中級銀行從業(yè)資格考試《個人理財》模擬真題二

1、中級銀行從業(yè)資格考試個人理財模擬真題二1 單選題（江南博哥）企業(yè)年金的特征不包括()。A.非強制性B.企業(yè)行為C.政府行為D.不屬于委托人的清算財產(chǎn)正確答案：C 參考解析：企業(yè)年金具有以下幾個特點：由企業(yè)自愿建立，國家不強制建立，不直接干預；年金的繳費或由企業(yè)承擔，或由企業(yè)和職工共同承擔：企業(yè)年金基金不屬于委托人等各管理當事人的清算財產(chǎn)，中國是養(yǎng)老金信托制度的開創(chuàng)者。故答案選C。2 單選題 陳先生通過設立信托，可以在自己遭受商業(yè)風險時，家庭經(jīng)濟能力不會受到影響，這是利用了信托（ ）特性。A.制度的復雜性B.財產(chǎn)的獨立性C.受托人的專業(yè)性D.受托人的獨立性正確答案：B 參考解析：如果設立家庭信托

2、將財富通過信托收益權分配的方式傳承給下一代的話，因信托財產(chǎn)的獨立性(家庭信托資產(chǎn)不列入委托人的遺產(chǎn))，就可以合法規(guī)避遺產(chǎn)稅和贈與稅。3 單選題 在合同中明確列明屬于保險責任范圍的重大疾病的名稱，一旦被保險人確診罹患保險合同約定的某種疾病，保險公司即予以保險賠付。這樣的險種被稱為()。A.補償大病醫(yī)療保險B.重大疾病保險C.一般疾病保險D.綜合醫(yī)療保險正確答案：B 參考解析：在我國，重大疾病保險是重要的健康保險產(chǎn)品。在理賠時一般采取提前給付的方式。即在合同中明確列明屬于保險責任范圍的重大疾病的名稱，一旦被保險人確診罹患保險合同約定的某種疾病，保險公司即予以保險賠付。4 單選題 以下關于企業(yè)年金的

3、發(fā)放說法錯誤的是（）。A.職工達到國家規(guī)定的退休年齡時可以領取企業(yè)年金B(yǎng).出境定居人員的企業(yè)年金個人賬戶資金，可根據(jù)本人要求一次性支付給本人C.職工達到領取企業(yè)年金的條件后，只能從本人企業(yè)年金個人賬戶中定期領取企業(yè)年金D.職工在達到國家規(guī)定的退休年齡時，可以從本人企業(yè)年金個人賬戶中定期領取企業(yè)年金正確答案：C 參考解析：根據(jù)企業(yè)年金辦法的規(guī)定，職工領取企業(yè)年金的條件是：在達到國家規(guī)定的退休年齡或者完全喪失勞動能力時，可以從本人企業(yè)年金個人賬戶中一次或定期領取企業(yè)年金，也可以將本人企業(yè)年金個人賬戶資金全部或者部分購買商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，依據(jù)保險合同領取待遇并享受相應的繼承權；出國(境)定居人員的企

4、業(yè)年金個人賬戶資金，可以根據(jù)本人要求一次性支付給本人；職工或者退休人員死亡后，其企業(yè)年金個人賬戶余額可以繼承。未達到上述企業(yè)年金領取條件之一的，不得從企業(yè)年金個人賬戶中提前提取資金。5 單選題 （）尤其是針對朋友間的借貸和一些特殊“投資”渠道可能產(chǎn)生的無法收回借出去的資金的風險等。A.財產(chǎn)風險B.責任風險C.信用風險D.投資風險正確答案：C 參考解析：信用風險：尤其是針對朋友間的借貸和一些特殊“投資”渠道可能產(chǎn)生的無法收回借出去的資金的風險等。6 單選題 2011年6月何先生與王女士結婚，2014年5月王女士作為投保人為何先生投保了一份定期壽險，同時王女士為唯一受益人。二人婚后無子女，何先生的

5、父母尚在。 若何先生發(fā)生了意外，保險公司按合同規(guī)定向王女士支付的保險金（）。A.由受益人獨立享有B.由何先生的父母享有C.應當作為何先生的遺產(chǎn)處理D.由王女士和何先生的父母共同享有正確答案：A 參考解析：受益人的特征之一是：受益人領取的保險金歸受益人獨立享有，不能作為被保險人的遺產(chǎn)處理。7 單選題 隨著財富的積累以及客戶年齡的變化，客戶對財富傳承規(guī)劃的需求也越來越迫切。下列關于財富傳承規(guī)劃的說法正確的是()。A.財富傳承規(guī)劃的對象是客戶的資產(chǎn)B.財富傳承規(guī)劃對保證財產(chǎn)安全作用不大C.進行財富傳承規(guī)劃不可以避免遺產(chǎn)繼承糾紛D.進行財富傳承規(guī)劃可以在體現(xiàn)財富持有人意志的同時，維護家庭和諧正確答案：

