V32PLUS1所得稅匯算發(fā)版說明

1、.用友軟件股份 ERP-U6所得稅匯算發(fā)版闡明：.；用友ERPU6 V3.2PLUS1所得稅匯算發(fā)版闡明目錄 TOC o 1-6 h z u HYPERLINK l _Toc223496452 1.產(chǎn)品概述 PAGEREF _Toc223496452 h 2 HYPERLINK l _Toc223496453 1.1.所得稅匯算總體規(guī)劃圖 PAGEREF _Toc223496453 h 3 HYPERLINK l _Toc223496454 1.2.功能節(jié)點部署 PAGEREF _Toc223496454 h 3 HYPERLINK l _Toc223496455 1.3.數(shù)據(jù)總體流程圖 PA

2、GEREF _Toc223496455 h 4 HYPERLINK l _Toc223496456 2.產(chǎn)品運用范圍和主要功能闡明 PAGEREF _Toc223496456 h 4 HYPERLINK l _Toc223496457 2.1.產(chǎn)品運用范圍 PAGEREF _Toc223496457 h 4 HYPERLINK l _Toc223496458 2.2.產(chǎn)品主要功能 PAGEREF _Toc223496458 h 4 HYPERLINK l _Toc223496459 3.產(chǎn)品主要功能闡明 PAGEREF _Toc223496459 h 5 HYPERLINK l _Toc223

3、496460 3.1.涉稅科目設置 PAGEREF _Toc223496460 h 5 HYPERLINK l _Toc223496461 3.1.1.功能描畫 PAGEREF _Toc223496461 h 5 HYPERLINK l _Toc223496462 3.1.2.本卷須知 PAGEREF _Toc223496462 h 5 HYPERLINK l _Toc223496463 3.2.固定資產(chǎn)分類設置 PAGEREF _Toc223496463 h 6 HYPERLINK l _Toc223496464 3.2.1.功能描畫 PAGEREF _Toc223496464 h 6 HY

4、PERLINK l _Toc223496465 3.2.2.本卷須知 PAGEREF _Toc223496465 h 6 HYPERLINK l _Toc223496466 3.3.企業(yè)根本信息 PAGEREF _Toc223496466 h 6 HYPERLINK l _Toc223496467 3.3.1.功能描畫 PAGEREF _Toc223496467 h 6 HYPERLINK l _Toc223496468 3.3.2.本卷須知 PAGEREF _Toc223496468 h 7 HYPERLINK l _Toc223496469 3.4.根底信息管理 PAGEREF _Toc2

5、23496469 h 7 HYPERLINK l _Toc223496470 3.4.1.涉稅信息 PAGEREF _Toc223496470 h 7 HYPERLINK l _Toc223496471 3.4.1.1功能描畫 PAGEREF _Toc223496471 h 7 HYPERLINK l _Toc223496472 3.4.1.2本卷須知 PAGEREF _Toc223496472 h 8 HYPERLINK l _Toc223496473 3.4.2.稅收優(yōu)惠信息 PAGEREF _Toc223496473 h 8 HYPERLINK l _Toc223496474 3.4.2

6、.1功能描畫 PAGEREF _Toc223496474 h 8 HYPERLINK l _Toc223496475 3.4.2.2本卷須知 PAGEREF _Toc223496475 h 8 HYPERLINK l _Toc223496476 3.4.3.稅務機關同意信息 PAGEREF _Toc223496476 h 9 HYPERLINK l _Toc223496477 3.4.3.1功能描畫 PAGEREF _Toc223496477 h 9 HYPERLINK l _Toc223496478 3.5.財務數(shù)據(jù)管理 PAGEREF _Toc223496478 h 10 HYPERLIN

7、K l _Toc223496479 3.5.1.期初財務數(shù)據(jù)導入 PAGEREF _Toc223496479 h 10 HYPERLINK l _Toc223496480 3.5.1.1功能描畫 PAGEREF _Toc223496480 h 10 HYPERLINK l _Toc223496481 3.5.1.2本卷須知 PAGEREF _Toc223496481 h 10 HYPERLINK l _Toc223496482 3.5.2.本期財務數(shù)據(jù)導入 PAGEREF _Toc223496482 h 10 HYPERLINK l _Toc223496483 3.5.2.1功能描畫 PAGE

