固定資產(chǎn)管理工作流程-模板

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專(zhuān)心-專(zhuān)注-專(zhuān)業(yè)專(zhuān)心-專(zhuān)注-專(zhuān)業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專(zhuān)心-專(zhuān)注-專(zhuān)業(yè)固定資產(chǎn)管理工作流程流程名稱(chēng)固定資產(chǎn)管理流程任務(wù)概要預(yù)算審批、申購(gòu)采購(gòu)、報(bào)損、盤(pán)存單位總經(jīng)理財(cái)務(wù)部行政部采購(gòu)部各部門(mén)節(jié)點(diǎn)ABCDE1234567891011121314審批審批審批審批審批審批審批審批盤(pán)點(diǎn)清理 組織盤(pán)點(diǎn) 調(diào)整固定資產(chǎn)帳目 審定定期核對(duì) 固定資產(chǎn)入帳 報(bào)銷(xiāo)發(fā)票 簽批發(fā)票 審核計(jì)劃 會(huì)簽審定 盤(pán)點(diǎn)清理 組織盤(pán)點(diǎn) 調(diào)整固定資產(chǎn)帳目 審定定期核對(duì) 固定資產(chǎn)入帳 報(bào)銷(xiāo)發(fā)票 簽批發(fā)票 審核計(jì)劃 會(huì)簽審定 結(jié)束開(kāi)始制定固定資產(chǎn)管理制度 制定固定資產(chǎn)管理制度 變更資產(chǎn)卡

2、片臺(tái)帳 賬物核對(duì) 核定 建立固定資產(chǎn)臺(tái)帳 建立固定資產(chǎn)卡片 變更資產(chǎn)卡片臺(tái)帳 賬物核對(duì) 核定 建立固定資產(chǎn)臺(tái)帳 建立固定資產(chǎn)卡片 執(zhí)行 執(zhí)行 審計(jì)比價(jià) 審計(jì)比價(jià) 制定采購(gòu)計(jì)劃 制定采購(gòu)計(jì)劃 實(shí)施采購(gòu) 實(shí)施采購(gòu) 制定申購(gòu)計(jì)劃 制定申購(gòu)計(jì)劃 使用使用報(bào)損、轉(zhuǎn)移報(bào)損、轉(zhuǎn)移盤(pán)點(diǎn) 盤(pán)點(diǎn) 任務(wù)名稱(chēng)節(jié)點(diǎn)任務(wù)程序、重點(diǎn)及標(biāo)準(zhǔn)時(shí)限相關(guān)資料制定固定資產(chǎn)管理制度C2程序1.財(cái)務(wù)管理制度行政部制定固定資產(chǎn)的預(yù)算審批、申購(gòu)、采購(gòu)、報(bào)銷(xiāo)、報(bào)損及盤(pán)存等有關(guān)的規(guī)章制度根據(jù)企業(yè)情況擬好的規(guī)章制度送財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審批后打印并裝訂成冊(cè)，下發(fā)公司各單位2個(gè)工作日內(nèi)重點(diǎn)制度的編寫(xiě)標(biāo)準(zhǔn)固定資產(chǎn)管理制度審定審批B2A2程序1.固定資產(chǎn)管

3、理制度財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)固定資產(chǎn)管理制度草案進(jìn)行修改、補(bǔ)充，然后送總經(jīng)理審批1個(gè)工作日內(nèi)總經(jīng)理審批簽字后，下發(fā)全公司執(zhí)行即時(shí)重點(diǎn)制度的審定、審批標(biāo)準(zhǔn)審批的文件執(zhí)行D3程序1.固定資產(chǎn)管理制度2.設(shè)備管理制度行政部按照公布的規(guī)章制度進(jìn)行固定資產(chǎn)管理工作即時(shí)生產(chǎn)性固定資產(chǎn)屬于工程管理部管理，其他單位固定資產(chǎn)按使用單位分別管理2個(gè)工作日內(nèi)重點(diǎn)界定固定資產(chǎn)管理范圍標(biāo)準(zhǔn)編制固定資產(chǎn)管理一覽表制定申購(gòu)計(jì)劃E3程序1.公司戰(zhàn)略2.市場(chǎng)信息3.科技信息4.申購(gòu)理由各單位依據(jù)制度，根據(jù)單位的實(shí)際需求情況制定固定資產(chǎn)的申購(gòu)計(jì)劃與預(yù)算即時(shí)預(yù)算清單中應(yīng)詳細(xì)列清申報(bào)物品的名稱(chēng)、規(guī)格、 數(shù)量，并提供與市場(chǎng)價(jià)格相適應(yīng)的預(yù)算報(bào)價(jià)1個(gè)

