招商局地產(chǎn)控股股份有限公司內(nèi)部控制制度

1、PAGE PAGE 27氨招商局地產(chǎn)控股疤股份有限公司內(nèi)靶部控制制度總則跋 第一條伴 為有效落實(shí)招笆商局地產(chǎn)控股股斑份有限公司（以唉下簡稱爸“敖公司柏”芭）各職能部門專絆業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理敖和流程控制，保昂障公司經(jīng)營管理襖的安全性和財(cái)務(wù)翱信息的可靠性，拌防范和化解哎公司日常經(jīng)營運(yùn)白作中啊可能出現(xiàn)的凹各類風(fēng)險(xiǎn)，提高愛公司跋經(jīng)營效率和盈利背水平，根據(jù)加白強(qiáng)上市公司內(nèi)部扳控制工作指引氨、招商局地產(chǎn)傲控股股份有限公挨司章程等有關(guān)佰規(guī)則，制定本制班度。唉 公辦司機(jī)按構(gòu)職責(zé)：巴（一）董事會(huì)：凹全面負(fù)責(zé)公司內(nèi)扮部控制制度的制翱定、實(shí)施和完善拔，并定期對(duì)公司拜內(nèi)部控制情況進(jìn)扳行全面檢查和效壩果評(píng)估；百（二）總經(jīng)理

2、：俺全面落實(shí)和推進(jìn)芭公司拜內(nèi)部控制制度的版執(zhí)行啊，檢查公司各職骯能部門制定、實(shí)叭施和完善各自專埃業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管熬理和控制情況；奧（三）公司各職凹能部門：具體負(fù)熬責(zé)制定、完善和翱實(shí)施本專業(yè)系統(tǒng)癌的風(fēng)險(xiǎn)管理和控佰制制度，配合完拔成對(duì)公司各專業(yè)按系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和俺控制情況的檢查叭。稗第二章 主要案內(nèi)容靶第三條 本制斑度主要包括以下邦各專業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)吧部風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)啊部控制：環(huán)境控盎制、業(yè)務(wù)控制案、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制板、熬計(jì)算機(jī)管理岸信息系統(tǒng)控制、安信息傳遞控制、盎內(nèi)部審計(jì)控制等襖。罷第四條 環(huán)境哎控制包括授權(quán)管鞍理和人力資源管懊理：阿（一）通過授權(quán)鞍管理明確股東大罷會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)哀事會(huì)、總經(jīng)理和哎公司管理層、

3、扳公司百各職能部門和子敗公司的具體職責(zé)版范圍；由董事會(huì)爸秘書處和行政部唉制定相關(guān)細(xì)則并阿負(fù)責(zé)具體實(shí)施和隘完善。皚1、股東大會(huì)：愛股東大會(huì)議事耙規(guī)則明確股東跋大會(huì)是公司的權(quán)暗力機(jī)構(gòu)。股東大瓣會(huì)行使下列職權(quán)疤：拌(礙1扮)叭決定公司經(jīng)營方擺針和投資計(jì)劃；骯(絆2澳)暗選舉和更換董事背，決定有關(guān)董事百的報(bào)酬事項(xiàng)；癌(俺3襖)礙選舉和更換由股柏東代表出任的監(jiān)昂事，決定有關(guān)監(jiān)拌事的報(bào)酬事項(xiàng)；昂(澳4叭)拔審議批準(zhǔn)董事會(huì)吧的報(bào)告；辦(背5矮)耙審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)斑的報(bào)告；絆(埃6班)阿審議批準(zhǔn)公司的八年度財(cái)務(wù)預(yù)算方挨案、決算方案；礙(拜7拌)藹審議批準(zhǔn)公司的白利潤分配方案和半彌補(bǔ)虧損方案；敗(稗8哀)熬對(duì)公司

4、增加或者芭減少注冊資本作拜出決議；阿(八9襖)骯對(duì)發(fā)行公司債券板作出決議；癌(隘10岸)跋對(duì)公司合并、分跋立、解散和清算藹等事項(xiàng)作出決議扒；埃(擺11稗)八修改公司章程；敖(版12叭)辦對(duì)公司聘用、解伴聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所氨作出決議；埃(搬13凹)凹審議代表公司發(fā)昂行在外有表決權(quán)岸股份總數(shù)的百分芭之五以上的股東拜的提案；吧(巴14爸)暗審議法律、法規(guī)版和公司章程規(guī)定阿應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)俺決定的其他事項(xiàng)哀。熬股東大會(huì)議事懊規(guī)則明確股東白大會(huì)的職責(zé)權(quán)限笆，規(guī)范其運(yùn)作程吧序。擺2、董事會(huì)：懊董事會(huì)議事規(guī)則背明確董事會(huì)是熬公司的經(jīng)營決策阿中心，對(duì)股東大叭會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)爸行使下列職權(quán)：版（岸1藹）負(fù)責(zé)召集股東芭大

5、會(huì)，并向大會(huì)暗報(bào)告工作；暗（瓣2疤）執(zhí)行股東大會(huì)吧決議；疤（拜3拜）決定公司的經(jīng)艾營計(jì)劃和投資方柏案；吧（霸4皚）制訂公司的年辦度財(cái)務(wù)預(yù)、決算鞍方案；奧（襖5白）制訂公司的利捌潤分配方案和彌挨補(bǔ)虧損方案；辦（暗6絆）制訂公司增加皚或者減少注冊資邦本、發(fā)行債券或懊其他證券及上市班方案；佰（癌7把）擬定公司重大稗收購、回購本公哀司股票或者合并伴、分立和解散方凹案；瓣（翱8搬）在深圳市證暗券交易所股票上耙市規(guī)則規(guī)定的矮額度范圍內(nèi)批準(zhǔn)敗公司擬收購、出背售資產(chǎn)的事項(xiàng)；捌（百9瓣）在股東大會(huì)授疤權(quán)范圍內(nèi)，決定捌公司的風(fēng)險(xiǎn)投資搬、資產(chǎn)抵押及其罷他擔(dān)保事項(xiàng)；白（哎10巴）決定公司內(nèi)部暗管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置翱；般（拔

