中國(guó)版巴三與巴塞爾協(xié)議三

1、中國(guó)版“巴三”VS巴塞爾協(xié)議III中國(guó)“?巴塞爾協(xié)議此外，國(guó)內(nèi)新資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與結(jié)巴塞爾協(xié)議個(gè)方面：一是國(guó)內(nèi)核心一級(jí)（普通股）巴塞爾協(xié)議規(guī)定高0.個(gè)5百分點(diǎn)。二是國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重o三o四是強(qiáng)化貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管意見建立了貸款撥備率和撥備覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。貸款撥備率不低于2.5%，撥備覆蓋率不低于150%，原則上按兩者孰高的方法確定商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求。新標(biāo)準(zhǔn)自2012年1月1日起實(shí)施，系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)于2013年底前達(dá)標(biāo)；對(duì)于非系統(tǒng)重要性銀行，設(shè)定差異化的過(guò)渡期安排，并鼓勵(lì)提前達(dá)標(biāo)：盈利能力強(qiáng)、貸款損失準(zhǔn)備補(bǔ)提較少的商業(yè)銀行應(yīng)于2016年底前達(dá)標(biāo)，個(gè)別盈利能力較低、貸款損失準(zhǔn)備補(bǔ)提較多的銀行

2、應(yīng)在2018年底前達(dá)標(biāo)。巴塞爾效應(yīng)IIIo1.級(jí)資本金比率根據(jù)巴塞爾協(xié)議III,普通股最低要求，即資本結(jié)構(gòu)中吸收損失的最高要素，將從當(dāng)前的2%提升至4.5%。這一嚴(yán)格的資本要求將分階段實(shí)施，從2013年1月1日開始，2015年1月1日之前實(shí)現(xiàn)。一級(jí)資本金(包括普通股和其他符合要求的資本)比率將在同一時(shí)間從4%提升至6%。O2.資本留存緩沖巴塞爾協(xié)議III引入了2.5%的資本留存緩沖(CapitalConservationBuffer),由扣除遞延稅項(xiàng)及其他項(xiàng)目后的普通股權(quán)益組成。這一留存緩沖的目的在于確保銀行持有緩沖資金用于在金融和經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)期“吸收”損失。盡管銀行在危機(jī)期間可以利用這一緩沖，

3、但資本比率越是接近最低要求，受到的限制也會(huì)越大。一旦銀行的資本留存緩沖比率達(dá)不到該要求，監(jiān)管機(jī)構(gòu)將限制銀行拍賣、回購(gòu)股份和分發(fā)紅利等。這一機(jī)制可防止一些銀行在資本頭寸惡化時(shí)也肆意發(fā)放獎(jiǎng)金和高紅利的情況。o3.反周期緩沖巴塞爾協(xié)議III還提出了“反周期緩沖”的資本要求，這一新的緩沖比率為普通股或其他能完全“吸收”虧損的資本的0-2.5%，將根據(jù)各國(guó)情況具體執(zhí)行?！胺粗芷诰彌_”是基于一項(xiàng)更廣泛的宏觀審慎目標(biāo)，要求銀行在信貸過(guò)分充足的情況下居安思危、未雨綢繆。對(duì)一國(guó)而言，這一緩沖僅僅在“信貸增速過(guò)快并導(dǎo)致系統(tǒng)范圍內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)積累”的情況下才會(huì)生效。一旦“反周期緩沖”生效，將作為留存緩沖范圍的延伸。4.杠桿率要求除了上述這些基于風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，還有一項(xiàng)并不基于風(fēng)險(xiǎn)的“杠桿率”要求作為輔助。巴塞爾協(xié)議III要求各國(guó)對(duì)3%的一級(jí)杠桿率在同一時(shí)期進(jìn)行平行測(cè)試。基于平