6、D 參考解析：進行財富傳承規(guī)劃的一個優(yōu)勢是可以不簡單按照法定繼承來分配財產(chǎn)。通過有藝術、有技巧地分配財產(chǎn)?？梢栽隗w現(xiàn)財富持有人意志的同時，維護家庭和諧。財富傳承規(guī)劃的對象是客戶的資產(chǎn)和負債，甚至還包括企業(yè)經(jīng)營，通過對客戶資產(chǎn)和負債進行妥善的安排，對企業(yè)經(jīng)營的順利讓渡，可以確保財富得到順利傳承，降低財富損失風險，A項不正確；通過合理的財富傳承方案設計，可以降低財富損失風險，B項不正確；進行財富傳承規(guī)劃可以避免遺產(chǎn)繼承糾紛。C項不正確。8 單選題 死亡保險根據(jù)保險期限的不同可分為定期壽險和終身壽險，以下關于終身壽險的說法錯誤的是()。A.終身壽險的本質特征是無論被保險人何時死亡，保險公司都將支付死

7、亡保險金B(yǎng).所有終身壽險都有固定的保險期限且終身壽險保單都必須擁有現(xiàn)金價值C.終身壽險具有儲蓄價值D.終身壽險可以分為普通終身壽險、限期繳費終身壽險以及躉交終身壽險正確答案：B 參考解析：終身壽險不具有固定的保險期限，它是為被保險人提供終身保障的保險產(chǎn)品。在保險合同中規(guī)定，無論被保險人何時死亡，保險人都要給付保險金。9 單選題 某債券為一年付息一次的息票債券，票面價值為1000元，息票利率為10，期限為10年，當市場利率為8時，該債券的發(fā)行價格應為()元。A.1100.8B.1170.1C.1134.2D.1180.7正確答案：C 參考解析：由附息債券定價公式：p=C(1+r)+C(1+r)2

8、+(C+B)(1+r)n，則該債券價格為：P=100010(1+8)+100010(1+8)2+(100010+1000)(1+8)10=11342(元)。10 單選題 進行技術分析的基礎是（）。A.證券價格延趨勢移動B.市場行為反映一切信息C.歷史會重演D.以上都不對正確答案：B 參考解析：技術分析的假設：1.市場行為反映一切信息（反映性）：這條假設是進行技術分析的基礎。其主要思想是：任何一個影響證券市場的因素，最終都必然體現(xiàn)在股票價格的變動上。 2.證券價格沿趨勢移動（趨向性）：這一假設是進行技術分析最根本、最核心的條件。其主要思想是：證券價格的變動是有一定規(guī)律的，即保持原來運動方向的慣性

9、，而證券價格的運動方向是由供求關系決定的。 3.歷史會重演（重演性）：這條假設是從人的心理因素方面考慮的。市場中進行具體買賣的是人，是由人決定最終的操作行為。11 單選題 風險管理的基本目標是以最小成本獲得最大安全保障。下列選項中，()不適宜作為風險管理的目標。A.減少損失B.降低事故發(fā)生概率C.徹底消滅風險發(fā)生D.實現(xiàn)企業(yè)財務的穩(wěn)定正確答案：C 參考解析：風險管理的基本目標是以最小成本獲得最大安全保障，可以分為損前目標和損后目標。前者是指通過風險管理降低和消除風險發(fā)生的可能性，為人們提供較安全的生產(chǎn)、生活環(huán)境；后者是指通過風險管理在損失出現(xiàn)后及時采取措施以使災害產(chǎn)生的損失程度降到最低，使受損

10、企業(yè)的生產(chǎn)得以迅速恢復，或使受損家園得以迅速重建。人們可以通過風險管理降低和消除風險發(fā)生的可能性，但絕對不可能徹底消滅風險，C項說法不正確。12 單選題 以下說法不正確的是()。A.在實際退休規(guī)劃制定中，退休養(yǎng)老需要的費用受到生存壽命、個人和家庭成員的健康狀況、醫(yī)療養(yǎng)老制度的改革、通貨膨脹率等諸多因素的影響，很難準確估算B.退休收入的主要構成包括社會養(yǎng)老金、家庭存款、企業(yè)年金、商業(yè)保險、其他收入等。目前而言，社會養(yǎng)老金仍然是退休收入的主要來源，這項收入也是計算退休金缺口的主要數(shù)據(jù)C.估算社會養(yǎng)老金收入最主要的困難在企業(yè)年金、家庭存款方面等個體差異較大D.從國際經(jīng)驗來看，養(yǎng)老金替代率大于70，即

