財(cái)務(wù)部操作實(shí)務(wù)

1、PAGE PAGE 51財(cái)務(wù)部操作實(shí)務(wù)目錄胺第一節(jié)把財(cái)務(wù)部概述及編邦制結(jié)構(gòu)圖熬 財(cái)務(wù)部門概述搬把板襖邦礙敗暗爸-懊1-2稗 財(cái)務(wù)部的基本皚任務(wù)跋巴拜芭笆啊白矮2疤 財(cái)務(wù)部編制結(jié)壩構(gòu)圖搬懊辦伴柏霸拜吧3矮第二節(jié)翱財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)叭與素質(zhì)要求奧財(cái)務(wù)部總監(jiān)的崗癌位職責(zé)及素質(zhì)要隘求稗按罷唉拜3-4骯財(cái)務(wù)部主管的崗壩位職責(zé)、素質(zhì)要巴求及工作內(nèi)容-傲礙叭搬4-5哎出納工作內(nèi)容及靶任職資格伴瓣叭笆翱熬扮-吧5岸稽核部查核員日絆審、哎夜審崗位職責(zé)、絆素質(zhì)要求及工作埃內(nèi)容按5-6稗五、 笆收銀員、收銀領(lǐng)班班崗位職責(zé)、素澳質(zhì)要求及工作內(nèi)俺容疤佰板6昂六、敖 胺倉(cāng)庫(kù)保管員崗位叭職責(zé)、素質(zhì)要求岸及工作內(nèi)容-白敖背-傲6

2、-7佰第三案節(jié)矮財(cái)務(wù)部工作程序八稽核部工作程序鞍哎礙般壩板癌-愛7-8啊餐飲爸部收銀員工作程胺序安頒敖矮礙8-10壩前廳部收銀員工俺作程序艾八邦跋熬-百1頒0襖-13皚稽核部日審、夜安審工作程序拜般柏扮拜13癌-15按五、 成本及應(yīng)昂付款組工作程序佰案襖伴版拜15伴六、 飲食成本凹分?jǐn)偝绦虬?氨挨般背頒暗15吧七、 出納員的靶工作程序叭盎矮拔敖拔-岸15-16笆八、倉(cāng)庫(kù)管理員矮工作程序耙靶案澳霸?shī)W-辦16皚第四節(jié)財(cái)務(wù)部管班理制度礙財(cái)務(wù)核算管理制爸度擺凹哎絆巴17-1啊8頒現(xiàn)金管理制度-隘巴斑八礙扮跋-襖18靶票據(jù)管理制度-扮稗稗斑奧疤耙-吧18拌四、 財(cái)務(wù)計(jì)劃暗管理制度班爸伴氨翱巴-班18-1

3、9伴五、資金籌集管氨理制度凹霸傲俺骯靶-百19扮六、財(cái)務(wù)報(bào)銷制把度拜傲佰霸癌岸唉19拜七、成本管理制藹度伴敗礙-鞍稗安罷暗-19-20拔八、商品物資采般購(gòu)管理制度-版胺凹氨爸隘20扒九、倉(cāng)儲(chǔ)管理制把度百頒拔哀扮安岸-疤20-21瓣十、內(nèi)部稽核制白度跋疤稗案澳絆扳-礙21瓣十一、財(cái)產(chǎn)管理頒制度按埃拔八扒扒艾傲21-24霸第五節(jié)財(cái)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)跋表格敖爸凹安扳扮拜扳24-29胺 敗 暗 疤 捌第一節(jié)財(cái)務(wù)部概瓣述及編制結(jié)構(gòu)圖部門概述鞍財(cái)務(wù)部由稽核柏部、會(huì)計(jì)部、成斑本控制部懊、前臺(tái)收銀部組翱成，是擺飯斑店的核算、辦監(jiān)督機(jī)構(gòu)俺，矮負(fù)責(zé)日常收支管半理和成本控制工翱作。根據(jù)會(huì)計(jì)罷法白的規(guī)定結(jié)合飯板店的實(shí)際情況設(shè)把置

4、會(huì)計(jì)科目和會(huì)八計(jì)報(bào)表，組織會(huì)叭計(jì)核算，包括資凹產(chǎn)核算、負(fù)債核擺算、所有者權(quán)益斑核算、營(yíng)業(yè)收入襖核算、成本核算愛、費(fèi)用核算、工伴資及稅金核算。按稽核擺部通過設(shè)在前廳安和餐飲部門的各靶個(gè)收銀點(diǎn)收集并瓣統(tǒng)計(jì)每天的營(yíng)業(yè)啊收入。為了確保埃營(yíng)業(yè)收入的準(zhǔn)確背性查核部設(shè)有專鞍人進(jìn)行日常審核癌。百會(huì)計(jì)部根據(jù)兩個(gè)皚結(jié)賬臺(tái)背所提供的收入日巴報(bào)作為核算收入班的依據(jù)編制飯店俺月度、伴季度、年度財(cái)務(wù)礙報(bào)表的正確、及百時(shí)地核算和監(jiān)管靶飯店的財(cái)務(wù)狀況昂、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)懊營(yíng)成果叭，霸為管理當(dāng)局提供凹準(zhǔn)確可靠的會(huì)計(jì)熬信息。為了加強(qiáng)靶計(jì)劃管理會(huì)計(jì)部頒尚須編制財(cái)務(wù)預(yù)把算做好控制工作昂節(jié)約費(fèi)用降低成癌本多創(chuàng)利潤(rùn)。通皚過對(duì)飯店啊應(yīng)付賬款的

5、控制半合理分配、運(yùn)用疤資金爭(zhēng)取較大的搬經(jīng)濟(jì)效益。會(huì)計(jì)罷部人員應(yīng)堅(jiān)持會(huì)絆計(jì)監(jiān)督拔，藹貫徹財(cái)經(jīng)制度矮、奧維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律頒、案保護(hù)飯店的財(cái)產(chǎn)斑和利益。爸成本控制部門負(fù)瓣責(zé)對(duì)扮飯店隘日常礙申購(gòu)用品價(jià)格的襖審核傲、捌倉(cāng)庫(kù)存貨領(lǐng)用的絆控制班，八尤其是餐飲部門巴食品酒水的控制澳，敗盡量避免造成浪按費(fèi)和流失。敗財(cái)務(wù)部的基本任昂務(wù)骯財(cái)務(wù)部的基本任挨務(wù)是遵循國(guó)家的辦方針政策和財(cái)經(jīng)叭制度，依據(jù)飯搬店愛的經(jīng)營(yíng)運(yùn)籌規(guī)律跋，藹合理組織各項(xiàng)財(cái)伴務(wù)活動(dòng)翱，柏正確處理財(cái)務(wù)關(guān)辦系，加強(qiáng)資金計(jì)吧劃管理和經(jīng)濟(jì)核斑算巴，芭促進(jìn)規(guī)范服務(wù)質(zhì)礙量癌，降低成本改善哎經(jīng)營(yíng)管理，提高吧經(jīng)濟(jì)效益和岸加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督、氨保護(hù)飯店財(cái)產(chǎn)、傲維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。傲具體

6、有以下內(nèi)容哎1、正確、及時(shí)伴、完整地核算反襖映飯店經(jīng)濟(jì)活動(dòng)矮和經(jīng)營(yíng)成果埃，為敖管理人員提供準(zhǔn)昂確可靠的財(cái)務(wù)會(huì)澳計(jì)信息資料。2拔、加強(qiáng)資金計(jì)劃鞍管理認(rèn)真編制年壩度財(cái)務(wù)計(jì)劃，做半好財(cái)務(wù)預(yù)算與各哎項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的分伴解3、加強(qiáng)成本俺費(fèi)用的核算俺，做好各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)搬指標(biāo)傲的愛統(tǒng)計(jì)挨情況，反映管理哀現(xiàn)狀，通過深入愛實(shí)際的調(diào)查研究翱總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，巴揭露矛盾促進(jìn)飯哎店改善經(jīng)營(yíng)管理胺。5、籌集和管礙理分配、運(yùn)用資巴金板、積累資金、監(jiān)翱督資金的運(yùn)用情伴況加速資金周轉(zhuǎn)辦、以盡量少的資背金占用取得較大啊的經(jīng)濟(jì)效益。6奧、堅(jiān)持會(huì)計(jì)監(jiān)督哎、維護(hù)財(cái)會(huì)紀(jì)律傲。7傲、協(xié)助指導(dǎo)各部八門做好皚開源奧節(jié)流斑工作加強(qiáng)成本核矮算。8、確保各拌

7、部門的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)敖正常開展做好服耙務(wù)工作。財(cái)務(wù)部編制結(jié)構(gòu)按 奧 班 百 財(cái)務(wù)總監(jiān)1人財(cái)務(wù)主管1人成本費(fèi)用工資核算各1人倉(cāng)庫(kù)保管1人出納1人稽核往來(lái)1人收銀8人前廳結(jié)賬員4人餐飲部結(jié)賬員4人暗 班 芭第二節(jié)財(cái)務(wù)部崗愛位職責(zé)及素質(zhì)要伴求財(cái)務(wù)辦公室財(cái)務(wù)總監(jiān)上級(jí)：總經(jīng)理爸下級(jí)：會(huì)計(jì)主管藹（總賬會(huì)計(jì)）崗位職責(zé)懊在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下半認(rèn)真貫徹執(zhí)行佰會(huì)計(jì)法和有關(guān)把的法律、法規(guī)、爸制度。監(jiān)督考核般飯店有關(guān)部門的熬財(cái)務(wù)收支、資金跋使用和財(cái)產(chǎn)管理拜等計(jì)劃的執(zhí)行情藹況及其效果隘，案保護(hù)飯店財(cái)產(chǎn)、艾維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，辦對(duì)本飯店的財(cái)務(wù)壩狀況負(fù)責(zé)。扮領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部的全敖體人員認(rèn)真落實(shí)澳崗位責(zé)任制疤，健全和嚴(yán)格實(shí)癌施經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，安建立良好

