1977年，美國風(fēng)險和保險管理學(xué)會針對可保風(fēng)險和純粹風(fēng)險制定了一份較全面的風(fēng)險損失清單分析表。其中所列項目是人們已經(jīng)識別的、最基本的各類損失風(fēng)險。可參照此清單檢查本企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中所面臨的各種風(fēng)險，并視情形采取各種措施。第14頁，共37頁。2022/7/2

12、915核對表一般根據(jù)項目環(huán)境、產(chǎn)品或技術(shù)資料、團隊成員的技能或缺陷等風(fēng)險要素，把經(jīng)歷過的風(fēng)險事件及來源列成一張核對表。核對表的內(nèi)容可包括：以前項目成功或失敗的原因;項目范圍、成本、質(zhì)量、進度、采購與合同、人力資源與溝通等情況;項目產(chǎn)品或服務(wù)說明書;項目管理成員技能;項目可用資源等。項目經(jīng)理對照核對表，對本項目的潛在風(fēng)險進行聯(lián)想相對來說簡單易行。這種方法也許揭示風(fēng)險的絕對量要比別的方法少一些，但是這種方法可以識別其他方法不能發(fā)現(xiàn)的某些風(fēng)險。第15頁，共37頁。2022/7/2916舉例風(fēng)險因素識別標準風(fēng)險核查結(jié)果項目的環(huán)境（1） 項目組織結(jié)構(gòu)（2） 組織變更的可能（3） 項目對環(huán)境的影響（4）

13、政府的干涉程度（5） 政策的透明程度.穩(wěn)定/勝任較小較低較少透明大中小項目管理（1） 業(yè)主同類項目經(jīng)驗（2） 項目經(jīng)理的能力（3） 項目管理技術(shù)（4） 切實地進行了可行性研究（5） 承包商富有經(jīng)驗、誠實可靠.有經(jīng)驗經(jīng)驗豐富可靠詳細有經(jīng)驗項目性質(zhì)（1） 工程的范圍（2） 復(fù)雜程度（3） 使用的技術(shù)（4） 計劃工期（5） 潛在的變更.通常情況相對簡單成熟可靠可合理順延較確定項目人員（1） 基本素質(zhì)（2） 參與程度（3） 項目監(jiān)督人員（4） 管理人員的經(jīng)驗達到要求積極參與達到要求經(jīng)驗豐富費用估算（1） 合同計價標準（2） 項目估算（3） 合同條件.固定價格有詳細估算標準條件第16頁，共37頁。202

14、2/7/29172、流程圖法流程圖方法首先要建立一個工程項目的總流程圖與各分流程圖，它們要展示項目實施的全部活動。流程圖可用網(wǎng)絡(luò)圖來表示，也可利WBS來表示。它能統(tǒng)一描述項目工作步驟;顯示出項目的重點環(huán)節(jié);能將實際的流程與想象中的狀況進行比較;便于檢查工作進展情況。這是一種非常有用的結(jié)構(gòu)化方法，它可以幫助分析和了解項目風(fēng)險所處的具體環(huán)節(jié)及各環(huán)節(jié)之間存在的風(fēng)險。運用這種方法完成的項目風(fēng)險識別結(jié)果，可以為項目實施中的風(fēng)險控制提供依據(jù)。常用技術(shù)如下。第17頁，共37頁。2022/7/2918技術(shù)：因果圖法因果圖法由日本東京大學(xué)教授石川馨于1953年提出。 在風(fēng)險管理中，導(dǎo)致風(fēng)險事故的原因可以歸納為類

15、別和子原因，畫成形似魚刺的圖，故此工具也稱為“魚刺圖”。第18頁，共37頁。2022/7/2919風(fēng)險事件大骨大骨大骨大骨主骨中骨小骨中骨小骨因果圖基本結(jié)構(gòu)第19頁，共37頁。2022/7/2920因果圖舉例第20頁，共37頁。2022/7/2921技術(shù)：網(wǎng)絡(luò)圖法按照事件發(fā)生的先后邏輯關(guān)系，將事物的整個過程表達出來，就可清晰地看到過程與風(fēng)險的關(guān)系。（）第21頁，共37頁。2022/7/2922網(wǎng)絡(luò)圖舉例供應(yīng)商1供應(yīng)商2供應(yīng)商3原料倉庫車間（生產(chǎn)）1車間（生產(chǎn)）2車間（包裝）3成品倉庫2成品倉庫1成品倉庫3零售商1零售商2零售商3零售商4產(chǎn)品生產(chǎn)銷售流程圖（外部）第22頁，共37頁。2022/7

16、/2923技術(shù)：事故（件）樹法利用邏輯思維的分析和推理方式，分析風(fēng)險事故形成的全過程。此方法能夠提供防止事故發(fā)生的手段和方法。理論基礎(chǔ)：任何一個事故的發(fā)生，必定是一系列事件按照一定順序相繼出現(xiàn)的結(jié)果，前一事件的出現(xiàn)是隨后事件發(fā)生的條件，在事件發(fā)展過程中，每一環(huán)節(jié)都有兩種可能的狀態(tài)，即是或否。第23頁，共37頁。2022/7/2924頂上事件（T）中間事件（A）中間事件（B）基本事件X1基本事件X2基本事件X3基本事件X4引起事故的子原因引起事故的根本原因或最小事件第24頁，共37頁。2022/7/2925與門或門第25頁，共37頁。2022/7/2926舉例第26頁，共37頁。2022/7/2