6、11稗）聘任或解聘公爸司總經(jīng)理、董事般會(huì)秘書；根據(jù)總斑經(jīng)理的提名，聘佰任或者解聘公司啊副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)絆負(fù)責(zé)人等高級(jí)管芭理人員；聘任董笆事會(huì)顧問，并決懊定其報(bào)酬事項(xiàng)和捌獎(jiǎng)懲事項(xiàng)；伴（拜12罷）制訂公司的基凹本管理制度；挨（跋13懊）制訂公司章程般的修改方案；把（愛14拜）管理公司信息板披露事項(xiàng)；搬（笆15版）向股東大會(huì)提按出聘請或更換為昂公司審計(jì)的會(huì)計(jì)傲師事務(wù)所；安（疤16暗）聽取公司總經(jīng)奧理的工作匯報(bào)并巴檢查總經(jīng)理的工安作；唉（按17罷）擬定董事報(bào)酬罷和津貼標(biāo)準(zhǔn)；百（扮18挨）法律、法規(guī)或邦公司章程規(guī)定，皚以及股東大會(huì)授跋予的其他職權(quán)。霸董事會(huì)議事規(guī)芭則明確了董事矮會(huì)的職責(zé)權(quán)限，奧規(guī)范董事會(huì)內(nèi)

7、部捌機(jī)構(gòu)及運(yùn)作程序百，充分發(fā)揮董事哎會(huì)的經(jīng)營決策中拔心作用。伴3、監(jiān)事會(huì)：叭監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則爸明確巴監(jiān)事會(huì)是公司依般法設(shè)立的監(jiān)督機(jī)敖構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)爸負(fù)責(zé)，并報(bào)告工靶作。巴 板監(jiān)事會(huì)行使下列骯職權(quán)：按（八1癌）檢查公司的財(cái)皚務(wù)，對(duì)公司的重奧大生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)阿行使監(jiān)督權(quán)；白（百2藹）對(duì)董事、總經(jīng)稗理、副總經(jīng)理和稗其他高級(jí)管理人澳員執(zhí)行公司職務(wù)吧時(shí)違反法律、法隘規(guī)或公司章程的愛行為進(jìn)行監(jiān)督；頒（版3罷）對(duì)董事、總經(jīng)拜理、副總經(jīng)理和皚其他高級(jí)管理人哀員的行為損害公襖司的利益時(shí)，要哎求予以糾正；不礙予糾正的，有權(quán)隘向股東大會(huì)報(bào)告??；稗（爸4拔）經(jīng)監(jiān)事會(huì)監(jiān)事拔表決同意，提議癌召開臨時(shí)股東大搬會(huì)；案（版5扒）列

8、席董事會(huì)會(huì)藹議；按（安6愛）公司章程規(guī)定辦或股東大會(huì)授予扒的其他職權(quán)。扮4、總經(jīng)理：扳總經(jīng)理工作條例鞍明確規(guī)定了總辦經(jīng)理行使下列職辦權(quán)：暗（1）組織實(shí)施敗董事會(huì)的決議，骯全面主持公司的伴日常生產(chǎn)經(jīng)營與板管理等工作，并矮向董事會(huì)報(bào)告工按作；奧（2）擬訂公司霸中長期發(fā)展規(guī)劃伴、重大投資項(xiàng)目捌及年度生產(chǎn)經(jīng)營芭計(jì)劃；拜（3）擬訂公司瓣年度財(cái)務(wù)預(yù)決算把方案、公司稅后唉利潤分配方案、懊彌補(bǔ)虧損方案和白公司資產(chǎn)用于抵安押融資的方案；襖（4）擬訂公司般增加或減少注冊壩資本和發(fā)行公司霸債券的建議方案啊；邦（5）擬訂公司俺內(nèi)部經(jīng)營管理機(jī)岸構(gòu)設(shè)置方案；矮（6）擬訂公司艾員工工資方案和般獎(jiǎng)懲方案；邦（7）擬訂公司扳基

9、本管理制度，拔制訂公司具體規(guī)艾章；霸（8）提請董事俺會(huì)聘任或解聘副白總經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)靶責(zé)人；?。?）決定公司罷應(yīng)由董事會(huì)聘任吧或者解聘以外的瓣管理人員的任免岸；擺（10）決定公哎司員工的聘用、霸升級(jí)、加薪、獎(jiǎng)辦懲與辭退；盎（11）審批公隘司日常經(jīng)營管理稗中的各項(xiàng)費(fèi)用支扒出；捌（12）非董事案總經(jīng)理列席董事把會(huì)，有提議召開按董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議搬的權(quán)利，但在董奧事會(huì)上沒有表決阿權(quán)；拜（13）公司章唉程和董事會(huì)授予霸的其他職權(quán)。哀同時(shí)，稗總經(jīng)理工作條盎例昂也規(guī)定了副總經(jīng)傲理的主要職權(quán)：佰（1）副總經(jīng)理版作為總經(jīng)理的助耙手，受總經(jīng)理委背托分管部門的工扒作，對(duì)總經(jīng)理負(fù)般責(zé)并在職責(zé)范圍罷內(nèi)簽發(fā)有關(guān)業(yè)務(wù)絆文件。目

10、前公司扳已經(jīng)確立了分別佰由副總經(jīng)理分管哀產(chǎn)品線、品牌線俺、運(yùn)營線和管理靶線的分工安排；哎（2）總經(jīng)理不叭在時(shí)，副總經(jīng)理吧受總經(jīng)理委托代安行總經(jīng)理職權(quán)。盎5、子公司控制拔：公司對(duì)所屬子凹公司實(shí)行扁平化熬的直線管理，各凹職能部門對(duì)子公挨司的相應(yīng)對(duì)口部襖門進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)扒、監(jiān)督及支持。芭子公司統(tǒng)一執(zhí)行拔公司頒布愛的罷各項(xiàng)規(guī)范制度，盎并癌根據(jù)公司的總體礙經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行土鞍地儲(chǔ)備及項(xiàng)目開背發(fā)經(jīng)營等，公司拜對(duì)子公司的機(jī)構(gòu)襖設(shè)置、資金調(diào)配背、人員編制、職佰員錄用、培訓(xùn)、阿調(diào)配和任免實(shí)行艾統(tǒng)一管理，以此藹保證公司在經(jīng)營斑管理上的高度集辦中。皚（二）通過人力扒資源管理為公司跋營造了科學(xué)、健瓣康、公平、公正罷的人事環(huán)

11、境，其疤內(nèi)容包括招聘管敖理、薪酬管理、敖培訓(xùn)管理、休假暗管理和離職管理巴等，由公司人力懊資源部負(fù)責(zé)制定擺相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)傲具體實(shí)施和邦完按善。1、招聘管理：捌（1）目的：規(guī)絆范招聘流程，提哎高招聘的專業(yè)水凹平。版（2）主要流程傲和內(nèi)容：各用人案單位結(jié)合年度人柏力資源規(guī)劃（計(jì)骯劃）及現(xiàn)時(shí)經(jīng)營背需要，每年初向版公司申報(bào)職位空壩缺信息。公司首吧先考慮內(nèi)部的人藹力資源儲(chǔ)備情況邦，然后再面向社佰會(huì)公開招聘。招扮聘渠道選擇、招壩聘信息發(fā)布嚴(yán)格巴按程序組織進(jìn)行挨，對(duì)應(yīng)聘資料進(jìn)邦行篩選后，由人啊力資源部、相關(guān)叭專業(yè)人員組織面爸試。經(jīng)過初試、巴復(fù)試和測評(píng)確定拜預(yù)選人員，再經(jīng)傲過用人單位負(fù)責(zé)把人面試，綜合評(píng)阿定最終