11、可維持退休前的生活水平；如果養(yǎng)老金替代率達到6070，即可維持基本生活水平；如果養(yǎng)老金替代率低于50，則生活水平會較之前有大幅下降正確答案：C 參考解析：估算社會養(yǎng)老金收入最主要的困難在于社會養(yǎng)老制度的不斷變化與調(diào)整。13 單選題 理財規(guī)劃中的一個非常核心的功能就是通過制作全生涯模擬仿真表，對客戶的理財目標進行評估分析。在理財規(guī)劃書的制作過程中，理財目標的評估和分析這部分的內(nèi)容不包括()。A.全生涯模擬仿真的原理介紹B.模擬環(huán)境的設置C.理財重點以及中期、長期理財目標D.分析結果的闡述和理財師基于分析結果的初步建議正確答案：C 參考解析：理財重點以及中期、長期理財目標屬于客戶家庭基本信息的內(nèi)容

12、。14 單選題 衡量了資金需求后，理財師需要對客戶的退休收入充分了解。下列不屬于客戶退休后的收入的是()。A.企業(yè)年金B(yǎng).正常工作收入C.社會養(yǎng)老金D.商業(yè)保險正確答案：B 參考解析：退休收入的主要構成包括社會養(yǎng)老金、家庭存款、企業(yè)年金、商業(yè)保險、其他收入等。目前而言，社會養(yǎng)老金仍然是退休收入的主要來源，這項收入也是計算退休金缺口的主要數(shù)據(jù)。15 單選題 孫先生的孩子今年5歲，兩年后將開始上小學。初步計算目前各階段的年支出與就學年數(shù)如表3-2所示。不考慮通脹下教育成本上升，用教育金進行投資等因素，孫先生培養(yǎng)孩子到大學畢業(yè)，目前需要準備（）。A.8萬元B.24萬元C.31萬元D.45萬元正確答案

13、：C 參考解析：不考慮通脹下教育成本的上升，用教育金進行投資等因素，子女教育金的現(xiàn)值就應該是各階段的開銷現(xiàn)值相加，因此，子女教育資金的現(xiàn)值=9+6+6+10=31萬元16 單選題 理財師在幫助客戶進行借貸決策時，首先應對其借貸目的進行評估，應盡量說服客戶不要抱著一夜致富的想法，盲目地通過借貸進行風險較大的投資，在借貸金額方面，家庭債務管理力主()。A.量入為出B.量力而行C.保證較多的結余D.保證生活的品質正確答案：B 參考解析：在借貸金額方面，家庭債務管理力主量力而行，而量力而行的核心就是對未來的還貸能力以及借貸活動對家庭財務的影響的評估。17 單選題 在財富傳承的工具中，（ ）具有一方去世

14、后，財產(chǎn)歸另一方所有；不用遺產(chǎn)公證；簡單易行等優(yōu)勢。A.基金會B.聯(lián)名賬戶C.跨輩分貸款D.贈與正確答案：B 參考解析：在財富傳承的工具中，聯(lián)名賬戶具有一方去世后，財產(chǎn)歸另一方所有；不用遺產(chǎn)公證；簡單易行等優(yōu)勢。18 單選題 教育保險又稱教育金保險、子女教育保險、孩子教育保險，是以為孩子準備教育基金為目的的保險。下列關于教育保險的說法，錯誤的是()。A.目前市場上主流教育保險的投保年齡為0周歲(指出生滿28天且已健康出院的嬰兒)至17周歲B.教育保險一般都具有投資分紅功能C.教育保險具有強制儲蓄的作用D.教育保險是最有效率的資金增值手段之一正確答案：D 參考解析：教育保險又稱教育金保險、子女教

15、育保險，是以為子女準備教育基金為目的的保險。保險產(chǎn)品的特點在于其保障功能，并非最有效率的資金增值手段。19 單選題 資本資產(chǎn)定價模型主要研究證券市場中資產(chǎn)的預期收益率與風險資產(chǎn)之間的關系。下列關于資本資產(chǎn)定價模型的基本假設，錯誤的是()。A.影響投資決策的主要因素為期望收益率和風險兩項B.投資者是知足的C.投資者都遵守主宰原則D.投資者能事先知道投資收益率的概率分布為正態(tài)分布正確答案：B 參考解析：資本資產(chǎn)定價模型假設投資者希望財富越多越好，效用是財富的函數(shù)，財富又是投資收益率的函數(shù)，B項不正確。20 單選題 中小企業(yè)的融資需求特點不包括（ ）。A.信用高B.額度小C.頻率高D.周期短正確答案