4、工作日內(nèi)重點(diǎn)新增固定資產(chǎn)的先進(jìn)性，預(yù)算的準(zhǔn)確性，價(jià)格的合理性標(biāo)準(zhǔn)新增固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)書(shū) (續(xù)表)審計(jì)比價(jià)審核計(jì)劃審定審批D4C4以A4程序1.固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)書(shū)審計(jì)部門(mén)按制度進(jìn)行比價(jià)1個(gè)工作日內(nèi)財(cái)務(wù)部對(duì)各單位上報(bào)的申購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行合理性、可行性審查1個(gè)工作日內(nèi)將審核后的申購(gòu)計(jì)劃上交財(cái)務(wù)總監(jiān)審定1個(gè)工作日內(nèi)報(bào)總經(jīng)理審批1個(gè)工作日內(nèi)重點(diǎn)性?xún)r(jià)比的確定和價(jià)格審查標(biāo)準(zhǔn)簽署審查后的意見(jiàn) 制定采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)D6B6程序1.采購(gòu)申請(qǐng)的批件采購(gòu)部按總經(jīng)理簽字的申購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行固定資產(chǎn)采購(gòu)程序1個(gè)工作日內(nèi)將采購(gòu)貨物的發(fā)票送財(cái)務(wù)總監(jiān)審核1個(gè)工作日內(nèi)重點(diǎn)采購(gòu)物品的驗(yàn)收，是否符合申購(gòu)計(jì)劃或批件的要求標(biāo)準(zhǔn)貨物發(fā)票和采購(gòu)物資清單簽批

5、發(fā)票審核C6程序1.采購(gòu)物資清單2.發(fā)票3.批件財(cái)務(wù)部核對(duì)發(fā)票金額與預(yù)算金額是否相符1個(gè)工作日內(nèi)如發(fā)生不相符的情況，對(duì)超購(gòu)金額部分提出質(zhì)疑，必要時(shí)追究相關(guān)單位的責(zé)任 根據(jù)企業(yè)情況發(fā)票由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批合格后簽字1個(gè)工作日內(nèi)重點(diǎn)對(duì)照批件審核發(fā)票，超范圍或超預(yù)算采購(gòu)的處置標(biāo)準(zhǔn)核實(shí)無(wú)誤后的審批意見(jiàn)報(bào)銷(xiāo)發(fā)票固定資產(chǎn)入賬建立固定資產(chǎn)卡片C7C8D8程序1.固定資產(chǎn)管理制度2.設(shè)備管理制度財(cái)務(wù)部辦理發(fā)票報(bào)銷(xiāo)手續(xù)1個(gè)工作日內(nèi)財(cái)務(wù)部辦理固定資產(chǎn)入賬手續(xù)1個(gè)工作日內(nèi)行政部建立固定資產(chǎn)卡片1個(gè)工作日內(nèi)重點(diǎn)財(cái)務(wù)部與固定資產(chǎn)使用單位的賬物相符固定資產(chǎn)卡片中應(yīng)注明固定資產(chǎn)的歸屬單位、固定資產(chǎn)名稱(chēng)、規(guī)格、價(jià)格、數(shù)量、購(gòu)置時(shí)間