8、REF _Toc223496483 h 10 HYPERLINK l _Toc223496484 3.5.2.2本卷須知 PAGEREF _Toc223496484 h 10 HYPERLINK l _Toc223496485 3.5.3.長期股權投資 PAGEREF _Toc223496485 h 11 HYPERLINK l _Toc223496486 3.5.3.1功能描畫 PAGEREF _Toc223496486 h 11 HYPERLINK l _Toc223496487 3.5.3.2本卷須知 PAGEREF _Toc223496487 h 11 HYPERLINK l _Toc

9、223496488 3.5.4.投資轉讓損失 PAGEREF _Toc223496488 h 11 HYPERLINK l _Toc223496489 3.5.4.1功能描畫 PAGEREF _Toc223496489 h 11 HYPERLINK l _Toc223496490 3.5.4.2本卷須知 PAGEREF _Toc223496490 h 11 HYPERLINK l _Toc223496491 3.5.5.境外投資 PAGEREF _Toc223496491 h 12 HYPERLINK l _Toc223496492 3.5.5.1功能描畫 PAGEREF _Toc223496

10、492 h 12 HYPERLINK l _Toc223496493 3.5.5.2本卷須知 PAGEREF _Toc223496493 h 12 HYPERLINK l _Toc223496494 3.5.6.彌補虧損明細表 PAGEREF _Toc223496494 h 12 HYPERLINK l _Toc223496495 3.5.6.1功能描畫 PAGEREF _Toc223496495 h 12 HYPERLINK l _Toc223496496 3.5.7.資產(chǎn)折舊攤銷納稅調(diào)整明細導入 PAGEREF _Toc223496496 h 12 HYPERLINK l _Toc2234

11、96497 3.5.7.1功能描畫 PAGEREF _Toc223496497 h 12 HYPERLINK l _Toc223496498 3.5.7.2本卷須知 PAGEREF _Toc223496498 h 12 HYPERLINK l _Toc223496499 3.5.8.以公允價值計量資產(chǎn)納稅調(diào)整表 PAGEREF _Toc223496499 h 13 HYPERLINK l _Toc223496500 3.5.8.1功能描畫 PAGEREF _Toc223496500 h 13 HYPERLINK l _Toc223496501 3.6.其他納稅管理 PAGEREF _Toc22

12、3496501 h 13 HYPERLINK l _Toc223496502 3.6.1.其他納稅調(diào)整輸入 PAGEREF _Toc223496502 h 13 HYPERLINK l _Toc223496503 3.6.1.1功能描畫 PAGEREF _Toc223496503 h 13 HYPERLINK l _Toc223496504 3.6.1.2本卷須知 PAGEREF _Toc223496504 h 13 HYPERLINK l _Toc223496505 3.7.報表管理 PAGEREF _Toc223496505 h 13 HYPERLINK l _Toc223496506 3

13、.7.1.年度納稅申報表 PAGEREF _Toc223496506 h 13 HYPERLINK l _Toc223496507 3.7.1.1功能描畫 PAGEREF _Toc223496507 h 13 HYPERLINK l _Toc223496508 3.7.1.2本卷須知 PAGEREF _Toc223496508 h 13 HYPERLINK l _Toc223496509 3.7.2.納稅調(diào)整事項明細表 PAGEREF _Toc223496509 h 14 HYPERLINK l _Toc223496510 3.7.2.1功能描畫 PAGEREF _Toc223496510 h

14、 14 HYPERLINK l _Toc223496511 3.7.2.2本卷須知 PAGEREF _Toc223496511 h 14 HYPERLINK l _Toc223496512 3.7.3.生成電子數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc223496512 h 14 HYPERLINK l _Toc223496513 3.7.3.1功能描畫 PAGEREF _Toc223496513 h 14 HYPERLINK l _Toc223496514 4.系統(tǒng)環(huán)境 PAGEREF _Toc223496514 h 14 HYPERLINK l _Toc223496515 5.其他本卷須知闡明 PAG

