嬰幼兒配方乳粉功能基料公司企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理

1、泓域/嬰幼兒配方乳粉功能基料公司企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理嬰幼兒配方乳粉功能基料公司企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc111806146 一、 故障樹(shù)分析法 PAGEREF _Toc111806146 h 3 HYPERLINK l _Toc111806147 二、 事件樹(shù)分析法 PAGEREF _Toc111806147 h 6 HYPERLINK l _Toc111806148 三、 比率分析法 PAGEREF _Toc111806148 h 7 HYPERLINK l _Toc111806149 四、 趨勢(shì)分析法 PAGEREF _Toc11180614

2、9 h 7 HYPERLINK l _Toc111806150 五、 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過(guò)程 PAGEREF _Toc111806150 h 8 HYPERLINK l _Toc111806151 六、 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法 PAGEREF _Toc111806151 h 16 HYPERLINK l _Toc111806152 七、 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)管理 PAGEREF _Toc111806152 h 17 HYPERLINK l _Toc111806153 八、 成功實(shí)施的關(guān)鍵在于人 PAGEREF _Toc111806153 h 19 HYPERLINK l _Toc111806154

3、九、 我國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的必要性 PAGEREF _Toc111806154 h 22 HYPERLINK l _Toc111806155 十、 我國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)與技術(shù)體系的現(xiàn)狀 PAGEREF _Toc111806155 h 24 HYPERLINK l _Toc111806156 十一、 項(xiàng)目概況 PAGEREF _Toc111806156 h 26 HYPERLINK l _Toc111806157 十二、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc111806157 h 29 HYPERLINK l _Toc111806158 十三、 深入推進(jìn)綠色低碳轉(zhuǎn)型 PAGEREF _

4、Toc111806158 h 29 HYPERLINK l _Toc111806159 十四、 必要性分析 PAGEREF _Toc111806159 h 30 HYPERLINK l _Toc111806160 十五、 發(fā)展規(guī)劃分析 PAGEREF _Toc111806160 h 31 HYPERLINK l _Toc111806161 十六、 法人治理 PAGEREF _Toc111806161 h 39 HYPERLINK l _Toc111806162 十七、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 PAGEREF _Toc111806162 h 51 HYPERLINK l _Toc111806163 十八、

5、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 PAGEREF _Toc111806163 h 53 HYPERLINK l _Toc111806164 十九、 組織機(jī)構(gòu)及人力資源 PAGEREF _Toc111806164 h 54 HYPERLINK l _Toc111806165 勞動(dòng)定員一覽表 PAGEREF _Toc111806165 h 55故障樹(shù)分析法故障樹(shù)分析，是安全系統(tǒng)工程的重要分析方法之一，它能對(duì)各種系統(tǒng)的危險(xiǎn)性進(jìn)行辨識(shí)和評(píng)價(jià)，不僅能分析出事故的直接原因，而且能深入地揭示出事故的潛在原因。用它描述事故的因果關(guān)系直觀、明了、思路清晰、邏輯性強(qiáng)，既可定性分析，又可定量分析。故障樹(shù)分析法首先是由美國(guó)貝爾電話研究

6、所于1961年為研究民兵式導(dǎo)彈發(fā)射控制系統(tǒng)時(shí)提出來(lái)的，1974年美國(guó)原子能委員會(huì)運(yùn)用FTA對(duì)核電站事故進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，發(fā)表了著名的拉姆遜報(bào)告。該報(bào)告對(duì)故障樹(shù)分析作了大規(guī)模有效的應(yīng)用。此后，在社會(huì)各界引起了極大的反響，受到了廣泛的重視，從而迅速在許多國(guó)家和許多企業(yè)應(yīng)用和推廣。我國(guó)開(kāi)展故障樹(shù)分析方法的研究是從1978年開(kāi)始的。目前已有很多部門(mén)和企業(yè)正在進(jìn)行推廣工作，并已取得大量成績(jī)，促進(jìn)了企業(yè)的安全生產(chǎn)。故障材法就是從某一事故出發(fā)，運(yùn)用邏輯推理的方法尋找引起事故的原因，即從結(jié)果推導(dǎo)出引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故的原因。故障樹(shù)法也是我國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)局規(guī)定的事故分析的技術(shù)方法之一。（一）故障樹(shù)分析用故障樹(shù)法分析導(dǎo)致某些事

7、故發(fā)生的前提條件，并說(shuō)明哪些前提條件對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生是必要的，哪些是輔助性的。故障樹(shù)法的理論基礎(chǔ)是，任何一個(gè)事故的發(fā)生，必定是一系列事件按照時(shí)間順序相繼出現(xiàn)的結(jié)果，前一事件的出現(xiàn)是隨后事件發(fā)生的條件，在事件的發(fā)展過(guò)程中，每一事件有兩種可能的狀態(tài)，即成功或者失敗。故障樹(shù)中的邏輯關(guān)系說(shuō)明如下。“非”：輸入事件不發(fā)生，輸出事件就發(fā)生?！皸l件與”：輸入事件同時(shí)發(fā)生且滿足某條件，輸出事件才發(fā)生?！皸l件或”：在滿足某條件下，輸入事件中至少有一個(gè)發(fā)生，輸出事件就發(fā)生?！绊樞蚺c”：輸入事件都發(fā)生，但滿足一定先后順序，輸出事件才發(fā)生?！芭懦饣颉保狠斎胧录袃H有一個(gè)發(fā)生，輸出事件才發(fā)生。“單事件限制”：輸入事件

8、僅一個(gè)且滿足某條件，輸出事件發(fā)生。以上關(guān)系都有代表符號(hào)。上例中，若知各個(gè)基本事件的概率，則所有組合情況下，上一層事件的發(fā)生概率可以求得。（二）故障樹(shù)分析的優(yōu)缺點(diǎn)故障樹(shù)分析法是以選擇某一風(fēng)險(xiǎn)因素為事件，按照邏輯推理推論其各種可能的結(jié)果及產(chǎn)生結(jié)果的途徑。故障樹(shù)分析法的優(yōu)點(diǎn)如下。（1）由于故障樹(shù)分析法是采用演繹方法分析事故的因果關(guān)系，能詳細(xì)找出系統(tǒng)各種固有的潛在的危險(xiǎn)因素，為安全設(shè)計(jì)、制定安全技術(shù)措施和安全管理要點(diǎn)提供了依據(jù)。（2）能簡(jiǎn)潔、形象地表示出事故和各種原因之間的因果關(guān)系及邏輯關(guān)系。（3）在故障樹(shù)分析中，頂上事件可以是已經(jīng)發(fā)生的事故，也可以是預(yù)想的事故。通過(guò)分析找出原因，采取對(duì)策加以控制，從

9、而起到預(yù)測(cè)、預(yù)防事故的作用。（4）可以用于定性分析，求出危險(xiǎn)因素（原因）對(duì)事故影響的大??；也可用于定量分析，由各危險(xiǎn)因素（原因）的概率計(jì)算出事故發(fā)生的概率，從數(shù)量上說(shuō)明是否能滿足預(yù)定目標(biāo)值的要求，從而明確采取對(duì)策措施的重點(diǎn)和輕重緩急的順序。（5）可選擇最感興趣的事故作為頂上事件進(jìn)行分析。這和事件樹(shù)不同，因?yàn)槭录?shù)是由一個(gè)故障開(kāi)始的，而引起的事故不一定是使用者最感興趣的。故障樹(shù)分析法的缺點(diǎn)如下。（1）故障樹(shù)的繪制需要專門(mén)的技術(shù)。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中，故障樹(shù)的繪制需要專門(mén)的技術(shù)，這也是風(fēng)險(xiǎn)管理人員較少使用故障樹(shù)法分析問(wèn)題的重要原因。只有風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失較大或者存在很深的安全隱患時(shí)，需要采用故障樹(shù)對(duì)系統(tǒng)進(jìn)

10、行整體分析。（2）采用故障樹(shù)法識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的管理成本比較高。由于風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)費(fèi)的限制和不斷增加的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)管理受到限制。故障樹(shù)分析風(fēng)險(xiǎn)事故的方法需要花費(fèi)大量的時(shí)間，需要搜集大量的資料，會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理成本的增加。（3）相關(guān)概率的準(zhǔn)確程度直接影響估測(cè)的結(jié)果。在故障樹(shù)分析中，有關(guān)事件概率的準(zhǔn)確程度直接影響風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果。事件樹(shù)分析法事件樹(shù)是一種從初始原因事件起，分析各環(huán)節(jié)事件正常、失敗及發(fā)展變化過(guò)程，并預(yù)測(cè)各種可能結(jié)果的方法。一個(gè)事件樹(shù)由初因事件和系統(tǒng)事件組成。初因事件是引起事故的起因事件，一個(gè)事件樹(shù)只有一個(gè)初因事件。系統(tǒng)事件是由初因事件引起的事件，一個(gè)事件樹(shù)可有多個(gè)系統(tǒng)事件。事件序列是表示事

