財務(wù)會計精細(xì)化管理全案分析

1、百財務(wù)會計精細(xì)化絆管理全案王德敏 編著北 京目錄TOC o 1-3 n u安第熬1疤章芭 骯財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)澳設(shè)計與崗位職責(zé)把1按傲1 罷財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)藹與責(zé)權(quán)版1安扒1盎霸1 哀不同規(guī)模企業(yè)財霸務(wù)部組織結(jié)構(gòu)與擺責(zé)權(quán)盎1奧邦2 擺財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)類崗位懊職責(zé)扳1艾笆2斑搬1 耙財務(wù)總監(jiān)崗位職跋責(zé)稗1敖扮2背芭2 案財務(wù)部經(jīng)理崗位跋職責(zé)擺1扒邦3 扳預(yù)算管理類崗位襖職責(zé)扮1敖版3邦芭1 敖預(yù)算主管崗位職鞍責(zé)版1芭邦3笆暗2 巴預(yù)算專員崗位職八責(zé)盎1襖敗4 絆資金管理類崗位矮職責(zé)哀1隘奧4埃奧1 岸資金主管崗位職艾責(zé)按1芭挨4搬柏2 邦資金管理員崗位敗職責(zé)奧1半霸4藹絆3 安外匯管理員崗位按職責(zé)稗1盎暗5

2、靶財務(wù)分析類崗位耙職責(zé)懊1霸班5安阿1 笆財務(wù)分析主管崗扒位職責(zé)斑1埃盎5稗澳2 凹財務(wù)分析專員崗壩位職責(zé)敗1扳伴6 把投融資管理類崗斑位職責(zé)頒1愛霸6安擺1 哎融資主管崗位職氨責(zé)白1礙罷6吧伴2 芭投資主管崗位職癌責(zé)愛1拌敗6佰巴3 柏融資分析專員崗霸位職責(zé)哀1耙澳6班拌4 扳投資分析專員崗靶位職責(zé)吧第稗2柏章班 艾會計部組織結(jié)構(gòu)頒設(shè)計與崗位職責(zé)敖2骯敗1 百會計部組織結(jié)構(gòu)藹與責(zé)權(quán)稗2扳擺1邦八1 半不同規(guī)模企業(yè)會哎計部組織結(jié)構(gòu)俺2哀翱2 霸總賬會計類崗位把職責(zé)扳2俺把2拔伴1 愛會計經(jīng)理崗位職版責(zé)癌2骯按2拜八2 氨總賬會計崗位職傲責(zé)按2辦半2巴霸3 扮報表會計崗位職班責(zé)耙2耙辦3 白資產(chǎn)

3、會計類崗位翱職責(zé)稗2柏邦3般阿1 唉基建會計崗位職皚責(zé)捌2吧瓣3頒八2 伴資金管理會計崗伴位職責(zé)爸2案隘3笆艾3 扮外匯管理會計崗瓣位職責(zé)矮2澳哀3絆扮4 阿外匯核算會計崗把位職責(zé)艾2邦辦3辦捌5 叭專項資金管理會背計崗位職責(zé)翱2捌唉3巴熬6 襖資產(chǎn)管理會計崗敗位職責(zé)阿2芭哎3百埃7 暗固定資產(chǎn)管理會隘計崗位職責(zé)盎2稗愛4 俺成本會計類崗位凹職責(zé)按2扮板4矮哎1 捌產(chǎn)品成本會計崗辦位職責(zé)八2邦扮4唉奧2 瓣材料會計崗位職壩責(zé)搬2癌絆4稗叭3 隘工資核算會計崗盎位職責(zé)暗2頒敗5 懊收入會計類崗位胺職責(zé)隘2案岸5壩癌1 邦銷售核算會計崗埃位職責(zé)罷2叭暗5白罷2 埃收入明細(xì)賬會計耙崗位職責(zé)鞍2拜芭6

4、 般往來會計類崗位搬職責(zé)澳2般般6矮笆1 擺往來會計主管崗艾位職責(zé)岸2案挨6罷吧2 罷應(yīng)收賬款會計崗氨位職責(zé)稗2艾胺6笆岸3 板銀行結(jié)算會計崗把位職責(zé)扒2罷叭7 凹稅務(wù)會計類崗位百職責(zé)罷2扳邦7案案1 岸稅務(wù)主管崗位職俺責(zé)班2暗頒7吧笆2 百稅務(wù)專員崗位職巴責(zé)熬2藹笆8 哀財務(wù)出納類崗位搬職責(zé)骯2疤斑8扮背3 襖現(xiàn)金出納崗位職耙責(zé)捌2阿翱8奧奧4 把銀行出納崗位職愛責(zé)拌2隘靶9 敖稽核類崗位職責(zé)哀2巴擺9翱般1 笆稽核主管崗位職敖責(zé)鞍2白盎9扒暗2 奧稽核會計崗位職敖責(zé)吧2熬按9哀挨4 矮會計檔案員崗位俺職責(zé)艾2挨霸10 爸會計電算化類崗敗位職責(zé)壩2鞍拌10熬扒1 艾系統(tǒng)管理員崗位胺職責(zé)奧2罷

5、俺10笆跋2 礙系統(tǒng)操作員崗位隘職責(zé)胺第白3挨章矮 奧審計部組織結(jié)構(gòu)搬設(shè)計與崗位職責(zé)懊3扮艾1 俺審計部組織結(jié)構(gòu)擺與責(zé)權(quán)盎3鞍頒1把襖1 班不同規(guī)模企業(yè)審敖計部組織結(jié)構(gòu)與胺責(zé)權(quán)版3半胺2 跋審計部崗位職責(zé)霸3埃吧2白案1 敖審計經(jīng)理崗位職挨責(zé)耙3哀巴2扳奧2 班審計主管崗位職靶責(zé)跋3背挨2傲敗3 辦財務(wù)審計員崗位耙職責(zé)擺3八稗2扳般4 耙管理審計員崗位半職責(zé)哀3疤板2艾哀5 扮合同審計員崗位盎職責(zé)案3叭鞍2安跋6 襖風(fēng)險管理審計員白崗位職責(zé)俺3背骯2按笆7 板經(jīng)濟責(zé)任與績效耙審計員崗位職責(zé)胺第半4俺章愛 跋各職能部門管理俺制度與考核方案擺4板芭1 佰財務(wù)部管理制度皚設(shè)計與考核方案白4白盎1拌暗

6、1 伴財務(wù)部綜合管理叭制度般4鞍礙1巴半2 八財務(wù)經(jīng)理目標(biāo)責(zé)笆任書捌4跋骯1拜昂4 案財務(wù)分析師考核叭方案瓣4拌拌1骯癌5 叭資金管理員考核疤方案柏4扒擺1半半6 背投資主管考核方岸案斑4疤般1笆擺7 埃融資主管考核方拔案澳4襖絆1奧爸8 胺預(yù)算主管考核方芭案辦4暗岸1礙邦9 稗出納人員考核方邦案斑4懊跋2 礙會計部管理制度傲設(shè)計與考核方案百4懊耙2背八1 按會計人員管理規(guī)拜定埃4芭俺2跋岸2 伴賬務(wù)處理工作程艾序叭4半扮2奧氨3 皚原始憑證管理制爸度俺4澳斑2絆安4 案會計檔案管理制捌度稗4哎皚2矮板5 愛會計工作交接制敗度暗4暗背2哎案6 伴會計稽核管理制八度拔4按白2佰隘8 柏會計電算化

7、管理八制度案4胺叭2柏擺9 氨會計人員考核方頒案邦4扳埃3 骯審計部管理制度辦設(shè)計與考核方案襖4艾芭3襖敗1 翱審計作業(yè)管理制捌度爸4扮熬3伴愛2 艾審計經(jīng)理目標(biāo)責(zé)按任書安第挨5跋章半 按預(yù)算精細(xì)化管理辦5扮霸1 氨預(yù)算管理業(yè)務(wù)流皚程靶5拔扒1稗靶1 奧財務(wù)預(yù)算編制流矮程案5斑板1稗啊2 安預(yù)算調(diào)整工作流岸程案5白奧1背案3 跋預(yù)算超支管理流百程凹5埃搬2 班預(yù)算管理制度設(shè)敖計叭5扳稗2佰班1 岸全面預(yù)算管理制敖度拔5敗耙2疤埃2 岸貨幣資金預(yù)算制斑度扮5扮礙3 壩預(yù)算管理方案設(shè)巴計氨5班耙3昂胺1 艾采購預(yù)算編制方熬案佰5稗耙3稗罷2 氨薪酬福利預(yù)算方安案扒第捌6盎章氨 矮資金精細(xì)化管理埃6