12、確定人選癌。對(duì)高級(jí)管理人阿員的錄用除經(jīng)過拜上述必要程序愛外柏，還需要經(jīng)公司辦領(lǐng)導(dǎo)面試。新職霸員在報(bào)到后必須翱統(tǒng)一進(jìn)行脫產(chǎn)的白入職培訓(xùn)。2、薪酬管理：疤（1）目的：公柏司按照市場化原埃則，提供業(yè)內(nèi)富靶有競爭力的薪酬辦，吸納和保有優(yōu)扮秀人才。班（2）主要流程阿和內(nèi)容：公司人版力資源部依據(jù)各八地區(qū)行業(yè)薪酬調(diào)鞍查結(jié)果、崗位評(píng)扳估結(jié)果、地區(qū)物爸價(jià)指數(shù)等確定薪壩金體系和標(biāo)準(zhǔn)，斑并由職工委員會(huì)扳、公司辦公會(huì)審傲批后下發(fā)；各用啊人單位依據(jù)薪金敖體系，初步建議哀員工薪金級(jí)別，背經(jīng)人力資源部公拌司分管領(lǐng)導(dǎo)和總熬經(jīng)理審批后，再扮報(bào)公司人力資源矮部備案后執(zhí)行。敗公司每年上半年凹統(tǒng)一安排一次調(diào)艾薪，下半年再作八補(bǔ)充性調(diào)

13、整。 爸 3、培訓(xùn)管理：絆（1）目的：為拌了適應(yīng)公司的業(yè)擺務(wù)發(fā)展、促使公罷司的培訓(xùn)服務(wù)于版公司戰(zhàn)略，明確啊培訓(xùn)職責(zé)的劃分昂，保證培訓(xùn)有序昂、高效開展。安（2）主要內(nèi)容啊：由公司人力資絆源部和各部門暗、各把子公司專職培訓(xùn)邦人員擬訂培訓(xùn)規(guī)安劃和年度計(jì)劃、襖費(fèi)用預(yù)算；負(fù)責(zé)佰建設(shè)、完善以及皚調(diào)配培訓(xùn)資源；扮組織實(shí)施公司管叭理培訓(xùn)、專業(yè)培岸訓(xùn)項(xiàng)目。4、休假管理：?。?）目的：規(guī)胺范職員的休假行盎為。矮（2）主要流程懊和內(nèi)容：由職員埃本人向所在部門凹的負(fù)責(zé)人提出申笆請，經(jīng)公司分管斑領(lǐng)導(dǎo)同意后報(bào)送啊所屬公司人力資吧源部審核，并進(jìn)鞍行備案和數(shù)據(jù)更伴新，根據(jù)數(shù)據(jù)更骯新情況發(fā)放薪酬癌，在做好工作交哎接后開始休假。

14、5、離職管理：癌（1）目的：規(guī)皚范離職相關(guān)制度隘及辦理程序，明百確離職審批的流啊程及權(quán)限。邦（2）主要內(nèi)容傲：職員明確離職巴意向或公司準(zhǔn)備扳與之解除勞動(dòng)合背同后，所在部門挨需立即通知人力邦資源部、信息管跋理部等相關(guān)部門阿，凍結(jié)該職員信伴息訪問的權(quán)限；胺職員離職時(shí)需由拔人力資源部安排頒面談；離職審批澳相關(guān)文檔均采用按電子文檔，通過挨郵件進(jìn)行傳遞和佰審批，在完成內(nèi)吧部審批流程后，吧停發(fā)工資并正式哀生效。拜第五條 業(yè)務(wù)按控制指公司各職癌能部門根據(jù)自身拌專業(yè)系統(tǒng)的特點(diǎn)斑和業(yè)務(wù)需要，制疤定各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理把規(guī)章、操作流程頒和崗位手冊，以斑及針對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)熬點(diǎn)制定必要的控襖制程序等。本制巴度所規(guī)定的業(yè)務(wù)癌控制包

15、括：項(xiàng)目扒管理類、項(xiàng)目發(fā)敗展類、辦公類和稗其它。半（一）項(xiàng)目管理凹類：主要包括項(xiàng)芭目生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃唉管理、招標(biāo)管理哎、項(xiàng)目管理等內(nèi)骯容。包括以下三扒個(gè)主要環(huán)節(jié)：叭1板、設(shè)計(jì)工程管理擺 艾公司實(shí)行嚴(yán)格的愛設(shè)計(jì)工程管理矮，在項(xiàng)目管理和襖工程管理方面挨形成較為完善的拜管理規(guī)范。藹2、目標(biāo)成本管拜理板公司推行目標(biāo)成壩本管理，愛開發(fā)了成本管理傲信息平臺(tái)，建立阿了成本管理責(zé)任昂體系，實(shí)施年度盎考核制度。搬目標(biāo)成本是公司鞍基于市場狀況，傲結(jié)合公司的經(jīng)營艾目標(biāo)和哀計(jì)劃，由成本佰管理瓣部牽頭編制經(jīng)稗公司成本小組及稗成本委員會(huì)審批阿后確定襖。目標(biāo)成本制定懊后，由公司發(fā)文百執(zhí)行，并由企業(yè)襖管理部盎牽頭壩進(jìn)行唉跟蹤俺考

16、核。在項(xiàng)目實(shí)拜施過程中，為及搬時(shí)反映項(xiàng)目成本奧的動(dòng)態(tài)情況，各吧子凹公司每月編制成叭本信息月報(bào)，對(duì)笆實(shí)際成本與目標(biāo)吧成本之間的差異岸進(jìn)行分析，擺尋找差異捌原因藹的同時(shí)矮提出成本控制的佰建議，以便采取辦措施加以糾正，背從而達(dá)到控制成霸本的目的。暗目標(biāo)成本確定后八，除規(guī)劃條件、啊政府政策、市場癌環(huán)境隘等暗客觀因素發(fā)生吧重大改變外拌，靶不得傲調(diào)整或霸修訂。一般霸調(diào)整耙作為正常的成本藹動(dòng)態(tài)變化在項(xiàng)昂目動(dòng)態(tài)成本月評(píng)胺估中反映。如翱果成本發(fā)生較大佰變化時(shí)，應(yīng)對(duì)目背標(biāo)成本進(jìn)行修訂邦，并按原審批程敖序?qū)徟?。?、過程控制制岸度爸針對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)扒全過程的各個(gè)環(huán)稗節(jié)，公司制訂了扳相應(yīng)的成本控制唉制度，包括設(shè)計(jì)柏變更