11、件發(fā)生過(guò)程的一系列符號(hào)。事件樹(shù)分析的步驟歸納如下。（1）確定或?qū)ふ铱赡軐?dǎo)致系統(tǒng)嚴(yán)重后果的初因事件，并進(jìn)行分析，對(duì)于那些可能導(dǎo)致相同事件樹(shù)的初因可歸納為一類。（2）構(gòu)造事件樹(shù)，先構(gòu)造事件樹(shù)，再構(gòu)造系統(tǒng)事件樹(shù)。（3）進(jìn)行事件樹(shù)的簡(jiǎn)化。（4）進(jìn)行事件序列的定量化。事件樹(shù)簡(jiǎn)便易行，但受分析評(píng)價(jià)人員的主觀因素影響。比率分析法比率分析法是在兩個(gè)金額之間計(jì)量其相對(duì)比率關(guān)系的一種分析方法，這些金額或數(shù)據(jù)可以選自一張會(huì)計(jì)報(bào)表，亦可以選自兩張會(huì)計(jì)報(bào)表。比率分析可以在報(bào)表中兩個(gè)不同小項(xiàng)目的金額之間進(jìn)行，可以在一個(gè)小項(xiàng)目的金額對(duì)一個(gè)大類項(xiàng)目的總額之間進(jìn)行，也可以是在兩個(gè)大類項(xiàng)目的總額之間進(jìn)行，還可以在兩個(gè)相對(duì)數(shù)之間進(jìn)

12、行。比率分析法可以分析財(cái)務(wù)報(bào)表所列項(xiàng)目與項(xiàng)目之間的相互關(guān)系，運(yùn)用得比較廣泛。一般而言，財(cái)務(wù)報(bào)告分析中為人們普遍關(guān)注的財(cái)務(wù)比率指標(biāo)主要有三類：償債能力比率指標(biāo)、營(yíng)運(yùn)能力比率指標(biāo)和盈利能力比率指標(biāo)。償債能力比率指標(biāo)主要有流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率、資產(chǎn)負(fù)債率、產(chǎn)權(quán)比率等。營(yíng)運(yùn)能力比率指標(biāo)主要有應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、營(yíng)業(yè)周期等。盈利能力指標(biāo)主要有銷售毛利率、銷售凈利率、資產(chǎn)凈利率和凈資產(chǎn)收益率等指標(biāo)。趨勢(shì)分析法趨勢(shì)分析法是指根據(jù)企業(yè)連續(xù)數(shù)期的財(cái)務(wù)報(bào)表，比較各期有關(guān)項(xiàng)目的金額，以揭示本期經(jīng)營(yíng)成果與財(cái)務(wù)狀況變化之趨勢(shì)。會(huì)計(jì)報(bào)表的趨勢(shì)分析通常采用的方法

13、有橫向比較法和縱向比較法。橫向比較法又稱水平分析法，是在會(huì)計(jì)報(bào)表中用金額、百分比的形式，對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的本期或多期的金額與基期的金額進(jìn)行比較分析，以觀察企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果與財(cái)務(wù)狀況的變化趨勢(shì)?？v向比較法又稱垂直分析法，是對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表中某一期的各個(gè)項(xiàng)目，分別與其中一個(gè)作為基本金額的特定項(xiàng)目進(jìn)行百分比分析，借以觀察企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果與財(cái)務(wù)狀況的變化趨勢(shì)。例如，某企業(yè)某年利潤(rùn)總額為1000萬(wàn)元，同期銷售收入為10000萬(wàn)元。該指標(biāo)表明該企業(yè)銷售的獲利能力。但是，單獨(dú)計(jì)算這一指標(biāo)是沒(méi)有意義的，需要將這一指標(biāo)同以往各年的可比指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比，如上年度銷售利潤(rùn)率、計(jì)劃銷售利潤(rùn)率、行業(yè)平均銷售利潤(rùn)率等對(duì)比，才能揭示出企業(yè)盈利能力

14、的變化趨勢(shì)，才能確定企業(yè)本期的經(jīng)營(yíng)效益和管理水平，才能分析是否存在著經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。同樣，企業(yè)的成本率、費(fèi)用率也可以運(yùn)用趨勢(shì)法進(jìn)行分析。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過(guò)程實(shí)際上就是收集有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故、風(fēng)險(xiǎn)暴露和危害（損失）等方面信息的過(guò)程。例如，工業(yè)溶劑滲漏會(huì)使作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)的工人吸入有毒氣體，導(dǎo)致工人中毒的風(fēng)險(xiǎn)事故。對(duì)于這一事故可以進(jìn)行以下分析：風(fēng)險(xiǎn)事故是工業(yè)溶劑的滲漏；風(fēng)險(xiǎn)因素是使用工業(yè)溶劑的車間通風(fēng)條件較差，工人在沒(méi)有防護(hù)工具的情況下離工作臺(tái)太近；風(fēng)險(xiǎn)暴露是生產(chǎn)設(shè)備突然失控使得工人們必須進(jìn)入通風(fēng)條件較差的車間進(jìn)行搶救；損失是工人吸入有毒氣體，致使呼吸道出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致的直接后果是工人住院

15、治療，使企業(yè)醫(yī)療費(fèi)用支出增加，企業(yè)受到上級(jí)有關(guān)部門(mén)行政處罰；風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致的長(zhǎng)期后果是工人申訴、請(qǐng)求鑒定為職業(yè)病、獲得相應(yīng)的補(bǔ)償。防止這一風(fēng)險(xiǎn)事故再次發(fā)生的辦法是重新設(shè)計(jì)工作臺(tái)、安裝車間的通風(fēng)設(shè)備、防止工業(yè)溶劑的滲漏、向工人發(fā)放防毒面罩等。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過(guò)程包括以下幾個(gè)方面。（一）發(fā)現(xiàn)或者調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)因素在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生以前，發(fā)現(xiàn)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故的風(fēng)險(xiǎn)因素，是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的核心。因?yàn)橹挥邪l(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素，才能有的放矢地改變風(fēng)險(xiǎn)因素存在的條件，才能防止風(fēng)險(xiǎn)因素的增加或聚集。一般來(lái)說(shuō)，引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故的風(fēng)險(xiǎn)因素大致可以分為以下幾類。（1）自然環(huán)境。自然環(huán)境是企業(yè)面臨的最基本的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，例如暴雨、山洪等天災(zāi)都會(huì)引致?lián)p失。自然環(huán)

16、境的改變，不可避免地會(huì)對(duì)許多行業(yè)帶來(lái)重大損失，例如，建筑項(xiàng)目會(huì)因雨天的多少而影響其進(jìn)度；旅游業(yè)會(huì)因地震等災(zāi)害而影響游客人數(shù)。（2）社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。人們的價(jià)值觀不斷改變，物質(zhì)要求不斷提高，人類行為及社會(huì)框架也間接成為風(fēng)險(xiǎn)源。例如，最常見(jiàn)的種族歧視導(dǎo)致國(guó)家間的爭(zhēng)斗；不同的文化背景帶來(lái)的混亂、災(zāi)害，都會(huì)導(dǎo)致社會(huì)環(huán)境出現(xiàn)危機(jī)。一個(gè)社會(huì)的政治環(huán)境往往能影響其經(jīng)濟(jì)環(huán)境，如政府行動(dòng)可以影響國(guó)際資本市場(chǎng)或引致通貨膨脹。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)或蕭條也是經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)內(nèi)互相影響的要素。而一個(gè)地方的利率變化、貸款政策改變也會(huì)給企業(yè)帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。（3）政治及法制因素。政治環(huán)境是最難以捉摸的風(fēng)險(xiǎn)源，執(zhí)政黨的變更、外交關(guān)系的建立、區(qū)域聯(lián)盟的

