02.藍(lán)圖繪制階段現(xiàn)狀調(diào)研

1、山東石油分公司ERP項(xiàng)目FICO模塊業(yè)務(wù)流程AA部分2005年03月28日四、固定資產(chǎn)流程FI_AA_01 創(chuàng)建固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)FI_AA_02 更改資產(chǎn)主數(shù)據(jù)FI_AA_03 加油站/油庫購(gòu)建及融資租賃FI_AA_04 固定資產(chǎn)零星采購(gòu)FI_AA_05 固定資產(chǎn)非采購(gòu)性質(zhì)獲取流程FI_AA_06 在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)流程FI_AA_07 公司間資產(chǎn)轉(zhuǎn)移FI_AA_08 固定資產(chǎn)報(bào)廢流程FI_AA_09 計(jì)提折舊流程FI_AA_10 固定資產(chǎn)月結(jié)流程FI_AA_11 固定資產(chǎn)年結(jié)流程FI_AA_12 固定資產(chǎn)定期清查流程FI_AA_13 固定資產(chǎn)暫估入帳流程FI_AA_14 沖銷固定資產(chǎn)

2、暫估流程目 錄購(gòu)建部門經(jīng)辦人（基建規(guī)劃部門）資產(chǎn)主管（總帳會(huì)計(jì)）填制新增固定資產(chǎn)清單職 責(zé)審核信息是否完整固定資產(chǎn)購(gòu)建/融租非采購(gòu)新增固定資產(chǎn)在建工程利息資本化固定資產(chǎn)驗(yàn)收單審核是否正確否是否是資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)驗(yàn)收相關(guān)部門組成的資產(chǎn)驗(yàn)收小組結(jié)束相關(guān)管理部門領(lǐng)導(dǎo)簽字相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)FI_AA_01 創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)使用部門資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)部門）固定資產(chǎn)存放地點(diǎn)變更職 責(zé)是固定資產(chǎn)其他變更固定資產(chǎn)分類變更審核固定資產(chǎn)變更信息是否完整填制固定資產(chǎn)變更說明否總帳會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)部門）更改資產(chǎn)信息是否正確是否在變更后通知固定資產(chǎn)實(shí)物使用、管理部門存檔結(jié)束停用、不需用資產(chǎn)FI_AA_0

3、2 更改資產(chǎn)主數(shù)據(jù)流程固定資產(chǎn)使用部門變更職 責(zé)市公司基建科市公司領(lǐng)導(dǎo)省公司基建發(fā)展處加油站/油庫購(gòu)建或租賃需求填購(gòu)建或租賃請(qǐng)示是否批準(zhǔn)結(jié)束是否審核A否省公司領(lǐng)導(dǎo)審批是否同意是否是FI_AA_03 加油站/油庫購(gòu)建及融資租賃（31）納入投資計(jì)劃實(shí)施資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)部門）A是否存在資產(chǎn)主數(shù)據(jù)否相關(guān)部門人員組成的驗(yàn)收小組固定資產(chǎn)驗(yàn)收單審核資產(chǎn)相關(guān)手續(xù)是否正確、完整否是驗(yàn)收市公司基建科進(jìn)行購(gòu)建或融租到B FI_AA_01創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)流程FI_AA_03 加油站/油庫購(gòu)建及融資租賃（32）職 責(zé)相關(guān)管理部門領(lǐng)導(dǎo)簽字是相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)從B在系統(tǒng)中進(jìn)行帳務(wù)處理資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)部門）結(jié)束FI_AA_0

4、3 加油站/油庫購(gòu)建及融資租賃(33）職 責(zé)總帳會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)部門）審核是否正確是否職 責(zé)零星采購(gòu)固定資產(chǎn)FI_GL_06員工報(bào)銷流程資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)(財(cái)務(wù)部門) FI_AA_01創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)流程經(jīng)相關(guān)部門主管審批結(jié)束出 納是否存在資產(chǎn)主數(shù)據(jù)是請(qǐng)購(gòu)部門經(jīng)辦人員資產(chǎn)驗(yàn)收是否批準(zhǔn)由請(qǐng)購(gòu)部門自采？采購(gòu)否是集中采購(gòu)部門否FI_AA_04 固定資產(chǎn)零星采購(gòu)采購(gòu)固定資產(chǎn)實(shí)物管理人員資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)部門）總帳會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)部門）投資/捐贈(zèng)/抵債/盤盈固定資產(chǎn)部門主管驗(yàn)收/確定性質(zhì)、價(jià)值、使用狀況部門主管會(huì)簽審批？是否FI_AA_01創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)流程審核是否正確是否結(jié)束主管領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)審批否在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)中進(jìn)行