16、：A 參考解析：中小企業(yè)融資需求一般具有“周期短、頻率高、額度小”的特點。由于生產(chǎn)規(guī)模小，企業(yè)自身的資產(chǎn)規(guī)模不大，相對而言，信用級別較低是造成中小企業(yè)融資難的關鍵。21 單選題 特雷諾指數(shù)是三大經(jīng)典風險調(diào)整收益率指數(shù)之一，它是()。A.在收益率標準差構成的坐標圖中連接證券組合與無風險資產(chǎn)的直線的斜率B.在收益率值構成的坐標圖中連接證券組合與無風險資產(chǎn)的直線的斜率C.證券組合所獲得的高于市場的那部分風險溢價D.在收益率值構成的坐標圖中連接證券組合與最優(yōu)風險證券組合的直線的斜率正確答案：B 參考解析：特雷諾指數(shù)的計算公式為：TR=(Rp-R)p。其中，TR表示特雷諾業(yè)績指數(shù)，Rp表示資產(chǎn)在投資考察

17、期內(nèi)的平均收益率，R表示考察期內(nèi)的平均無風險利率，p表示系統(tǒng)風險。特雷諾指數(shù)的含義就是每單位系統(tǒng)風險資產(chǎn)獲得的超額報酬(超過無風險利率R)。特雷諾業(yè)績指數(shù)越大，資產(chǎn)組合的表現(xiàn)就越好；反之，資產(chǎn)表現(xiàn)越差。22 單選題 業(yè)余投資愛好者、精明生意人和企業(yè)主導型企業(yè)主在理財需求和理財渠道偏好上具有明顯差異，其中精明生意人的資產(chǎn)及投資特征不包括()。A.對私人銀行服務及創(chuàng)新產(chǎn)品均有較多的了解B.較多進行股票和不動產(chǎn)投資C.大多屬于風險厭惡投資者D.可投資金融資產(chǎn)總量不多正確答案：C 參考解析：精明生意人的資產(chǎn)及投資特征為：擁有較多的理財經(jīng)驗，對私人銀行服務及創(chuàng)新產(chǎn)品均有較多的了解；較多進行股票和不動產(chǎn)投

18、資，也有一定的投資需求：雖然可投資金融資產(chǎn)總量不多，他們普遍有比較高的風險偏好。23 單選題 代書遺囑應當有（ ）以上的見證人在場見證。A.2個B.3個C.4個D.5個正確答案：A 參考解析：代書遺囑應當有2個以上的見證人在場見證。24 單選題 （）是國際通用的衡量勞動者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標準，通常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。A.預期投資回報率B.養(yǎng)老保險制度缺口C.退休金D.養(yǎng)老金替代率正確答案：D 參考解析：養(yǎng)老金替代率是國際通用的衡量勞動者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標準，通常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領取水平與同年

19、度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。25 單選題 李雷，某企業(yè)普通職員，目前沒有投保任何商業(yè)保險，并于去年購置了一處房產(chǎn)，于今年3月完婚，目前無子女。則在以下保險產(chǎn)品中，李雷購買保險的優(yōu)先順序應為（ ）。 a 房屋火險；b 意外險；c 大病保險；d 家具盜搶險。A.cbadB.bcadC.badcD.abcd正確答案：B 參考解析：在新婚期階段，首先應防范的風險是收入中斷，例如，因意外殘疾而收入減少、因疾病而收入減少等。其次，可以考慮財產(chǎn)損失的風險。26 單選題 投保人又稱要保人，下列不是合格的投保人必須滿足的條件的是()。A.投保人需具有相應的權利能力和行為能力B.投保人需對保險標的具

20、有保險利益C.投保人需符合保險合同規(guī)定的健康標準D.投保人承擔支付保險費的義務正確答案：C 參考解析：投保人，又稱要保人，是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人。投保人是任何保險合同不可或缺的當事人之一。要成為合格的投保人通常需要具備以下三個要件：具有相應的權利能力和行為能力；對保險標的必須具有保險利益：承擔支付保險費的義務。27 單選題 在財富傳承中，人壽保險因其具有的獨特功能得到了廣泛的運用。關于人壽保險的描述錯誤的是()。A.人壽保險產(chǎn)品在財富傳承規(guī)劃中起著很大的作用B.人壽保險主要是以人的壽命為保障對象C.人壽保險以被保險人在保險期間生存或身故為給付保險金的條件

21、D.人壽保險以指定當事人來完成保險合同約定正確答案：D 參考解析：人壽保險是主要以人的壽命為保障對象的保險，以被保險人在保險期間生存或身故為給付保險金的條件，通常以指定受益人來完成保險合同約定，因此D項不正確。28 單選題 如果投資者厭惡風險程度越高，那么其無差異曲線的傾斜率越陡，投資組合越接近（）點。A.BB.NC.AD.H正確答案：B 參考解析：對于投資者而言，有效集是客觀存在的，它是由證券市場決定的。而無差異曲線則是主觀的，它是由自己的風險收益偏好決定的。而厭惡風險程度越高的投資者， 其無差異曲線的斜率越陡，因此其最優(yōu)投資組合越接近N點。厭惡風險程度越低的投資者，其無差異曲線的斜率越小，