8、的財(cái)務(wù)八工作秩序并對(duì)其拌工作負(fù)責(zé)。哎有權(quán)向下級(jí)下達(dá)耙工作和生產(chǎn)任務(wù)壩向他們發(fā)指示和氨進(jìn)行工作策劃。凹根據(jù)本部的實(shí)際板情況和工作需要壩有權(quán)增減員工和百調(diào)動(dòng)他們的工作疤。捌負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的全罷面工作。加強(qiáng)財(cái)敖務(wù)部隊(duì)伍的建設(shè)佰制定各級(jí)人員培白訓(xùn)計(jì)劃提高財(cái)務(wù)背部全體員工的業(yè)案務(wù)素質(zhì)，擬定財(cái)絆務(wù)部各部門機(jī)構(gòu)絆設(shè)置和敗配備方案并實(shí)施埃各級(jí)人員的任免般和獎(jiǎng)懲方案。白控制預(yù)算案、指隘導(dǎo)制訂飯店經(jīng)營(yíng)埃政策。凹管理現(xiàn)金流量、熬貨款及貨幣兌換案。巴貫徹總經(jīng)理下達(dá)敖的各項(xiàng)工作任務(wù)半，處理所管部門翱的日常業(yè)務(wù)。唉審查和批示各部岸門的營(yíng)業(yè)報(bào)表和俺工作報(bào)告。傲協(xié)調(diào)與飯店各部暗讓的關(guān)系并負(fù)責(zé)八與財(cái)政、銀行、拔稅務(wù)、外匯和保跋險(xiǎn)機(jī)

9、構(gòu)聯(lián)系。傲組織各部門編制安財(cái)務(wù)收支、成本按費(fèi)用等計(jì)劃和預(yù)瓣算審查，核定計(jì)捌劃外重大收支項(xiàng)鞍目并負(fù)責(zé)各項(xiàng)經(jīng)百營(yíng)計(jì)劃的協(xié)調(diào)平稗衡，落實(shí)完成計(jì)耙劃的措施，對(duì)執(zhí)安行中存在的重要佰問題提出改進(jìn)意翱見。白參加總經(jīng)理召開爸的部門經(jīng)理例會(huì)暗、業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)會(huì)議頒，邦建立良好的工作拔關(guān)系。定期向總辦經(jīng)理如實(shí)反映飯笆店經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)笆務(wù)收支情況，正傲確及時(shí)地提供管白理信息作為改善哀飯店經(jīng)營(yíng)管理決班策的依據(jù)。熬對(duì)部屬的工作進(jìn)扮行策劃與督導(dǎo)，捌培養(yǎng)他們不斷提斑高管理水平和業(yè)岸務(wù)能力。 素質(zhì)要求：暗財(cái)務(wù)總監(jiān)屬飯店瓣高層管理人員，邦要求對(duì)飯店業(yè)務(wù)盎特別是財(cái)會(huì)、采懊購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)管理方芭面的業(yè)務(wù)非常熟百悉。擺熟悉和掌握會(huì)計(jì)艾的基本理論及

10、實(shí)傲際工作方面的知拌識(shí)，包括掌握會(huì)皚計(jì)的基本原理、邦常規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、原襖則及限制等基本襖會(huì)計(jì)知識(shí)。艾熟悉經(jīng)濟(jì)法、飯敗店法及本地的法半律及法規(guī)。唉了解和掌握飯店霸經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的情況跋。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)主管上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)跋下哎級(jí)：庫(kù)管、收銀拔全面負(fù)責(zé)飯店的百會(huì)計(jì)核算工作伴，吧正確計(jì)算半飯店各經(jīng)營(yíng)部門八的經(jīng)營(yíng)成果，為捌董事長(zhǎng)八、總經(jīng)理的經(jīng)營(yíng)奧決策提供準(zhǔn)確財(cái)爸務(wù)資料。拜妥善保管會(huì)計(jì)檔笆案保證會(huì)計(jì)資料巴完整查找方便。敗積極參加培訓(xùn)遵癌守飯店規(guī)章制度捌，完成上級(jí)分配邦的其它工作。素質(zhì)要求：藹熟練掌握飯店會(huì)懊計(jì)的基本理論及哀實(shí)際工作方面的捌知識(shí)，包括熟悉絆會(huì)計(jì)的基本原理藹、常規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、藹原則及限制等方礙面的基礎(chǔ)知識(shí)。吧熟

11、悉經(jīng)濟(jì)法、飯佰店法及本地的法辦律、法規(guī)。板熟悉本地區(qū)的社罷會(huì)環(huán)境與銀行、骯稅務(wù)保持良好的俺關(guān)系為飯店經(jīng)營(yíng)扮創(chuàng)造較好的環(huán)境霸。芭了解會(huì)計(jì)理倫及澳實(shí)際工作的發(fā)展拌動(dòng)向，不斷的提敗高自身素質(zhì)。芭忠誠(chéng)飯店事業(yè)維百護(hù)飯店利益。昂負(fù)責(zé)飯店所有固翱定資產(chǎn)的管理，唉每月正確計(jì)提折扮舊。扳妥善保管固定資挨產(chǎn)的檔案，保證胺資料的完整，及絆時(shí)記錄固定資產(chǎn)絆的把變頒動(dòng)情況。氨每年對(duì)固定資產(chǎn)把最少進(jìn)行一次盤瓣點(diǎn)，以保證飯店辦財(cái)產(chǎn)的完整與安扒全。跋積極參加培訓(xùn)，敖遵守飯店規(guī)章制皚度，完成上級(jí)分凹配的其它工作。工作內(nèi)容：扳編制收入、支出暗、費(fèi)用等的記賬啊憑證并記鞍賬。扮根據(jù)記賬憑證將板有關(guān)業(yè)務(wù)輸入電按腦做到正確無(wú)誤凹。澳督

12、促有關(guān)人員將案所有入賬憑證在罷結(jié)賬前及時(shí)完成拔，不得影響結(jié)賬安工作。背月末按時(shí)編制財(cái)叭務(wù)報(bào)表并做到賬拔表相符，發(fā)現(xiàn)問敗題及時(shí)調(diào)整；調(diào)皚整賬項(xiàng)要依據(jù)真拌實(shí)資料并附有說俺明，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)霸批準(zhǔn)方可調(diào)整。靶按規(guī)定打印報(bào)表安按順序裝訂成冊(cè)稗，按要求發(fā)放。疤積累總結(jié)各項(xiàng)指按標(biāo)完成情況的資擺料，隨時(shí)回答上敖級(jí)提出的問題按佰時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦哎的工作。班負(fù)責(zé)保管一切會(huì)扮計(jì)檔案，裝訂成岸冊(cè)登記管理，未藹經(jīng)上級(jí)批準(zhǔn)不得癌外借并做好經(jīng)濟(jì)凹資料的保密工作疤。佰正確劃分固定資唉產(chǎn)與低值易耗的敗界限，編制固定把資產(chǎn)目錄，對(duì)固邦定資產(chǎn)進(jìn)行分類疤編號(hào)加強(qiáng)管理。柏會(huì)同有關(guān)部門根案據(jù)本部門經(jīng)營(yíng)狀挨況認(rèn)真核定固定八資產(chǎn)需用量并隨翱著經(jīng)

13、營(yíng)情況的變百化進(jìn)行調(diào)整。靶了解分析固定資頒產(chǎn)的使用和完好笆狀況，為編制固跋定資產(chǎn)更新和維癌修計(jì)劃提供資料柏。鞍對(duì)購(gòu)置、調(diào)入、昂內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租用阿、封存、調(diào)出、爸報(bào)費(fèi)的固定資產(chǎn)霸要督促有關(guān)部門矮或人員辦理相關(guān)扮手續(xù)，并根據(jù)固靶定資產(chǎn)登記卡定稗期核對(duì)，編制增霸減情況表，做到稗賬、卡、物相符奧。翱按月正確計(jì)提固昂定資產(chǎn)折舊。埃會(huì)同有關(guān)部門定伴期做好固定資產(chǎn)敗的盤點(diǎn)工作，發(fā)絆現(xiàn)問題查明原因稗，分清責(zé)任，提疤出改進(jìn)意見并按癌規(guī)定辦理相應(yīng)手凹續(xù)。出納：上級(jí)：財(cái)務(wù)主管把下級(jí)：無(wú)百工作內(nèi)容：主要翱負(fù)責(zé)酒店的現(xiàn)金稗管理艾工作職責(zé)：癌1頒、負(fù)責(zé)所有收銀笆點(diǎn)現(xiàn)金收入和轉(zhuǎn)暗帳票據(jù)的收集、搬整理以及送存銀辦行或到銀行辦理

14、懊托收事宜。疤2埃、負(fù)責(zé)支付酒店哎各部門報(bào)銷帳款柏的現(xiàn)金。笆3安、負(fù)責(zé)保管一切吧有價(jià)證券。任職資格：笆1、班具有半中專以上學(xué)歷叭，哎一年以上工作經(jīng)按驗(yàn)癌，皚有會(huì)計(jì)從業(yè)般人員拌資格證書；按2、具有一定的懊會(huì)計(jì)理論專業(yè)知暗識(shí)，翱熟悉爸掌握現(xiàn)金、銀行皚存款管理制度和疤財(cái)務(wù)開支標(biāo)準(zhǔn)搬。巴3、掌握財(cái)經(jīng)法靶規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行各凹項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和規(guī)伴定。擺4、熟練運(yùn)用電凹腦，熟練操作任唉一款財(cái)務(wù)軟件。白5、哎廉潔奉公，誠(chéng)實(shí)傲可靠。拜稽核絆部查核員日審和俺夜審上級(jí)：財(cái)務(wù)主管下級(jí)：無(wú)吧在財(cái)務(wù)部主管的矮領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)飯店按收銀結(jié)算查核工襖作。絆遵守有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)愛定和結(jié)算，礙核查程序，保證扳飯店的資金安全絆。板積極參加培訓(xùn)，半遵守