17、927舉例第27頁，共37頁。2022/7/2928另一種形式事件樹（因果）順利通過順利通過順利通過冒險通過車禍車禍行人過馬路無車有車車輛過后再通過車前通過有充足時間沒充足時間司機采取緊急措施司機未采取措施措施有效措施無效第28頁，共37頁。2022/7/2929舉例第29頁，共37頁。2022/7/2930優(yōu)點：缺點： 此方法需要耗費較多的精力與時間 專業(yè)性較強 方法有很強的邏輯性 有利于找出事故發(fā)生的根本原因和潛在原因 適用于風(fēng)險程度較高或有很深隱患的風(fēng)險分析第30頁，共37頁。2022/7/29313、財務(wù)報表法通過分析資產(chǎn)負債表、營業(yè)報表，以及財務(wù)記錄，項目風(fēng)險經(jīng)理就能識別本企業(yè)或項目

18、當前的所有財產(chǎn)、責(zé)任和人身損失風(fēng)險。將這些報表和財務(wù)預(yù)測、經(jīng)費預(yù)算聯(lián)系起來，風(fēng)險經(jīng)理就能發(fā)現(xiàn)未來的風(fēng)險。這是因為，項目或企業(yè)的經(jīng)營活動要么涉及貨幣，要么涉及項目本身，這些都是風(fēng)險管理最主要的考慮對象。優(yōu)點：客觀性、可靠性缺點：專業(yè)性強運用基礎(chǔ)：風(fēng)險管理單位的財務(wù)信息具有真實性第31頁，共37頁。2022/7/2932建設(shè)項目不同階段的風(fēng)險因素項目階段分部階段典型風(fēng)險問題 項目前期設(shè)想/可行性必要條件說明技術(shù)說明政治風(fēng)險環(huán)境風(fēng)險規(guī)章制度風(fēng)險 項目進行初步設(shè)計詳細設(shè)計采購施工交付合同的：- 采購- 設(shè)計- 施工方法規(guī)章制度：- 安全- 妨害公眾安寧- 環(huán)境項目完成后經(jīng)營維護退出使用和廢棄產(chǎn)品市場經(jīng)

19、營污染備注：風(fēng)險問題的各階段可能隨著所規(guī)定的進行變化第32頁，共37頁。2022/7/2933三、風(fēng)險識別的原則全面周詳?shù)脑瓌t為了對風(fēng)險進行識別，應(yīng)該全面系統(tǒng)地考察、了解各種風(fēng)險事件存在和可能發(fā)生的概率以及損失的嚴重程度，風(fēng)險因素及因風(fēng)險的出現(xiàn)而導(dǎo)致的其他問題。損失發(fā)生的概率及其后果的嚴重程度，直接影響人們對損失危害的衡量，最終決定風(fēng)險政策措施的選擇和管理效果的優(yōu)劣。因此，必須全面了解各種風(fēng)險的存在和發(fā)生及其將引起的損失后果的詳細情況，以便及時而清楚地為決策者提供比較完備的決策信息。 第33頁，共37頁。2022/7/2934綜合考察的原則單位、家庭、個人面臨的風(fēng)險是一個復(fù)雜的系統(tǒng)，其中包括不

20、同類型、不同性質(zhì)、不同損失程度的各種風(fēng)險。由于復(fù)雜風(fēng)險系統(tǒng)的存在，使得某一種獨立的分析方法難以對全部風(fēng)險奏效，因此必須綜合使用多種分析方法，根據(jù)風(fēng)險清單列舉可知，單位、家庭、個人面臨的風(fēng)險損失一般分為三類: 一是直接損失。識別直接財產(chǎn)損失的方法很多，例如，詢問經(jīng)驗豐富的生產(chǎn)經(jīng)營人員和資金借貸經(jīng)營人員，查看財務(wù)報表等。 二是間接損失。它是指企業(yè)受損之后，在修復(fù)前因無法進行生產(chǎn)而影響增值和獲取利潤所造成的經(jīng)濟損失，或是指資金借貸與經(jīng)營者受損之后，在追加投資前因無法 繼續(xù)經(jīng)營和借貸而影響金融資產(chǎn)增值和獲取收益所帶來的經(jīng)濟損失。間接損失有時候在量上要大于直接損失。間接損失可以用投人產(chǎn)出、分解分析等方法來識別。 三是責(zé)任損失。它是因受害方對過失方的勝訴而產(chǎn)生的。只有既具備了熟練的業(yè)務(wù)知識，又具備了充分的法律知識，才能識別和衡量責(zé)任損失。另外，企業(yè)或單位各部門關(guān)鍵人員的意外傷亡或傷殘所造成的損失