22、因此其最優(yōu)投資組合越接近B點。29 單選題 工資收入被認定為教育投資收益的一種體現(xiàn)，通常情況下，教育方面的投入和未來職場的收入呈()關系。A.正相關B.負相關C.不相關D.先正相關后負相關正確答案：A 參考解析：近年來擁有高等教育學歷的勞動者數(shù)量增長迅速，勞動力市場統(tǒng)計數(shù)據(jù)也反映出一個人的教育水平或學歷對其工資收入水平的影響。工資收入被認定為教育投資收益的一種體現(xiàn)，通常情況下，教育方面的投入和未來職場的收入呈正相關關系。30 單選題 在企業(yè)經(jīng)營過程中，中小企業(yè)主往往采用()形式來經(jīng)營，且企業(yè)的商業(yè)伙伴比較集中，因此面臨來自于這兩個方面的信用風險對中小企業(yè)主影響巨大。A.合伙B.個人獨資C.有限

23、責任D.無限責任正確答案：A 參考解析：在企業(yè)經(jīng)營過程中，中小企業(yè)主往往采用合伙形式來經(jīng)營，且企業(yè)的商業(yè)伙伴比較集中，因此面臨來自于這兩個方面的信用風險對中小企業(yè)主影響巨大。此外，企業(yè)的組織形式也會給中小企業(yè)主帶來風險。31 單選題 中國金融服務業(yè)目前還處在（）的格局。A.混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管B.混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管C.分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管D.分業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管正確答案：C 參考解析：中國金融服務業(yè)目前還處在分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的格局，而理財規(guī)劃又是一項綜合的金融服務。32 單選題 在被繼承人死亡后，只有具備一定條件才能按遺囑繼承辦理，下列關于遺囑的實質要件的描述不恰當?shù)氖?)。A.遺囑人須有遺囑能力

24、B.遺囑應當取消缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人的繼承權C.遺囑須是遺囑人的真實意思表示D.遺囑中所處分的財產(chǎn)須為遺囑人的個人財產(chǎn)正確答案：B 參考解析：民法典第一千一百四十一條規(guī)定，遺囑應當為缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要的遺產(chǎn)份額。33 單選題 理財師為客戶做子女教育規(guī)劃時的第一項工作為()。A.要求客戶確定子女的教育規(guī)劃目標B.估算教育費用C.了解客戶的家庭成員結構及財務狀況D.對各種教育規(guī)劃工具進行分析正確答案：C 參考解析：作為一名專業(yè)的理財師，制訂一個完善的教育投資規(guī)劃方案，首先要讓客戶充分認識家庭財務情況與子女的狀況，并協(xié)助客戶逐步確定子女教育的目標。34 單選題

25、提供優(yōu)異的客戶服務的措施不包括（）。A.做精分內(nèi)服務B.做足額外服務C.做好創(chuàng)新服務D.做好超常服務正確答案：C 參考解析：提供優(yōu)異的客戶服務的措施包括做精分內(nèi)服務、做足額外服務、做好超常服務三個方面。其中做精分內(nèi)服務是指對理財師日常工作職責范圍內(nèi)的，行業(yè)標準工作內(nèi)容或要求要做精做細，要用心做，要做到始終如一；額外服務是指常規(guī)之外的，如增值服務、定制服務或個性化服務等；超常服務是指不經(jīng)常發(fā)生、讓客戶驚喜或意想不到的努力和服務。35 單選題 企業(yè)年金辦法規(guī)定：（）每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8。A.員工個人繳費B.企業(yè)繳費C.企業(yè)和員工繳費合計D.企業(yè)年金投資運營收益繳費正確答案：B 參考解析

26、：在繳費額度方面，2018年實行的企業(yè)年金辦法規(guī)定，企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8。企業(yè)和職工個人繳費合計不超過本企業(yè)職工工資總額的12。36 單選題 客戶關系管理里，客戶的滿意度是由()決定的。A.客戶體驗和預期B.客戶體驗和忠誠C.客戶預期和價格D.客戶忠誠和價格正確答案：A 參考解析：滿意的客戶不一定是忠誠客戶，因為只有非常滿意的客戶才可能是忠誠客戶?？蛻舻臐M意度不僅取決于金融機構、理財師的服務水平，還與客戶的預期相關?？蛻魸M意度可以用以下公式說明：客戶滿意度=客戶體驗(獲得的服務水平)-客戶預期。37 單選題 投資性資產(chǎn)是實現(xiàn)未來理財目標最可依賴的資源。如果投資資產(chǎn)比率較低，