17、形成都會(huì)對(duì)商業(yè)活動(dòng)產(chǎn)生巨大的影響。經(jīng)濟(jì)全球化、一體化使得特定政府越來(lái)越難以控制國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境。在地方經(jīng)濟(jì)中，財(cái)政政策和貨幣政策是企業(yè)面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)因素。如政府減少對(duì)地方政府的資助，制定嚴(yán)格的有害廢料處理?xiàng)l例，都會(huì)使企業(yè)面臨各種破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)際領(lǐng)域，政治風(fēng)險(xiǎn)源表現(xiàn)得更加復(fù)雜。外資面臨被當(dāng)?shù)卣疀](méi)收充公的風(fēng)險(xiǎn)，稅收政策的突然變化也會(huì)給企業(yè)的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。除了政治因素外，國(guó)家法制健全與否也會(huì)構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)。司法制度若不健全，將使投資者增加風(fēng)險(xiǎn)。例如，政府獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)的變化，司法系統(tǒng)對(duì)商業(yè)活動(dòng)態(tài)度的變化，都會(huì)給企業(yè)的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。一般來(lái)說(shuō)，政府獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)的變化是難以預(yù)測(cè)的。在國(guó)際領(lǐng)域中，國(guó)家間的法律標(biāo)

18、準(zhǔn)是大相徑庭的，這會(huì)使許多問(wèn)題變得更為復(fù)雜。例如，進(jìn)行跨國(guó)投資的企業(yè)員工的權(quán)利，是否可能在其他國(guó)家得到更好的保護(hù)，司法系統(tǒng)是否可能為社會(huì)帶來(lái)穩(wěn)定和安全等，這些風(fēng)險(xiǎn)因素都會(huì)影響到企業(yè)的生存和發(fā)展。（4）營(yíng)運(yùn)環(huán)境。企業(yè)的內(nèi)部運(yùn)作過(guò)程也是產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)及不確定性的來(lái)源。例如，企業(yè)在聘任、調(diào)升、開(kāi)除員工等方面須有正式及合理的準(zhǔn)則及步驟，以免觸犯有關(guān)勞工法律。又如企業(yè)有責(zé)任為員工提供一個(gè)健康及安全的工作環(huán)境，否則當(dāng)事故發(fā)生時(shí)，企業(yè)便有可能面對(duì)巨額賠償。從正面而言，若企業(yè)能有效地提供健全的營(yíng)運(yùn)環(huán)境，將使企業(yè)在贏得美好聲譽(yù)的同時(shí)，也促進(jìn)其產(chǎn)品質(zhì)量及服務(wù)水平的提高，為企業(yè)帶來(lái)利潤(rùn)。（5）意識(shí)及溝通因素。作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

19、管理的領(lǐng)導(dǎo)者，必須具備能力去了解、觀察、度量和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。然而風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)定和評(píng)估帶有主觀性。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員最大的難題是怎樣辨別某一風(fēng)險(xiǎn)元素，是概念上的可能還是真實(shí)的存在。因此，在認(rèn)定和分析風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，我們需要客觀地分析不確定性對(duì)企業(yè)的影響程度，以及肯定某一概念性的風(fēng)險(xiǎn)是真實(shí)存在的。（二）減少風(fēng)險(xiǎn)因素增加的條件在發(fā)現(xiàn)或者調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)源以后，應(yīng)該尋求引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)因素減少的條件。在公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)招股說(shuō)明書(shū)（2006年修訂版）中對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行了總結(jié)，指出公司的風(fēng)險(xiǎn)因素應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容。產(chǎn)品或服務(wù)的市場(chǎng)前景、行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化、商業(yè)周期或產(chǎn)品生命周期的影響、市場(chǎng)飽和或市場(chǎng)分

20、割、過(guò)度依賴單一市場(chǎng)、市場(chǎng)占有率下降等；經(jīng)營(yíng)模式發(fā)生變化，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不穩(wěn)定，主要產(chǎn)品或主要原材料價(jià)格波動(dòng)，過(guò)度依賴某一重要原材料、產(chǎn)品或服務(wù)，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所過(guò)度集中或分散等；內(nèi)部控制有效性不足導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力較差導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、現(xiàn)金流狀況不佳或債務(wù)結(jié)構(gòu)不合理導(dǎo)致的償債風(fēng)險(xiǎn)、主要資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提不足的風(fēng)險(xiǎn)、主要資產(chǎn)價(jià)值大幅波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)、非經(jīng)常性損益或合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益金額較大導(dǎo)致凈利潤(rùn)大幅波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)、重大擔(dān)?；蛟V訟仲裁等或有事項(xiàng)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；技術(shù)不成熟、技術(shù)尚未產(chǎn)業(yè)化、技術(shù)缺乏有效保護(hù)或保護(hù)期限短、缺乏核心技術(shù)或核心技術(shù)依賴他人、產(chǎn)品或技術(shù)面臨被淘汰等；投資項(xiàng)目在市場(chǎng)前景、技術(shù)保障、產(chǎn)

21、業(yè)政策、環(huán)境保護(hù)、土地使用、融資安排、與他人合作等方面存在的問(wèn)題，因營(yíng)業(yè)規(guī)模、營(yíng)業(yè)范圍擴(kuò)大或者業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型而導(dǎo)致的管理風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)，因固定資產(chǎn)折舊大量增加而導(dǎo)致的利潤(rùn)下滑風(fēng)險(xiǎn)，以及因產(chǎn)能擴(kuò)大而導(dǎo)致的產(chǎn)品銷售風(fēng)險(xiǎn)等；由于財(cái)政、金融、稅收、土地使用、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)管理、環(huán)境保護(hù)等方面法律、法規(guī)、政策變化引致的風(fēng)險(xiǎn)；可能嚴(yán)重影響企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的其他因素，如自然災(zāi)害、安全生產(chǎn)、匯率變化、外貿(mào)環(huán)境等。針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)因素，應(yīng)采取相應(yīng)的措施，對(duì)于引發(fā)重大事故的風(fēng)險(xiǎn)因素要及時(shí)處理。一般來(lái)說(shuō)，按照風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后果的嚴(yán)重程度，可以將風(fēng)險(xiǎn)因素劃分為4類：第1類是事故后果可以忽略，可以不采取控制措施的風(fēng)險(xiǎn)因素；第2類是

22、事故后果比較輕，暫時(shí)還不能造成人員傷害和財(cái)產(chǎn)損失，應(yīng)該考慮采取控制措施的風(fēng)險(xiǎn)因素；第3類是事故后果嚴(yán)重，會(huì)造成人員傷亡和系統(tǒng)損壞，需要立即采取措施加以控制的風(fēng)險(xiǎn)因素；第4類是可以造成災(zāi)難性后果的風(fēng)險(xiǎn)事故，必須立即采取措施予以排除的風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)因素分類提供了考察風(fēng)險(xiǎn)事故后果產(chǎn)生過(guò)程的方法，改變了風(fēng)險(xiǎn)因素產(chǎn)生的條件，可以減少風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的概率，降低風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失。（三）預(yù)見(jiàn)危害或者危險(xiǎn)危險(xiǎn)就是造成損失的原因，危險(xiǎn)不能用來(lái)指那些可能帶來(lái)收益的原因，因?yàn)槲ｋU(xiǎn)一詞具有損失的意義，不同的環(huán)境可以產(chǎn)生相同的危害和危險(xiǎn)，造成企業(yè)、個(gè)人財(cái)物上的損失。例如，火災(zāi)危險(xiǎn)可能產(chǎn)生于物質(zhì)環(huán)境（如閃電），也可能產(chǎn)生于

23、社會(huì)環(huán)境（如縱火、騷亂），但是，無(wú)論由什么風(fēng)險(xiǎn)因素引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)事故，都會(huì)產(chǎn)生危害，造成損失。因此，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重要步驟是能夠預(yù)見(jiàn)到危害，將產(chǎn)生危害的條件消滅在萌芽狀態(tài)。（四）重視風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)暴露是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重要組成部分，那些可能面臨損失的物體，都有風(fēng)險(xiǎn)暴露的可能，必須重視風(fēng)險(xiǎn)的暴露。例如，放在家具旁邊的沾滿汽油的破布是風(fēng)險(xiǎn)因素，這塊破布有可能引發(fā)火災(zāi)的風(fēng)險(xiǎn)，這幢房子可能被燒毀，就是風(fēng)險(xiǎn)的暴露。風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)中，任何企業(yè)的所有部門(mén)都有可能暴露于風(fēng)險(xiǎn)的威脅之下，企業(yè)的價(jià)值來(lái)源于五類資產(chǎn)。為了分析風(fēng)險(xiǎn)方便，企業(yè)一般可以把風(fēng)險(xiǎn)暴露分為：實(shí)物資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露、金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露、客戶資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露、雇員/供應(yīng)商資產(chǎn)風(fēng)