15、EREF _Toc223496515 h 15 HYPERLINK l _Toc223496516 5.1.導入財務數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc223496516 h 15 HYPERLINK l _Toc223496517 5.1.1.功能描畫 PAGEREF _Toc223496517 h 15 HYPERLINK l _Toc223496518 5.1.2.本卷須知 PAGEREF _Toc223496518 h 15 HYPERLINK l _Toc223496519 5.2.所得稅匯算賬套晉級 PAGEREF _Toc223496519 h 16 HYPERLINK l _Toc2

16、23496520 5.2.1.功能描畫 PAGEREF _Toc223496520 h 16 HYPERLINK l _Toc223496521 6.產(chǎn)品安裝闡明 PAGEREF _Toc223496521 h 17 HYPERLINK l _Toc223496522 6.1.安裝光盤目錄構造和文件闡明 PAGEREF _Toc223496522 h 17 HYPERLINK l _Toc223496523 6.2.加密方式闡明 PAGEREF _Toc223496523 h 18產(chǎn)品概述經(jīng)過建立稅務目的與會計科目的聯(lián)絡，建立財務與稅務的橋梁，完成財務處置與稅務處置的無縫銜接。一切稅務目的根據(jù)

17、納稅申報表要求進展設置，稅務目的和納稅申報表之間的關聯(lián)和稅收政策的分析計算由軟件后臺自動完成。稅收政策模板和財稅目的對應關系可以根據(jù)稅收政策變卦實現(xiàn)同步更新。所得稅匯算總體規(guī)劃圖功能節(jié)點部署數(shù)據(jù)總體流程圖產(chǎn)品運用范圍和主要功能闡明產(chǎn)品運用范圍本產(chǎn)品支持2007年新會計準那么。該產(chǎn)品不支持非正常會計期間賬套。產(chǎn)品主要功能門戶模塊功能模塊子模塊內(nèi)容稅務公共平臺涉稅科目設置作為數(shù)據(jù)的挑選條件將相關的財務數(shù)據(jù)提取到稅務系統(tǒng)進展計稅任務。固定資產(chǎn)分類設置從稅務角度定義的資產(chǎn)類別和從財務角度定義的資產(chǎn)類別之間建立起對應關系稅務處置企業(yè)所得稅企業(yè)根本信息企業(yè)根本信息填列企業(yè)根本信息根底信息管理涉稅信息填列和

18、企業(yè)所得稅申報相關的涉稅信息稅收優(yōu)惠信息填列和企業(yè)所得稅申報相關的稅收優(yōu)惠信息稅務機關同意信息填列和企業(yè)所得稅申報相關的稅務機關同意信息財務數(shù)據(jù)管理財務報表填列或從外部導入財務報表期初財務數(shù)據(jù)導入填列或導入與企業(yè)所得稅申報相關的會計科目期初余額本期財務數(shù)據(jù)導入填列或導入與企業(yè)所得稅申報相關的會計科目本期發(fā)生數(shù)長期股權投資填列長期股權投資的相關明細信息投資轉讓損失填列投資轉讓損失的相關明細信息境外投資填列境外投資的相關明細信息彌補虧損明細表填列彌補虧損明細信息資產(chǎn)折舊攤銷納稅調(diào)整明細導入填列資產(chǎn)折舊攤銷明細信息以公允價值計量資產(chǎn)納稅調(diào)整表填列以公允價值計量資產(chǎn)納稅調(diào)整信息其他納稅管理其他納稅調(diào)整

19、輸入填列其他需求調(diào)整的納稅調(diào)整事項報表管理年度納稅申報表自動生成企業(yè)所得稅年度納稅申報表納稅調(diào)整事項明細表自動生成納稅調(diào)整事項明細表生成電子數(shù)據(jù)生成報送稅務機關的電子數(shù)據(jù)文件產(chǎn)品主要功能闡明涉稅科目設置功能描畫系統(tǒng)在所得稅匯繳時將以涉稅科目設置作為數(shù)據(jù)的挑選條件將相關的財務數(shù)據(jù)提取到稅務系統(tǒng)進展計稅任務。對于哪些科目與計稅相關，系統(tǒng)有默許的設置，加載默許設置的方式是：單擊菜單“加載 “加載默許涉稅科目加載默許涉稅科目，可以修正對應關系。本卷須知 該科目下的一切子科目的對應設置，與其堅持一致。選擇加載默許涉稅科目后，以前所做的關于涉稅科目涉稅信息的設置將不再有效。涉稅目的支持多對一、一對多對應，