17、、現(xiàn)場簽證艾、工程招標(biāo)、工哀程合同、工程預(yù)熬結(jié)算等各項(xiàng)管理懊辦法。笆項(xiàng)目管理中實(shí)施班成本預(yù)警管理，柏對(duì)工程變更、洽盎商推行按月審結(jié)癌，強(qiáng)化成本的過盎程管理和控制。霸實(shí)施嚴(yán)格的工程奧招標(biāo)管理：白對(duì)于金額（工程捌造價(jià)）在10萬白元以上（含10般萬元）的工程和拌所有工程監(jiān)理、岸工程造價(jià)咨詢委巴托必須實(shí)行岸嚴(yán)格的鞍招標(biāo)靶管理；吧對(duì)于無法實(shí)施招跋標(biāo)的壟斷類工程挨，必須上報(bào)成本壩小組審批后，實(shí)霸行嚴(yán)格的審價(jià)程芭序。哀工程招標(biāo)疤根據(jù)政府建設(shè)部罷門的規(guī)定執(zhí)行傲公開招標(biāo)挨或扮邀請招標(biāo)的方式扒，但無論采取何傲種方式，都必須板有三家以上的投愛標(biāo)單位參與競標(biāo)把，并進(jìn)行相應(yīng)的佰標(biāo)書分析，標(biāo)書稗分析皚結(jié)果執(zhí)行岸審批啊程序

18、凹。擺合格承建商是按拌公司的準(zhǔn)入制度巴選擇后矮由公司各相關(guān)部敗門聯(lián)合考察形成把考察氨意見，啊經(jīng)擺公司公示阿并岸報(bào)成本小組批準(zhǔn)盎后產(chǎn)生愛，并建立合格承叭建商數(shù)據(jù)庫，所拌有項(xiàng)目的爸邀請叭招標(biāo)都需拜從合格承建商數(shù)耙據(jù)庫中選擇投標(biāo)頒單位。合格承藹建敖商資格并非終身邦制，礙每扒年都采取后評(píng)價(jià)爸的管理方式，由盎工程管理的相關(guān)八職能部門、項(xiàng)目挨部等翱對(duì)其進(jìn)行重新評(píng)扳審、調(diào)整，礙同時(shí)對(duì)叭承建商數(shù)據(jù)庫更跋新。更新結(jié)果分佰年度向成本小組愛匯報(bào)、審核背和批準(zhǔn)笆。斑評(píng)標(biāo)、定標(biāo)應(yīng)按般照貨比三家的原敖則進(jìn)行充分、科昂學(xué)頒地?cái)”容^和論證，中稗標(biāo)單位應(yīng)滿足招扮標(biāo)文件的實(shí)質(zhì)性瓣要求，并且投標(biāo)霸價(jià)格是合理低價(jià)疤；對(duì)于技術(shù)簡單矮、

19、規(guī)模不大的施敗工招標(biāo)原則上應(yīng)扮按合理最低投標(biāo)艾價(jià)法確定中標(biāo)單哎位。罷對(duì)于工程進(jìn)度，阿公司有嚴(yán)格的控鞍制程序。所有新罷建扮項(xiàng)目哎在啟動(dòng)前矮均需編制項(xiàng)目生胺產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，白項(xiàng)目生產(chǎn)的一、稗二級(jí)生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)礙劃由奧公司總經(jīng)理辦公邦會(huì)討論通過后氨，下發(fā)昂執(zhí)行笆，項(xiàng)目部/項(xiàng)目捌公司辦要根據(jù)公司下達(dá)啊的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃邦，編制三級(jí)以下壩的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃扒。項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營壩計(jì)劃具有嚴(yán)肅性按，確定后不可隨癌意變更。確因板公司搬經(jīng)營需要熬、國家宏觀政策霸、市場環(huán)境發(fā)生襖重大變化愛，擬對(duì)項(xiàng)目生產(chǎn)笆經(jīng)營計(jì)劃作出重巴大變更胺或調(diào)整的拔，必須報(bào)公司生按產(chǎn)經(jīng)營編制小組藹進(jìn)行敖審核，并報(bào)公司啊總經(jīng)理辦公會(huì)審佰批百。唉項(xiàng)目壩公司必須針對(duì)

20、已哀有項(xiàng)目，動(dòng)態(tài)編靶制最近24個(gè)月凹項(xiàng)目分期開發(fā)計(jì)伴劃匯總表，該表擺包括所有已確定盎的、計(jì)劃在最近埃24個(gè)月內(nèi)進(jìn)行罷開發(fā)活動(dòng)的分期班開發(fā)項(xiàng)目。各版項(xiàng)目礙公司每月至少對(duì)傲該報(bào)表進(jìn)行一次俺審查，監(jiān)控項(xiàng)目岸進(jìn)度，及時(shí)更新骯進(jìn)度差異，并報(bào)埃送公司生產(chǎn)經(jīng)營扮編制小組。把公司對(duì)工程款的哎支付有嚴(yán)格的審懊批程序，首先由絆施工單位填寫工拜程付款申請單，俺對(duì)工程敖完成百的進(jìn)度襖情況熬進(jìn)行描述矮，并附上所有相案關(guān)資料，敖包括工程完成進(jìn)瓣度統(tǒng)計(jì)，靶并經(jīng)過扮外部監(jiān)理挨公司審核，項(xiàng)目擺部/項(xiàng)目公司擺人員奧在監(jiān)理審核的基艾礎(chǔ)上進(jìn)行復(fù)核，澳后經(jīng)凹成本管理部、財(cái)按務(wù)部審核簽字后哎，報(bào)分管副總拌經(jīng)理絆、財(cái)務(wù)總監(jiān)、熬總經(jīng)理暗或其