24、險(xiǎn)暴露和組織資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露。目前，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)還沒(méi)有找到適用于解決所有領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法。相反，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別常常因不同的領(lǐng)域而有所不同。（1）實(shí)物資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露。實(shí)物資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指有形資產(chǎn)（如機(jī)器廠房存貨等）如暴露于風(fēng)險(xiǎn)之下，可能導(dǎo)致企業(yè)損失或收益。企業(yè)資產(chǎn)若受破壞或損失將會(huì)降低其本身價(jià)值，或在一段時(shí)間內(nèi)無(wú)法正確使用所擁有的資產(chǎn)，這可稱之為損失元素。企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)包含的損失元素主要有未經(jīng)許可的盜用、使用效率低、巨大損失以及不可接受的成本等。相反，資產(chǎn)暴露于風(fēng)險(xiǎn)亦可能為企業(yè)帶來(lái)收益，例如企業(yè)在地產(chǎn)投資上因明智的買入賣出而賺取的可觀利潤(rùn)。（2）金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露。擁有金融資產(chǎn)如現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、普通股和抵押債

25、券的人面臨此類風(fēng)險(xiǎn)暴露。金融資產(chǎn)代表著一些明確的、金融方面的權(quán)利，例如，獲得收益的權(quán)利或按某一價(jià)格購(gòu)買一項(xiàng)資產(chǎn)的權(quán)利。金融資產(chǎn)面臨的損失元素主要有：經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)未如理想；缺乏資金獲取渠道（債務(wù)或股本）；不可接受的損失；意外損失；資產(chǎn)流動(dòng)性不強(qiáng)；使用效率低等。與實(shí)物資產(chǎn)不同的是，金融資產(chǎn)的增值或損失常常與市場(chǎng)環(huán)境的變化相關(guān)，與這些資產(chǎn)所代表的資產(chǎn)權(quán)益的變化有關(guān)，但不表現(xiàn)在自身的物理變化上。（3）客戶資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露。企業(yè)對(duì)無(wú)形資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理至關(guān)重要。就像潛在的未來(lái)事件可能會(huì)影響有形的實(shí)物資產(chǎn)和金融資產(chǎn)一樣，同樣，它們也可能會(huì)影響主要無(wú)形資產(chǎn)的價(jià)值，如客戶資產(chǎn)、員工/供應(yīng)商資產(chǎn)和組織資產(chǎn)。這些無(wú)形資產(chǎn)雖

26、然由于計(jì)量等問(wèn)題，還不能進(jìn)入企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表形成表內(nèi)資產(chǎn)，但這些資產(chǎn)對(duì)企業(yè)價(jià)值的影響重大，因而有必要加強(qiáng)對(duì)這些資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理?？蛻糍Y產(chǎn)是指企業(yè)所擁有的客戶資源中，能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來(lái)預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的資產(chǎn)。主要包括客戶、渠道和關(guān)系公司。客戶資產(chǎn)面臨的損失元素主要有：普遍的客戶質(zhì)量問(wèn)題；關(guān)鍵客戶或渠道大量流失；渠道效率低；市場(chǎng)份額或市場(chǎng)機(jī)會(huì)喪失；聯(lián)盟效能低。（4）雇員/供應(yīng)商資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露。企業(yè)的資產(chǎn)包括實(shí)物資產(chǎn)和金融資產(chǎn)，還包括對(duì)雇員/供應(yīng)商投資形成的雇員/供應(yīng)商資產(chǎn)。一些常見(jiàn)的雇員資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露如員工受傷、管理人員或員工死亡、罷工等都會(huì)直接影響雇員資產(chǎn)的管理。不過(guò)，這種風(fēng)險(xiǎn)暴露雖對(duì)人力資源造成損失，但也有

27、一些好處，例如可提高企業(yè)的生產(chǎn)力等。所以一個(gè)成功的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是要將潛在的損失減至最低，相反則將潛在的利益增至最高。需要指出的是，雇員/供應(yīng)商資產(chǎn)，不僅僅指員工身體、心理上受到的傷害，供應(yīng)商倒閉導(dǎo)致企業(yè)直接財(cái)產(chǎn)損失等，而且還包括企業(yè)員工損傷或供應(yīng)商減少帶來(lái)的利潤(rùn)的減少、支出的增加，例如失業(yè)和退休等都是人力資本風(fēng)險(xiǎn)暴露。企業(yè)員工的安全和福利措施等，是人力資本風(fēng)險(xiǎn)暴露的重要組成部分。雇員/供應(yīng)商資產(chǎn)面臨的損失元素主要有：人才短缺；停工滯工；士氣低落；供應(yīng)商績(jī)效低下；供應(yīng)商成本太高和交貨周期太長(zhǎng)；供應(yīng)商產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量低劣；與供應(yīng)商合作效能不力等。（5）組織資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露。組織資產(chǎn)主要包括企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)能力

28、、企業(yè)戰(zhàn)略、企業(yè)知識(shí)和價(jià)值觀、獨(dú)特品牌、創(chuàng)新性流程和專用系統(tǒng)等。組織資產(chǎn)面臨的損失元素主要有：領(lǐng)導(dǎo)力不足、戰(zhàn)略不明確或陳舊過(guò)時(shí)、組織整體學(xué)習(xí)不足、流程效能差/效率低、經(jīng)營(yíng)行為不可靠、訴訟糾紛、知識(shí)共享不足、系統(tǒng)陳舊老化、決策的原始信息不充足、管理專業(yè)資格證書(shū)造假、業(yè)務(wù)中斷、知識(shí)產(chǎn)權(quán)喪失耗竭、品牌弱化、名譽(yù)損失、入市過(guò)遲、安全遭破壞等。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法風(fēng)險(xiǎn)管理的主體不同，以及不同的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段，運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法也是不同的。通常，風(fēng)險(xiǎn)管理單位不可能有足夠的損失資料和風(fēng)險(xiǎn)管理人員識(shí)別經(jīng)濟(jì)單位面臨的風(fēng)險(xiǎn)。為了更好地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理者首先獲得具有普遍意義的風(fēng)險(xiǎn)管理資料，然后，運(yùn)用一系列具體的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方

29、法，去發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理單位面臨的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法有許多，主要有風(fēng)險(xiǎn)清單分析法、風(fēng)險(xiǎn)源分析法、標(biāo)準(zhǔn)調(diào)查表法、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法、流程圖分析法、事件樹(shù)分析法和故障樹(shù)分析法等。這些分析方法各具特色，都具有自身的優(yōu)勢(shì)和不足，因此，在具體的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中，需要靈活運(yùn)用各種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，及時(shí)發(fā)現(xiàn)各種可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故的風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)管理在信息技術(shù)應(yīng)用能夠有效地提升企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平的同時(shí)，也產(chǎn)生了相應(yīng)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)可能存在于以下3個(gè)方面。（1）數(shù)據(jù)的安全性風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)代信息技術(shù)的應(yīng)用，使企業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)化，股東與企業(yè)的資產(chǎn)及客戶與企業(yè)之間的交易都以數(shù)據(jù)的形式存儲(chǔ)于企業(yè)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)之中，數(shù)據(jù)是企

30、業(yè)最重要的資產(chǎn)，數(shù)據(jù)的損失是企業(yè)很大的損失。由于信息技術(shù)本身的不完備或企業(yè)管理的不到位，企業(yè)的計(jì)算機(jī)環(huán)境和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)系統(tǒng)存在被自然災(zāi)害或人為有意無(wú)意破壞的可能，應(yīng)用系統(tǒng)、操作系統(tǒng)、硬件平臺(tái)與復(fù)雜的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)任何一個(gè)方面出現(xiàn)問(wèn)題或受到破壞，都有可能危及數(shù)據(jù)的安全。（2）系統(tǒng)的穩(wěn)定性風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理高度依賴信息技術(shù)，然而任何技術(shù)都可能存在這樣或那樣的缺陷，信息系統(tǒng)的任何一個(gè)環(huán)節(jié)包括主機(jī)設(shè)備、存儲(chǔ)設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)或通信線路都有可能出現(xiàn)故障，一旦這個(gè)缺陷和故障爆發(fā)出來(lái)，就很可能影響到企業(yè)業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行。（3）外部技術(shù)支持的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)的信息化建設(shè)更新快，投入大，專業(yè)技術(shù)要