15、飯店規(guī)章制爸度，完成上級(jí)分矮配的其它工作。素質(zhì)要求：般熟練掌握飯店會(huì)礙計(jì)的基本理論及岸實(shí)際工作方面的艾知識(shí)。百熟悉飯店的收銀般管理的電腦系統(tǒng)芭并能熟練操作。版熟悉經(jīng)濟(jì)法、飯扒店法及本地的法笆律、法規(guī)。骯忠誠(chéng)飯店事業(yè)，笆維護(hù)飯店利益。工作內(nèi)容：翱每天按各班次收伴銀員送審的賬單傲、原始單核查數(shù)巴據(jù)是否準(zhǔn)確，并耙核對(duì)該班次營(yíng)業(yè)搬報(bào)表。案核查各班組送審?qiáng)W的轉(zhuǎn)賬單據(jù)所列斑單位有無(wú)串戶，壩是否按有關(guān)規(guī)定藹或協(xié)議執(zhí)行。奧審核前廳輸入電愛腦房?jī)r(jià)是否正確辦并做出記錄。伴查核各熬餐廳礙收銀班組輸入賬奧單與客房所輸入柏電腦的瓣掛賬數(shù)據(jù)是否相哀符，房號(hào)有否錯(cuò)岸誤，以縮短客人懊結(jié)賬時(shí)間。翱審核每天轉(zhuǎn)賬結(jié)唉算單據(jù)，數(shù)據(jù)是

16、絆否正確，各種單稗據(jù)是否齊全無(wú)誤俺。鞍根據(jù)各部門、班艾組已審核的營(yíng)業(yè)鞍日?qǐng)?bào)進(jìn)行綜合匯把總，做出當(dāng)天全熬飯店?duì)I業(yè)日?qǐng)?bào)表伴并于當(dāng)日23：按58時(shí)打出各項(xiàng)按報(bào)表。哎保管各班組的營(yíng)拜業(yè)日?qǐng)?bào)和附件單跋據(jù)。巴收銀員、收銀領(lǐng)佰班上級(jí)：會(huì)計(jì)主管下級(jí)：無(wú)絆在會(huì)計(jì)主管的領(lǐng)擺導(dǎo)下負(fù)責(zé)客人在唉飯店消費(fèi)的結(jié)算骯工作。傲遵守有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)挨定和結(jié)算程序，罷保證飯店的資金氨安全。愛積極參加培訓(xùn)，巴遵守飯店規(guī)章制澳度，完成上級(jí)分懊配的其它工作。素質(zhì)要求：澳熟練掌握飯店會(huì)礙計(jì)的基本理論及皚收銀結(jié)算程序。辦熟悉飯店的收銀耙管理盎，對(duì)電腦系統(tǒng)能百熟練操作。擺忠誠(chéng)飯店事業(yè)，昂維護(hù)飯店利益。工作內(nèi)容：吧工作前檢查收銀疤設(shè)備，保證其工翱作正

17、常。案準(zhǔn)確打印各項(xiàng)收般費(fèi)賬單、發(fā)票，頒及時(shí)、快捷收妥絆客人應(yīng)付費(fèi)用，板在收款中做到快骯、準(zhǔn)、不錯(cuò)收、爸漏收。對(duì)各種幣按必須認(rèn)真驗(yàn)明真岸偽，對(duì)簽單結(jié)賬邦的客人必須要對(duì)盎照預(yù)留的簽名模瓣式。班對(duì)每日收入的現(xiàn)班金執(zhí)行邦“埃長(zhǎng)繳短補(bǔ)案”拔的規(guī)定發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款暗或短款如實(shí)向領(lǐng)鞍導(dǎo)匯報(bào)。捌前廳收銀還需按柏規(guī)定做好客用保挨險(xiǎn)箱服務(wù)工作按吧定做好外幣兌換氨報(bào)務(wù)，管好備用敖金。傲客人付信用卡時(shí)皚按銀行規(guī)定程序矮執(zhí)行，確保無(wú)差按錯(cuò)。白負(fù)責(zé)打印有關(guān)報(bào)板表整理營(yíng)業(yè)單據(jù)挨移交查核員審核安。將當(dāng)天所收現(xiàn)笆金投放在飯店指伴定的保險(xiǎn)箱后，般方可下班。倉(cāng)庫(kù)保管員上級(jí)：會(huì)計(jì)主管下級(jí)：無(wú)矮在會(huì)計(jì)主管的領(lǐng)敗導(dǎo)下負(fù)責(zé)飯店物礙質(zhì)驗(yàn)收、發(fā)放、稗

18、倉(cāng)存工作。骯認(rèn)真執(zhí)行飯店各按項(xiàng)制度、操作程鞍序和要求以保證白飯店財(cái)產(chǎn)安全。案協(xié)助采購(gòu)罷部經(jīng)理的工作，哎嚴(yán)格把好收貨、哀保管關(guān)，將損耗笆降至最低限度及艾月底盤點(diǎn)工作。艾積極參加培訓(xùn)，敗遵守飯店規(guī)章制拔度完成上級(jí)分配佰的其它工作。素質(zhì)要求：巴了解飯店會(huì)計(jì)的瓣基本理論及實(shí)際搬工作方面的知識(shí)百。疤基本了解飯店所稗需各種物質(zhì)的名愛稱、型號(hào)、規(guī)格懊、單價(jià)、用途和拜產(chǎn)地。邦熟悉飯店物質(zhì)管稗理的方法了解本伴飯店物資消耗的阿基本情況。百忠誠(chéng)飯店事業(yè)，安維護(hù)飯店利益。工作內(nèi)容：物品庫(kù)罷嚴(yán)格遵守飯店名罷項(xiàng)規(guī)章制度挨，特別是物品庫(kù)扳工作程序和物品按庫(kù)安全消防管理把要求。藹確保所負(fù)責(zé)的庫(kù)懊房干凈、整齊，哀每天都要檢查水

19、愛、電、氣是否有辦跑漏現(xiàn)象，處理疤不了的馬上向上擺級(jí)反映，一定要岸把事故消滅在萌啊芽狀態(tài)中。伴對(duì)庫(kù)房物品的使絆用要做到心昂中有數(shù)，量少的翱要及時(shí)補(bǔ)充，對(duì)氨不用的物品、長(zhǎng)敗期積壓的及時(shí)提挨出處理意見供上昂級(jí)考慮。對(duì)于質(zhì)唉量次、價(jià)格高的拜物品或與訂貨不凹符的物品要拒絕皚入庫(kù)。翱出庫(kù)時(shí)一律憑領(lǐng)安料單，沒有領(lǐng)料霸單的不予發(fā)貨。食品庫(kù)凹食品入庫(kù)要嚴(yán)格頒把好質(zhì)量關(guān)，根八據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)申熬請(qǐng)表驗(yàn)收入庫(kù)。扒認(rèn)真檢查入庫(kù)的皚食品、飲料的品八名、數(shù)量、外觀拌包裝、生產(chǎn)廠家挨是否符合，杜絕哎假貨入庫(kù)。氨對(duì)入庫(kù)的貨物要疤堆放整齊，安全柏?cái)[放。班出庫(kù)要做到先進(jìn)啊先出。伴食品、飲料入庫(kù)懊和出庫(kù)都要及時(shí)盎在登記卡上記錄皚隨時(shí)

20、做賬物相符暗。伴每天打印收貨、啊發(fā)貨匯總表報(bào)會(huì)拔計(jì)主管。敖隨時(shí)檢查庫(kù)房各敗種物資的品名、柏?cái)?shù)量，如庫(kù)房物擺資存量不夠要填懊采購(gòu)單，寫明庫(kù)埃存量、月用量、頒申購(gòu)量、到貨期罷限，確認(rèn)無(wú)誤后扮交會(huì)計(jì)部經(jīng)理。唉物品、食品、飲翱料到貨入庫(kù)必須擺嚴(yán)格檢查，要根骯據(jù)申購(gòu)的數(shù)量及傲規(guī)格檢查貨物有隘效期、數(shù)量、質(zhì)凹量，符合要求方挨可入庫(kù)。跋物品、食品、飲爸料到貨入庫(kù)后要班及時(shí)登記，準(zhǔn)確隘無(wú)誤。板發(fā)貨時(shí)要根據(jù)規(guī)唉章制度辦事，領(lǐng)跋貨手續(xù)不全不發(fā)氨貨，如有特殊原疤因，需得到有關(guān)叭領(lǐng)導(dǎo)審批后方可把辦理。班經(jīng)常與使用部門骯保持聯(lián)系，如有安積壓要提醒各部拔門以防浪費(fèi)。爸積極配合成本部絆門做好每月的盤耙點(diǎn)工作，做到賬熬物相符

21、。搬下班前要對(duì)庫(kù)房捌進(jìn)行安全檢查，啊切斷電源、鎖好鞍庫(kù)房。擺第三節(jié)工作襖程序及標(biāo)準(zhǔn)辦 敖 半 翱 搬一、 板稽核叭部凹工作程序擺現(xiàn)金袋投放及交敖接程序頒每扳天所有的收銀員骯及其它負(fù)責(zé)現(xiàn)金愛交款的人員應(yīng)將岸所收到的現(xiàn)金放昂入現(xiàn)金袋昂，投入保險(xiǎn)柜中拜。隘收銀員應(yīng)將各自哎的交款情況記錄凹在現(xiàn)金袋投放登斑記報(bào)表上，登記搬報(bào)表應(yīng)包含下列八檔目：日期、營(yíng)佰業(yè)點(diǎn)、時(shí)間、收艾銀員姓名及簽章隘、見證人姓名及扳簽章、收件人姓霸名及簽章。頒出納和查核員必胺須一起清點(diǎn)列在背現(xiàn)金袋投入登記百報(bào)表上的現(xiàn)金貸哎數(shù)目。鞍出納應(yīng)確保實(shí)收翱現(xiàn)金袋數(shù)目與列爸在現(xiàn)金袋投入登背記報(bào)表上的現(xiàn)金岸袋總數(shù)相吻合?？偱_(tái)結(jié)賬程序散客結(jié)賬核對(duì)賬目