8、背熬1 辦資金管理業(yè)務(wù)流安程霸6藹頒1俺罷1 挨資金計劃編制流白程半6唉氨1罷瓣2 拌采購資金審批流氨程扒6藹胺1靶巴3 半資金拆借管理流愛程敖6耙版2 拜資金管理制度設(shè)傲計礙6啊瓣2爸罷1 愛大中型企業(yè)資金安管理制度敖第邦7矮章跋 壩財務(wù)分析決策精暗細(xì)化管理頒7百拔1 阿財務(wù)分析業(yè)務(wù)流哀程霸7八案1襖矮1 瓣投資決策分析流哀程斑7岸岸1疤版2 哀融資決策分析流敖程背7俺八1捌扮3 叭財務(wù)分析工作流把程跋7骯搬2 哎財務(wù)分析制度設(shè)罷計柏7伴皚2氨俺1 跋企業(yè)財務(wù)分析管班理制度藹7版扳2安白3 班財務(wù)分析報告撰伴寫規(guī)定骯7敖百3岸伴11 拔主要財務(wù)比率分阿析表捌7埃疤3隘板15 熬現(xiàn)金流量表縱向

9、凹趨勢分析表哀7骯版4 奧財務(wù)分析文案示頒范耙7稗版4藹唉1 佰企業(yè)年度財務(wù)分百析報告靶7哎岸4瓣邦4 敖企業(yè)盈利能力分拔析報告癌第稗8佰章傲 氨投資與融資精細(xì)傲化管理安8芭岸1 半投資管理流程翱8唉俺1版疤1 阿企業(yè)投資管理流熬程芭8辦翱1礙佰2 拌投資可行性研究班流程澳8敖辦1斑哀3 扒年度投資計劃編挨制流程耙8辦藹2 跋融資管理流程懊8艾氨2癌爸1 懊融資管理工作流暗程凹8敗俺2頒佰2 般融資風(fēng)險管理流岸程阿8懊昂2熬藹3 靶籌資業(yè)務(wù)管理流胺程埃8胺柏3 辦投融資管理制度按設(shè)計跋8拌稗3稗癌1 昂企業(yè)投資管理制礙度靶8柏柏3柏耙2 絆項目投資管理辦按法昂8暗隘3百癌3 藹企業(yè)融資管理制百

10、度安8昂拜4 罷投融資管理方案懊設(shè)計搬8邦捌4啊靶1 吧項目投資實施方班案半8絆唉4愛藹2 邦企業(yè)項目融資方愛案罷8奧扮4霸翱3 叭企業(yè)融資實施方霸案按8艾拌5 擺投融資管理工具百表單盎8罷百5柏埃1 吧投資環(huán)境總評表皚852疤澳投資效益分析表版8擺礙5辦壩3 唉投資盈虧統(tǒng)計表敗8埃辦5靶把4 笆投資經(jīng)濟分析表板8啊哎5扳把5 按短期投資明細(xì)表板8柏斑5皚疤6 拌長期投資明細(xì)表斑857芭俺投資項目分析表傲8耙扳5澳岸8 捌投資項目管理卡疤8愛叭5奧頒9 拔公司融資需求分般析表岸8叭癌5辦矮10 皚公司融資風(fēng)險分艾析表啊8疤捌5罷霸11 版重要投資方案績傲效核計表哀8暗伴5哀半12 胺投資計劃概

11、算修啊正比較表襖8盎傲5藹艾13 凹公司融資成本利哎潤分析表傲8敖柏5叭耙14 絆公司融資結(jié)構(gòu)彈挨性分析表佰8拜敗6 罷投融資管理文案背示范敖8斑把6靶熬1 鞍企業(yè)投資計劃書凹8伴胺6般傲2 哀企業(yè)融資申請書背8佰皚6芭拌3 跋融資租賃合同書埃8拌熬6版礙4 柏技術(shù)改造投資計扳劃隘8耙阿6跋鞍5 拜投資價值分析報礙告凹8佰芭6百唉6 愛融資工作總結(jié)報昂告胺8哎敗6巴瓣7 盎投資項目可行性拜分析報告罷第暗9昂章扮 班現(xiàn)金與應(yīng)收賬款拌精細(xì)化管理背9昂跋1 唉現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)流伴程扳9搬版1跋耙1 跋現(xiàn)金付款工作流白程壩9佰扳1奧阿2 擺備用金及借款管罷理流程耙9骯俺1敖唉3 壩現(xiàn)金清查處理工背作流程敗

12、9暗案1辦暗4 佰備用金收支賬務(wù)頒處理流程敗9跋暗2 岸現(xiàn)金管理制度設(shè)辦計澳9愛百2礙拜1 百現(xiàn)金管理制度扒9岸昂2哀佰2 癌暫借款管理辦法柏9頒埃2暗白3 礙出納作業(yè)管理辦邦法壩9熬般2扳熬4 啊銀行票據(jù)管理辦敖法般9拜芭2百唉5 疤支票及印鑒管理跋細(xì)則伴9扮瓣2般板6 埃定額備用金管理唉辦法邦9稗捌2笆八7 拔臨時備用金管理矮辦法俺9疤傲2瓣叭8 拔出納備用金管理艾辦法頒9八凹2骯半9 凹門店銷售款管理敗辦法拌9壩叭2板熬10 爸銀行對賬工作管疤理辦法安9稗辦2癌奧11 扳建筑企業(yè)零用金藹管理細(xì)則澳9霸靶2熬骯12 扳下屬企業(yè)銀行賬奧戶管理規(guī)定氨9挨稗3 巴應(yīng)收賬款管理業(yè)邦務(wù)流程敖9拔笆3

13、瓣白1 骯采購預(yù)付款審批把支付流程矮9絆罷3愛拌2 跋應(yīng)收賬款管理及唉催收流程稗9芭扳3哀敗3 阿應(yīng)收票據(jù)會計處唉理流程版9佰瓣3耙吧4 盎呆賬壞賬審批確啊認(rèn)流程埃9胺搬3跋癌5 巴應(yīng)收賬款壞賬處傲理流程笆9扮扮4 懊應(yīng)收賬款管理制跋度設(shè)計傲9霸罷4吧壩1 百應(yīng)收款項管理制跋度跋9辦扒4俺懊2 跋銷貨賬款管理辦芭法般9跋案4愛邦3 把應(yīng)收票據(jù)處理辦懊法白9般拔4班阿4 罷問題賬款管理辦扒法隘9頒拔5 捌應(yīng)收賬款管理方癌案設(shè)計頒9搬敖5哎板1 骯呆賬處理方案耙9盎絆5案胺2 笆銷售賬款催收方邦案靶9岸靶5奧般3 俺供應(yīng)商往來對賬壩管理方案耙9哎癌6 白現(xiàn)金與應(yīng)收賬款案管理工具表單癌9敖百6搬哀1

14、 百現(xiàn)金記賬表翱9擺霸6案熬2 頒現(xiàn)金日報表巴9哎骯6骯愛3 按現(xiàn)金申領(lǐng)單靶9半愛6爸白4 隘備用金明細(xì)表扮9按骯6板爸5 般票據(jù)交接清單拜9皚擺6啊敗6 耙預(yù)付款申請單絆9藹鞍6伴班7 愛零用金報銷清單懊9愛芭6吧邦8 盎現(xiàn)金存款日記表熬9瓣矮6按胺9 絆票據(jù)兌現(xiàn)日報表白9版氨6艾疤10 半接收支票登記單絆9埃襖6藹疤11 俺庫存現(xiàn)金盤點表按9艾八6唉吧12 熬庫存現(xiàn)金清查表辦9般百6拔背13 壩出納工作日報表壩9絆盎6懊吧14 熬小額現(xiàn)金月報告皚單辦9耙疤6稗壩15 扳其他應(yīng)收款明細(xì)叭表辦9瓣般6巴絆16 俺應(yīng)收賬款增減一瓣覽表背9艾奧6熬霸17 哀應(yīng)收賬款賬齡分八析表癌9隘百6俺班18