31、求高，目前企業(yè)的很多風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用系統(tǒng)都是多種復(fù)雜技術(shù)的組合，企業(yè)不可能每項(xiàng)技術(shù)都自主開(kāi)發(fā)，借助外部技術(shù)支持不可避免，外部技術(shù)支持的風(fēng)險(xiǎn)也就隨之產(chǎn)生，包括信息安全、硬件設(shè)備、軟件系統(tǒng)等。如果技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)得不到應(yīng)有的重視，將會(huì)對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生廣泛而深遠(yuǎn)甚至是災(zāi)難性的影響。企業(yè)在借助信息化建設(shè)提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平的同時(shí)，必須嚴(yán)格控制由信息技術(shù)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)策略應(yīng)包括以下3點(diǎn)。（1）科學(xué)制定技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略。企業(yè)必須將技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理提升到戰(zhàn)略高度來(lái)認(rèn)識(shí)和執(zhí)行。企業(yè)是高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理在其經(jīng)營(yíng)管理中處于至關(guān)重要的地位。為此，企業(yè)應(yīng)制定和定期評(píng)估信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，根據(jù)戰(zhàn)

32、略規(guī)定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，用以指導(dǎo)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐。（2）建立長(zhǎng)效的數(shù)據(jù)安全機(jī)制。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理必須以保證電子數(shù)據(jù)安全為核心。要做到以下幾點(diǎn)：加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)，做到銀行辦公網(wǎng)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行網(wǎng)的有效分離，阻止非授權(quán)的個(gè)人和系統(tǒng)的入侵和破壞；對(duì)敏感數(shù)據(jù)的訪問(wèn)進(jìn)行嚴(yán)格審批控制，采用啞終端在安全控制環(huán)境下訪問(wèn)敏感數(shù)據(jù)，授權(quán)復(fù)制敏感數(shù)據(jù)，對(duì)所獲取敏感數(shù)據(jù)的操作要記入數(shù)據(jù)庫(kù)管理日志；強(qiáng)化銀行內(nèi)部授權(quán)、分責(zé)的制衡機(jī)制，確保數(shù)據(jù)錄入與復(fù)核之間、技術(shù)開(kāi)發(fā)與管理之間、系統(tǒng)運(yùn)行與監(jiān)控之間有比較完善的分工和制衡，防止單個(gè)員工或外包商單獨(dú)進(jìn)入和完成一筆交易。（3）加強(qiáng)技術(shù)外包的管理。選擇的技術(shù)外包商應(yīng)符合企業(yè)自己制定的風(fēng)

33、險(xiǎn)管理、安全和隱私保護(hù)政策的標(biāo)準(zhǔn)。在簽訂有關(guān)協(xié)議合同之前，應(yīng)對(duì)技術(shù)供應(yīng)商或合伙人的技術(shù)能力、管理水平和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋M職調(diào)查，在合同條款中應(yīng)當(dāng)非常明確地規(guī)定各方的責(zé)任，并對(duì)技術(shù)外包進(jìn)行定期獨(dú)立的內(nèi)部或外部審計(jì)。成功實(shí)施的關(guān)鍵在于人影響風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)實(shí)施成功的因素主要有人、數(shù)據(jù)、技術(shù)，而關(guān)鍵在于人。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)實(shí)施有影響的人有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、企業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理、企業(yè)實(shí)施人員、具體業(yè)務(wù)人員、實(shí)施咨詢顧問(wèn)。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)是投資風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的決策者；項(xiàng)目經(jīng)理是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的組織者；實(shí)施人員是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的執(zhí)行者；具體業(yè)務(wù)人員是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中的操作者；咨詢顧問(wèn)是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的指

34、導(dǎo)者。沒(méi)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可，也就沒(méi)有實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的前提；沒(méi)有項(xiàng)目經(jīng)理的有力組織協(xié)調(diào)，很難保證風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的順利進(jìn)行；沒(méi)有各個(gè)實(shí)施人員的互相配合和出色工作，無(wú)法使風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中各模塊的信息無(wú)縫集成；沒(méi)有具體業(yè)務(wù)人員及時(shí)準(zhǔn)確地錄入各種基礎(chǔ)信息，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的輸出就成了“垃圾”。沒(méi)有資深咨詢顧問(wèn)的正確指導(dǎo)，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)實(shí)施就難免多走彎路，甚至有可能成為失敗的案例。（一）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)（1）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要對(duì)系統(tǒng)有較全面的了解。只有在全面了解的基礎(chǔ)上，才能進(jìn)行可行性分析，才能對(duì)項(xiàng)目的投資收益有正確的估計(jì)。（2）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要有實(shí)施系統(tǒng)的信心和決心。系統(tǒng)的實(shí)施會(huì)使得企業(yè)權(quán)力“重新洗牌”，使得企業(yè)某

35、些人的灰色利益變得透明。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)如果對(duì)實(shí)施沒(méi)有足夠的信心和決心，就會(huì)受到反面觀點(diǎn)的左右，影響系統(tǒng)實(shí)施的如期進(jìn)行。（3）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)系統(tǒng)的支持。尤其是企業(yè)一把手（含各部門(mén)一把手）的支持是系統(tǒng)成功與否的又一關(guān)鍵要素。（二）項(xiàng)目經(jīng)理項(xiàng)目經(jīng)理作為項(xiàng)目實(shí)施隊(duì)伍的領(lǐng)導(dǎo)和負(fù)責(zé)人，是系統(tǒng)實(shí)施成功的關(guān)鍵人物。他應(yīng)既懂經(jīng)營(yíng)管理，又懂計(jì)算機(jī)知識(shí)，對(duì)系統(tǒng)的實(shí)施有深入地了解和豐富的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)企業(yè)的情況有全面深入地了解。項(xiàng)目經(jīng)理還應(yīng)具備很強(qiáng)的領(lǐng)導(dǎo)才能與處理人際關(guān)系的能力，包括：協(xié)調(diào)企業(yè)與RMIS軟件廠商或咨詢企業(yè)間的關(guān)系；協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各部門(mén)的關(guān)系；協(xié)調(diào)部門(mén)內(nèi)部實(shí)施人員的關(guān)系。（三）咨詢顧問(wèn)作為一個(gè)資深顧問(wèn)，必須對(duì)RMIS相當(dāng)

36、了解，有一定的RMIS實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，既懂管理知識(shí)。又熟悉計(jì)算機(jī)知識(shí)，必須具備專家的技能、教師的技能和領(lǐng)導(dǎo)的技能。優(yōu)秀的顧問(wèn)能為用戶提供優(yōu)秀的管理建議、解決方案，指導(dǎo)用戶進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置、二次開(kāi)發(fā)，為用戶解決問(wèn)題。（四）企業(yè)實(shí)施人員首先，實(shí)施人員必須熟悉RMIS系統(tǒng)，有實(shí)施經(jīng)驗(yàn)；其次，實(shí)施人員必須對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作（包括企業(yè)的物流、資金流、信息流等），尤其自己負(fù)責(zé)的范圍，有個(gè)透徹的理解；再次，實(shí)施人員必須具有很強(qiáng)的團(tuán)隊(duì)精神，因?yàn)樵赗MIS的實(shí)施過(guò)程中，互相學(xué)習(xí)與信息交流是成功的關(guān)鍵，如果各實(shí)施人員都各行其是的話，RMIS根本無(wú)法發(fā)揮其應(yīng)有的潛力。我國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的必要性隨著人類進(jìn)入知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，信

37、息技術(shù)的高度發(fā)達(dá)及在管理領(lǐng)域的廣泛和深入應(yīng)用，使得企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和經(jīng)營(yíng)模式不斷變化。中國(guó)企業(yè)因在對(duì)外擔(dān)保、對(duì)外投資、資產(chǎn)重組等經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不注重風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，頻頻出現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)危機(jī)甚至面臨破產(chǎn)，都說(shuō)明企業(yè)在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的重要性和緊迫性。鑒于企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)日趨多樣化、復(fù)雜化及所涉及的工作量也更大的特點(diǎn)，僅僅依靠傳統(tǒng)的、一般的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)技術(shù)已不能適應(yīng)企業(yè)和市場(chǎng)發(fā)展的要求。因此，運(yùn)用信息技術(shù)建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，從而提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的水平，進(jìn)而提高管理效率，是適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展的必然要求。（1）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建立，將大幅度提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性、多樣性決定了僅靠紙

38、面文件形式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的管理，從風(fēng)險(xiǎn)影響因素的搜集到風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，再到風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估及程度計(jì)量，直到風(fēng)險(xiǎn)控制方法的決策，這一系列的工作量之大是不可想像的。并且，就風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估而言，一般都是由比較復(fù)雜的模型進(jìn)行測(cè)量的，不運(yùn)用信息技術(shù)，也根本無(wú)法完成。因此，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建立是降低企業(yè)成本的重要舉措，是增強(qiáng)市場(chǎng)應(yīng)變能力的必要條件，是加強(qiáng)企業(yè)管理、堵塞管理漏洞的有效手段，是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)保障。（2）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建立，將復(fù)雜、零散的風(fēng)險(xiǎn)因素納入統(tǒng)一的信息系統(tǒng)中，更加有利于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的防范。企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，是對(duì)企業(yè)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位、各種類型的風(fēng)險(xiǎn)的通盤(pán)管理，強(qiáng)調(diào)的是全員參與、全程實(shí)時(shí)管理。