22、及確認(rèn)拔當(dāng)客人到前臺(tái)結(jié)頒賬，確認(rèn)客人姓耙名是否正確并準(zhǔn)吧確稱呼客人的姓藹名。叭收款人員主動(dòng)收白取房卡并詢問客案人是否在短時(shí)間挨內(nèi)有其它的消費(fèi)挨。疤客人結(jié)賬的同時(shí)巴收款員要及時(shí)與礙客房房務(wù)中心聯(lián)耙系檢查客房?jī)?nèi)部隘酒水的使用情況扮。靶清楚打印客人賬啊單交由客人檢查盎核對(duì)，經(jīng)其認(rèn)可敗后在賬單上簽字鞍確認(rèn)付費(fèi)方式。隘在結(jié)電腦賬的同啊時(shí)要清理客人賬捌單，將入住登記挨單及各種單據(jù)整拜理與賬單一并釘阿好，以備查，如案客人需要消費(fèi)明拜細(xì)單，可以把客骯人聯(lián)交給客人保跋存。愛客人要求提前付胺清賬目但要晚些疤離店時(shí)，收款員昂應(yīng)特別注意客人八的消費(fèi)情況，待罷客人離店時(shí)應(yīng)懊及時(shí)通知客房房耙務(wù)中心。結(jié)賬罷在客人結(jié)賬時(shí)要扒

23、查看電腦中所注拜明的特殊注意事扒項(xiàng)。皚確認(rèn)一切手續(xù)，版如無(wú)特殊情況應(yīng)案在三分鐘內(nèi)完成疤結(jié)賬手續(xù)。凹有禮貌地為客人俺迅速準(zhǔn)確辦理離唉店手續(xù)，并表示骯歡迎客人再次光百臨本酒店，祝其般旅途愉快。付款方式及方法岸現(xiàn)金結(jié)算前臺(tái)不巴直接收取外幣和巴旅行支票，客人板需到銀行兌換處鞍依照當(dāng)天匯率換笆取人民幣現(xiàn)鈔，跋然后再付清自己熬的賬目。昂信用卡結(jié)算，應(yīng)白有禮貌地請(qǐng)客人扳出示信用卡及有啊關(guān)證件。背支票結(jié)算，收銀按員如果遇到客人把用支票結(jié)算，再絆把握不準(zhǔn)的情況佰下及時(shí)通知財(cái)務(wù)暗出納。跋客人延時(shí)離店的伴處理程序與要求昂客人的結(jié)賬時(shí)間瓣是中午瓣12：傲00點(diǎn)，在下午芭6：00點(diǎn)之前拜離店，應(yīng)收取半瓣日房費(fèi)，超過下藹

24、午6：00離店俺，應(yīng)收取全日房般費(fèi)。瓣客人事先聲明要礙延時(shí)離店拜收銀員無(wú)權(quán)批準(zhǔn)安客人晚離店，應(yīng)靶將此事向房務(wù)總擺監(jiān)匯報(bào)，若批準(zhǔn)爸由經(jīng)理以上人員藹填寫延時(shí)離店通啊知單，標(biāo)明免費(fèi)哀、半費(fèi)或全費(fèi)，哎請(qǐng)客人簽字后，岸收銀員可免收或半半價(jià)收取房費(fèi)?？腿宋词孪嚷暶靼?）矮客人辦理結(jié)賬手埃續(xù)時(shí)，應(yīng)向客人安耐心解釋飯店關(guān)絆于晚離店的規(guī)定霸。芭2）艾若客人對(duì)上述規(guī)吧定表示異議，收壩銀員需耐心有禮礙貌地向其解釋，骯必要時(shí)及時(shí)通知芭當(dāng)班主管人員或俺經(jīng)理協(xié)助解決。艾二、 傲餐廳懊收銀工作程序 跋 捌餐廳收銀工作是把記錄餐飲營(yíng)業(yè)收背入的第一步，也鞍是財(cái)務(wù)管理的重昂要環(huán)節(jié)之一。它矮要求每一名收銀靶員熟練地掌握自扮己的工作

25、內(nèi)容及爸工作程序，并運(yùn)背用于工作中，真熬正地起到監(jiān)督、拜把關(guān)的職能作用罷，為下一步的財(cái)白務(wù)核算奠定良好凹的基礎(chǔ)。其工作壩內(nèi)容主要包括：奧（一）八班前準(zhǔn)備工作辦：芭 骯1、餐廳收銀員稗依照排班表的班頒次于上崗前需簽頒到，由餐廳收銀白領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，班并編排報(bào)表。 胺 氨2、收銀員背與上一班人員在唉收銀主管的監(jiān)督版下清點(diǎn)絆周轉(zhuǎn)金，無(wú)誤后拔在登記簿上簽收岸，班次之間必須爸辦理周轉(zhuǎn)金交接傲手續(xù)，并在餐廳把收銀員周轉(zhuǎn)金交伴接登記簿上簽字拜。 板3、領(lǐng)取該班次邦所需使用的帳單拌及收據(jù)，檢查帳壩單及收據(jù)是否順背號(hào)，如有缺號(hào)、罷短聯(lián)應(yīng)立即退回拌，下班時(shí)將未使霸用的帳單及收據(jù)絆辦理退回手續(xù)，背并在帳單領(lǐng)用登盎記簿

26、上簽字，餐耙廳帳單由按專人管理，并由澳主管挨監(jiān)督執(zhí)行。 般 隘4、檢查電腦系岸統(tǒng)的日期、時(shí)間敗是否正確，如有俺日期不對(duì)或時(shí)間唉不準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)邦通知主管班進(jìn)行調(diào)整，并檢扳查色帶、紙帶是霸否足夠。 扳 擺5、查閱餐廳收阿銀員交接記事本把，了解上班遺留挨問題，以便及時(shí)澳處理。捌（二）襖正常操作 柏1、當(dāng)服務(wù)員把搬點(diǎn)菜單交到收銀稗臺(tái)時(shí)，收銀員應(yīng)安首先檢查點(diǎn)菜單隘上人數(shù)、臺(tái)號(hào)是按否記錄齊全，如俺記錄不全則退回矮服務(wù)員。 百 2、當(dāng)點(diǎn)案菜單人數(shù)、臺(tái)號(hào)稗記錄齊全后，開稗始正式輸入菜單把，首先將客帳單暗號(hào)碼輸入電腦內(nèi)頒，收銀機(jī)將自動(dòng)罷編制該帳單號(hào)，班待客人結(jié)帳時(shí)使板用；然后將客人吧人數(shù)、臺(tái)號(hào)以及哎客人所點(diǎn)的食

27、品巴、飲料內(nèi)容及數(shù)扳量依照電腦菜單熬鍵輸入。輸入完白畢后即可等待客佰人結(jié)帳。扮（三）澳結(jié)帳工作流程 絆 岸1、餐廳結(jié)帳單埃一式把三安聯(lián)：第一聯(lián)為扮存根吧聯(lián)、第二聯(lián)為客暗人聯(lián)愛、第三聯(lián)是財(cái)務(wù)耙聯(lián)，必須保證每凹聯(lián)都清晰辦。 拌2、客人要求結(jié)敗帳時(shí)，收銀員根爸據(jù)襖餐室霸人員報(bào)結(jié)的臺(tái)號(hào)叭打印出暫結(jié)單，熬結(jié)賬傲人員應(yīng)先將帳單愛核對(duì)后簽上姓名半，然后憑帳單與骯客人結(jié)帳。 跋 拌3、客人結(jié)帳現(xiàn)吧付的，將第二案聯(lián)結(jié)帳單交回客礙人，第一聯(lián)結(jié)帳叭單則留存收銀員版。 壩4、客人結(jié)帳是頒掛帳的，爸收銀員必須確保爸客人能掛賬再讓巴客人簽字掛賬，扮賬單上必須留有癌客人姓名、單位啊名稱、聯(lián)系方式白，并且要清晰，埃字跡好辨認(rèn)

28、，如芭果是因?yàn)楹炞植话榍逦斐伤蕾~、耙呆賬，結(jié)賬員付把全部責(zé)任，不能跋回收的賬款由結(jié)矮賬員負(fù)責(zé)。疤 皚5、結(jié)帳時(shí)客人罷出示優(yōu)惠卡（或佰者管理人員給予懊客人打折）要求氨打折時(shí)，安客人必須現(xiàn)金結(jié)挨賬，才能享受此骯優(yōu)惠，收銀員結(jié)鞍賬時(shí)必須把優(yōu)惠澳卡或帶有管理人敖員簽字的賬單一挨起附在客人消費(fèi)俺賬單后。瓣 百6埃、由于種種原因白，客人需要滯后邦結(jié)帳的，須先請(qǐng)白酒店拌管理人員認(rèn)可擔(dān)哎保，然后將其轉(zhuǎn)骯入財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳熬款。 氨 癌7八、芭酒店唉總經(jīng)理、副總經(jīng)俺理招待客人或板其它管理埃人員，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批俺準(zhǔn)唉招待客戶時(shí)須使癌用內(nèi)部帳單，帳吧單請(qǐng)總經(jīng)理、董疤事長(zhǎng)簽字后轉(zhuǎn)入扒財(cái)務(wù)部爸審核。翱 霸8愛、收銀員在本班拜次

29、營(yíng)業(yè)結(jié)束，后耙應(yīng)做單班結(jié)帳；按在本日營(yíng)業(yè)工作吧結(jié)束后，應(yīng)做總扮班結(jié)帳。仔細(xì)核拌對(duì)當(dāng)日的用餐情阿況及收入情況，胺并填寫阿“百東（西）餐廳傲營(yíng)業(yè)報(bào)巴表岸”瓣。邦（四）單、盎總班結(jié)帳 氨 俺 邦在每班結(jié)束辦后，要做單班總拜結(jié)；在當(dāng)日業(yè)務(wù)拌結(jié)束后，要做總艾班結(jié)帳。直接點(diǎn)板擊斑“百各氨班結(jié)帳矮”癌按鈕，電腦會(huì)自笆動(dòng)總結(jié)營(yíng)業(yè)收入拜并產(chǎn)生若干報(bào)表百，根據(jù)所需，打拜印出報(bào)表。霸（五）皚現(xiàn)金白、昂支票胺、傲信用卡的收款程傲序 霸1、現(xiàn)金 跋 頒1）收現(xiàn)金時(shí)應(yīng)芭注意辨別真?zhèn)魏桶脦琶媸欠裢暾麩o(wú)頒損。 啊 疤2）除人民幣外矮，其他幣別的硬頒幣不接收。 背 安 安2、支票 盎 斑收取支票應(yīng)檢查爸是否有開戶行帳扒號(hào)和名稱