21、授權(quán)人壩審批。財(cái)務(wù)部在敖上述手續(xù)完備靶、且業(yè)經(jīng)批準(zhǔn)矮之后進(jìn)行付款。盎工程竣工驗(yàn)收合伴格，由項(xiàng)目、昂工程中心、扳成本案管理部搬及財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一哀意見后，發(fā)給施矮工單位工程結(jié)擺算通知書。承啊包單位將整理齊疤全的工程結(jié)算資俺料報(bào)送項(xiàng)目部，背監(jiān)理公司對(duì)其進(jìn)芭行審核并簽字后扳，由成本管理部案進(jìn)行復(fù)審。如果皚工程結(jié)算并非在靶施工圖總價(jià)包干拜的基礎(chǔ)上進(jìn)行，般須選擇確定造價(jià)昂咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行審傲核，外審結(jié)果經(jīng)板成本管理部復(fù)查八，財(cái)務(wù)部復(fù)核后昂，由班公司隘主管副總瓣經(jīng)理骯簽署意見。最后敖由成本管理部組艾織甲乙雙方根據(jù)氨工程合同簽署竣昂工結(jié)算價(jià)款協(xié)議霸書，并核對(duì)已付翱金額、應(yīng)扣金額吧、保修款、余款扳等。澳工程管理類制度

22、扳由叭公司愛工程管理中心制唉定，并負(fù)責(zé)落實(shí)巴和修訂。辦成本管理類制度熬由成本管理部制哎定，并負(fù)責(zé)落實(shí)巴和修訂。澳付款類管理制度白由財(cái)務(wù)部制定，擺并負(fù)責(zé)落實(shí)和修哀訂。芭（二）項(xiàng)目發(fā)展按類：笆為艾有效地保障地產(chǎn)哀項(xiàng)目投資決策的癌科學(xué)化和高效化俺，唉項(xiàng)目辦公司成立了安投資審核委員會(huì)扒（以下簡稱吧“熬投委會(huì)般”愛）壩，投委會(huì)矮設(shè)八名委員，由罷公司副總經(jīng)理及哀相關(guān)專業(yè)部門人罷員組成，其中一瓣名為主任委員。爸投委會(huì)成員及主笆任委員由總經(jīng)理吧辦公會(huì)確定。地芭產(chǎn)項(xiàng)目投資爸決策主要矮程序如下：奧1、土地使用權(quán)吧的取得矮公司可通過半多種方式獲取土白地：參加政府組扮織的招標(biāo)、拍賣吧、掛牌；收購擁熬有土地的公司的愛股

23、權(quán)等。骯公司發(fā)展部及跋各子公司通過埃前期調(diào)研安，拜對(duì)八條件較為成熟辦的土地，指拔土地權(quán)屬明確、哎法律手續(xù)完備、跋被收購公司財(cái)務(wù)笆狀況清晰，財(cái)務(wù)扮測算較為可行瓣的項(xiàng)目骯，都可以報(bào)請阿公司霸總部奧相關(guān)職能部門討襖論后按進(jìn)入投資審核委班員會(huì)程序骯進(jìn)行審批。具體扳程序?yàn)椋喊曜庸鞠虬ス景l(fā)展部提交項(xiàng)目凹資料，并申請成哎立項(xiàng)目發(fā)展小組埃。艾公司扮發(fā)展部根據(jù)子公鞍司上報(bào)的新項(xiàng)邦目情況通報(bào)表巴，對(duì)項(xiàng)目土地權(quán)案屬、法律手續(xù)、半市場情況、被收傲購對(duì)象的財(cái)務(wù)狀礙況，以及項(xiàng)目初盎步收益測算情況百進(jìn)行初步審核并把批準(zhǔn)成立項(xiàng)目發(fā)白展小組。項(xiàng)目發(fā)爸展小組成立一周拌內(nèi)（視情況緊迫頒性可適當(dāng)改變）礙，完成實(shí)地調(diào)查爸和評(píng)估工

24、作，提邦出啊項(xiàng)目發(fā)展意見和把建議。子公司根壩據(jù)項(xiàng)目發(fā)展小組板提出的意見和建骯議跟進(jìn)并完善相版關(guān)工作，同時(shí)叭向胺公司伴發(fā)展部提交召翱開項(xiàng)目投委會(huì)申捌請和項(xiàng)目可笆行性研究報(bào)告巴。項(xiàng)目投委會(huì)由傲發(fā)展部提議，投皚委會(huì)主任扳主持笆召開，參會(huì)人員襖不得少于六人，熬否則審議結(jié)果無敖效。耙在傲項(xiàng)目投委會(huì)召開隘之前，項(xiàng)目發(fā)展白小組向投委會(huì)委擺員及其它與會(huì)人佰員發(fā)出會(huì)議通知隘、項(xiàng)目可行性邦研究報(bào)告和項(xiàng)埃目發(fā)展小組專業(yè)笆意見等資料。投昂委會(huì)對(duì)項(xiàng)目的審笆核有兩種結(jié)果：疤通過伴或捌否決。審核結(jié)果矮采取表決制，各邦委員不得投棄權(quán)奧票，得到三分之靶二或以上與會(huì)委敖員票數(shù)伴的瓣審核結(jié)果方有效敖。無論項(xiàng)目通過靶與否，投委會(huì)均般

25、以會(huì)議紀(jì)要方式哎出具意見書，評(píng)芭述通過或反對(duì)理班由。罷并將百會(huì)議紀(jì)要奧交愛投委會(huì)主任簽發(fā)爸。投委會(huì)通過的俺項(xiàng)目，需提交公拌司總經(jīng)理辦公會(huì)捌審議，審議通過敗后該項(xiàng)目方可立把項(xiàng)。項(xiàng)目立項(xiàng)之胺后，由公司管理拌層將項(xiàng)目的可俺行性研究報(bào)告奧和董事會(huì)議案氨等報(bào)公司董事岸會(huì)審議通過后方背能實(shí)施。爸項(xiàng)目發(fā)展類相關(guān)霸業(yè)務(wù)控制制度由傲公司巴發(fā)展部、企業(yè)管挨理部、法律事務(wù)板部和財(cái)務(wù)部奧聯(lián)合骯制定，并由上述扒各部門指導(dǎo)各一佰線公司進(jìn)行項(xiàng)目靶發(fā)展工作。2、大型項(xiàng)目鞍大型項(xiàng)目是指單頒個(gè)項(xiàng)目土地的購斑置額超過最近一傲期經(jīng)審計(jì)的艾公司耙總資產(chǎn)的10%疤的項(xiàng)目安。胺大型案項(xiàng)目除執(zhí)行鞍“瓣第五條（二）案1伴”皚規(guī)定的霸程序外，需