20、但是用戶要經(jīng)過分析后將財務數(shù)據(jù)導入涉稅目的中。固定資產(chǎn)分類設置功能描畫從稅法角度定義的固定資產(chǎn)與從財務角度定義的固定資產(chǎn)類別有所不同。從稅法的角度，固定資產(chǎn)類別只需5類，即房屋建筑物飛機、火車、輪船、機器、機械和其他消費設備與消費運營有關的器具工具家具飛機、火車、輪船以外的運輸工具電子設備所以需求把從稅務角度定義的資產(chǎn)類別和從財務角度定義的資產(chǎn)類別之間建立起對應關系，以便于以資產(chǎn)類別為橋梁，從財務系統(tǒng)提取計稅所需的固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)。本卷須知當所選固定資產(chǎn)分類不是末級固定資產(chǎn)分類時，不能設置對應的稅務類別。設置財務資產(chǎn)對應的稅務類別后，應該進展保管設置，否那么設置不會生效。稅務類別與財務管理類別對應

21、關系支持多對一、一對多的對應，手工對應。新增固定資產(chǎn)須重新對應稅務類別。否那么不能重新導入數(shù)據(jù)。企業(yè)所得稅企業(yè)根本信息功能描畫初次運用該模塊時請補齊企業(yè)根本信息。界面中標*號的工程為必填或必選工程。本卷須知軟件將會提示輸入的納稅人識別號能否正確，假設輸入確認無誤，單擊圖中的確定進展確認，錄入的納稅人識別號保管以后，將不能進展修正。可以導入部分建賬時的信息企業(yè)稱號為建賬時企業(yè)稱號稅務登記證號為建賬時稅號所得稅預繳默以為季度適用會計制度根據(jù)建賬時所選行業(yè)默許置灰根底信息管理涉稅信息3.4.1.1功能描畫填列用戶的根底涉稅信息，包括工資及三項經(jīng)費信息、社保及住房公積金信息、已納稅款信息、廣告費業(yè)務宣

22、傳費及壞賬核算信息，如圖。3.4.1.2本卷須知廣告費業(yè)務宣傳費及壞賬核算信息中的壞賬核算方法為必選項。稅收優(yōu)惠信息3.4.2.1功能描畫填列稅收優(yōu)惠信息，如圖3.4.2.2本卷須知小型微利企業(yè)減免稅附列資料中有關小型微利企業(yè)四個判別目的“能否從事國家非限制和制止行業(yè)、“企業(yè)從業(yè)人數(shù)、“資產(chǎn)總額、“所屬行業(yè)，需求據(jù)實填寫?！捌髽I(yè)從業(yè)人數(shù)全年平均人數(shù)工程數(shù)據(jù)保管后會四舍五入為整數(shù)。減免稅額試算按鈕可以協(xié)助 用戶經(jīng)過當前應納稅所得額試算出減免稅額，操作引見如下： 1 在生成最新的年度納稅申報表后，單擊界面中的減免稅額試算按鈕，軟件顯示“減免稅額試算器界面； 2 “應納稅所得額數(shù)據(jù)取自年度納稅申報表

23、中，也可以自行修正填列； 3 “實踐稅率數(shù)據(jù)可以從下拉菜單中選擇，也可以自行修正填列； 4 軟件自動計算出“減免稅額，用戶可以參考填列進【稅收優(yōu)惠信息】界面。稅務機關同意信息3.4.3.1功能描畫填列稅務機關的同意信息，如圖財務數(shù)據(jù)管理期初財務數(shù)據(jù)導入3.5.1.1功能描畫根據(jù)ERP-U6賬套中的會計科目的期初余額分析構成稅務目的來進展涉稅數(shù)據(jù)采集。分上部的稅務目的界面和下部的財務目的界面，用戶可將下部對應的財務目的數(shù)據(jù)導入上部的稅務目的內(nèi)，也可獨立輸入稅務目的數(shù)據(jù)。3.5.1.2本卷須知軟件中每個會計科目的期初財務數(shù)據(jù)都按照規(guī)那么，自動標明了期初數(shù)據(jù)的余額方向；無下級科目的一級會計科目可以直