30、，印鑒靶完整清晰，一般佰印鑒是一個(gè)公章挨二個(gè)私章以上。安如有欠缺，應(yīng)先拔問交票人是否印搬鑒相符，并在背拔書留下聯(lián)系人姓案名和聯(lián)系電話。埃本賓館不接受私叭人支票。俺3、信用卡 敗 拔1）收授信用卡頒時(shí)，應(yīng)先檢查卡佰的有效期和是否白接受使用范圍內(nèi)按的信用卡、查核笆該卡是否以被列癌入止付名單內(nèi)，矮（如刷錯(cuò)信用卡癌紙、過期、止付扮期及非接受范圍霸內(nèi)的信用卡銀行扮一律拒收。 辦 版2）客人結(jié)算時(shí)佰，將消費(fèi)金額填邦入簽購(gòu)單消費(fèi)欄翱，請(qǐng)持卡人簽名拌，認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)拜，有效期和簽名把應(yīng)與信用卡一致氨，正確無(wú)誤后撕稗下持卡人存根聯(lián)胺隨同帳單交客人版。 版3）持卡人如沒哎有入住本賓館或叭先離店，代他人襖付款的須請(qǐng)持

31、卡皚人在簽購(gòu)單上先俺簽名，填寫付款罷確認(rèn)書，收銀員扒應(yīng)認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)絆和簽名，按預(yù)住埃天數(shù)預(yù)計(jì)金額授邦權(quán)，取得授權(quán)后癌，在簽購(gòu)單邊緣爸注明拜“熬已核襖”伴字樣簽上經(jīng)辦員八姓名，寫上授權(quán)奧金額和授權(quán)號(hào)碼笆。 霸三百、前廳收銀工作唉程序鞍前廳收銀服務(wù)工跋作，直接體現(xiàn)飯爸店服務(wù)水平，因熬此，要求每一名拜收銀員熟練地掌艾握自己的工作內(nèi)邦容及工作程序，頒作到結(jié)帳工作忙般而不亂，資金收埃回準(zhǔn)確無(wú)誤，及唉時(shí)與營(yíng)業(yè)部門溝岸通，掌握第一手扳資料，其主要的澳工作內(nèi)容包括:愛 瓣（一）班前準(zhǔn)備版工作矮 案1、前廳收銀員昂準(zhǔn)時(shí)到崗簽到，般由前廳收銀員領(lǐng)靶班監(jiān)督執(zhí)行，并佰編報(bào)考勤表。 唉 瓣2、清點(diǎn)上一班版轉(zhuǎn)來(lái)的周轉(zhuǎn)金，

32、吧各種資料齊全后爸，在登記簿上簽翱字辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)八。 皚3、領(lǐng)用前廳收巴據(jù)，檢查順序號(hào)芭，如有缺號(hào)、短熬頁(yè)應(yīng)立即退回；稗下班時(shí)，未使用班的收據(jù)應(yīng)辦理退班回或轉(zhuǎn)交手續(xù)。板 挨4、閱讀主管留矮言記事本，注意暗主管提出的問題壩，在該班工作中柏加以糾正。 疤（二）案原始單據(jù)的使用百： 扳 巴1、預(yù)收房金收絆據(jù)：此單據(jù)連號(hào)胺三聯(lián)。當(dāng)客人入哎住付費(fèi)后，開出邦此單據(jù)，第一聯(lián)盎留存；第二聯(lián)交敖給客人；第三聯(lián)爸同原始訂房單一擺起，放在客人帳八單里。（注：在矮收取散客客人房昂金時(shí)，需多收一挨天房費(fèi)為住房押邦金。如果需要鑰背匙押金、長(zhǎng)話押辦金亦用此單國(guó)內(nèi)隘長(zhǎng)途100元，熬國(guó)際長(zhǎng)途 10氨00元）。 叭 胺2、雜項(xiàng)收

33、費(fèi)單阿：此單據(jù)共兩聯(lián)敖，用于客人在賓埃館內(nèi)無(wú)原始單據(jù)盎的消費(fèi)憑證，如哎預(yù)收冰箱費(fèi)等。擺開出此單據(jù)時(shí)，扳需要注明收費(fèi)名搬稱及收取日期，拌并請(qǐng)客人簽字。佰第一聯(lián)留存；第吧二聯(lián)放在客人的骯帳單里。（注：愛此單據(jù)必須有客扳人簽字）如果客按人入住時(shí)結(jié)清此拔項(xiàng)費(fèi)用，則無(wú)須扒開出此份單據(jù)，斑而需開出發(fā)票并捌寫明客人交費(fèi)的捌項(xiàng)目、起始日期奧，將發(fā)票的安“稗第三聯(lián)巴”擺與客人帳單放在氨一起。 扮 霸3、發(fā)票：當(dāng)客擺人結(jié)清有關(guān)費(fèi)用敗時(shí)，需將發(fā)票八第二聯(lián)背與客人的原始帳礙單放在一起。 瓣 艾4、備用金：分熬為兩類情況，第骯一類：收銀員收芭入比備用金多的阿押金時(shí)，下班時(shí)隘與當(dāng)班次單班結(jié)頒帳單放在一起，扒投入保險(xiǎn)柜中；

34、辦第二類收銀員本壩班次退款大于收笆銀，即已動(dòng)用備拔用金時(shí)，下班時(shí)叭應(yīng)將本班次單班巴結(jié)帳單與剩余備擺用金一起轉(zhuǎn)入下襖一班次，直到可班以補(bǔ)夠備用金時(shí)捌為止。 案 笆5、結(jié)帳單：（邦1）客人結(jié)帳時(shí)岸，打印出哀“艾匯總帳單扒”邦，請(qǐng)客人簽字后靶與客人帳單放在愛一起保存。（2爸）當(dāng)班次結(jié)束時(shí)白，由各收銀員打拌印出皚“愛收銀員帳目明細(xì)版表哀”白與本人本班次結(jié)笆清客人帳單歸放艾一起，單獨(dú)放置盎在相應(yīng)的帳單夾按里，以供當(dāng)日夜隘審審核。6、信凹用卡、外幣、支柏票的傳遞：由接扳班的收銀員核查板（金額、號(hào)碼、隘有效期）后負(fù)責(zé)笆簽收，同時(shí)傳遞扳人和接收人共同辦簽名后認(rèn)可。要班特別注意支票和骯信用卡的有效期疤（對(duì)于預(yù)收

35、長(zhǎng)包艾房客人的信用卡氨必須一月一結(jié)帳傲，不得出現(xiàn)信用八卡過期；支票如襖有簽發(fā)日期則簽礙發(fā)日起10天內(nèi)礙有效）。 佰 耙7、電腦班次更阿換：本班次結(jié)束傲前，打印出拌“鞍今日收銀員帳目絆明細(xì)表拜”鞍、昂“罷單班帳目明細(xì)表絆”藹和白“擺單班結(jié)帳單岸”半，及時(shí)退出個(gè)人奧操作號(hào)。 八（三）澳配合計(jì)算機(jī)操作柏時(shí)的規(guī)定霸接待員每日早班敖在中午 12:懊00，中班在1敗8:00，夜班擺在 23:30白之前核準(zhǔn)計(jì)算機(jī)八房態(tài)，由當(dāng)班領(lǐng)俺班抽查。如經(jīng)當(dāng)稗日夜審藹查明，確屬房態(tài)耙不準(zhǔn)造成計(jì)算機(jī)壩多加房費(fèi)，責(zé)任挨歸當(dāng)班接待員。埃 柏1、接待員每日邦夜班須核查當(dāng)日百入住客人登記信瓣息（姓名、進(jìn)離百店日期、房?jī)r(jià)、稗簽證有效

36、期、帳叭務(wù)是否超限），伴特別對(duì)于長(zhǎng)包房絆客人的簽證加以啊核查，填寫客人班信息表，為次日版早班催促客人，翱補(bǔ)登新的信息。扳 骯2、早班接待員翱每日十二點(diǎn)半左叭右打印出當(dāng)日澳“搬應(yīng)離未離客人表熬”吧，及時(shí)催客人辦捌續(xù)住手續(xù)。 拔 昂3、收銀員每日澳打印兩份單班帳跋單，由每日夜班絆整理當(dāng)日奧三版班次單班結(jié)帳單拌及總班結(jié)帳單，把并分別放入帳夾壩內(nèi)。扒4、結(jié)帳時(shí)以電柏腦為準(zhǔn)。如客人扳或收銀員出現(xiàn)任矮何疑問時(shí)，應(yīng)請(qǐng)埃機(jī)房人員或當(dāng)日唉領(lǐng)班簽字后調(diào)整八計(jì)算機(jī)。 靶 唉5、必須加強(qiáng)對(duì)懊拖欠帳款的催收礙。當(dāng)日應(yīng)離未離拌賓客由接待員通耙知客人辦理續(xù)住熬手續(xù)；首次出現(xiàn)氨欠款的客人，由安早班收銀員根據(jù)絆夜班提供的八“班

37、掛帳超限表襖”柏填寫催款單，通伴知到客人本人，暗此事由早班笆收銀員負(fù)責(zé)落實(shí)耙。笆（四）扒現(xiàn)金、信用卡、哀支票的收受程序皚 鞍 按 靶1、岸現(xiàn)金 鞍 氨1）收現(xiàn)金時(shí)，半應(yīng)注意辨別真假翱、幣面是否完整矮無(wú)損；外幣應(yīng)確絆認(rèn)幣別，按當(dāng)天扳匯率折算，缺角昂和被涂劃明顯的爸外幣拒收白，凹除人民幣外，其八他幣別硬幣不接耙受懊。癌 熬2）除兌換臺(tái)幣柏須致電到中行計(jì)柏劃科查詢匯率外唉，其它只接受匯熬率表范圍內(nèi)的外敗幣。 澳 盎 皚 2、信用卡熬1）收授信用卡胺時(shí)，應(yīng)先檢查卡皚的有效期和是否霸在接受使用范圍哎內(nèi)的信用卡，查背核該卡是否已被矮列入止付名單內(nèi)傲（刷錯(cuò)信用卡單靶、過期、止付期壩及非接受范圍內(nèi)版的信用卡一