27、其他類資產(chǎn)比率一定比較高，是缺乏投資觀念或消費不合理的表現(xiàn)；同時投資資產(chǎn)比率低也意味著理財收入較少，會影響未來的財務目標的實現(xiàn)。因此投資資產(chǎn)比率應保持在( )以上，以保證已有的財務資源能有較為適當?shù)脑鲩L率。A.40%B.50%C.60%D.65%正確答案：B 參考解析：投資性資產(chǎn)是實現(xiàn)未來理財目標最可依賴的資源。如果投資資產(chǎn)比率較低，其他類資產(chǎn)比率一定比較高，是缺乏投資觀念或消費不合理的表現(xiàn)；同時投資資產(chǎn)比率低也意味著理財收入較少，會影響未來的財務目標的實現(xiàn)。因此投資資產(chǎn)比率應保持在50以上，以保證已有的財務資源能有較為適當?shù)脑鲩L率。38 單選題 美國的高中是（ ）年。A.1B.2C.3D.4

28、正確答案：D 參考解析：英國、澳大利亞高中是2年，美國高中是4年，英國、澳大利亞大多數(shù)本科是3年，英國碩士1年制，澳大利亞碩士12年等。39 單選題 某外籍專家甲在中國境內(nèi)無住所，于219年10月至12月受聘在華工作。該期間甲每月取得中國境內(nèi)企業(yè)支付的工資人民幣28000元；另以實報實銷形式取得住房補貼人民幣4000元。甲在中國期間的個人所得稅總額為()元。A.16020B.13020C.9570D.12270正確答案：C 參考解析：在中國境內(nèi)無住所又不居住，或者無住所而一個納稅年度內(nèi)在中國境內(nèi)居住累計不滿183天的個人，為非居民納稅義務人，其工資、薪酬所得，以每月收入額減除費用5000元后的

29、余額為應納稅所得額；外籍個人以非現(xiàn)金形式或實報實銷形式取得的住房補貼、伙食補貼、搬遷費、洗衣費暫免征收個人所得稅。一般工資、薪金所得應納稅額=應納稅所得額適用稅率-速算扣除數(shù)=(每月收入額-減除費用標準)適用稅率-速算扣除數(shù)。因此甲在中國期間應繳納的個人所得稅總額=(28000-5000)20-14103=9570(元)。40 單選題 李先生今年35歲，是某大學一名教師，他計劃65歲時退休。為了在退休后仍然能夠保持生活水平不變，李先生決定請理財師為其進行退休規(guī)劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規(guī)劃要求如下：預計李先生退休后每年需要生活費11.5萬元；按照經(jīng)驗壽命依據(jù)和李先生具體情況綜合推算，預

30、計李先生可以活到82歲；李先生準備拿出20萬元作為退休儲備金的啟動資金；采用定期定額投資方式；退休前投資的期望收益率為6.5%；退休后投資的期望收益率為4.5%。 李先生準備拿出20萬元作為退休規(guī)劃的啟動資金，同時保證退休后仍然能夠保持較高的生活水平，李先生每年年末需追加投資 （）萬元。A.0.03B.0.10C.0.15D.0.8正確答案：B 參考解析：使用財務計算器（按后付年金模式計算）,N=30, I/YR=6.5,FV=-8.69，計算得到：PMT=0.10（萬元）。即李先生每年年末需要追加投資0.10萬元。李先生退休時的基金缺口為14069-132=869使用財務計算器(按先付年金模

31、式計算)，N=17，I/Y=4.5，PMT=-11.5，F(xiàn)V=0;計算得到：PV=140.69。為在退休后仍然能夠保持較高的生活水平，在退休時退休基金的賬戶余額應為140.69萬元。 使用財務計算器(按先付年金模式計算)，N=30，I/Y=6.5PV=-20，計算得到：FV=132。李先生拿出的20萬元啟動資金，到退休時基金額度為132萬元。41 多選題 借貸活動的決策是家庭債務管理的主要內(nèi)容之一，借貸前的決策包括()。A.借貸目的B.借貸活動對家庭財務影響的評估C.還款計劃D.借貸渠道的選擇E.借貸金額正確答案：A,B,C,D,E 參考解析：借貸活動的決策過程是家庭債務管理的主要內(nèi)容之一。借

32、貸前的決策包括以下幾個方面的內(nèi)容：借貸目的；借貸金額、期限和產(chǎn)品(包括借貸渠道的選擇)；借貸活動對家庭財務影響的評估；還款計劃及信用管理措施。42 多選題 推動客戶關系管理思想和方法的誕生、發(fā)展的因素有()。A.社會企業(yè)經(jīng)營理念的變化B.社會生產(chǎn)方式的變化C.客戶消費觀念的改變D.客戶投資觀念的變化E.信息技術的推動正確答案：A,C,E 參考解析：客戶關系管理思想和方法的誕生、發(fā)展，主要有社會企業(yè)經(jīng)營理念的變化；客戶消費觀念的改變；信息技術的推動三方面的因素。43 多選題 滿意的客戶不一定是忠誠的客戶，下列關于客戶忠誠度與滿意度的關系，描述錯誤的有()。A.客戶滿意是客戶忠誠的前提和基礎B.只