39、與此需求相適應(yīng)所建立的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，也即是將各種風(fēng)險(xiǎn)及包含這些風(fēng)險(xiǎn)的各種資產(chǎn)與資產(chǎn)組合，將承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單位納入統(tǒng)一的體系中，再對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量和匯總，并根據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。這樣，相關(guān)部門(mén)就能隨時(shí)全面地掌握公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)的可能性及風(fēng)險(xiǎn)程度，以便更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的防范。（3）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建立，將提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率，增強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性。企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)的管理，都需要經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)因素的搜集、分析、計(jì)量等環(huán)節(jié)，其計(jì)量的方法也各不相同，有的牽涉多個(gè)指標(biāo)，其中的數(shù)量關(guān)系也比較復(fù)雜，技術(shù)性強(qiáng)，僅靠人力來(lái)解決這些復(fù)雜問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)管理的效率是很低的

40、，并且很多工作僅靠人工也根本無(wú)法開(kāi)展。另一方面，建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，都要經(jīng)過(guò)因素分析、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量，風(fēng)險(xiǎn)控制等環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一管理，即使個(gè)別無(wú)法用量化指標(biāo)進(jìn)行測(cè)量的風(fēng)險(xiǎn)，也將根據(jù)此類風(fēng)險(xiǎn)的特殊性，設(shè)定一些定性指標(biāo)，按照嚴(yán)格的程序?qū)ζ溥M(jìn)行科學(xué)控制。因此，建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，將大大提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率，增強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性。我國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)與技術(shù)體系的現(xiàn)狀與國(guó)際領(lǐng)先企業(yè)相比，目前我國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理普遍比較薄弱，除了我國(guó)的金融、保險(xiǎn)等高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)非常重視風(fēng)險(xiǎn)管理外，大部分企業(yè)尚處于起步階段，其風(fēng)險(xiǎn)管理大部分僅局限于加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)。上市公司作為我國(guó)企業(yè)的優(yōu)秀代表，在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管

41、理尤其是企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理上也與發(fā)達(dá)國(guó)家有著很大的差距。有鑒于此，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)只是處于剛剛起步階段，主要呈現(xiàn)出以下幾個(gè)特點(diǎn)。（1）企業(yè)專門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)并沒(méi)有建立。目前，就企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)情況來(lái)看，只有個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)，如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等比較好量化的風(fēng)險(xiǎn)類別，學(xué)者們對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量、預(yù)警等方面作了大量研究，一部分企業(yè)建立了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，以財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)為例，一些規(guī)模較大的企業(yè)都建立了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、管理體系，但并非所有的企業(yè)都是專門(mén)為控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)面建立此類體系；一部分企業(yè)是在財(cái)務(wù)信息化過(guò)程中，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加以管理和控制的。（2）金融、保險(xiǎn)等高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息體系建設(shè)相對(duì)

42、比較健全，但也并不完善。在這些高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，也僅對(duì)于其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)（如金融業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)）進(jìn)行主要控制，建立了相應(yīng)的信息系統(tǒng)。并且，隨著近幾年來(lái)世界經(jīng)濟(jì)一體化、全球化的發(fā)展，我國(guó)金融保險(xiǎn)業(yè)也逐漸借鑒國(guó)際信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合我國(guó)國(guó)情，進(jìn)行了系統(tǒng)改進(jìn)。但對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)尤其是定性風(fēng)險(xiǎn)（如安全風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)等）還缺乏系統(tǒng)的、全面的管理，更談不上用信息技術(shù)來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理了。（3）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建立所需的基礎(chǔ)條件還遠(yuǎn)未達(dá)到目標(biāo)。目前，我國(guó)的計(jì)算機(jī)技術(shù)已經(jīng)有了很大發(fā)展，開(kāi)發(fā)出企業(yè)所需的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)從技術(shù)上來(lái)說(shuō)并不成問(wèn)題。關(guān)鍵是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建立所需的基礎(chǔ)條件還遠(yuǎn)未達(dá)到目標(biāo)。目前我國(guó)的實(shí)際情

43、況是，企業(yè)對(duì)自身所面臨的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)基于企業(yè)發(fā)展的重要程度了解不深，沒(méi)有意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理是關(guān)系到企業(yè)經(jīng)營(yíng)成敗和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。因此，在風(fēng)險(xiǎn)管理上并沒(méi)有給予足夠的重視。企業(yè)也就不可能有動(dòng)力和需求去建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。此外，企業(yè)所表現(xiàn)出來(lái)的此種行為，跟我國(guó)整體市場(chǎng)環(huán)境也有很大關(guān)聯(lián)。目前，我國(guó)還缺乏諸如COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理一整合框架那樣的權(quán)威框架對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)。這在一定程度上也制約了企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的進(jìn)行和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建立。因此，隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的更加復(fù)雜化、多樣化，企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)程度較以前都更加復(fù)雜，僅局限于內(nèi)部控制來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足企業(yè)發(fā)展的要

44、求。企業(yè)尤其是管理層、領(lǐng)導(dǎo)層必須充分認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，建立起全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并運(yùn)用信息技術(shù)為企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供技術(shù)支撐，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率。項(xiàng)目概況（一）項(xiàng)目基本情況1、承辦單位名稱：xxx（集團(tuán)）有限公司2、項(xiàng)目性質(zhì)：擴(kuò)建3、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：xx（待定）4、項(xiàng)目聯(lián)系人：盧xx（二）主辦單位基本情況經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，公司擁有雄厚的技術(shù)實(shí)力，豐富的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)和可靠的產(chǎn)品質(zhì)量保證體系，綜合實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)。公司將繼續(xù)提升供應(yīng)鏈構(gòu)建與管理、新技術(shù)新工藝新材料應(yīng)用研發(fā)。集團(tuán)成立至今，始終堅(jiān)持以人為本、質(zhì)量第一、自主創(chuàng)新、持續(xù)改進(jìn)，以技術(shù)領(lǐng)先求發(fā)展的方針。公司自成立以來(lái)，堅(jiān)持“品牌化、

45、規(guī)模化、專業(yè)化”的發(fā)展道路。以人為本，強(qiáng)調(diào)服務(wù)，一直秉承“追求客戶最大滿意度”的原則。多年來(lái)公司堅(jiān)持不懈推進(jìn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和管理變革，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。未來(lái)我司將繼續(xù)以“客戶第一，質(zhì)量第一，信譽(yù)第一”為原則，在產(chǎn)品質(zhì)量上精益求精，追求完美，對(duì)客戶以誠(chéng)相待，互動(dòng)雙贏。公司在發(fā)展中始終堅(jiān)持以創(chuàng)新為源動(dòng)力，不斷投入巨資引入先進(jìn)研發(fā)設(shè)備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技技術(shù)等優(yōu)勢(shì)，不斷加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度，以實(shí)現(xiàn)公司的永續(xù)經(jīng)營(yíng)和品牌發(fā)展。公司堅(jiān)持誠(chéng)信為本、鑄就品牌，優(yōu)質(zhì)服務(wù)、贏得市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)理念，秉承以人為本，始終堅(jiān)持 “服務(wù)為先、品質(zhì)為本、創(chuàng)新為魄、共贏為道”的經(jīng)營(yíng)理念，遵循

46、“以客戶需求為中心，堅(jiān)持高端精品戰(zhàn)略，提高最高的服務(wù)價(jià)值”的服務(wù)理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于為客戶量身定制出完美解決方案，滿足高端市場(chǎng)高品質(zhì)的需求。（三）項(xiàng)目建設(shè)選址及用地規(guī)模本期項(xiàng)目選址位于xx（待定），占地面積約45.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。（四）項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資23100.35萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資19168.93萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的82.98%；建設(shè)期利息520.73萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的2.25%；

47、流動(dòng)資金3410.69萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的14.76%。（五）項(xiàng)目資本金籌措方案項(xiàng)目總投資23100.35萬(wàn)元，根據(jù)資金籌措方案，xxx（集團(tuán)）有限公司計(jì)劃自籌資金（資本金）12473.14萬(wàn)元。（六）申請(qǐng)銀行借款方案根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目申請(qǐng)銀行借款總額10627.21萬(wàn)元。（七）項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營(yíng)業(yè)收入（SP）：38800.00萬(wàn)元。2、年綜合總成本費(fèi)用（TC）：32073.34萬(wàn)元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤(rùn)（NP）：4901.84萬(wàn)元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：15.20%。5、全部投資回收期（Pt）：6.58年（含建設(shè)期24個(gè)月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡

48、點(diǎn)（BEP）：17848.19萬(wàn)元（產(chǎn)值）。（八）項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃項(xiàng)目計(jì)劃從可行性研究報(bào)告的編制到工程竣工驗(yàn)收、投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)共需24個(gè)月的時(shí)間。產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析綜合判斷，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)下，我區(qū)發(fā)展機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，機(jī)遇大于挑戰(zhàn)，發(fā)展形勢(shì)總體向好有利，將通過(guò)全面的調(diào)整、轉(zhuǎn)型、升級(jí)，步入發(fā)展的新階段。知識(shí)經(jīng)濟(jì)、服務(wù)經(jīng)濟(jì)、消費(fèi)經(jīng)濟(jì)將成為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要特征，中心城區(qū)的集聚、輻射和創(chuàng)新功能不斷強(qiáng)化，產(chǎn)業(yè)發(fā)展進(jìn)入新階段。深入推進(jìn)綠色低碳轉(zhuǎn)型加快綠色安全發(fā)展。有序推進(jìn)輕工業(yè)碳達(dá)峰進(jìn)程，繪制造紙等行業(yè)低碳發(fā)展路線圖。加大食品、皮革、造紙、電池、陶瓷、日用玻璃等行業(yè)節(jié)能降耗和減污降碳力度，加快完善能耗限額和污染排放標(biāo)準(zhǔn)

49、，樹(shù)立能耗環(huán)保標(biāo)桿企業(yè)，推動(dòng)能效環(huán)保對(duì)標(biāo)達(dá)標(biāo)。推動(dòng)塑料制品、家用電器、造紙、電池、日用玻璃等行業(yè)廢棄產(chǎn)品循環(huán)利用。在制革、制鞋、油墨、家具等行業(yè)，加大低（無(wú)）揮發(fā)性有機(jī)物（VOCs）含量原輔材料的源頭替代力度，推廣低揮發(fā)性無(wú)鉛有機(jī)溶劑工藝和裝備，加快產(chǎn)品中有毒有害化學(xué)物質(zhì)含量限值標(biāo)準(zhǔn)制修訂。推動(dòng)企業(yè)依法披露環(huán)境信息，接受社會(huì)監(jiān)督。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，指導(dǎo)企業(yè)落實(shí)安全生產(chǎn)主體責(zé)任，規(guī)范安全生產(chǎn)條件，提升本質(zhì)安全水平。全面建設(shè)綠色制造體系。加強(qiáng)持久性有機(jī)污染物、內(nèi)分泌干擾物、鉛汞鉻等有害物質(zhì)源頭管控和綠色原材料采購(gòu)，推廣全生命周期綠色發(fā)展理念。完善綠色工廠評(píng)價(jià)、節(jié)水節(jié)能規(guī)范等標(biāo)準(zhǔn)，建設(shè)統(tǒng)一的綠色產(chǎn)品標(biāo)

50、準(zhǔn)、認(rèn)證、標(biāo)識(shí)體系。積極推行綠色制造，培育一批綠色制造典型。鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)園入?yún)^(qū)，引導(dǎo)企業(yè)逐步淘汰高耗能設(shè)備和工藝，推廣使用綠色、低碳、環(huán)保工藝和設(shè)備，推進(jìn)節(jié)能降碳改造、清潔生產(chǎn)改造、清潔能源替代、新污染物環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管控、節(jié)水工藝改造提升，提升清潔生產(chǎn)水平、減污降碳協(xié)同控制水平及能源、資源綜合利用水平。引導(dǎo)綠色產(chǎn)品消費(fèi)。加快完善家用電器和照明產(chǎn)品等終端用能產(chǎn)品能效標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)節(jié)能空調(diào)、冰箱、熱水器、高效照明產(chǎn)品、可降解材料制品、低VOCs油墨等綠色節(jié)能輕工產(chǎn)品消費(fèi)。引導(dǎo)企業(yè)通過(guò)工業(yè)產(chǎn)品綠色設(shè)計(jì)等方式增強(qiáng)綠色產(chǎn)品和服務(wù)供給能力。完善政府綠色采購(gòu)政策，加大綠色低碳產(chǎn)品采購(gòu)力度。鼓勵(lì)有條件的地方開(kāi)展綠色智能

51、家電下鄉(xiāng)和以舊換新行動(dòng)。必要性分析1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無(wú)法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場(chǎng)知名度，產(chǎn)品銷售形勢(shì)良好，產(chǎn)銷率超過(guò) 100%。預(yù)計(jì)未來(lái)幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長(zhǎng)。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求。公司通過(guò)優(yōu)化生產(chǎn)流程、強(qiáng)化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問(wèn)題。通過(guò)本次項(xiàng)目的建設(shè)，公司將有效克服產(chǎn)能不足對(duì)公司發(fā)展的制約，為公司把握市場(chǎng)機(jī)遇奠定基礎(chǔ)。2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級(jí)的需要隨著制造業(yè)智能化、自動(dòng)化產(chǎn)業(yè)升級(jí)，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級(jí)。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場(chǎng)開(kāi)發(fā)為驅(qū)動(dòng)，不斷研

52、發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水準(zhǔn)，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國(guó)產(chǎn)化的需求，才能在與國(guó)外企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中獲得優(yōu)勢(shì)，保持公司在領(lǐng)域的國(guó)內(nèi)領(lǐng)先地位。發(fā)展規(guī)劃分析（一）公司發(fā)展規(guī)劃1、發(fā)展計(jì)劃（1）發(fā)展戰(zhàn)略作為高附加值產(chǎn)業(yè)的重要技術(shù)支撐，正在轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，由“高速增長(zhǎng)階段”向“高質(zhì)量發(fā)展”邁進(jìn)。公司順應(yīng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，以“科技、創(chuàng)新”為經(jīng)營(yíng)理念，以技術(shù)創(chuàng)新、智能制造、產(chǎn)品升級(jí)和節(jié)能環(huán)保為重點(diǎn)，致力于構(gòu)造技術(shù)密集、資源節(jié)約、環(huán)境友好、品質(zhì)優(yōu)良、持續(xù)發(fā)展的新型企業(yè)，推進(jìn)公司高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。（2）經(jīng)營(yíng)目標(biāo)目前，行業(yè)正在從粗放式擴(kuò)張階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，公司將

53、進(jìn)一步擴(kuò)大高端產(chǎn)品的生產(chǎn)能力，抓住市場(chǎng)機(jī)遇，提高市場(chǎng)占有率；進(jìn)一步加大研發(fā)投入，注重技術(shù)創(chuàng)新，提升公司科技研發(fā)能力；進(jìn)一步加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)工作，積極開(kāi)發(fā)應(yīng)用節(jié)能減排染整技術(shù)，保持清潔生產(chǎn)和節(jié)能減排的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；進(jìn)一步完善公司內(nèi)部治理機(jī)制，按照公司治理準(zhǔn)則的要求規(guī)范公司運(yùn)行，提升運(yùn)營(yíng)質(zhì)量和效益，努力把公司打造成為行業(yè)的標(biāo)桿企業(yè)。2、具體發(fā)展計(jì)劃（1）市場(chǎng)開(kāi)拓計(jì)劃公司將在鞏固現(xiàn)有市場(chǎng)基礎(chǔ)上，根據(jù)下游行業(yè)個(gè)性化、多元化的消費(fèi)特點(diǎn)，以新技術(shù)新產(chǎn)品為支撐，加快市場(chǎng)開(kāi)拓步伐。主要計(jì)劃如下：a、密切跟蹤市場(chǎng)消費(fèi)需求的變化，建立市場(chǎng)、技術(shù)、生產(chǎn)多部門(mén)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，提高公司對(duì)市場(chǎng)變化的反應(yīng)能力； b、進(jìn)一步完善市場(chǎng)營(yíng)銷網(wǎng)