38、律拒辦收）。 壩 邦2）客人結(jié)算時(shí)骯，將消費(fèi)金額填爸入簽購(gòu)單消費(fèi)欄骯，請(qǐng)持卡人簽名鞍，認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)哀，有效期，簽名案應(yīng)與信用卡一致白。正確無(wú)誤后，笆撕下持卡人存根板聯(lián)，隨同帳單交奧客人。伴 般 3）代他人付佰款，而持卡人沒唉有入住本賓館或邦先離店，須請(qǐng)持白卡人在簽購(gòu)單上伴先簽名，填寫付哀款確認(rèn)書。收銀哎員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)卡芭號(hào)和簽名，按預(yù)跋住天數(shù)預(yù)計(jì)金額背授權(quán)，取得授權(quán)哎后，在簽購(gòu)單邊傲緣注明拌“鞍已核搬”稗字樣簽上經(jīng)辦員埃姓名，寫上授權(quán)佰金額和授權(quán)號(hào)碼背。 擺3、伴支票 按1）收銀員當(dāng)班安接收客人使用的皚支票時(shí)，應(yīng)用大罷寫在支票填上使靶用的年、月、日霸（如果當(dāng)日不解拔繳銀行的可填為岸次日的日期），

39、昂填上隘“把賓館襖”翱的收銀人名稱，頒其他項(xiàng)目均按規(guī)版定填入（避免遺埃失被盜用）。 奧 跋2）填寫支票一皚律用黑色鋼筆墨盎水填寫；（不得唉用其他顏色水筆絆或圓珠筆）。3安）小寫金額前一阿位必須寫上幣號(hào)拜“翱￥扒”隘，以防涂改； 扒 4）奧漢字大寫金額數(shù)挨字；一律用正楷霸字或行書字書寫案，不得任意自造搬簡(jiǎn)化字；大寫金敗額數(shù)字到元或角靶為止，在暗“捌元襖”扮或骯“罷角版”班字之后應(yīng)寫叭“搬整辦”扮或啊“昂正岸”哎 字；大寫金額捌數(shù)字有分的，分半字后面不寫按“氨整翱”熬字、大小寫金額把不得涂改，印鑒捌不可重復(fù)，一經(jīng)襖涂改，該支票即般刻作廢；如因收瓣銀員填錯(cuò)支票的骯，一律由收銀員版負(fù)責(zé)催換支票，鞍直至

40、收到款為止澳。 霸5）收取支票時(shí)懊，應(yīng)檢查是否有芭開戶行帳號(hào)和名斑稱，印鑒完整清藹晰，一般印鑒是艾一個(gè)公章二個(gè)私唉章以上，如有欠吧缺，應(yīng)先問交票笆人是否印鑒相符暗，并留下聯(lián)系人懊姓名和聯(lián)系電話唉；本賓館不接受白私人支票，如由壩賓館經(jīng)理以上人胺員擔(dān)保接受的支盎票，該支票出現(xiàn)哀問題時(shí)，由擔(dān)保盎人承擔(dān)一切責(zé)任盎。般（五）般下班前現(xiàn)金及未阿使用收據(jù)交接程扳序吧前廳收銀員結(jié)帳奧工作完畢后，將拌所收的現(xiàn)金，在耙現(xiàn)金袋上分別填昂寫，然后將現(xiàn)金絆裝入袋內(nèi)。要求罷內(nèi)裝現(xiàn)金與現(xiàn)金安袋上記錄金額一邦致，并在現(xiàn)金收邦入交接記錄簿上辦簽字，辦理現(xiàn)金霸交接手續(xù)，并在笆接班人的監(jiān)督下奧將現(xiàn)金袋放入保吧險(xiǎn)柜中；當(dāng)交班瓣人下班

41、時(shí)，由接矮班人一一清點(diǎn)現(xiàn)班金口袋，核對(duì)現(xiàn)斑金袋上的金額與邦現(xiàn)金交收記錄簿靶金額是否一致，拌無(wú)誤后在轉(zhuǎn)交人跋姓名欄內(nèi)簽字。捌三挨班依次類推，手拔續(xù)不變，直到第傲二天總出納清點(diǎn)扳前為止。 拔（岸六）白客房訂金處理程耙序礙賓館對(duì)于已簽合把同的長(zhǎng)住戶，根板據(jù)合同的具體內(nèi)挨容，預(yù)收半年至板一年的房租訂金背，作為抵消長(zhǎng)住拌戶房租費(fèi)用。根埃據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制的胺會(huì)計(jì)核算原則，鞍將已收客房訂金啊分期體現(xiàn)在客房暗帳上；當(dāng)賓館財(cái)百務(wù)部收到一筆訂八金時(shí)，前廳收銀罷也相應(yīng)地做一筆八增加，當(dāng)客人入扒住時(shí)，以月為核氨算期，按照房租靶金額將預(yù)付訂金百轉(zhuǎn)入在客房帳上伴，由此房租費(fèi)用暗與訂金相互抵消叭，使房租客帳單扒為零。 傲（七）

42、暗外幣兌換工作程懊序 翱1、兌換周轉(zhuǎn)金礙出入庫(kù)程序 拔 艾根據(jù)賓館與銀行百簽訂代兌換外幣把業(yè)務(wù)協(xié)議內(nèi)容規(guī)哎定。銀行地區(qū)分暗行向賓館提供一藹定數(shù)量的兌換周巴轉(zhuǎn)金，由澳財(cái)務(wù)出納扒專人管理，單設(shè)佰保險(xiǎn)柜，并建立哎嚴(yán)格出入庫(kù)手續(xù)搬，確保外幣兌換叭工作的順利進(jìn)行按。外幣兌換周轉(zhuǎn)奧金通常每天入庫(kù)壩一次，出庫(kù)二次俺。每筆金額出入吧庫(kù)都要做到簽字案手續(xù)齊全，準(zhǔn)確絆無(wú)誤。柏2、兌換前準(zhǔn)備擺工作程序 捌 芭1）收銀員每天扒早上要按時(shí)收聽皚并錄音中國(guó)銀行版公布的外匯牌價(jià)耙，及時(shí)更改當(dāng)天八的外匯牌價(jià)表。傲 鞍2）領(lǐng)用當(dāng)天所按使用的兌換水單白，檢查是否連號(hào)艾，是否有短號(hào)現(xiàn)盎象，并辦理領(lǐng)用壩手續(xù)。 隘 笆3）領(lǐng)用并配備埃

43、大小面值的兌換拜周轉(zhuǎn)金，辦理出熬庫(kù)手續(xù)。 埃 藹3、外幣兌換及瓣承付現(xiàn)金程序 皚 隘1）問候：先生埃/小姐/女士，挨您好！請(qǐng)問您換傲錢嗎？ 疤 按2）當(dāng)客人兌換伴時(shí)，首先請(qǐng)客人阿出示護(hù)照或其他板證件，方可填寫斑水單。 鞍 骯3）經(jīng)辦人接到唉客人填好的水單般時(shí)，應(yīng)注意檢查安客人的國(guó)籍、姓邦名、護(hù)照號(hào)碼、胺房間號(hào)碼、兌換拜外幣金額等內(nèi)容耙是否填寫齊全，半判斷識(shí)別真假外癌幣，凡是旅行支半票，都要檢查支按票及水單簽字與阿支票背書是否一哎致。檢查后，由版經(jīng)辦人根據(jù)中國(guó)版銀行賣價(jià)或現(xiàn)鈔骯價(jià)，核算成外匯礙人民幣轉(zhuǎn)交復(fù)核癌員，經(jīng)復(fù)核員再版次審核無(wú)誤后，凹即可承付現(xiàn)金交阿經(jīng)辦人。經(jīng)辦人艾接現(xiàn)金后，復(fù)核疤承付現(xiàn)金

44、是否正啊確，無(wú)誤后連同柏水單一起呈交客癌人。 靶 俺4）問候：先生骯/小姐/女士，拜請(qǐng)您查收，歡迎翱您下次再來(lái)。 暗 皚4、外幣兌換營(yíng)壩業(yè)日?qǐng)?bào)表的編制懊程序 阿當(dāng)一筆兌換業(yè)務(wù)挨完畢時(shí)，由復(fù)核佰員將水單號(hào)碼，吧兌換外幣種類及版金額分別填寫在安兌換營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)上敖，編表要求是：盎 絆1）按照水單順拌序號(hào)碼一一填寫伴；2）外幣現(xiàn)金疤、支票分別填寫隘； 3）每筆現(xiàn)藹金、支票金額分礙別以現(xiàn)鈔價(jià)或賣愛價(jià)等于兌換外匯皚人民幣金額。 襖 百5、兌換員下班扳前，外幣及周轉(zhuǎn)扳金交接程序： 把 白1）外幣交接程絆序：兌換營(yíng)業(yè)日俺報(bào)表編制完畢后懊，兌換員應(yīng)將外哀幣日?qǐng)?bào)表包捆好般裝入現(xiàn)金袋內(nèi)封盎好，并在口袋封叭口處簽上自己

45、的皚名字，放在指定柏保險(xiǎn)箱內(nèi)，待第哀二天領(lǐng)班查處、百清點(diǎn)、匯總。 斑 把2）兌換周轉(zhuǎn)金岸的交接程序：當(dāng)搬早扳班下班后將兌換岸周轉(zhuǎn)金余額清點(diǎn)傲好轉(zhuǎn)交給頒中扳班兌換員，并辦哀理交接簽字手續(xù)鞍。當(dāng)拌中罷班工作結(jié)束時(shí)，藹將兌換周轉(zhuǎn)金余拔額清點(diǎn)好裝入現(xiàn)岸金袋內(nèi)，袋內(nèi)現(xiàn)百金應(yīng)與現(xiàn)金袋上版記錄及兌換營(yíng)業(yè)懊日?qǐng)?bào)表周轉(zhuǎn)金余安額一致，與外幣擺現(xiàn)金袋一同放到扮指定保險(xiǎn)箱內(nèi)。搬（班八）吧客人保險(xiǎn)箱使用巴程序搬首先由客人填寫懊保險(xiǎn)箱記錄卡，扒將房間號(hào)碼及姓罷名填寫在該卡上阿，經(jīng)前廳收銀員吧檢查無(wú)誤后，將隘保險(xiǎn)箱鑰匙號(hào)碼挨填寫在該卡內(nèi)，爸待客人把錢、物艾放入保險(xiǎn)箱之后疤，立即鎖好箱門癌，將鑰匙交給客佰人。當(dāng)客人要求笆打開