33、有非常滿意的客戶，才有可能成為忠誠客戶C.對優(yōu)質客戶或高端客戶，必須做到讓客戶非常滿意D.使客戶有一次非常滿意的體驗即可讓其成為忠誠客戶E.理財師的服務標準是做到讓客戶滿意正確答案：D,E 參考解析：客戶忠誠度與滿意度有如下關系：客戶滿意是客戶忠誠的前提和基礎；只有非常滿意的客戶，才有可能成為忠誠客戶；對優(yōu)質客戶或高端客戶，如財富管理中心、私人銀行客戶，理財師的服務標準不能僅僅是做到讓客戶滿意，必須做到讓客戶非常滿意，而且要做到持之以恒、前后一致。44 多選題 除了基本社會養(yǎng)老保險之外，其他類型的社會福利還包括（ ）。A.利潤分享計劃B.員工持股計劃C.國家住房保障計劃D.失業(yè)風險和就業(yè)保障E

34、.國家基本醫(yī)療保障計劃正確答案：C,D,E 參考解析：除了基本社會養(yǎng)老保險之外，其他類型的社會福利還包括國家基本醫(yī)療保障計劃、國家住房保障計劃、失業(yè)保險和就業(yè)保障、工傷保險、最低生活保障等。45 多選題 幼稚期的主要特征包括()。A.大眾對產(chǎn)品缺乏認識B.市場需求較小C.公司的銷售收入較低D.投資規(guī)模大E.虧損的可能性很大正確答案：A,B,C,E 參考解析：幼稚期的主要特征可以概括如下：大眾對產(chǎn)品缺乏認識；市場需求較??；公司銷售收入較低；虧損的可能性很大；市場風險很大；投資規(guī)模??；處于此階段的行業(yè)適合投機者和創(chuàng)業(yè)投資人。46 多選題 投資性資產(chǎn)是客戶實現(xiàn)未來理財目標最可依賴的資源，下列屬于家庭

35、資產(chǎn)負債表中投資性資產(chǎn)的內(nèi)容有()。A.活期存款B.定期存款C.養(yǎng)老金個人賬戶D.自用住房E.住房公積金正確答案：B,C,E 參考解析：普通家庭的資產(chǎn)一般分為三類：自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動性資產(chǎn)。其中，投資性資產(chǎn)可分為可配置投資資產(chǎn)和不可配置投資資產(chǎn)?；钇诖婵顚儆诹鲃有再Y產(chǎn)，A項不正確；自用住房屬于自用性資產(chǎn)，D項不正確。47 多選題 在家庭財務狀況分析過程中，家庭財務保障涉及的指標包括（）。A.流動性資產(chǎn)比率B.收入負債比率C.收入結構分析D.投資性資產(chǎn)比率E.理財支出比率正確答案：C,E 參考解析：家庭財務保障涉及的指標包括收入結構分析，理財支出比率等。48 多選題 支出預算項目通常包

36、含日常生活支出預算和專項支出預算，下列屬于專項支出預算的有()。A.子女教育B.醫(yī)療C.贍養(yǎng)支出D.家政服務E.普通娛樂休閑正確答案：A,C 參考解析：專項支出預算包括：子女教育或財務支持支出預算；贍養(yǎng)支出預算；旅游支出預算；其他愛好支出預算；保費支出預算；本息還貸支出預算；私家車購買或更換及保養(yǎng)支出預算；家居裝修支出預算；與其他短期理財目標相關的現(xiàn)金流支出預算等。醫(yī)療、家政服務、普通娛樂休閑屬于日常生活支出預算。49 多選題 遺囑是一種法律行為，只有具備法律規(guī)定的一定條件，才能產(chǎn)生法律效力。下列情況中的()會導致遺囑無效或部分無效。A.口頭遺囑B.偽造的遺囑C.被篡改的遺囑D.受脅迫、欺詐所

37、立的遺囑E.遺囑人以遺囑處分了不屬于自己的財產(chǎn)的正確答案：B,C,D,E 參考解析：民法典第一千一百四十三條規(guī)定，無民事行為能力人或者限制民事行為能力人所立的遺囑無效。 遺囑必須表示遺囑人的真實意思，受欺詐、脅迫所立的遺囑無效。偽造的遺囑無效。遺囑被篡改的，篡改的內(nèi)容無效。 遺囑是遺囑人獨立的民事行為。遺囑是被繼承人生前對自己財產(chǎn)的處分，無須征得他人的同意。 民法典第一千一百四十四條規(guī)定，遺囑繼承或者遺贈附有義務的，繼承人或者受遺贈人應當履行義務。沒有正當理由不履行義務的，經(jīng)利害關系人或者有關組織請求，人民法院可以取消其接受附義務部分遺產(chǎn)的權利。50 多選題 下列關于教育金信托說法正確的有()