54、絡(luò)，加強(qiáng)銷售隊(duì)伍建設(shè)，優(yōu)化以營(yíng)銷人員為中心的銷售責(zé)任制，激發(fā)營(yíng)銷人員的工作積極性； c、加強(qiáng)品牌建設(shè)，以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)贏得客戶，充分利用互聯(lián)網(wǎng)宣傳途徑，擴(kuò)大公司知名度，增加客戶及市場(chǎng)對(duì)迎豐品牌的認(rèn)同感； d、在鞏固現(xiàn)有市場(chǎng)的基礎(chǔ)上，積極開(kāi)拓新市場(chǎng)，推進(jìn)省內(nèi)外市場(chǎng)的均衡協(xié)調(diào)發(fā)展，進(jìn)一步提升公司市場(chǎng)占有率。（2）技術(shù)開(kāi)發(fā)計(jì)劃公司的技術(shù)開(kāi)發(fā)工作將重點(diǎn)圍繞提升產(chǎn)品品質(zhì)、節(jié)能環(huán)保、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)等方面展開(kāi)。公司將在現(xiàn)有專利、商標(biāo)等相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)工作，將技術(shù)研發(fā)成果整理并進(jìn)行相應(yīng)的專利申請(qǐng)，通過(guò)對(duì)公司無(wú)形資產(chǎn)的保護(hù)，切實(shí)做好知識(shí)產(chǎn)權(quán)的維護(hù)。為保證上述技術(shù)開(kāi)發(fā)計(jì)劃的順利實(shí)施，

55、公司將加大科研投入，強(qiáng)化研發(fā)隊(duì)伍素質(zhì)，創(chuàng)新管理機(jī)制和服務(wù)機(jī)制，積極參加行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的制定，不斷提高企業(yè)的整體技術(shù)開(kāi)發(fā)能力。（3）人力資源發(fā)展計(jì)劃培育、擁有一支有事業(yè)心、有創(chuàng)造力的人才隊(duì)伍，是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展的原動(dòng)力。隨著經(jīng)營(yíng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，公司對(duì)人才的需求將更為迫切，人才對(duì)公司發(fā)展的支撐作用將進(jìn)一步顯現(xiàn)。為此，公司將重點(diǎn)做好以下工作：a、加強(qiáng)人才的培養(yǎng)與引進(jìn)工作，培育優(yōu)秀技術(shù)人才、管理人才；b、加強(qiáng)與高校間的校企人才合作，充分利用高校的人才優(yōu)勢(shì)和教育資源優(yōu)勢(shì)，開(kāi)展技術(shù)合作和人才培養(yǎng)，全面提升技術(shù)人員的整體素質(zhì)；c、加強(qiáng)對(duì)基層員工的技能培訓(xùn)和崗位培訓(xùn)，提高勞動(dòng)熟練程度和自動(dòng)化設(shè)備的操作能力

56、，有效提高勞動(dòng)效率和產(chǎn)品質(zhì)量。d、積極探索員工激勵(lì)機(jī)制，進(jìn)一步完善以績(jī)效為導(dǎo)向的人力資源管理體系，充分調(diào)動(dòng)員工的積極性。（4）企業(yè)并購(gòu)計(jì)劃公司將抓住行業(yè)整合機(jī)會(huì)，根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略，充分利用現(xiàn)有的綜合競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，整合有價(jià)值的市場(chǎng)資源，推進(jìn)收購(gòu)、兼并、控股或參股同行業(yè)具有一定互補(bǔ)優(yōu)勢(shì)的公司，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)和資本經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)業(yè)資本與金融資本的有機(jī)結(jié)合，進(jìn)一步增強(qiáng)公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)模和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。（5）籌融資計(jì)劃目前公司正處于快速發(fā)展期，新生產(chǎn)線建設(shè)、技術(shù)改造、科技開(kāi)發(fā)、人才引進(jìn)、市場(chǎng)拓展等方面均需較大的資金投入。公司將根據(jù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展計(jì)劃和需要，綜合考慮融資成本、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資金使用時(shí)間等多種因素，采取多元化的籌資方

57、式，滿足不同時(shí)期的資金需求，推動(dòng)公司持續(xù)、快速、健康發(fā)展。積極利用資本市場(chǎng)的直接融資功能，為公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展籌措資金。3、面臨困難公司資產(chǎn)規(guī)模將進(jìn)一步增長(zhǎng)，業(yè)務(wù)將不斷發(fā)展和擴(kuò)大，但在戰(zhàn)略規(guī)劃、營(yíng)銷策略、組織設(shè)計(jì)、資源配置，特別是資金管理和內(nèi)部控制等方面面臨新的挑戰(zhàn)。同時(shí)，公司今后發(fā)展中，需要大量的管理、營(yíng)銷、技術(shù)等方面的人才，也使公司面臨較大的人才培養(yǎng)、引進(jìn)和合理使用的壓力。公司必須盡快提高各方面的應(yīng)對(duì)能力，才能保持持續(xù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)。（1）資金不足發(fā)展計(jì)劃的實(shí)施需要足夠的資金支持。目前公司融資手段較為單一，所需資金主要通過(guò)銀行貸款解決，融資成本較高，還本付息壓力較大，難以滿足公司快

58、速發(fā)展的要求。因此，能否借助資本市場(chǎng)，將成為公司發(fā)展計(jì)劃能否成功實(shí)施的關(guān)鍵。如果不能順利募集到足夠的資金，公司的發(fā)展計(jì)劃將難以如期實(shí)現(xiàn)。（2）人才緊缺隨著經(jīng)營(yíng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，公司在新產(chǎn)品新技術(shù)開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理方面，高級(jí)科研人才和管理人才相對(duì)缺乏，將影響公司進(jìn)一步提高研發(fā)能力和管理水平。因此，能否盡快引進(jìn)、培養(yǎng)這方面人才將對(duì)募投項(xiàng)目的順利實(shí)施和公司未來(lái)發(fā)展產(chǎn)生較大的影響。4、采用的方式、方法或途徑建立多渠道融資體系，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)公司擬建立資本市場(chǎng)直接融資渠道，改變?nèi)谫Y渠道單一依賴銀行貸款的現(xiàn)狀，為公司未來(lái)重大投資項(xiàng)目的順利實(shí)施籌集所需資金，確保公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。同時(shí)，加強(qiáng)與商業(yè)銀

59、行的聯(lián)系，構(gòu)建良好的銀企合作關(guān)系，及時(shí)獲得商業(yè)銀行的貸款支持，緩解公司發(fā)展過(guò)程中的資金壓力。（1）內(nèi)部培養(yǎng)和外部引進(jìn)高層次人才，應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)規(guī)?？焖偬嵘媾R的挑戰(zhàn)公司現(xiàn)有人員在數(shù)量、知識(shí)結(jié)構(gòu)和專業(yè)技能等方面將不能完全滿足公司快速發(fā)展的需求，公司需加快內(nèi)部培養(yǎng)和外部引進(jìn)高層次人才的力度，確保高素質(zhì)技術(shù)人才、經(jīng)營(yíng)管理人才以及營(yíng)銷人才滿足公司發(fā)展需要。為此，公司擬采取下列措施：（1）加強(qiáng)人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃，通過(guò)建立有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬體系和公平有序的職業(yè)晉升機(jī)制，吸引優(yōu)秀的技術(shù)、營(yíng)銷、管理人才加入公司，提升公司綜合競(jìng)爭(zhēng)力；（2）進(jìn)一步完善以績(jī)效為導(dǎo)向的員工激勵(lì)與約束機(jī)制，努力營(yíng)造團(tuán)結(jié)和諧的企業(yè)文化，強(qiáng)化員工

60、對(duì)企業(yè)的歸屬感和責(zé)任感，保持公司人才隊(duì)伍的穩(wěn)定性和積極性；（3）加強(qiáng)年輕人才的培養(yǎng)，建立人才儲(chǔ)備機(jī)制，增強(qiáng)公司人才隊(duì)伍的深度和厚度，形成完整有序的人才梯隊(duì)，實(shí)現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展。（2）以市場(chǎng)需求為驅(qū)動(dòng)，提高公司競(jìng)爭(zhēng)能力公司將以市場(chǎng)為導(dǎo)向，認(rèn)真研究市場(chǎng)需求，密切跟蹤印染行業(yè)政策及最新發(fā)展動(dòng)向，推動(dòng)科技創(chuàng)新和加大研發(fā)投入，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，開(kāi)拓高端市場(chǎng)，不斷提升管理水平和服務(wù)質(zhì)量，豐富服務(wù)內(nèi)容，完善和延伸產(chǎn)業(yè)鏈，提升公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)地位，最終實(shí)現(xiàn)公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。（二）保障措施1、廣泛開(kāi)展規(guī)劃宣傳，提高公眾參與度區(qū)域各主要媒體要大力宣傳產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)事業(yè)規(guī)劃，通過(guò)開(kāi)展規(guī)劃宣傳、解讀、跟蹤報(bào)道等活