6、等詳細(xì)資料標(biāo)準(zhǔn)固定資產(chǎn)入賬，標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備卡片(續(xù)表)使用E7程序1.設(shè)備管理制度安全操作規(guī)范各單位將購(gòu)置的固定資產(chǎn)投入使用1個(gè)工作日內(nèi)重點(diǎn)建立新增固定資產(chǎn)的使用標(biāo)準(zhǔn)建立起相應(yīng)的管理制度定期核對(duì)C9程序1.固定資產(chǎn)管理制度財(cái)務(wù)部入賬后進(jìn)行固定資產(chǎn)總賬及明細(xì)賬的核算1個(gè)工作日內(nèi)財(cái)務(wù)部應(yīng)定期核對(duì)固定資產(chǎn)的賬目(一般每半年一次)，并應(yīng)與工程管理部、行政部的臺(tái)賬相符1個(gè)工作日內(nèi)重點(diǎn)賬賬相符，賬物相符，定期核對(duì)標(biāo)準(zhǔn)固定資產(chǎn)臺(tái)賬建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬D9程序1.固定資產(chǎn)管理制度2.設(shè)備管理制度工程管理部根據(jù)固定資產(chǎn)卡片的記錄情況，建立設(shè)備臺(tái)賬1個(gè)工作日內(nèi)重點(diǎn)與財(cái)務(wù)部的固定資產(chǎn)賬目相對(duì)應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)做到賬卡相符報(bào)損轉(zhuǎn)移D9程序

7、1.固定資產(chǎn)管理制度2.設(shè)備管理制度固定資產(chǎn)在各單位投入使用后的管理1個(gè)工作日內(nèi)重點(diǎn)隨著時(shí)間的推移發(fā)生損壞，或是在單位之間借用或調(diào)移，提取折舊以及報(bào)廢都應(yīng)及時(shí)向行政部提交報(bào)告或證明標(biāo)準(zhǔn)固定資產(chǎn)臺(tái)賬(續(xù)表)核定審定審批調(diào)整固定資產(chǎn)賬目變更資產(chǎn)卡片臺(tái)賬D10B10A10C11D11程序1.固定資產(chǎn)變動(dòng)報(bào)告行政部根據(jù)各單位提交的固定資產(chǎn)報(bào)損、轉(zhuǎn)移、折舊、報(bào)廢報(bào)告及時(shí)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清理、核對(duì) 1個(gè)工作日內(nèi)報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審定1個(gè)工作日內(nèi)報(bào)總經(jīng)理審批1個(gè)工作日內(nèi)依據(jù)批示，財(cái)務(wù)部調(diào)整固定資產(chǎn)賬目1個(gè)工作日內(nèi)行政部調(diào)整固定資產(chǎn)臺(tái)賬1個(gè)工作日內(nèi)重點(diǎn)將審定結(jié)果及時(shí)通知財(cái)務(wù)部，相應(yīng)的輔助文件跟隨標(biāo)準(zhǔn)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行審定，變更臺(tái)賬和卡片組織盤(pán)點(diǎn)賬物相符盤(pán)點(diǎn)C12D12E12程序1.固定資產(chǎn)管理制度設(shè)備轉(zhuǎn)移行政部應(yīng)于一定時(shí)間內(nèi)(最好是半年，至少是一年)對(duì)公司的固定資產(chǎn)進(jìn)行一次全面、詳細(xì)的盤(pán)點(diǎn)根據(jù)企業(yè)情況各單位盤(pán)點(diǎn)，提交盤(pán)點(diǎn)詳細(xì)清單1個(gè)工作日內(nèi)財(cái)務(wù)部對(duì)賬、物進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)1個(gè)工作日內(nèi)重點(diǎn)固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)工作的組織標(biāo)準(zhǔn)編制盤(pán)點(diǎn)清單盤(pán)點(diǎn)清理C13程序1.盤(pán)點(diǎn)清單2.盤(pán)點(diǎn)報(bào)告將最終的盤(pán)點(diǎn)結(jié)果整理、匯總1個(gè)工作日內(nèi)交財(cái)務(wù)總監(jiān)審定即時(shí)分管副總對(duì)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告提出處理