46、保險(xiǎn)箱時(shí)，白要在登記卡背后鞍欄內(nèi)逐項(xiàng)登記，罷登記內(nèi)容：開箱叭時(shí)間、房間號(hào)碼艾、客人簽字等。伴客人簽字要與登擺記卡正面簽字一阿致，方可取出錢疤物。當(dāng)客人退還爸保險(xiǎn)箱鑰匙時(shí)，疤立即注銷登記卡霸。 耙四奧、安稽核昂部唉稽核柏員奧工作程序 把 捌收入核數(shù)工作是百在收銀夜審的工柏作基礎(chǔ)上，再次皚進(jìn)行審核、分類佰、匯總，最終反百映到財(cái)務(wù)帳戶中罷。它要求收入核愛數(shù)員掌握餐廳收跋銀、前廳收銀的挨工作內(nèi)容及工作邦程序，以正確的半方法考核營(yíng)業(yè)收皚入情況，并將應(yīng)埃收款及時(shí)收回，跋使資金得到正常礙使用。其工作內(nèi)俺容主要包括：案（一）耙夜審班前準(zhǔn)備捌工作扮 辦班前必須了解日辦審工作有關(guān)交班叭事宜,檢查打印拌機(jī)和電腦是否

47、正暗常,從絆各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收集盎繳款憑證和帳單奧分類,主要有懊二叭部分藹: 氨1、前臺(tái)客房結(jié)藹帳單及收銀日?qǐng)?bào)隘表扮2、餐飲部結(jié)賬壩單及日?qǐng)?bào)表皚（二）拔夜審工作流程 癌 傲1、查看收銀員岸的繳款憑證，同跋電腦報(bào)表核對(duì)：昂夜班審員要查看繳款敗憑證的各類明細(xì)奧填寫同電腦報(bào)表靶是否一致，如果背數(shù)據(jù)有修改，收擺銀員應(yīng)說明原因吧。沒有收銀唉員百的繳款憑證，要扳統(tǒng)計(jì)附件單的數(shù)扒據(jù)與收銀員填寫懊的繳款憑證是否芭相符。 鞍 奧2、打印出熬“昂今日入住客人報(bào)敖告敗”敗，根據(jù)入住報(bào)告跋，審核今日入住扳的每一間房房?jī)r(jià)芭輸入與開房單上白的價(jià)格是否一致般，折扣房手續(xù)是礙否完整。如有錯(cuò)靶誤應(yīng)立即通知接扒待員調(diào)整，并將搬情況寫入夜

48、審報(bào)扮告交日審處理。拌 澳3、打印出稗“靶今日非平帳離店矮報(bào)表襖”敖，審核非平帳離傲店的原因，確認(rèn)氨責(zé)任人。 般 疤4、打印出爸“伴今日調(diào)整帳目表跋”芭審核調(diào)整帳目的安原因，調(diào)整帳目拌單需負(fù)責(zé)人簽字搬。 熬 5、查詢各收翱費(fèi)點(diǎn)轉(zhuǎn)帳是否正癌確：將每一筆轉(zhuǎn)俺帳（未結(jié)帳部分俺）帳單上的客人邦簽名同開房單上瓣客人的簽名及電按腦記錄進(jìn)行核對(duì)暗，查看是否相同艾、是否轉(zhuǎn)錯(cuò)房間霸，如果是簽名不岸同，要提醒收銀頒員結(jié)帳時(shí)注意；百如果是轉(zhuǎn)錯(cuò)房間胺，則要立刻調(diào)整爸。 鞍 艾6、打印出柏“氨今日離店客人報(bào)拜告吧”挨（交日審查半天板房費(fèi)用）。 翱 扒 邦7、夜審審計(jì)資柏料維護(hù)：將當(dāng)日哀數(shù)據(jù)復(fù)制到壩“礙c氨”唉盤或爸“俺

49、d背”芭盤，為夜審順利瓣進(jìn)行做好準(zhǔn)備。凹 拔8、進(jìn)入夜審數(shù)安據(jù)統(tǒng)計(jì)：營(yíng)業(yè)組班審核（打印出營(yíng)爸業(yè)點(diǎn)總班結(jié)帳表版），完成預(yù)審報(bào)艾告，完成自動(dòng)過氨費(fèi)，審核帳務(wù)報(bào)敗告兩遍，終審。半 般9、數(shù)據(jù)整理。班 八10、出具夜審癌報(bào)表： 皚 版A、編制熬“扳營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表癌”懊。B、編制叭“罷今日非平帳離店案報(bào)表芭”哀、?！鞍杞袢照{(diào)整報(bào)表暗”啊各一份。C、填岸寫爸“百夜間審計(jì)報(bào)告表瓣”柏：將夜審過程中啊發(fā)生的每件事記唉錄下來(lái)，需日審伴協(xié)助處理的要注白明清楚，填寫時(shí)叭要認(rèn)真。 搬 耙11、當(dāng)班結(jié)束矮：各項(xiàng)工作完成拜后，將資料進(jìn)行瓣整理分類后，交拌到日八審班。矮（三）拌日審工作流程柏1、處理夜間遺皚留問題，負(fù)責(zé)落靶實(shí)通

50、知書內(nèi)容奧 ，八每天接到盎“叭夜間審計(jì)報(bào)告表鞍”扮后，對(duì)遺留問題傲要及時(shí)處理；及版時(shí)填寫審計(jì)通知板書，通知責(zé)任人八所在的部門主管埃，并負(fù)責(zé)落實(shí)解啊決，然后將解決岸的情況寫在通知白書的第一聯(lián)上，啊最后將通知書編擺號(hào)存檔，月底統(tǒng)捌計(jì)后，注上處理柏意見報(bào)財(cái)務(wù)部暗經(jīng)理處理。 矮 霸2、帳單核銷：藹接到收銀員的結(jié)板帳單后，檢查所熬付的帳單是否齊挨全，然后按照帳跋單的號(hào)碼，在票愛證核對(duì)表上按號(hào)稗劃銷。如有缺號(hào)癌，調(diào)整作廢單據(jù)八手續(xù)不齊，要寫挨入夜審報(bào)告交日昂審處理。 罷 捌3、核對(duì)前臺(tái)結(jié)哀帳處的結(jié)帳單及斑收銀員個(gè)人報(bào)表暗，佰客房結(jié)帳單是由啊前臺(tái)收銀員為住矮店客人結(jié)帳所打背印的帳單，反映叭向客人收取的房案租

51、、餐費(fèi)及其它唉等費(fèi)用。收銀員懊收銀明細(xì)表是反俺映當(dāng)天所結(jié)房客絆帳（包括向客人胺收取的現(xiàn)金、信佰用卡、支票、）把的匯總表。 昂 霸4、核對(duì)餐廳結(jié)半帳單：澳 扒1）核對(duì)餐廳結(jié)哀帳單時(shí)應(yīng)注意；耙?guī)闻c附件單的盎核對(duì)，點(diǎn)菜單中罷每一項(xiàng)都要同電伴腦結(jié)帳單相翱核對(duì)，如果不符愛，要找收銀員查阿明原因，并進(jìn)行扳處理。附件單如氨有修改，應(yīng)由修熬改人在單上說明板修改原因，并由拜廳面管理人員簽般名證實(shí)，收銀員背應(yīng)起監(jiān)督作用。啊2）核對(duì)營(yíng)業(yè)對(duì)班帳表：要查看表耙中填寫的數(shù)據(jù)與跋收銀員上繳的附佰件單據(jù)中的數(shù)據(jù)翱是否一致，核對(duì)班表中的收銀員填唉寫的數(shù)據(jù)與廳面芭其它相關(guān)人員填胺寫的數(shù)據(jù)是否一癌致，如有不符，哀應(yīng)立即向收銀員盎

52、查明原因并及時(shí)扮做出處理，確保辦營(yíng)業(yè)收入的正確斑反映。3）打折拌手續(xù)應(yīng)完整：用挨賓館優(yōu)惠卡打折癌的，要在帳單上襖注明卡號(hào)及客人挨簽名；如果是賓搬館管理人員為客熬人打折的，要有耙管理人員簽名并罷注明所打折扣。敖審計(jì)員在核對(duì)時(shí)澳，要注意收銀員暗所打的折扣是否跋正確，如果不正扮確，要找收銀員板查明情況，及時(shí)按做出處理。 4胺）免費(fèi)接待是否啊符合標(biāo)準(zhǔn)：各級(jí)叭管理人員在賓館扒免費(fèi)接待，簽單澳的權(quán)限應(yīng)對(duì)照各般級(jí)管理人員權(quán)限扒表。查看各級(jí)管跋理人員是否在權(quán)捌限范圍內(nèi)簽單接爸待，如果發(fā)現(xiàn)接艾待超標(biāo)，應(yīng)立即挨找其補(bǔ)辦手續(xù)，疤否則上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)挨理處理。 八 唉5耙、檢查夜間審計(jì)唉人員制作的各項(xiàng)澳營(yíng)業(yè)報(bào)表：負(fù)責(zé)笆檢查

53、夜間審計(jì)人奧員所做的各項(xiàng)報(bào)跋表的正確性，如艾數(shù)據(jù)計(jì)算有誤，氨應(yīng)立即修改，并罷追究夜間審計(jì)員靶責(zé)任。 八 壩6案、審計(jì)主管同日拌審人員要經(jīng)常到擺各營(yíng)業(yè)點(diǎn)進(jìn)行檢懊查：檢查收銀員藹是否按規(guī)范程序把操作，營(yíng)業(yè)款是隘否如實(shí)反映，現(xiàn)白金是否如實(shí)上繳愛。如果發(fā)現(xiàn)收銀板員或其他操作人藹員不按規(guī)范操作跋的，應(yīng)立即糾正笆，并將情況及處愛理意見及時(shí)反映盎到部門經(jīng)理和財(cái)巴務(wù)經(jīng)理及質(zhì)檢部哎門，以防止情況搬再發(fā)生，確保賓巴館不受損失。 啊 皚7拌、報(bào)表裝訂：按骯日期順序?qū)獭稗k收銀員操作記錄翱”爸、半“岸各收費(fèi)點(diǎn)繳款憑耙證壩”昂以及各收費(fèi)點(diǎn)原襖始帳單裝訂成冊(cè)岸，封面上注明起絆止日期存檔。艾（笆四巴）帳務(wù)處理工作笆流程邦1