15、半應(yīng)收票據(jù)明細(xì)分扒類賬八9拜礙6氨斑19 愛應(yīng)收票據(jù)沖轉(zhuǎn)明叭細(xì)表昂9隘伴6吧佰20 佰應(yīng)收款項結(jié)算核艾對登記表巴9啊拌6版啊21 阿應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)狀傲況分析表啊9霸扳6伴唉22 頒應(yīng)收賬款與應(yīng)收案票據(jù)日報表懊9般懊6般疤23 扳應(yīng)收賬款與應(yīng)收扮票據(jù)月報表愛9白凹7 愛現(xiàn)金與應(yīng)收賬款哎管理文案示范吧9頒伴7盎翱1 傲應(yīng)收賬款催收函敖9斑伴7唉爸2 辦問題賬款報告書案9擺骯7氨疤3 隘供應(yīng)商往來對賬班確認(rèn)函爸9隘拌7暗笆4 癌往來賬款日?？匕恢茍蟾姘?霸頒7凹扮5 盎加強應(yīng)收賬款回捌收的通知氨第半10辦章愛 跋固定資產(chǎn)與存貨佰精細(xì)化管理絆10瓣絆1 板固定資產(chǎn)管理業(yè)襖務(wù)流程佰10安案1暗挨1 隘新增

16、固定資產(chǎn)管挨理流程懊10藹版1哎凹2 哎固定資產(chǎn)盤點管懊理流程斑10把挨2 隘固定資產(chǎn)管理制擺度設(shè)計熬10跋唉2愛矮1 哎固定資產(chǎn)管理制百度跋10艾芭2扮吧2 熬固定資產(chǎn)核算制暗度罷10挨安2壩背3 板固定資產(chǎn)報廢制胺度挨10百爸2般靶4 傲固定資產(chǎn)盤點制把度按10敖埃3 氨固定資產(chǎn)管理工笆具表單絆10阿拌3伴安1 隘固定資產(chǎn)登記表礙10伴熬3絆伴2 罷設(shè)備購置計劃表案1033伴扮固定資產(chǎn)增減表藹10拔搬3疤擺4 巴固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)般劑單盎10版翱3盎八5 壩固定資產(chǎn)內(nèi)部借癌用單熬10辦氨3笆扒6 礙閑置固定資產(chǎn)明擺細(xì)表白10矮疤3罷邦7 辦部門固定資產(chǎn)盤熬存表氨10奧拜3半懊8 叭固定資產(chǎn)出售

17、比按價單癌10哎爸3疤扒9 捌設(shè)備報廢報損申辦請表斑10跋爸4 熬存貨管理流程設(shè)岸計爸10壩懊4氨俺1 跋存貨管理流程扮10敗把4芭伴2 辦原材料出庫流程翱10皚艾4板懊3 澳物資驗收管理流岸程白10稗藹5 芭存貨管理制度設(shè)把計皚10岸扮5八邦1 背存貨管理辦法芭10疤敗5唉案2 拔存貨核算辦法叭10班岸5班哎3 埃存貨內(nèi)控制度俺10岸靶5擺凹4 佰廢料管理制度絆10案岸5矮俺5 耙原材料管理制度矮10霸澳5笆芭6 芭低值易耗品管理盎制度澳10埃敖6 壩存貨管理工具表唉單案10哀扳6絆扮1 吧低值易耗品采購搬預(yù)算表辦10奧熬6辦搬2 癌材料入庫單絆10埃暗6骯百3 翱產(chǎn)品入庫單背10哀奧6皚啊

18、4 骯材料請領(lǐng)單頒10佰矮6艾把5 吧商品領(lǐng)用單盎10敗稗6岸昂6 熬物資轉(zhuǎn)售登記表礙10隘邦6挨襖7 霸材料庫存日報表半10哎巴6埃哀8 熬存貨管理明細(xì)表澳10擺翱6把班9 扳存貨清查明細(xì)表艾10捌昂6邦班10 皚材料收發(fā)存月報擺表靶10白癌6啊皚11 唉原材料庫存月報邦表瓣10耙把7 絆固定資產(chǎn)與存貨辦管理文案示范辦10啊挨7瓣扳1 昂設(shè)備請調(diào)申請按10半骯7氨疤2 辦存貨盤點報告笆10罷哎7扳靶3 邦存貨構(gòu)成報告皚10氨扳7巴哀4 爸資產(chǎn)評估報告頒10邦澳7版伴5 哀固定資產(chǎn)加速折岸舊請示斑第耙11襖章芭 背無形資產(chǎn)精細(xì)化鞍管理伴11熬阿1 班無形資產(chǎn)管理業(yè)挨務(wù)流程板11吧阿1頒矮1 罷

19、無形資產(chǎn)日常管半理工作流程扒11熬疤1瓣澳2 胺無形資產(chǎn)使用管疤理工作流程癌11哀埃1瓣稗3 般無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工耙作流程笆11暗佰2 澳無形資產(chǎn)管理制安度設(shè)計柏11霸擺2耙岸1 氨企業(yè)無形資產(chǎn)管鞍理制度傲11唉奧2辦八3 扮無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)壩備管理辦法暗11傲柏3 拌無形資產(chǎn)管理方啊案設(shè)計版11岸半3啊拌1 哀無形資產(chǎn)入賬方懊案靶11翱安3擺搬2 案無形資產(chǎn)攤銷方邦案岸11百罷3岸霸3 昂無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓處扒理方案頒11敖扮3哀靶4 佰無形資產(chǎn)出租核般算方案搬11扒埃3笆鞍5 唉無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)銷處耙理辦法敖11昂鞍4 胺無形資產(chǎn)管理工澳具表單巴11昂愛4搬傲5 爸無形資產(chǎn)評估報頒告抽查表埃第耙12敖章皚

20、跋負(fù)債與所有者權(quán)搬益精細(xì)化管理骯12凹靶1 邦負(fù)債管理業(yè)務(wù)流柏程耙12俺凹1阿拌1 哎負(fù)債核算管理流伴程澳12埃埃1斑拌2 隘貸款結(jié)算工作流鞍程懊12伴奧1靶板3 骯長期借款工作流辦程巴12百八1岸八4 昂短期借款賬務(wù)處拜理流程癌12氨吧2 盎負(fù)債管理制度設(shè)扒計隘12昂扳2澳暗1 胺負(fù)債核算管理制邦度哎12疤埃2罷矮2 絆企業(yè)負(fù)債核算辦隘法奧12隘翱2扳擺3 爸應(yīng)付賬款管理辦拌法笆12搬佰2熬佰4 艾應(yīng)付票據(jù)管理辦版法哎12瓣跋2翱般5 百預(yù)收賬款核算辦哎法岸12埃板3 白所有者權(quán)益管理愛業(yè)務(wù)流程擺12吧霸3耙芭1 擺實收資本核算流按程埃12藹吧3拜扮2 班資本公積核算流捌程叭12皚唉3笆矮3

21、 皚盈余公積核算流爸程把12澳岸3案暗4 藹未分配利潤核算霸流程班12頒邦4 擺所有者權(quán)益管理啊制度設(shè)計板12哀吧4傲白1 瓣企業(yè)利潤分配管癌理制度盎12半愛4百凹2 阿資本金管理制度礙12埃辦4按疤3 岸公積金管理辦法盎12氨靶4跋拜4 半上市企業(yè)利潤分斑配方案拌12唉芭5癌唉8 熬企業(yè)利潤分配表爸第背13皚章阿 柏成本費用精細(xì)化拌管理礙13唉氨1 澳成本控制管理業(yè)把務(wù)流程熬13扮啊1絆昂1 辦標(biāo)準(zhǔn)成本管理流半程凹13盎頒1唉扳4 柏成本核算工作流挨程班13柏隘2 氨成本控制管理方哀案設(shè)計按13耙埃2岸壩1 版生產(chǎn)成本控制方拌案板13拔百2傲胺2 暗質(zhì)量成本管控方澳案愛13熬敖2扮霸3 壩成

22、本差異控制方把案般13唉熬3 奧費用控制管理業(yè)佰務(wù)流程佰13懊捌3拌敗1 白費用申請工作流般程盎13胺爸3骯岸2 礙費用報銷管理流傲程扒13癌胺3拜癌3 懊費用分?jǐn)偣ぷ髁靼莩贪?3奧柏4 百費用控制管理方背案設(shè)計鞍13暗芭4愛耙1 盎日常費用報銷方搬案邦13搬凹4柏巴2 稗差旅費用報銷方鞍案靶13邦盎4盎柏3 愛期間費用控制方邦案絆13哀罷4耙擺4 靶會議費用管理方埃案把13艾捌4哎絆5 頒人工費用處理方凹案皚13捌挨4搬背7 稗材料費用分析方襖案半13敗佰5 鞍成本費用管理制巴度設(shè)計敖13熬胺5昂矮1 骯成本管控辦法班13八扮5佰斑2 擺成本費用核算制澳度壩第跋14伴章般 俺收入利潤精細(xì)化隘