24、接導入數(shù)據(jù)，有下級科目的會計科目需求勾選最末級的會計科目后才干導入數(shù)據(jù)。本期財務數(shù)據(jù)導入3.5.2.1功能描畫根據(jù)ERP-U6賬套中的會計科目的本期發(fā)生額分析構成稅務目的來進展涉稅數(shù)據(jù)采集。分上部的稅務目的界面和下部的財務目的界面，用戶可將下部對應的財務目的數(shù)據(jù)導入上部的稅務目的內(nèi)，也可獨立輸入稅務目的數(shù)據(jù)。3.5.2.2本卷須知一切財務和稅務目的數(shù)據(jù)都為ERP-U6賬套中的會計科目的本期發(fā)生數(shù)；對于年中建賬的用戶，損益類科目的本期累計發(fā)生數(shù)正常情況下應等于用戶在“期初余額內(nèi)輸入的“累計借方或者“累計貸方加上建賬期至本年度末該科目的本期累計發(fā)生數(shù)，由于用戶的會計處置方式不盡一樣，能夠存在“期初

25、余額內(nèi)輸入的“累計借方或者“累計貸方金額和本期實踐發(fā)生數(shù)不一致的情況，此時“企業(yè)所得稅中的損益類稅務目的科目的本期發(fā)生數(shù)需求用戶分析后再做填列；假設用戶對損益類科目未運用ERP-U6賬套的自動結轉功能，而是手工填寫結轉憑證，那么“本期財務數(shù)據(jù)導入中導入的損益類科目發(fā)生數(shù)將包括結轉金額，稅務目的的發(fā)生數(shù)需求用戶分析后再做填列；無下級科目的一級會計科目可以直接導入數(shù)據(jù)，有下級科目的會計科目需求勾選最末級的會計科目后才干導入數(shù)據(jù)；某些涉及納稅申報表中需求披露的臺賬信息，需求手工填列，不能直接導入數(shù)據(jù)，其他導入和輸入事項明細，請參閱軟件操作手冊相關部分；長期股權投資3.5.3.1功能描畫填列長期股權投

26、資臺賬信息。3.5.3.2本卷須知初次登陸【長期股權投資】，無需單擊添加按鈕即可直接錄入長期股權投資臺賬信息，非初次登陸如需填列臺賬信息那么需求單擊添加按鈕。長期股權投資核算方法和能否全額納稅工程為必選項。多條長期股權投資臺賬信息可經(jīng)過單擊首頁、上頁、下頁、尾頁按鈕進展查詢。投資轉讓損失3.5.4.1功能描畫填列投資轉讓損失信息。3.5.4.2本卷須知當年的已彌補金額不能大于當年投資損失結轉以后年度金額。境外投資3.5.5.1功能描畫填列境外投資臺賬信息。3.5.5.2本卷須知初次登陸【境外投資】，無需單擊添加按鈕即可直接錄入境外投資臺賬信息，初次登陸默許的境外所得抵扣方法為分國不分項，非初次

27、登陸如需填列臺賬信息那么需求單擊添加按鈕。彌補虧損明細表3.5.6.1功能描畫填列彌補虧損明細信息。資產(chǎn)折舊攤銷納稅調(diào)整明細導入3.5.7.1功能描畫根據(jù)ERP-U6賬套固定資產(chǎn)管理模塊中的固定資產(chǎn)相關信息，經(jīng)過設置和稅務類別的對應關系，生成固定資產(chǎn)折舊攤銷明細信息。3.5.7.2本卷須知假設用戶運用ERP-U6賬套的固定資產(chǎn)管理模塊，那么“資產(chǎn)折舊攤銷納稅調(diào)整明細導入中涉及固定資產(chǎn)信息可在用戶登錄時自動導入，無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的折舊、攤銷明細信息需由用戶手工錄入，用戶也可在此界面進展手工錄入和修正。假設用戶未運用ERP-U6賬套內(nèi)的固定資產(chǎn)管理模塊，那么“資產(chǎn)折舊攤銷納稅調(diào)整明細導入中的一切