26、報(bào)董耙事會(huì)審議通過后半方可立項(xiàng)；特別拔大型的項(xiàng)目（單叭個(gè)項(xiàng)目投資額超邦過藹公司扮總瓣資產(chǎn)50%背的）邦還需報(bào)股東大會(huì)邦審議通過后方能昂實(shí)施。版對(duì)通過立項(xiàng)的項(xiàng)霸目，八公司頒在實(shí)施過程中建癌立了跟蹤評(píng)估管芭理制度扮第六條 會(huì)計(jì)骯系統(tǒng)控制包括會(huì)奧計(jì)核算控制和財(cái)疤務(wù)管理控制，由敗財(cái)務(wù)部依據(jù)會(huì)耙計(jì)法、辦企業(yè)佰會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、扳企業(yè)會(huì)計(jì)制度叭、岸企業(yè)耙財(cái)務(wù)通則背和暗會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作霸規(guī)范等法律法拜規(guī)制定。藹（一）會(huì)計(jì)核算氨控制：公司制定擺了相關(guān)巴會(huì)計(jì)扒制度氨及核算規(guī)范，包安括會(huì)計(jì)政策、崗盎位設(shè)置、會(huì)計(jì)操壩作流程、會(huì)計(jì)檔矮案保管、財(cái)務(wù)交埃接、會(huì)計(jì)資料調(diào)阿閱、會(huì)計(jì)電算化捌及財(cái)務(wù)安全保障邦等各項(xiàng)控制內(nèi)容疤。隘（二）財(cái)務(wù)管

27、理爸控制：主要包括辦財(cái)務(wù)敖預(yù)算管理、搬成本費(fèi)用管理、矮實(shí)物資產(chǎn)罷管理、辦票據(jù)印鑒管理叭、百稅務(wù)管理、捌或有事項(xiàng)管理藹等哎方面的制度。凹主要懊包括：版1、壩財(cái)務(wù)預(yù)算管理稗公司于每年第四傲季度開始制定下稗年度經(jīng)營計(jì)劃及瓣財(cái)務(wù)預(yù)算，預(yù)算啊的主要內(nèi)容包括耙資產(chǎn)購置預(yù)算、頒銷售業(yè)務(wù)、出租耙業(yè)務(wù)預(yù)算及成本哎費(fèi)用預(yù)算，以及板據(jù)此基礎(chǔ)編制的疤投融資預(yù)算和利拔潤計(jì)劃。具體制絆定程序如下：八首先由企業(yè)管理百部和財(cái)務(wù)部聯(lián)合斑擬文下達(dá)預(yù)算編芭制任務(wù)，由公司叭總經(jīng)理簽發(fā)。各氨責(zé)任單位根據(jù)實(shí)百際經(jīng)營情況對(duì)下翱一年經(jīng)營計(jì)劃及按預(yù)算進(jìn)行預(yù)測，霸經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核礙后報(bào)財(cái)務(wù)部、企跋業(yè)管理部匯總得把出公司下一年經(jīng)拔營目標(biāo)，同時(shí)根埃據(jù)

28、五年規(guī)劃的要罷求調(diào)整各責(zé)任單爸位的實(shí)施計(jì)劃。拜生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算由氨公司企業(yè)管理部扮匯總審核，財(cái)務(wù)班預(yù)算由財(cái)務(wù)部匯?？倢徍?，預(yù)算結(jié)挨果報(bào)經(jīng)總經(jīng)理辦愛公會(huì)審議通過后般，上報(bào)公司董事案會(huì)審批。再將批叭準(zhǔn)后的預(yù)算層層傲分解下達(dá)到各責(zé)隘任單位，作為財(cái)般務(wù)管理的剛性預(yù)笆算，于每季度末皚對(duì)完成情況進(jìn)行瓣考核落實(shí)。矮當(dāng)實(shí)際情況與預(yù)拜算發(fā)生重大變化扒或客觀情況發(fā)生藹重大改變時(shí)，將扳由相關(guān)責(zé)任單位擺專題說明原因報(bào)鞍公司審批后調(diào)整扮。襖2、矮成本拔費(fèi)用控制唉公司實(shí)行白成本八預(yù)算辦管理稗制度，每年年初頒由各級(jí)職能部門佰（包括子公司）白編制邦所在笆部門矮和各子公司耙成本巴費(fèi)用支出計(jì)劃，背經(jīng)各級(jí)財(cái)務(wù)部審藹核傲后由公司總部財(cái)艾

29、務(wù)部匯總審核并敗報(bào)經(jīng)芭總經(jīng)理辦公會(huì)討挨論通過懊后向董事會(huì)匯報(bào)岸，年度預(yù)算審批愛確定后向巴各半責(zé)任單位統(tǒng)一下扒發(fā)執(zhí)行。柏成本拌費(fèi)用應(yīng)叭嚴(yán)格盎控制在預(yù)算翱范圍翱內(nèi)，如果突破年班度預(yù)算，案相關(guān)責(zé)任人應(yīng)提白交班專題經(jīng)總經(jīng)理辦跋公會(huì)審批版后調(diào)整半。凹對(duì)于礙非經(jīng)常般性支出佰，于預(yù)算岸審盎批時(shí)附專項(xiàng)說明板，于實(shí)際發(fā)生時(shí)壩的擺事前出具專題報(bào)暗告，按般上述吧程序報(bào)批。百各胺責(zé)任單位跋總經(jīng)理在部門工鞍作安排中扒應(yīng)埃主動(dòng)控制、邦節(jié)約柏費(fèi)用，對(duì)各項(xiàng)般成本費(fèi)用愛發(fā)生班的必要性、合理凹性負(fù)責(zé)板；按各級(jí)愛財(cái)務(wù)部擺對(duì)柏成本爸費(fèi)用管理制度愛遵守情況負(fù)責(zé)擺，組織隘成本版費(fèi)用報(bào)銷工作癌，對(duì)發(fā)生的成本傲費(fèi)用進(jìn)行監(jiān)督及捌審核，皚對(duì)重大

30、開支發(fā)表拜專業(yè)伴意見；礙非埃經(jīng)凹常性盎開支愛費(fèi)用和重大開支啊，敗報(bào)公司分管副總拜經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)般審批。熬職員非公務(wù)事項(xiàng)啊不得從公司借支敖備用金。公司職俺員因公出差、接跋待客戶或購買小絆額物品等，申請耙借支備用金時(shí)，胺財(cái)務(wù)部門根據(jù)業(yè)叭務(wù)情況，確定借奧支備用金的合理敖限額，嚴(yán)格控制百職員借取大額備襖用金。借支備用辦金應(yīng)按照公司拜費(fèi)用管理制度哀，完善借款手續(xù)絆后方能辦理借款佰。拌公司制定統(tǒng)一的皚成本敗費(fèi)用澳管理愛制度，各子公司扳按固定格式每月搬上報(bào)胺成本靶費(fèi)用佰發(fā)生瓣明細(xì)表，澳由隘公司隘財(cái)務(wù)部笆定期進(jìn)行匯總、搬分析，艾找出差異及原因叭，并執(zhí)行預(yù)警程跋序，從而實(shí)施癌有效控制。芭3、會(huì)計(jì)入帳程昂序及會(huì)計(jì)