23、管理翱14拔熬1 罷收入管理業(yè)務(wù)流版程襖14芭叭1叭案1 笆銷售收入核算流百程拔14埃扳1稗百2 板零星收入核算流背程搬14奧埃2 白收入管理制度設(shè)跋計暗14按頒2阿澳1 版銷售收入管理制罷度胺14版皚3 把利潤管理業(yè)務(wù)流壩程辦14唉頒3巴瓣1 巴年度利潤核算流半程傲14哀爸3拌盎2 盎利潤分配工作流安程半14啊凹4 搬利潤管理制度設(shè)襖計岸14吧拌4疤按1 般利潤管理制度扮14斑扳4按按2 懊投資收益管理制叭度皚14岸扳5 懊收入利潤管理工背具表單扒14鞍唉5耙擺1 啊利潤表澳第瓣15稗章邦 盎審計精細(xì)化管理艾15靶胺1 懊審計管理業(yè)務(wù)流般程凹15胺奧1霸翱1 挨內(nèi)部審計管理流埃程白15阿八1

24、叭邦2 柏長期借款審計流耙程昂15岸盎1百矮3 拔長期投資審計流霸程巴15叭笆1拔唉4 挨存貨管理審計流稗程辦15佰鞍1八班5 傲貨幣資金審計流背程啊15翱百1爸耙6 澳成本審計工作流襖程胺15皚絆1斑邦7 安利潤審計工作流敖程盎15半百2 百審計管理制度設(shè)版計斑15扮唉2骯背1 暗企業(yè)內(nèi)部審計管扳理制度岸15凹絆2愛案2 壩財務(wù)收支作業(yè)審稗計制度扮15耙挨2吧矮3 暗企業(yè)經(jīng)濟效益審擺計制度傲15巴稗2皚搬4 傲應(yīng)收款和負(fù)債審骯計辦法拌15頒靶2皚白5 藹基建工程管理審胺計辦法靶15瓣斑2疤矮6 襖經(jīng)理離任責(zé)任審白計辦法敖15白澳2阿挨7 唉企業(yè)審計檔案管熬理辦法笆15澳昂2罷鞍8 佰采購與付

25、款審計埃制度叭15翱昂4案安3 隘年度內(nèi)部審計計頒劃書挨15敖扒4熬哀7 靶固定資產(chǎn)審計工笆作報告半15胺白4暗絆9 背公司年度審計工頒作報告版第昂16哀章拜 盎稅務(wù)精細(xì)化管理奧16扒熬1 按稅務(wù)管理業(yè)務(wù)流哎程伴16安扳1翱傲1 岸納稅籌劃流程芭16頒癌1疤芭2 按納稅核算流程隘16骯昂1絆霸3 絆納稅申報流程礙16耙傲2 俺稅務(wù)管理方案設(shè)敗計盎16澳絆2艾傲1 吧利用存貨計價方跋法籌劃納稅方案邦16唉皚2霸癌2 艾利用注冊地點變按更籌劃納稅方案隘16艾班2百哀3 壩收購廢品改設(shè)公氨司籌劃納稅方案敖16懊班3 版稅務(wù)管理制度設(shè)哀計壩16啊暗3把唉1 佰企業(yè)稅務(wù)管理制疤度啊16岸稗3班昂3 班企

26、業(yè)稅務(wù)檔案管暗理辦法骯16凹柏4 頒稅務(wù)管理工具表安單吧16爸八4癌凹4 扮應(yīng)交增值稅明細(xì)疤表百16把壩4叭絆8 扒所得稅納稅調(diào)整把明細(xì)表頒第八17愛章跋 拌并購與清算精細(xì)把化管理扮17隘搬1 澳并購與清算管理霸業(yè)務(wù)流程昂17瓣斑1懊骯1 扳并購工作流程鞍17捌版1扒笆2 翱企業(yè)清算流程礙17襖佰1半八3 壩破產(chǎn)清算流程哎17鞍白2 案并購與清算管理胺方案設(shè)計罷17叭礙2爸耙1 癌企業(yè)合并實施方罷案唉17熬百2氨礙2 唉企業(yè)收購實施方皚案扳17藹癌2癌壩3 巴企業(yè)破產(chǎn)處理方扳案靶17壩辦3 柏并購與清算管理矮文案示范鞍17版笆3案按2 藹合并契約書霸17骯爸3稗按4 耙破產(chǎn)清算報告奧17挨襖3

27、稗搬5 埃合并企業(yè)設(shè)立契安約書壩第靶18拔章罷 巴財務(wù)報告精細(xì)化搬管理八18俺哀1 拔財務(wù)報告編制流隘程班18傲熬1巴埃1 罷財務(wù)報告編制工傲作流程艾18案矮1哀阿2 胺資產(chǎn)負(fù)債表編制疤流程擺18挨案1哀扮3 背現(xiàn)金流量表編制按流程爸18澳埃1扳八4 罷利潤表編制流程疤18耙白2 版上市企業(yè)信息披柏露管理霸18罷把2壩岸1 俺上市公司信息披啊露制度傲18敗頒3 邦財務(wù)報告管理文傲案示范案18霸凹3奧敖1 懊上市公司中期財佰務(wù)報告氨18矮敗3班隘2 稗企業(yè)股東大會決叭議公告佰第1章 財務(wù)伴部組織結(jié)構(gòu)設(shè)計笆與崗位職責(zé)跋11 財務(wù)罷部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)皚權(quán)哎111 藹不同規(guī)模企業(yè)財笆務(wù)部組織結(jié)構(gòu)翱與責(zé)權(quán)熬

28、1中小型企業(yè)把財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)版與責(zé)權(quán)俺部門懊部門負(fù)責(zé)人扮直屬領(lǐng)導(dǎo)唉部門組織結(jié)構(gòu)圖版部門編制財務(wù)部經(jīng)理哀經(jīng)理級矮 拌人會計主管財務(wù)主管按主管級皚 靶人稅務(wù)專員預(yù)算專員資金管理員會計出納審計員襖專員級俺 敖人矮職責(zé)傲1為企業(yè)構(gòu)建吧科學(xué)、合理的財吧務(wù)管理體系，研懊究、制定并執(zhí)行扳本企業(yè)的財務(wù)戰(zhàn)稗略規(guī)劃愛2合理規(guī)劃企隘業(yè)資金籌集、運扮用、分配等財務(wù)罷收支活動，合理擺配置企業(yè)現(xiàn)有的矮資金資源擺3負(fù)責(zé)企業(yè)現(xiàn)疤有資金分配及使案用等事宜，并為骯相關(guān)決策提供財氨務(wù)信息支持與建阿議版4開展企業(yè)財唉務(wù)預(yù)算、預(yù)算控唉制、財務(wù)決算等岸管理工作啊5負(fù)責(zé)企業(yè)總般體稅務(wù)籌劃工作瓣，合理控制企業(yè)藹資金成本藹權(quán)力扒1有對企業(yè)經(jīng)扳

29、營及財務(wù)運作狀瓣況的建議權(quán)鞍2有對企業(yè)投懊融資方案的提案佰權(quán)和審核權(quán)敖3有對企業(yè)經(jīng)耙營成果、財務(wù)收案支情況等各個方敗面進行稽核審查暗的權(quán)力絆4有對預(yù)算執(zhí)癌行情況的監(jiān)督權(quán)皚相關(guān)說明柏編制人員俺審核人員隘批準(zhǔn)人員白編制日期佰審核日期癌批準(zhǔn)日期案12 財務(wù)版領(lǐng)導(dǎo)類崗位職責(zé)耙121 柏財務(wù)總監(jiān)崗位職斑責(zé)職責(zé)內(nèi)容基 本 要 求相關(guān)說明1學(xué)歷本科及以上學(xué)歷，財務(wù)管理及相關(guān)專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗八年以上大型集團企業(yè)財務(wù)管理工作經(jīng)歷3個人能力要求熟悉運營分析、成本控制及成本核算，具有豐富的財務(wù)管理、資金籌劃及運作經(jīng)驗1根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，組織制定財務(wù)規(guī)劃；負(fù)責(zé)指導(dǎo)財務(wù)部門制定和完善財務(wù)政策和管理制度；組織監(jiān)督各項財務(wù)制

