MP02.15.02.04 編制財(cái)務(wù)報(bào)告

1、.單位：吐哈油田編制人：邊天紅業(yè)務(wù)主管部門：財(cái)務(wù)資產(chǎn)處業(yè)務(wù)參與部門：財(cái)務(wù)資產(chǎn)處流程稱號：財(cái)務(wù)管理-財(cái)務(wù)報(bào)告流程編號：MP02.15最后更新時間：版本：01：.；page5 MP02.15.02.04 編制財(cái)務(wù)報(bào)告1.風(fēng)險(xiǎn)1F1地域公司合并報(bào)表數(shù)據(jù)不完好、不準(zhǔn)確；種類不齊全、不完好K2.控制措施1F:地域公司合并報(bào)表數(shù)據(jù)不完好、不準(zhǔn)確；種類不齊全、不完好1F1.1K財(cái)務(wù)資產(chǎn)處會計(jì)資金科相關(guān)擔(dān)任人對財(cái)務(wù)報(bào)告的以下內(nèi)容進(jìn)展 - 財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表的格式能否符合要求，內(nèi)容和工程能否完好 - 財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)能否真實(shí)、準(zhǔn)確、完好和及時 - 財(cái)務(wù)會計(jì)政策的運(yùn)用能否符合國家和股份公司的規(guī)定 - 當(dāng)期艱苦和特殊的經(jīng)

2、濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)在財(cái)務(wù)報(bào)告中能否得到了充分地反映 -對涉及中國準(zhǔn)那么與國際準(zhǔn)那么和美國準(zhǔn)那么的會計(jì)報(bào)表的調(diào)整事項(xiàng)能否調(diào)整準(zhǔn)確 - 確認(rèn)能否到達(dá)了披露的要求 - 財(cái)務(wù)情況闡明書內(nèi)容能否真實(shí)反映了企業(yè)當(dāng)期的實(shí)踐情況，該當(dāng)闡明和披露的事項(xiàng)能否完好2F1.2K每月月末，業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)擔(dān)任人只需在確認(rèn)系統(tǒng)中已完成當(dāng)月“憑證封存操作，并在上簽字確認(rèn)后，才干向股份公司報(bào)送報(bào)表。3KA1地域公司各報(bào)表管理崗需對上報(bào)股份報(bào)表的公式取數(shù)公式、計(jì)算公式、校驗(yàn)公式進(jìn)展單一或批量導(dǎo)入變卦時，財(cái)務(wù)部門擔(dān)任人根據(jù)公司的財(cái)務(wù)報(bào)告政策以及核算和管理需求在系統(tǒng)中對該變卦進(jìn)展審批后生效。4KA2地域公司上報(bào)總部報(bào)表的修正權(quán)限公式修正、格

3、式修正與變卦審核權(quán)限不能由同一用戶同時擁有。5F1.1M會計(jì)核算中心會計(jì)管文科相關(guān)擔(dān)任人對財(cái)務(wù)報(bào)告的以下內(nèi)容進(jìn)展 - 財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表的格式能否符合要求，內(nèi)容和工程能否完好 - 財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)能否真實(shí)、準(zhǔn)確、完好和及時 - 財(cái)務(wù)會計(jì)政策的運(yùn)用能否符合國家和股份公司的規(guī)定 - 當(dāng)期艱苦和特殊的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)在財(cái)務(wù)報(bào)告中能否得到了充分地反映 -對涉及中國準(zhǔn)那么與國際準(zhǔn)那么和美國準(zhǔn)那么的會計(jì)報(bào)表的調(diào)整事項(xiàng)能否調(diào)整準(zhǔn)確 - 確認(rèn)能否到達(dá)了披露的要求 - 財(cái)務(wù)情況闡明書內(nèi)容能否真實(shí)反映了企業(yè)當(dāng)期的實(shí)踐情況，該當(dāng)闡明和披露的事項(xiàng)能否完好6F1.2M每月月末，業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)擔(dān)任人只需在確認(rèn)系統(tǒng)中已完成當(dāng)月“憑證

4、封存操作，并在上簽字確認(rèn)后，才干向股份公司報(bào)送報(bào)表。3.流程步驟編號業(yè)務(wù)活動操作崗位/部門業(yè)務(wù)表單描畫01將總部下發(fā)的報(bào)表格式及公式導(dǎo)入FMIS系統(tǒng)會計(jì)核算中心 會計(jì)管文科 報(bào)表管理崗位02在FMIS系統(tǒng)中定義報(bào)表公式財(cái)務(wù)資產(chǎn)處 相關(guān)科室 報(bào)表編制崗位03編制業(yè)務(wù)單元會計(jì)報(bào)表財(cái)務(wù)資產(chǎn)處 相關(guān)科室 報(bào)表編制崗位04執(zhí)行“報(bào)表校驗(yàn)功能財(cái)務(wù)資產(chǎn)處 相關(guān)科室 報(bào)表編制崗位05將生成的會計(jì)報(bào)表與帳務(wù)核對財(cái)務(wù)資產(chǎn)處 相關(guān)科室 報(bào)表編制崗位06審核財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告會計(jì)核算中心 會計(jì)管文科 科長07審核吐哈油田 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處 主管指點(diǎn)08審批吐哈油田 總經(jīng)理；吐哈油田 總會計(jì)師09將財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告上報(bào)總部會計(jì)核算中心 會計(jì)管文科 報(bào)表管理崗位10審核股份公司 會計(jì)處 報(bào)表合并會計(jì)師11根據(jù)調(diào)整意見進(jìn)展報(bào)表調(diào)整會計(jì)核算中心 會計(jì)管文科 報(bào)表管理崗位11批復(fù)地域公司