5、帳務(wù)處理審核是否正確是否職 責(zé)FI_AA_05 固定資產(chǎn)非采購(gòu)性質(zhì)獲取流程資產(chǎn)驗(yàn)收單是市公司基建科工程管理人員填制決算資料/結(jié)算請(qǐng)示在建工程完工決算相關(guān)部門(市公司領(lǐng)導(dǎo)）是否批準(zhǔn)是否在建工程項(xiàng)目分解成固定資產(chǎn)明細(xì)項(xiàng)目資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)部門）FI_AA_01創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)流程在系統(tǒng)中進(jìn)行帳務(wù)處理結(jié)束職 責(zé)FI_AA_06 在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)流程有關(guān)部門聯(lián)合 驗(yàn)收并開具資產(chǎn)驗(yàn)收單固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出公司資產(chǎn)管理人員（財(cái)務(wù)部門）填制固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出單并獲得上級(jí)主管部門批準(zhǔn)職 責(zé)固定資產(chǎn)物理位置轉(zhuǎn)移至另一公司代碼下結(jié)束上級(jí)公司組織結(jié)構(gòu)調(diào)整固定資產(chǎn)所屬公司有變動(dòng)固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入公司資產(chǎn)管理人員（財(cái)務(wù)部門）FI_AA

6、_01創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)流程填制固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入單FI_AA_02更改固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)流程進(jìn)行資產(chǎn)減少的帳務(wù)處理進(jìn)行資產(chǎn)增加的帳務(wù)處理結(jié)束FI_AA_07 公司間資產(chǎn)轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門職責(zé)相關(guān)部門（使用部門、技術(shù)鑒定部門、財(cái)務(wù)部門、主管領(lǐng)導(dǎo)）報(bào)廢的固定資產(chǎn)意外損失的資產(chǎn)填制固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)固定資產(chǎn)報(bào)廢單相關(guān)部門會(huì)簽報(bào)稅務(wù)部門審批結(jié)束是否資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)部門）審核固定資產(chǎn)信息是否完整到A是否是否在處置權(quán)限內(nèi)是否報(bào)上級(jí)資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)是否FI_AA_08 固定資產(chǎn)報(bào)廢流程（21）職 責(zé)資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)部門）從A是否有實(shí)際收入在系統(tǒng)中作資產(chǎn)減少處理否是確認(rèn)各項(xiàng)報(bào)廢資產(chǎn)相應(yīng)的凈殘值收入總帳會(huì)計(jì)（財(cái)

7、務(wù)部門）是否正確通知資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)修改在系統(tǒng)中進(jìn)行處理否是存檔結(jié)束FI_AA_08 固定資產(chǎn)報(bào)廢流程（22）資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)部門）職 責(zé)開始結(jié)束審核否是 總帳會(huì)計(jì)(財(cái)務(wù)部門）計(jì)算折舊FI_AA_09 計(jì)提折舊流程資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)部門）職責(zé)月結(jié)結(jié)束對(duì)帳審核否是總帳會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)部門）FI_AA_09計(jì)算折舊在系統(tǒng)中進(jìn)行帳務(wù)處理數(shù)據(jù)備份固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)到下一個(gè)會(huì)計(jì)期間生成固定資產(chǎn)報(bào)表FI_AA_10 固定資產(chǎn)月結(jié)流程職 責(zé)年結(jié)和月結(jié)步驟一致，僅系統(tǒng)動(dòng)作有所不同。年結(jié)前增加了資產(chǎn)清查盤點(diǎn)核對(duì)事項(xiàng)。資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)部門）FI_AA_11 固定資產(chǎn)年結(jié)流程資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)部門）固定資產(chǎn)實(shí)物管理人員在系統(tǒng)中

8、查詢清查部門的固定資產(chǎn)職 責(zé)盤盈/損失固定資產(chǎn)監(jiān)控需求結(jié)束是否相關(guān)部門人員清查固定資產(chǎn)清點(diǎn)文件存檔A生成固定資產(chǎn)清查明細(xì)表FI_AA_12 固定資產(chǎn)定期清查流程（21）固定資產(chǎn)使用部門職責(zé)是否追究責(zé)任省公司相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)A市公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)FI_AA_08資產(chǎn)報(bào)廢/資產(chǎn)轉(zhuǎn)移/非采購(gòu)性質(zhì)獲取流程提交總部領(lǐng)導(dǎo)審批相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批并報(bào)省公司審批追究相關(guān)人責(zé)任資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)(財(cái)務(wù)部門)是否資產(chǎn)盤盈/損失原因說明結(jié)束FI_AA_12 固定資產(chǎn)定期清查流程（22）基建部門相關(guān)管理人員職責(zé)基建部門/資產(chǎn)使用部門相關(guān)管理人員確認(rèn)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)部門）在建工程完工暫估交付FI_AA_01創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)流程結(jié)束在系統(tǒng)中進(jìn)行帳務(wù)處理提供達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)表相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)（市