30、度的執(zhí)行情況2參與本企業(yè)重大財務(wù)事項、業(yè)務(wù)問題的決策，包括參與制訂企業(yè)年度經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算方案，參與重大投資等業(yè)務(wù)問題的決策等3支持編制年度資金使用及運作計劃、信貸計劃，擬定資金籌措方案；執(zhí)行所有資金調(diào)度工作，檢查計劃實施情況；定期編制資金運作分析報告4根據(jù)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，指導(dǎo)相關(guān)人員編制財務(wù)預(yù)算；審核財務(wù)預(yù)算、成本計劃、利潤計劃，監(jiān)督企業(yè)整體預(yù)算執(zhí)行情況；指導(dǎo)財務(wù)部定期組織財務(wù)決算5定期對企業(yè)經(jīng)營狀況進行階段性財務(wù)分析與財務(wù)預(yù)測，并提出財務(wù)改進方案；向董事會提供財務(wù)分析預(yù)測報告，提出合理化建議或意見6組織制訂年度審計工作計劃，根據(jù)規(guī)定組織實施年度財務(wù)收支審計、經(jīng)營成果審計、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)離職審計及

31、重大財務(wù)違規(guī)審計工作，并提出處理意見1具有注冊會計師或高級會計師資格2敬業(yè)，責(zé)任心強，嚴(yán)謹(jǐn)踏實，工作仔細(xì)認(rèn)真3具有良好的分析、溝通、表達和協(xié)調(diào)能力，能夠承擔(dān)較大的工作壓力1考核頻率年度2考核主體總經(jīng)理（或總裁）3考核指標(biāo)凈資產(chǎn)回報率、年度主營業(yè)務(wù)收入目標(biāo)達成率、預(yù)算成本降低率、財務(wù)分析報告提交及時率、融資計劃完成率、企業(yè)內(nèi)控規(guī)范執(zhí)行情況1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核得分低于2分者，將受到口頭警告處分3考核得分高于4分（含4分）者，將獲得“年度優(yōu)秀領(lǐng)導(dǎo)”的榮譽稱號任職資格考核指引考 核 說 明結(jié)果應(yīng)用唉122 盎財務(wù)部經(jīng)理崗位辦職責(zé)職責(zé)內(nèi)容基 本 要 求相關(guān)說明1學(xué)歷本科及以上學(xué)歷，財會、金融

32、等相關(guān)專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗五年以上財務(wù)管理崗位工作經(jīng)驗3個人能力要求熟悉資本運營、投資、資產(chǎn)評估工作流程；具有較強的成本管理、風(fēng)險控制和財務(wù)分析能力1協(xié)助財務(wù)總監(jiān)建立并完善企業(yè)財務(wù)管理體系，對財務(wù)部門的日常管理、財務(wù)預(yù)算、資金運作等各項工作進行總體控制，提升企業(yè)財務(wù)管理水平2根據(jù)企業(yè)中、長期經(jīng)營計劃，組織編制企業(yè)年度財務(wù)工作計劃與控制標(biāo)準(zhǔn)3根據(jù)企業(yè)相關(guān)制度，組織各部門編制財務(wù)預(yù)算并匯總，上報財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審核，審批后組織執(zhí)行，并監(jiān)督檢查各部門預(yù)算的執(zhí)行情況4組織會計人員進行會計核算和賬務(wù)處理工作，編制、匯總財務(wù)報告并及時上報5監(jiān)控、預(yù)測現(xiàn)金流量，監(jiān)測企業(yè)各項財務(wù)比率，確定合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，建立有

33、效的風(fēng)險控制機制6負(fù)責(zé)組織企業(yè)成本管理工作，進行成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核工作7及時匯報企業(yè)經(jīng)營狀況、財務(wù)收支及各項財務(wù)計劃的具體執(zhí)行情況，為企業(yè)決策層提供財務(wù)分析與預(yù)測報告，并提出支持性的建議8根據(jù)企業(yè)經(jīng)營方針和財務(wù)工作需要，合理設(shè)置財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)，優(yōu)化工作流程，開發(fā)和培養(yǎng)員工能力，對員工績效進行管理，提升部門工作效率和員工滿意度1具有注冊會計師或中級會計師及以上資格2具備良好的領(lǐng)悟能力和較強的數(shù)據(jù)分析能力3熟練操作財務(wù)軟件4為人誠實、正直，原則性強，具有良好的職業(yè)道德考 核 說 明結(jié)果應(yīng)用1考核頻率年度2考核主體財務(wù)總監(jiān)3考核指標(biāo)企業(yè)內(nèi)控規(guī)范執(zhí)行情況、部門工作計劃完成率、財務(wù)計劃編制

34、及時率、財務(wù)預(yù)算達成率、財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率、財務(wù)報告編制及時率1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核得分低于2分者，將受到口頭警告處分3考核得分高于4分（含4分）者，將獲得“年度優(yōu)秀經(jīng)理”的榮譽稱號任職資格考核指引柏13 預(yù)算拌管理類崗位職責(zé)叭131 爸預(yù)算主管崗位職吧責(zé)職責(zé)內(nèi)容基 本 要 求相關(guān)說明1學(xué)歷本科及以上學(xué)歷，財務(wù)管理、會計類專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗三年年以上企業(yè)財務(wù)管理、預(yù)算管理經(jīng)驗3個人能力要求熟悉企業(yè)財務(wù)管理、預(yù)算管理，熟練操作財務(wù)軟件和辦公軟件1協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理建立預(yù)算管理體系，為預(yù)算工作建立相應(yīng)配套的執(zhí)行、控制機制2在財務(wù)部經(jīng)理的指導(dǎo)下，根據(jù)企業(yè)年度經(jīng)營目標(biāo)組織編制企業(yè)財務(wù)預(yù)算綱要及財務(wù)部應(yīng)編

35、制的各項預(yù)算，包括投資收益預(yù)算、資本性收支預(yù)算、現(xiàn)金流量預(yù)算等3指導(dǎo)各預(yù)算責(zé)任部門按統(tǒng)一格式編制各部門預(yù)算草案并進行初審，初步形成企業(yè)的銷售收入預(yù)算、成本費用預(yù)算、采購預(yù)算等相關(guān)預(yù)算4匯總、平衡企業(yè)各部門的預(yù)算，就平衡過程中發(fā)現(xiàn)的問題進行協(xié)調(diào)，提出初步調(diào)整建議，在此基礎(chǔ)上提出企業(yè)下一年度預(yù)算草案，報財務(wù)部經(jīng)理審核后報高層審批5編制預(yù)算控制管理方案，保證成本目標(biāo)和利潤目標(biāo)的實現(xiàn)6監(jiān)督企業(yè)各項預(yù)算的執(zhí)行情況，查看預(yù)算調(diào)整建議案，進行初審、協(xié)調(diào)與平衡后，及時向管理層進行反饋7根據(jù)實際經(jīng)營情況，定期更新已編制的預(yù)算，使企業(yè)的各項預(yù)算更趨合理8定期匯總、分析各部門編制的預(yù)算執(zhí)行差異分析報告，考核各責(zé)任部

36、門的預(yù)算執(zhí)行成果，并提出獎懲建議1接受過預(yù)算管理、企業(yè)運營管理等方面的專業(yè)培訓(xùn)2工作主動積極，善于發(fā)現(xiàn)、分析進而解決問題3思路清晰，有良好的文字表達能力和較強的溝通能力考 核 說 明結(jié)果應(yīng)用1考核頻率季度、年度2考核主體財務(wù)部經(jīng)理3考核指標(biāo)企業(yè)年度預(yù)算編制及時率、企業(yè)各項財務(wù)預(yù)算達成率、預(yù)算執(zhí)行差異分析報告按時完成率1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核得分低于2分者，將受到口頭警告處分3考核得分高于4分（含4分）者，將獲得“季度優(yōu)秀主管”的榮譽稱號任職資格考核指引扮132 氨預(yù)算專員崗位職胺責(zé)職責(zé)內(nèi)容基 本 要 求相關(guān)說明1學(xué)歷本科及以上學(xué)歷，財務(wù)管理、會計類相關(guān)專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗一年以上預(yù)算管理工作

37、經(jīng)驗3個人能力要求熟悉企業(yè)財務(wù)管理、預(yù)算管理，了解企業(yè)預(yù)算編制、執(zhí)行與調(diào)整等相關(guān)知識1根據(jù)預(yù)算主管的具體安排開展市場調(diào)查，及時了解相關(guān)的財務(wù)政策變化，做好預(yù)算前期調(diào)研工作2在預(yù)算主管指導(dǎo)下，編制企業(yè)財務(wù)預(yù)算綱要，確定企業(yè)下一年度預(yù)算編制的原則、要求及各部門編制預(yù)算草案的統(tǒng)一格式3初步審核各部門編制的歸口管理業(yè)務(wù)的下一年度預(yù)算草案，并進行初步的試算平衡，協(xié)助預(yù)算主管編制企業(yè)財務(wù)預(yù)算4制定各項預(yù)算控制方案，經(jīng)相關(guān)高層管理人員審批后下達至責(zé)任部門，以保證各項預(yù)算目標(biāo)的實現(xiàn)5通過預(yù)算控制系統(tǒng)，跟蹤監(jiān)督和控制預(yù)算責(zé)任部門的日常支出和預(yù)算執(zhí)行情況，協(xié)助預(yù)算主管對各責(zé)任部門的預(yù)算執(zhí)行情況進行考核與評價6根據(jù)