28、相關明細信息均需用戶手工填列；軟件曾經(jīng)設置了固定資產(chǎn)的默許殘值率和部分稅法規(guī)定的資產(chǎn)折舊攤銷年限，假照實踐情況和默許設置不一致，可自行修正。第8列的本期折舊攤銷稅收金額，根據(jù)稅法有關規(guī)定自動計算得出，不允許在單元格內(nèi)進展修正?！百Y產(chǎn)折舊攤銷納稅調(diào)整明細導入中“平均資產(chǎn)原值也是指本期本年計提折舊的資產(chǎn)原值的算術平均數(shù)以公允價值計量資產(chǎn)納稅調(diào)整表3.5.8.1功能描畫填列以公允價值計量資產(chǎn)納稅調(diào)整信息。其他納稅管理其他納稅調(diào)整輸入3.6.1.1功能描畫填列會計與稅收有差別需求納稅調(diào)整的其他納稅調(diào)整事項，用戶可按實踐情況新增調(diào)整事項。3.6.1.2本卷須知新增的納稅調(diào)整事項必需選擇調(diào)整方向。報表管理

29、年度納稅申報表3.7.1.1功能描畫自動生成全套企業(yè)所得稅年度納稅申報表，用戶可進展打印或導出成Excel格式報表。3.7.1.2本卷須知由于軟件是根據(jù)用戶的原始財務數(shù)據(jù)和涉稅信息動生成全套企業(yè)所得稅納稅申報表，因此用戶不能在已生成的申報表上直接修正數(shù)據(jù)，如需修正申報表數(shù)據(jù)，用戶需前往之前的原始財務數(shù)據(jù)和涉稅信息輸入界面，檢查財務數(shù)據(jù)或涉稅信息能否有誤，修正終了后進入該功能重新生成申報表。假設沒有修正原始財務數(shù)據(jù)和涉稅信息，翻開申報表時將不再重新運算，一旦修正了原始財務數(shù)據(jù)和涉稅信息，再次翻開申報表時，申報表將重新計算生成，也可以勾選菜單欄的【窗口】-【每次計算報表】選項，勾選后每次翻開納稅申

30、報表，報表都將重新計算。納稅調(diào)整事項明細表3.7.2.1功能描畫披露當年納稅調(diào)整事項的相關明細信息。3.7.2.2本卷須知納稅調(diào)整事項明細表只是列示出用戶當年納稅調(diào)整事項的一切相關明細信息以供參考，該表并不需求作為“企業(yè)所得稅年度納稅申報表的一部分上報稅務機關。生成電子數(shù)據(jù)3.7.3.1功能描畫生成上報稅務機關的電子數(shù)據(jù)文件。系統(tǒng)環(huán)境軟件環(huán)境：ERP-U6硬件環(huán)境最低配置引薦配置客戶端內(nèi)存256MB以上、CPU 500MHz以上、磁盤空間2GB以上內(nèi)存512MB以上、CPU 1GHz以上、磁盤空間4GB以上數(shù)據(jù)效力器內(nèi)存1GB以上、CPU頻率 1GHz以上、磁盤空間10GB以上內(nèi)存1GB以上、

31、CPU 1GHz以上多CPU、磁盤空間20GB以上發(fā)布效力器內(nèi)存1GB以上、CPU 1GHz以上、磁盤空間10GB以上內(nèi)存1GB以上、CPU 1GHz以上多CPU、磁盤空間10GB以上網(wǎng)絡帶寬廣域網(wǎng)局域網(wǎng)56KBPS以上10MBPS以上軟件環(huán)境操作系統(tǒng)效力器端：Win 2000S(SP4)、Win2003S(SP2)客戶端： Win 2000(SP4)、Win XP(SP2)、Win2003S(SP2) (一切操作系統(tǒng)都需運用簡體中文版)數(shù)據(jù)庫MS SQL 2000(SP4)、 MS SQL 20005(SP2)網(wǎng)絡協(xié)議TCP/IP、Named PipeIEIE6.0(SP1)以上其他本卷須知闡明【企業(yè)根本信息】中填寫的納稅人識別號假設包含字母，那么字母一概為大寫。菜單欄【根底設置】-【稅務規(guī)范設置】中的稅務規(guī)范曾經(jīng)按稅法規(guī)定進展了設置，普通情況下無需修正，否那么能夠導致納稅申報表計算結果異常。引薦1024*768分辨率。已納稅款和稅收優(yōu)惠信息及彌補以前年度虧