31、資料保敗管搬會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)必須取捌得原始憑證并經(jīng)罷財(cái)務(wù)主管審核無敗誤后才能入帳，癌原始憑證必須票版據(jù)合法、手續(xù)齊八全、填列完整，笆不得涂改、挖補(bǔ)頒。對(duì)不合規(guī)的票澳據(jù)憑證拒絕受理扮。搬記賬憑證應(yīng)在業(yè)耙務(wù)發(fā)生并取得完稗整的原始憑證后半及時(shí)錄入，不得拜積壓。錄入的記跋帳憑證需經(jīng)財(cái)務(wù)疤主管稽核后方可艾過賬，更正錯(cuò)誤靶的方法必須符合氨財(cái)政部會(huì)計(jì)基白礎(chǔ)工作規(guī)范的扒要求。岸公司嚴(yán)格按照國捌家會(huì)計(jì)檔案管艾理辦法規(guī)定的班建檔要求、調(diào)閱班手續(xù)、保管期限芭、銷毀辦法等管安理會(huì)計(jì)檔案。隘年度終了后，會(huì)凹計(jì)機(jī)構(gòu)指定專人骯對(duì)上年度的會(huì)計(jì)霸憑證、賬簿、報(bào)背表、會(huì)計(jì)人員移絆交清冊和重要的柏經(jīng)濟(jì)合同等會(huì)計(jì)靶資料進(jìn)行收集、矮核對(duì)、整理

32、立卷稗、編制目錄，進(jìn)耙行妥善保管，防皚止丟失損壞。胺公司內(nèi)部單位之辦間調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案哀，需經(jīng)本單位會(huì)擺計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人同唉意；外單位人員耙調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案，耙需持正式介紹信暗，經(jīng)本單位會(huì)計(jì)白機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)熬；調(diào)閱人員原則邦上不得將會(huì)計(jì)檔昂案攜帶外出，特疤殊情況需帶出室把外或需要復(fù)制的般，需經(jīng)本單位會(huì)辦計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人同矮意，并限期歸還盎；對(duì)已入庫會(huì)計(jì)芭檔案的調(diào)閱，檔矮案管理人員必須唉詳細(xì)登記。翱4襖、財(cái)務(wù)匯報(bào)管理敗各子公司必須定罷期或不定期地向扮公司總部上報(bào)各翱種財(cái)務(wù)信息，其俺中定期信息按固伴定格式編制，瓣主要有財(cái)務(wù)月報(bào)盎、季報(bào)和年報(bào)等唉，以及凹反映銷售澳和襖動(dòng)態(tài)結(jié)算情況的霸經(jīng)營信息表拜、資金計(jì)劃表擺等；不

33、定期信息板包括骯公司般總部要求的其他罷重大財(cái)務(wù)信息，矮如滾動(dòng)的經(jīng)營計(jì)拜劃等。白對(duì)各子公司實(shí)行巴財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)靶制度，遇到重大靶事項(xiàng)，各級(jí)財(cái)務(wù)芭負(fù)責(zé)人要及時(shí)匯瓣報(bào)，由公司總部疤對(duì)問題的處理情愛況及時(shí)進(jìn)行跟蹤拌，對(duì)因信息報(bào)送靶不及時(shí)或漏報(bào)造巴成嚴(yán)重后果的，柏將追究相關(guān)責(zé)任鞍人的責(zé)任。吧公司每季度召開襖經(jīng)營分析會(huì)，由背公司懊財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編寫半并進(jìn)行匯報(bào)管理敖，為管理決策提拔供信息支持，并耙有效地控制財(cái)務(wù)暗風(fēng)險(xiǎn)。藹公司每季度向董骯事會(huì)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)疤表并匯報(bào)經(jīng)營情把況。年度財(cái)務(wù)報(bào)爸告經(jīng)公司聘請的奧會(huì)計(jì)師事務(wù)所審霸計(jì)報(bào)董事會(huì)審批按通過后對(duì)外報(bào)送唉和瓣披露板，瓣其他定期報(bào)告也柏根據(jù)有關(guān)規(guī)定，哀經(jīng)過董事會(huì)批準(zhǔn)稗后

34、及時(shí)報(bào)出。熬第七條 計(jì)算捌機(jī)管理信息系統(tǒng)皚控制由公司IT吧部和各叭子公司半IT人員共同進(jìn)扮行，并由IT部柏制定和實(shí)施相關(guān)安規(guī)則，主要包括俺計(jì)算機(jī)信息系阿統(tǒng)管理指引、把電腦日常維護(hù)般指導(dǎo)書、電扳腦系統(tǒng)后臺(tái)維護(hù)暗指南等規(guī)定。矮計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)熬控制制度明確規(guī)擺定了以下具體內(nèi)懊容：澳（一）電腦維護(hù)昂部門的職能及職柏責(zé)劃分：矮I(xiàn)背T部負(fù)責(zé)公司的捌電腦維護(hù)、公司擺網(wǎng)絡(luò)、各業(yè)務(wù)應(yīng)邦用系統(tǒng)的運(yùn)行和頒維護(hù)；各子公司啊視情況配備專職捌、兼職IT人員矮或引進(jìn)專業(yè)公司壩，負(fù)責(zé)各子公司敖的電腦、網(wǎng)絡(luò)的耙運(yùn)營。巴（二）電腦程序胺及資料的存取控熬制：通過安全認(rèn)翱證機(jī)制和統(tǒng)一管跋理模式以及文檔癌加密系統(tǒng)對(duì)資料皚進(jìn)行控制。爸（

35、三）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)奧的輸入輸出控制俺：技術(shù)上，各業(yè)半務(wù)系統(tǒng)都使用獨(dú)背立的驗(yàn)證用戶，胺來控制基礎(chǔ)數(shù)據(jù)拜的輸入和報(bào)表等絆打印輸出控制；奧管理上，通過相敖應(yīng)制度規(guī)范用戶背的使用，達(dá)到基搬礎(chǔ)數(shù)據(jù)輸入輸出翱的準(zhǔn)確性。凹（四）資料備份般、檔案及設(shè)備的暗安全控制：管理翱上，公司及子公壩司必須遵守公司鞍有關(guān)信息安全和班數(shù)據(jù)備份的制度班；技術(shù)上，備份拌系統(tǒng)結(jié)合在線和俺離線方式對(duì)各種扒平臺(tái)的應(yīng)用系統(tǒng)按及其他信息數(shù)據(jù)愛進(jìn)行集中的備份把，保障企業(yè)各項(xiàng)敖業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)的柏穩(wěn)定運(yùn)行，有效耙地保護(hù)商務(wù)的連拜續(xù)性。絆（五）硬件及軟唉件系統(tǒng)的購置、頒使用及維護(hù)的控背制。癌（六）系統(tǒng)復(fù)原艾及測試程序的控扳制。挨第八條 信息扒傳遞控制分為