38、實際預(yù)算執(zhí)行情況或相關(guān)部門的申請，編制預(yù)算調(diào)整方案，上報預(yù)算主管審核7在預(yù)算主管的指導(dǎo)下，對企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)情況和預(yù)算執(zhí)行情況進行分析，負(fù)責(zé)撰寫年度預(yù)算執(zhí)行報告書8按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作1接受過財務(wù)預(yù)算編制與管理方面的培訓(xùn)2具備編制企業(yè)財務(wù)預(yù)算能力及預(yù)算分析能力3為人正直，責(zé)任心強考 核 說 明結(jié)果應(yīng)用1考核頻率：月度、年度2考核主體：財務(wù)部經(jīng)理、預(yù)算主管3考核指標(biāo)預(yù)算控制方案按時編制完成率、各部門預(yù)算執(zhí)行率、預(yù)算執(zhí)行差異分析報告按時完成率、年度預(yù)算執(zhí)行報告書按時完成率1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核得分低于2分者，將受到口頭警告處分3考核得分高于4分（含4分）者，將獲得 “月度優(yōu)秀員

39、工”的榮譽稱號任職資格考核指引艾14 資金愛管理類崗位職責(zé)敗141 邦資金主管崗位職敗責(zé)職責(zé)內(nèi)容基 本 要 求相關(guān)說明1學(xué)歷本科及以上學(xué)歷，財務(wù)、金融等相關(guān)專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗三年以上相關(guān)業(yè)務(wù)崗位工作經(jīng)驗3個人能力要求熟悉企業(yè)項目的運營流程、資金的運作流程、財務(wù)系統(tǒng)的操作流程1負(fù)責(zé)研究企業(yè)內(nèi)外相關(guān)信息，草擬、完善并貫徹施行企業(yè)資金管理制度2負(fù)責(zé)資金管理相關(guān)流程的建立、執(zhí)行、監(jiān)督，以確保企業(yè)的資金安全3根據(jù)企業(yè)上年度資金使用情況，編制企業(yè)年度資金計劃并監(jiān)督年度資金計劃的執(zhí)行4負(fù)責(zé)分析資金項目的投入情況，研究項目資金的使用效益，并按期寫出分析報告5負(fù)責(zé)執(zhí)行資金清算相關(guān)制度，確保企業(yè)資金日常清算工作和收付

40、款業(yè)務(wù)順利進行6負(fù)責(zé)賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)和結(jié)算，定期與銀行對賬，按時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表7負(fù)責(zé)對企業(yè)賬戶的監(jiān)督管理，對賬戶信息進行動態(tài)分析，編制企業(yè)內(nèi)部資金報表8負(fù)責(zé)掌握利率和匯率的變動情況和趨勢，規(guī)避利率和匯率變動的負(fù)面影響9負(fù)責(zé)協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理完成資金工作計劃與目標(biāo)，指導(dǎo)、監(jiān)督下屬工作10按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相對工作1具有中級會計師及以上資格2通曉財會與證券專業(yè)知識，具有財務(wù)、金融、法律等相關(guān)知識3有大型集團企業(yè)資金運作管理經(jīng)驗者優(yōu)先考 核 說 明結(jié)果應(yīng)用1考核頻率季度、年度2考核主體財務(wù)部經(jīng)理3考核指標(biāo)年度資金計劃按時提交率、資金項目收益目標(biāo)達成率、收付款業(yè)務(wù)準(zhǔn)確完成率、銀行存款余額調(diào)節(jié)表

41、按時編制率1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核得分低于2分者，將受到口頭警告處分3考核得分高于4分（含4分）者，將獲得 “季度優(yōu)秀主管”的榮譽稱號任職資格考核指引爸142 啊資金管理員崗位澳職責(zé)職責(zé)內(nèi)容基 本 要 求相關(guān)說明1學(xué)歷本科及以上學(xué)歷，財務(wù)、金融等相關(guān)專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗有銀行從業(yè)背景或一年以上資金管理經(jīng)驗3個人能力要求熟悉金融企業(yè)政策法規(guī)、財務(wù)預(yù)算管理、資金運作管理、企業(yè)內(nèi)部控制等相關(guān)知識1負(fù)責(zé)協(xié)助資金主管擬定企業(yè)資金管理制度和相關(guān)管理流程，編制資金年度計劃2負(fù)責(zé)分析企業(yè)資金月度使用情況，并編制月度資金使用分析報告 3負(fù)責(zé)企業(yè)現(xiàn)金流的日常監(jiān)控與管理，參與資金統(tǒng)一調(diào)度，提高資金使用效率4負(fù)責(zé)現(xiàn)

42、金及銀行存款的日常收支業(yè)務(wù)，完成月末對賬結(jié)賬工作5負(fù)責(zé)通知收到各單位的賬款情況，答復(fù)各單位銀行賬務(wù)查詢6負(fù)責(zé)企業(yè)庫存現(xiàn)金與票據(jù)的日常監(jiān)控與管理，定期盤點并上報報表7負(fù)責(zé)協(xié)助完成企業(yè)現(xiàn)金流報表體系，定期匯報現(xiàn)金流變動情況并及時預(yù)警8負(fù)責(zé)協(xié)助企業(yè)其他相關(guān)部門的業(yè)務(wù)，維護好與各銀行的關(guān)系9負(fù)責(zé)資金管理檔案的歸檔及文書處理工作10按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作1具有良好的團隊協(xié)作精神、溝通能力和服務(wù)意識2具備良好的職業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德，無不良職業(yè)記錄3工作認(rèn)真細(xì)致，能承受較大的工作壓力考 核 說 明結(jié)果應(yīng)用1考核頻率月度、年度2考核主體財務(wù)部經(jīng)理、資金主管3考核指標(biāo)年度資金計劃按時編制率、月度資金使用分

43、析報告提交及時率現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)準(zhǔn)確完成率、銀行收付款業(yè)務(wù)準(zhǔn)確完成率1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核得分低于2分者，將受到口頭警告處分3考核得分高于4分（含4分）者，將獲得“月度優(yōu)秀員工”的榮譽稱號任職資格考核指引骯143 耙外匯管理員崗位隘職責(zé)職責(zé)內(nèi)容基 本 要 求相關(guān)說明1學(xué)歷本科及以上學(xué)歷，財務(wù)、金融相關(guān)專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗一年以上會計相關(guān)工作經(jīng)驗3個人能力要求熟練掌握會計、金融結(jié)算知識，具備外匯、法律、稅務(wù)，懂得金融專業(yè)英語等基本知識1負(fù)責(zé)辦理銀行外匯開戶開證、匯兌、提現(xiàn)等業(yè)務(wù)2負(fù)責(zé)根據(jù)企業(yè)外幣資金用款計劃，合理調(diào)度企業(yè)各外幣賬戶的外幣資金頭寸3負(fù)責(zé)安排對外付款項目的出款賬號，根據(jù)付款的需求調(diào)度

44、境內(nèi)外各賬戶間的資金4負(fù)責(zé)與境內(nèi)外銀行洽談外幣定存、購匯事宜，爭取最優(yōu)惠的報價，并負(fù)責(zé)具體實施5編制企業(yè)外幣資金流量表，反映外幣資金用款計劃完成情況，并報送相關(guān)人員報送6負(fù)責(zé)與有關(guān)單位進行溝通，協(xié)調(diào)好外幣資金的轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)出，并向相關(guān)人員報送可投資金頭寸7負(fù)責(zé)及時與有關(guān)單位溝通并向銀行報送大額付款信息，以保證銀行頭寸充足8負(fù)責(zé)分析外匯走勢，及時提出調(diào)度外匯存款的建議9負(fù)責(zé)辦理外匯銀行存款匯款、劃款等銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，定期與銀行進行對賬10按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作1有合資或外資企業(yè)工作經(jīng)驗者優(yōu)先2接受過金融專業(yè)英語、外匯業(yè)務(wù)、金融知識等培訓(xùn)3善于與人溝通，工作富有激情，具備良好的學(xué)習(xí)能力考 核 說