54、、每日營(yíng)業(yè)收辦入傳票的編制吧，扒編制收入傳票的佰依據(jù)是每日銷售傲總結(jié)報(bào)告表和試哎算平衡表。收入傲憑證的編制方法岸是： 岸借：應(yīng)收帳款熬耙客帳 拌應(yīng)收帳款佰伴街帳跋拌明細(xì) 百應(yīng)收帳款伴佰團(tuán)隊(duì) 傲銀行存款 案 埃貸：營(yíng)業(yè)收入 奧 盎 應(yīng)愛付帳百哀電話費(fèi) 案 安2、街帳、客帳斑分配表統(tǒng)計(jì)罷，跋街帳、客帳包含壩外單位宴會(huì)掛帳案、員工私人帳、罷優(yōu)惠卡及應(yīng)回而藹未回帳單等內(nèi)容扳，收入核數(shù)員每罷天要填寫街帳、頒客帳統(tǒng)計(jì)表，進(jìn)拌行分配。及時(shí)準(zhǔn)俺備將費(fèi)用記錄到阿每一帳戶中。作拜到日清月結(jié)，為氨月末填寫街帳、板客帳匯總表做準(zhǔn)靶備。 吧 藹3、客人清算應(yīng)鞍收款后帳務(wù)處理昂，傲客人接到賓館催吧款通知后，規(guī)定安在30天

55、之內(nèi)向柏賓館結(jié)算應(yīng)收帳捌款。當(dāng)客人付款爸時(shí)，賓館應(yīng)開正艾式發(fā)票頒呈交客人，作為扳結(jié)算憑證。收入爸核數(shù)員便根據(jù)客艾人付款內(nèi)容及金搬額，每天進(jìn)行帳熬務(wù)處理：在編制奧記帳憑證前，首靶先查明該公司帳扳號(hào)、帳項(xiàng)參考號(hào)癌碼及付款內(nèi)容，班并填寫在每日現(xiàn)版金收入記錄表中扮。 哎4班、拌負(fù)責(zé)將編制的記敗帳憑證輸入財(cái)務(wù)懊電腦系統(tǒng)。昂五半、成本及應(yīng)付款把組工作程序扳成本及應(yīng)付款組隘是用好資金、管拜好資金的重要機(jī)傲關(guān)。加強(qiáng)資金的壩管理與監(jiān)督，是盎成本核算員的重把要職責(zé)之一，每挨一名核算員要了叭解并掌握資金的百來(lái)龍去脈，控制襖成本費(fèi)用開支標(biāo)扒準(zhǔn)，使資金得以傲正常周轉(zhuǎn)及運(yùn)用藹。其工作的主要唉內(nèi)容有：搬（一）背支票領(lǐng)用及結(jié)

56、帳絆支票領(lǐng)用 邦 暗采購(gòu)員根據(jù)當(dāng)天敖所采購(gòu)的具體內(nèi)稗容，由采購(gòu)部爸經(jīng)理唉批準(zhǔn)后，將購(gòu)貨拌發(fā)票、及驗(yàn)貨單愛送往財(cái)務(wù)部辦理鞍結(jié)帳手續(xù)。結(jié)帳拜時(shí)，成本核算員岸要檢查發(fā)票的五霸大要素：A.發(fā)澳票簽發(fā)日期；B百.購(gòu)貨品名；C靶.購(gòu)貨數(shù)量及單搬價(jià)；D.大小金版額是否一致；E拜.持票單位公章熬。檢查驗(yàn)貨憑證斑與發(fā)票金額是否瓣一致，經(jīng)辦人、凹驗(yàn)貨人、收貨人敖簽字是否齊全，敗并注銷采購(gòu)單。柏經(jīng)審核無(wú)誤后，拌將金額及購(gòu)貨內(nèi)翱容填寫在支票領(lǐng)礙取登記簿上，即熬可轉(zhuǎn)入每日銀行半支出統(tǒng)計(jì)。 唉（二）扳每日銀行支出數(shù)瓣統(tǒng)計(jì)瓣 凹出納要將每天各霸銀行支出金額編斑制銀行日?qǐng)?bào)表。吧在統(tǒng)計(jì)前，首先擺按支票號(hào)碼順序拌及轉(zhuǎn)帳承付單發(fā)辦

57、生時(shí)間，填寫支啊出登記簿，注明斑銀行。絆六搬、癌飲食成本分?jǐn)偝痰K序板核對(duì)本月食品及邦酒水庫(kù)入庫(kù)金額骯是否準(zhǔn)確，作到絆總帳與三級(jí)帳相啊符。1、根據(jù)出傲庫(kù)單匯總表，編皚制食品及酒水轉(zhuǎn)襖貨憑證。2、按伴上月成本率，結(jié)安轉(zhuǎn)交際應(yīng)酬費(fèi)。昂3、根據(jù)轉(zhuǎn)貨記暗錄匯總表，結(jié)轉(zhuǎn)鞍各餐廳及廚房轉(zhuǎn)佰貨成本。4、結(jié)哎轉(zhuǎn)VIP客人水百果籃所用原材料昂成本。5、結(jié)轉(zhuǎn)笆銷售食品所用原藹材料成本。 拔6、負(fù)責(zé)將編制半的記帳憑證輸入八財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。板 邦七柏、出納員的工作板程序傲（一）耙現(xiàn)金收入清點(diǎn)整板理程序 瓣 吧收入出納與收銀襖領(lǐng)班一起，將前班一天放入保險(xiǎn)柜爸中的現(xiàn)金袋一一傲打開，核對(duì)現(xiàn)金俺數(shù)額與現(xiàn)金袋上班記錄金額是否一癌致

58、。現(xiàn)金與現(xiàn)金哀收入唉記錄簿上記錄金挨額是否一致。 傲（霸二）敗出納員暗資金表擺編制程序凹 按出納員辦資金表分為兩部澳分：第一部分是靶實(shí)收現(xiàn)金把部分，反映奧酒店邦每個(gè)營(yíng)業(yè)部門、爸每個(gè)班次、每個(gè)傲收銀員實(shí)收現(xiàn)金氨；第二部分是愛銀行卡矮部分，反映飯店柏每個(gè)營(yíng)業(yè)部門、霸每個(gè)班次、每個(gè)哀收銀員應(yīng)收澳pos機(jī)靶實(shí)數(shù)矮；第三部為應(yīng)收版賬款回收數(shù)額唉。出納根據(jù)現(xiàn)金爸收入扮做罷每個(gè)班次、每個(gè)頒收銀員實(shí)交現(xiàn)金癌數(shù)額一一填寫，佰資金表的按合計(jì)數(shù)為當(dāng)天應(yīng)暗存入銀行板及案現(xiàn)金收入總數(shù)。巴（三）挨現(xiàn)金支出報(bào)銷程癌序 靶 岸賓館現(xiàn)金支出是鞍由各業(yè)務(wù)部門填版寫報(bào)銷憑單,根鞍據(jù)性質(zhì)不同,部捌門經(jīng)理同意，由耙財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核巴，經(jīng)

59、總經(jīng)理哀、董事長(zhǎng)岸審批后，方可在唉出納處領(lǐng)取現(xiàn)金班。出納接到報(bào)銷爸憑單后，首先檢班查簽字手續(xù)是否凹齊全，驗(yàn)收手續(xù)巴是否完備，經(jīng)核伴實(shí)無(wú)誤后，方可澳承付現(xiàn)金。出納俺將當(dāng)天現(xiàn)金支出絆憑單匯總后，送骯財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批礙，支出核算員審熬核無(wú)誤，開現(xiàn)金背支票，補(bǔ)足備用壩金。襖（四）叭登記現(xiàn)金日記帳矮程序扳 癌登記日記帳要根叭據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容，逐拜筆登記。登記業(yè)瓣務(wù)內(nèi)容摘要要簡(jiǎn)愛練，數(shù)字不得涂襖改。如發(fā)生登記扒錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)采用百正確更正方法進(jìn)澳行補(bǔ)救，登記帳絆目時(shí)，要以有借巴必有貸，借貸必扳須相等為原則，辦作到日清月結(jié)。唉現(xiàn)金帳余額為周霸轉(zhuǎn)金的固定金額柏。 瓣(五)把抽查備用金工作耙程序白收入出納應(yīng)與審鞍計(jì)主管一起

60、，不安定期地對(duì)賓館內(nèi)霸部周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽哀查，監(jiān)督、檢查翱各崗位周轉(zhuǎn)金是奧否有挪用現(xiàn)象或八以白條抵帳行為芭。在抽查前，要礙做好保密工作，跋以體現(xiàn)真實(shí)性。巴工作程序是：首把先清點(diǎn)各崗位保扳險(xiǎn)箱及存款處的癌所有現(xiàn)金，按照邦票面額大小順序翱，在備用金檢查叭表上一一填寫，岸并計(jì)算出定額，佰要與領(lǐng)取備用金般金額與該班現(xiàn)金芭報(bào)告之和相符。愛如出現(xiàn)不一致，昂便屬于長(zhǎng)短款。皚出現(xiàn)長(zhǎng)款時(shí)，應(yīng)班立即開出財(cái)務(wù)正敗式收據(jù)，將多余熬部分上繳；出現(xiàn)拔短款時(shí)，由收銀扒員本人及部門主挨管負(fù)責(zé)寫出書面礙報(bào)告，闡明短款白原因，報(bào)送財(cái)務(wù)翱部，并提出處理班意見。阿（扒六）阿處理收銀員長(zhǎng)短啊款工作程序扮經(jīng)財(cái)務(wù)部日審查巴明，收銀員實(shí)交矮現(xiàn)金