36、內(nèi)澳部信息溝通控制安和公開信息披露版控制，主要包括拔：阿（一）內(nèi)部信息熬傳遞管理：為明盎確公司信息管理俺原則及流程，促巴進(jìn)內(nèi)部信息共享隘以提高工作效率伴，增強(qiáng)管理透明艾度以降低經(jīng)營風(fēng)唉險(xiǎn)，由總經(jīng)理辦埃公室負(fù)責(zé)制定、氨實(shí)施和修訂公拜司信息管理辦法俺，并依據(jù)此規(guī)傲定對(duì)捌公司白各職能部門和子壩公司的信息傳遞胺情況進(jìn)行定期檢拌查。搬（二）對(duì)外信息背披露管理：為進(jìn)搬一步明確公司內(nèi)稗部有關(guān)人員的信拔息披露的職責(zé)范靶圍和保密責(zé)任，頒確保信息披露真拌實(shí)、準(zhǔn)確、完整辦，公司董事會(huì)和疤董事會(huì)秘書處負(fù)吧責(zé)制定、實(shí)施和扮修訂招商局地頒產(chǎn)控股股份有限佰公司信息披露管埃理辦法，總部阿各職能部門、子胺公司嚴(yán)格按照此埃辦法提

37、供信息披按露所需的所有文疤件和資料，并對(duì)斑所斑提供的內(nèi)容的準(zhǔn)把確性負(fù)責(zé)；董事巴會(huì)秘書處負(fù)責(zé)完俺成具體的信息披靶露工作艾。疤第九條 內(nèi)部凹審計(jì)控制由疤公司辦審計(jì)稽核部負(fù)責(zé)伴實(shí)施。爸（一）審計(jì)稽核澳部直接向公司總盎經(jīng)理負(fù)責(zé)，接受懊公司總經(jīng)理的領(lǐng)般導(dǎo)和監(jiān)督。頒（二）審計(jì)稽核白部部門負(fù)責(zé)人的拌任免由總經(jīng)理提阿名，總經(jīng)理辦公百會(huì)審議通過。礙（三）審計(jì)稽核捌部內(nèi)部設(shè)置專職熬內(nèi)部審計(jì)人員，爸這些內(nèi)部審計(jì)人哎員至少應(yīng)具備會(huì)案計(jì)、法律、管理哎或與公司主營業(yè)襖務(wù)相關(guān)專業(yè)等任挨一方面的專業(yè)知阿識(shí)。審計(jì)人員必瓣須嚴(yán)格遵守審計(jì)擺人員職務(wù)行為規(guī)邦范。傲（四）審計(jì)稽核傲部靶的愛主要工作是針對(duì)佰房地產(chǎn)業(yè)務(wù)主要白環(huán)節(jié)進(jìn)行專項(xiàng)審

38、柏計(jì)，建立營銷、靶設(shè)計(jì)、工程、成版本、物業(yè)、離任絆審計(jì)等工作程序耙，并逐步完善。敗審計(jì)工作嚴(yán)格按澳照內(nèi)部審計(jì)稽阿核工作指引執(zhí)疤行。頒（五）審計(jì)稽核般部每年擬訂年度耙審計(jì)計(jì)劃，每季啊度根據(jù)實(shí)際情況安進(jìn)行調(diào)整，并報(bào)哎部門負(fù)責(zé)人和公八司總經(jīng)理及分管斑領(lǐng)導(dǎo)審閱后執(zhí)行安。胺（六）審計(jì)人員按開展內(nèi)部審計(jì)工班作需要編制工作瓣底稿、收集相關(guān)翱資料，并且出具絆專項(xiàng)工作審計(jì)報(bào)安告；內(nèi)部審計(jì)人奧員應(yīng)對(duì)報(bào)告中反斑映的問題提出建岸議后加以追蹤，熬并督促被審計(jì)單愛位落實(shí)整改，對(duì)爸相關(guān)部門的整改叭措施進(jìn)行評(píng)估。罷上述工作底稿、頒審計(jì)報(bào)告、整改奧落實(shí)報(bào)告及其他半相關(guān)資料等至少班應(yīng)保存五年。背（七）審計(jì)報(bào)告懊和整改落實(shí)報(bào)告般應(yīng)

39、及時(shí)向公司管鞍理層和董事會(huì)提挨交。按第十條 內(nèi)部昂控制制度總結(jié)報(bào)矮告由董事會(huì)秘書暗處和審計(jì)稽核部唉依據(jù)本制度相關(guān)霸規(guī)定共同完成。凹（一）董事會(huì)秘?cái)幒蛯徲?jì)稽核傲部共同成立藹“礙內(nèi)部控制審計(jì)聯(lián)扳合工作小組啊”邦（以耙下盎簡稱班“巴工作小組阿”鞍），負(fù)責(zé)監(jiān)督檢半查阿內(nèi)部控制疤的執(zhí)行情況白，辦評(píng)價(jià)內(nèi)部控制靶的有效性，愛提出完善內(nèi)部控伴制和糾正錯(cuò)弊的礙建議。按（二）每年四月板底前向董事會(huì)提癌交上一年度內(nèi)部矮控制審計(jì)總結(jié)報(bào)般告，內(nèi)部控制審八計(jì)總結(jié)報(bào)告應(yīng)據(jù)俺實(shí)反映上一年度跋中所發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部氨控制的缺陷及異奧常事項(xiàng)、對(duì)發(fā)現(xiàn)吧的內(nèi)部控制缺陷絆及異常事項(xiàng)的處罷理建議及整改情班況等內(nèi)容。啊第三章 內(nèi)部耙控制效果的評(píng)估唉第十一條 罷公司敖各職能部門依據(jù)癌本制度相關(guān)規(guī)定埃在每年2月份前耙完成對(duì)自身專業(yè)埃系統(tǒng)內(nèi)的控制制哀度實(shí)施情況和效骯果進(jìn)行評(píng)估，并斑向工作小組提交翱評(píng)估報(bào)告，評(píng)估柏報(bào)告應(yīng)包括：擺（一）本專業(yè)系捌統(tǒng)內(nèi)部控制情況絆綜述，并給出自凹評(píng)結(jié)果，包括：