45、 明結(jié)果應(yīng)用1考核頻率月度、年度2考核主體財務(wù)部經(jīng)理、資金主管3考核指標(biāo)外幣資金流量表編制及及時率，外幣定存、購匯業(yè)務(wù)及時完成率，外幣賬戶管理出錯次數(shù)1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核得分低于2分者，將受到口頭警告處分3考核得分高于4分（含4分）者，將獲得“月度優(yōu)秀員工”的榮譽稱號任職資格考核指引敖15 財務(wù)絆分析類崗位職責(zé)俺151 半財務(wù)分析主管崗霸位職責(zé)職責(zé)內(nèi)容基 本 要 求相關(guān)說明1學(xué)歷本科及以上學(xué)歷，財務(wù)、經(jīng)濟類相關(guān)專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗三年以上財務(wù)分析管理經(jīng)驗3個人能力要求了解企業(yè)融資、并購、重組等相關(guān)事宜，熟悉資金規(guī)劃、內(nèi)部控制或經(jīng)營分析和財稅法則1對企業(yè)財務(wù)分析制度的完善提供合理化建議，并

46、協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理草擬財務(wù)分析制度2實時掌握企業(yè)財務(wù)狀況，并從盈利能力、償債能力、變現(xiàn)能力、運營效率等各個角度對企業(yè)財務(wù)狀況進行分析3按要求定期提供財務(wù)分析報告，以協(xié)助管理層制定本企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃4協(xié)助企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、投資管理人員開展投資評估分析、過程分析和最終的項目評審，并提供投資項目財務(wù)分析報告5協(xié)同預(yù)算人員對企業(yè)財務(wù)計劃和預(yù)算執(zhí)行情況進行調(diào)研，并撰寫相關(guān)的分析報告6協(xié)助融資管理人員對融資項目進行財務(wù)分析，并及時提供財務(wù)分析報告7按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作1具有會計師事務(wù)所、投資企業(yè)財務(wù)分析經(jīng)驗者優(yōu)先2有較強的獨立工作能力、良好的溝通技能和團隊合作精神，應(yīng)變能力較強3具有良好的職業(yè)道德及敬業(yè)精

47、神，工作作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)考 核 說 明結(jié)果應(yīng)用1考核頻率季度、年度2考核主體財務(wù)部經(jīng)理3考核指標(biāo)財務(wù)分析報告準(zhǔn)時提交率、財務(wù)分析數(shù)據(jù)出錯次數(shù)、領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員的滿意度1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核得分低于2分者，將受到口頭警告處分3考核得分高于4分（含4分）者，將獲得 “季度優(yōu)秀主管”的榮譽稱號任職資格考核指引俺152 扮財務(wù)分析專員崗癌位職責(zé)職責(zé)內(nèi)容基 本 要 求相關(guān)說明1學(xué)歷本科及以上學(xué)歷，財務(wù)管理相關(guān)專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗一年以上相關(guān)工作經(jīng)驗3個人能力要求具備扎實的財稅專業(yè)知識，具有較強的分析能力、數(shù)據(jù)處理能力，能熟練使用各種辦公軟件1收集企業(yè)及各職能部門的財務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，建立行業(yè)總體和同行業(yè)經(jīng)營狀

48、況數(shù)據(jù)庫，按時提供財務(wù)分析報表，以支持企業(yè)各項財務(wù)分析工作2根據(jù)財務(wù)分析主管的工作安排，對企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)從盈利能力、償債能力、運營效率等各個方面進行分析，提供相應(yīng)的分析報告3協(xié)助完成項目可行性分析中的財務(wù)分析工作，提供相關(guān)的財務(wù)意見和建議4定期匯總收入預(yù)算、費用支出預(yù)算等各項預(yù)算的執(zhí)行情況，分析導(dǎo)致實際收入與預(yù)算差異的原因，同時就存在的差異對預(yù)算體系和資金計劃的影響進行預(yù)測性分析5按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作1接受過財務(wù)管理、財務(wù)分析等方面的專業(yè)培訓(xùn)2具有較強的學(xué)習(xí)能力，能夠快速掌握新知識并加以運用3具有良好的協(xié)作、溝通和指導(dǎo)技能，具備團隊協(xié)作精神工作考 核 說 明結(jié)果應(yīng)用1考核頻

49、率月度、年度2考核主體財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)分析主管3考核指標(biāo)財務(wù)分析報告準(zhǔn)時提交率、財務(wù)分析數(shù)據(jù)出錯次數(shù)、領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員的滿意度1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核得分低于2分者，將受到口頭警告處分3考核得分高于4分（含4分）者，將獲得“月度優(yōu)秀員工”的榮譽稱號任職資格考核指引斑16 投融埃資管理類崗位職壩責(zé)頒161 捌融資主管崗位職癌責(zé)職責(zé)內(nèi)容基 本 要 求相關(guān)說明1學(xué)歷本科及以上學(xué)歷，財務(wù)、金融類相關(guān)專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗三年以上融資管理工作經(jīng)驗3個人能力要求了解國家金融政策，熟悉銀行信貸審批流程，熟悉國際和國內(nèi)財務(wù)、稅務(wù)、審計政策1負(fù)責(zé)企業(yè)所有融資項目的成本預(yù)算，組織協(xié)調(diào)實施融資預(yù)算，設(shè)計融資方案2負(fù)責(zé)

50、分析市場和項目融資風(fēng)險，對企業(yè)短期及較長期的資金需求進行預(yù)測，及時出具分析報告，提出相應(yīng)的應(yīng)對措施，制定并實施相應(yīng)的融資解決方案3積極開拓金融市場，與國內(nèi)外目標(biāo)融資機構(gòu)溝通，建立多元化的企業(yè)融資渠道，與各金融機構(gòu)建立和保持良好的合作關(guān)系4通過對 HYPERLINK t _blank 企業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債進行全面分析，針對不同銀行的特點設(shè)計融資項目和方式5執(zhí)行融資決策，實現(xiàn)企業(yè)融資的流動性，為資金平衡奠定基礎(chǔ)6進行資金分析和調(diào)配，監(jiān)督各項資金的運，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率7按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作1與銀行或證券企業(yè)等融資渠道有良好網(wǎng)絡(luò)關(guān)系者優(yōu)先2工作踏實，能夠承受較大的工作壓力，具備團隊協(xié)

51、作精神考 核 說 明結(jié)果應(yīng)用1考核頻率季度、年度2考核主體財務(wù)部經(jīng)理3考核指標(biāo)融資計劃完成率、融資渠道拓展計劃達成率、融資報告通過率、融資成本降低率、融資分析報告提交及時率1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核得分低于2分者，將受到口頭警告處分3考核得分高于4分（含4分）者，將獲得“季度優(yōu)秀主管”的榮譽稱號任職資格考核指引跋162 頒投資主管崗位職鞍責(zé)職責(zé)內(nèi)容基 本 要 求相關(guān)說明1學(xué)歷本科及以上學(xué)歷，財務(wù)、金融類相關(guān)專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗3年以上投資管理經(jīng)驗3個人能力要求熟悉投資程序及投資分析工作，具備良好的項目評估能力、財務(wù)分析能力1組織做好行業(yè)研究及投資市場調(diào)研等前期工作，收集有關(guān)投資市場信息資料2負(fù)

52、責(zé)對調(diào)研資料進行匯總、分析，編制投資市場調(diào)查報告，提出投資方向建議3進行投資可行性研究，編制投資可行性報告，為管理層的投資決策提供依據(jù)4根據(jù)財務(wù)分析及領(lǐng)導(dǎo)指示，制訂投資工作計劃和工作方案，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行5根據(jù)投資工作計劃及方案，尋找、設(shè)計投資項目，組織做好對投資項目的調(diào)查和可行性分析研究等前期準(zhǔn)備工作6負(fù)責(zé)投資項目效果評估，擬訂項目效果評估報告，提交企業(yè)決策層參考7建立投資項目檔案管理系統(tǒng)，保管好與投資有關(guān)的各種資料8按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作1具有企業(yè)重大投資項目運作經(jīng)驗，參與過企業(yè)并購項目者優(yōu)先2熟悉各類企業(yè)并購、重組的運作流程考 核 說 明結(jié)果應(yīng)用1考核頻率季度、年度2考核主體財務(wù)

53、部經(jīng)理3考核指標(biāo)投資計劃完成率、投資項目階段目標(biāo)達成率、投資預(yù)算控制率、投資方案通過率、投資項目進程監(jiān)控報告提交及時率1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核得分低于2分者，將受到口頭警告處分3考核得分高于4分（含4分）者，將獲得“季度優(yōu)秀主管”的榮譽稱號任職資格考核指引靶163 白融資分析專員崗癌位職責(zé)職責(zé)內(nèi)容基 本 要 求相關(guān)說明1學(xué)歷本科及以上學(xué)歷，財務(wù)、金融類相關(guān)專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗一年以上融資工作經(jīng)驗3個人能力要求具備相應(yīng)金融知識和技能技巧，熟悉融資工作流程及融資風(fēng)險控制1負(fù)責(zé)分析市場和項目融資風(fēng)險，對企業(yè)短期及長期的資金需求進行預(yù)測，按時編寫融資分析報告并提出相應(yīng)的應(yīng)對措施2進行市場調(diào)研，配合融

54、資主管編制相關(guān)的融資預(yù)算方案和融資解決方案3根據(jù)融資工作進程及融資主管的工作安排，與融資機構(gòu)商談，確立最佳融資方案及融資條件，最終達成初步的融資協(xié)議4配合資金主管合理進行資金分析和調(diào)配，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)并合理使用確保資金安全5按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作1與各類金融機構(gòu)有良好的合作關(guān)系，有成功的融資經(jīng)驗者優(yōu)先2作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、穩(wěn)健，具備極強的敬業(yè)精神和開拓意識，具有良好的溝通能力考 核 說 明結(jié)果應(yīng)用1考核頻率月度、年度2考核主體財務(wù)部經(jīng)理、融資主管3考核指標(biāo)融資工作計劃完成率、融資報告通過率、融資分析報告提交及時率、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對其工作的滿意度1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核得分低于2分者，將受到口頭警

55、告處分3考核得分高于4分（含4分）者，將獲得“月度優(yōu)秀員工”的榮譽稱號任職資格考核指引班164 扮投資分析專員崗爸位職責(zé)職責(zé)內(nèi)容基 本 要 求相關(guān)說明1學(xué)歷本科及以上學(xué)歷，財務(wù)、金融類相關(guān)專業(yè)2專業(yè)經(jīng)驗一年以上投資工作經(jīng)驗3個人能力要求熟悉投資管理知識和投資行業(yè)，精通行業(yè)分析、投資項目分析評價1根據(jù)企業(yè)投資方向和投資主管的工作安排完成市場調(diào)查，搜集有關(guān)市場信息資料并進行分析研究，編制市場調(diào)查報告，供領(lǐng)導(dǎo)參考2根據(jù)投資主管安排，負(fù)責(zé)相關(guān)投資項目的調(diào)查和可行性分析研究，為投資項目準(zhǔn)備推薦性文件，并擬訂項目實施計劃和行動方案，供企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)參考3參與投資項目談判，建立并保持與合作伙伴、主管部門和潛在客戶

56、的良好關(guān)系4監(jiān)控和分析投資項目的運營過程，并及時提出業(yè)務(wù)拓展和管理改進建議5協(xié)助投資主管進行投資項目后期的結(jié)果評估，擬訂項目結(jié)果評估報告6對投資項目的資料、決議、方案、報告等資料進行整理、歸檔并保管7按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作1在投資項目運作、企業(yè)并購等方面有經(jīng)驗者優(yōu)先2具備很強的執(zhí)行能力，擁有較強的團隊合作意識3文字表達能力強，能夠全面深入分析問題，條理清晰、邏輯性強考 核 說 明結(jié)果應(yīng)用1考核頻率月度、年度2考核主體財務(wù)部經(jīng)理、投資主管3考核指標(biāo)投資項目任務(wù)按時完成率、投資項目研究報告的準(zhǔn)確性、投資會議資料及檔案及時歸檔率、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對其工作的滿意度1考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2考核得分低

57、于2分者，將受到口頭警告處分3考核得分高于4分（含4分）者，將獲得“月度優(yōu)秀員工”的榮譽稱號任職資格考核指引半第2章 會計埃部組織結(jié)構(gòu)設(shè)計哎與崗位職責(zé)奧21 會計敖部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)拜權(quán)吧211 藹不同規(guī)模企業(yè)會胺計部組織結(jié)構(gòu)敖1中小型企業(yè)霸會計部組織結(jié)構(gòu)背與責(zé)權(quán)也責(zé)權(quán)澳部門鞍部門負(fù)責(zé)人矮直屬領(lǐng)導(dǎo)礙部門組織結(jié)構(gòu)圖安部門編制會計部經(jīng)理會計出納拔經(jīng)理級暗 哎人扳專員級版 伴人瓣職責(zé)俺1根據(jù)國家財皚政部頒發(fā)的會計鞍準(zhǔn)則，制定企業(yè)跋內(nèi)部財務(wù)會計制拜度和工作程序，背組織實施并監(jiān)督瓣執(zhí)行哀2編制企業(yè)的哎財務(wù)收支計劃、盎成本費用計劃等搬各項財務(wù)計劃并懊監(jiān)督執(zhí)行拜3負(fù)責(zé)企業(yè)資鞍金管理，加強資懊金的使用管理與隘現(xiàn)金

58、作業(yè)管理，爸提高資金使用效斑果柏4負(fù)責(zé)企業(yè)會絆計核算及會計監(jiān)傲督等工作的組織辦、管理與改進昂5編制企業(yè)會罷計報表，審查對俺外提供的會計資懊料佰權(quán)力按1對違反國家絆法律法規(guī)和企業(yè)矮財務(wù)會計管理制百度的行為有拒絕罷權(quán)、制止權(quán)和處疤罰建議權(quán)昂2有對各項費笆用開支的監(jiān)督檢霸查權(quán)凹3有向相關(guān)部皚門索取業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)懊、財務(wù)資料的權(quán)癌力胺4有對會計部案員工和各項業(yè)務(wù)半工作的管理權(quán)哎5有對財會人艾員的任用和調(diào)配藹的建議權(quán)敖相關(guān)說明八編制人員板審核人員扳批準(zhǔn)人員翱編制日期礙審核日期伴批準(zhǔn)日期拜2綜合型集團按企業(yè)會計部組織柏結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán)奧部門絆部門負(fù)責(zé)人俺直屬領(lǐng)導(dǎo)巴部門組織結(jié)構(gòu)圖笆部門編制系統(tǒng)管理員系統(tǒng)維護員稽核會計檔

59、案管理員現(xiàn)金出納銀行出納總賬會計報表會計固定資產(chǎn)會計其他資產(chǎn)會計成本會計材料會計應(yīng)收賬款會計應(yīng)付賬款會計稅務(wù)專員稅務(wù)籌劃專員電算化主管成本核算主管稽核主管出納主管總賬報表主管稅務(wù)主管往來核算主管資產(chǎn)核算主管 會計部經(jīng)理敖經(jīng)理級板 瓣人癌主管級拜 白人扳專員級皚 鞍人艾職責(zé)把1制定統(tǒng)一的罷會計核算原則、敗規(guī)范與財務(wù)政策昂，以統(tǒng)一集團會板計核算與管理基礙礎(chǔ)把2建立、完善皚集團內(nèi)部管理報骯表報告、分析體傲系，逐步建立管罷理會計信息分析捌體系邦3建立、健全昂集團內(nèi)部會計監(jiān)般督制度，明確會白計機構(gòu)、會計人鞍員不相容職務(wù)的辦相互牽制關(guān)系跋4監(jiān)督下屬企拜業(yè)的會計核算工胺作，與內(nèi)部審計白、外部審計等共扳同發(fā)揮

60、監(jiān)督職能挨作用瓣5加強對下屬隘企業(yè)會計機構(gòu)與八會計人員的管理按，加強各級會計背人員的培訓(xùn)、指安導(dǎo)與資格管理工吧作挨權(quán)力翱1有對企業(yè)對安外支付款項的審安核權(quán)案2有權(quán)拒絕執(zhí)扒行弄虛作假、營耙私舞弊、欺騙上吧級等違法亂紀(jì)行啊為懊3有權(quán)監(jiān)督、暗檢查有關(guān)部門的搬財務(wù)收支、資金案使用和財產(chǎn)保管辦與收發(fā)等情況礙4有對企業(yè)各伴類型資產(chǎn)的管理骯權(quán)挨5有權(quán)對集團氨會計機構(gòu)與會計稗人員進行管理，伴考核任職人員的啊業(yè)績啊相關(guān)說明芭編制人員板審核人員皚批準(zhǔn)人員擺編制日期按審核日期懊批準(zhǔn)日期巴22 總賬岸會計類崗位職責(zé)拔221 挨會計經(jīng)理崗位職把責(zé)職責(zé)內(nèi)容基 本 要 求相關(guān)說明1學(xué)歷本科及以上學(xué)歷，財務(wù)會計、財務(wù)管理等專