38、。A.信托一般為委托人根據(jù)理財規(guī)劃的目標將資產(chǎn)所有權委托給受托人，受托人按照信托協(xié)議的約定為受益人的利益，管理、分配信托資產(chǎn)的行為B.有大額整筆資金的家庭，設立一只子女教育金信托，由境外受托人來管理這份財產(chǎn)C.離異家庭原夫妻雙方可以找一個獨立的受托人，以子女為受益人成立一只子女教育基金，將離婚前的共同財產(chǎn)交予受托人保管打理以保障子女的養(yǎng)育與教育費用D.高資產(chǎn)或高收入人群，可以找適當?shù)膶I(yè)受托人，針對不同的理財目標設立各自的信托E.有大額整筆資金的家庭，可以找適當?shù)膶I(yè)受托人，針對不同的理財目標設立各自的信托，并根據(jù)不同的達成期限與目標彈性，確認不同信托賬戶可承受的風險與預期報酬率正確答案：A,

39、B,C,D 參考解析：信托一般為委托人(如家長)根據(jù)理財規(guī)劃的目標，將資產(chǎn)所有權委托給受托人(如信托機構)，受托人按照信托協(xié)議的約定為受益人(如子女或配偶)的利益，管理、分配信托資產(chǎn)的行為。教育金信托，比較適合如下幾類客戶：有大額整筆資金的家庭，設立一只子女教育金信托，由境外受托人來管理這份財產(chǎn)，投資者可以與受托人談妥預期收益率及投資范圍，并指定子女為受益人。離異家庭，原夫妻雙方可以找一個獨立的受托人，以子女為受益人成立一只子女教育基金，將離婚前的共同財產(chǎn)交予受托人保管打理以保障子女的養(yǎng)育與教育費用。高資產(chǎn)或高收入人群，可以找適當?shù)膶I(yè)受托人，針對不同的理財目標設立各自的信托，并根據(jù)不同的達成

40、期限與目標彈性，確認不同信托賬戶可承受的風險與預期報酬率。51 多選題 下列信用和債務管理指標的計算公式正確的是()。A.收入負債率=年本息攤還額稅后總收入B.收入負債率=年本息攤還額稅前總收入C.償付比率=凈資產(chǎn)總資產(chǎn)D.融資比率=投資負債總資產(chǎn)E.償付比率=總資產(chǎn)凈資產(chǎn)正確答案：A,C 參考解析：信用和債務管理方面涉及的指標包括收入負債率、資產(chǎn)負債率、融資比率、償付比率、自用貸款成數(shù)等。其中，收入負債率=年本息攤還額稅后總收入，資產(chǎn)負債率=總負債總資產(chǎn)，償付比率=凈資產(chǎn)總資產(chǎn)，融資比率=投資負債投資性資產(chǎn)，自用貸款成數(shù)=自用資產(chǎn)負債自用性資產(chǎn)等。52 多選題 技術分析主要用于股票投資分析，

41、它的假設條件包括()。A.市場行為反映一切信息B.價格沿趨勢移動C.歷史會重演D.影響證券市場的因素不可能完全體現(xiàn)在股票價格的變動上E.即使供求關系不發(fā)生改變，證券價格的走勢也可能發(fā)生反轉正確答案：A,B,C 參考解析：技術分析的假設條件是：市場行為反映一切信息；價格沿趨勢移動：歷史會重演。市場行為反映一切信息這一假設是進行技術分析的基礎，即任何一個影響證券市場的因素，最終都必然體現(xiàn)在股票價格的變動上。所以，D項錯誤。證券價格沿趨勢變動這一假設下，只要供求關系不發(fā)生根本改變，證券價格的走勢就不會發(fā)生反轉。因此，E項錯誤。53 多選題 與社會養(yǎng)老保險相比，商業(yè)養(yǎng)老保險的特征有()。A.品種較多B

42、.繳費水平較高C.流動性水平較高D.風險收益水平較低E.退保成本較高正確答案：A,B,D,E 參考解析：商業(yè)養(yǎng)老保險是社會養(yǎng)老保險的有益補充，與社會養(yǎng)老保險相比具有以下特征：品種較多、繳費水平比社會養(yǎng)老保險高，相應保障水平也高。風險收益水平較低、流動性一般、退保成本較高。C項不正確。54 多選題 全生涯財務狀況模擬仿真包含()。A.現(xiàn)金流量分析B.投資性資產(chǎn)額度模擬分析C.家庭總收入分析D.未來收入模擬分析E.投資意向分析正確答案：A,B 參考解析：全生涯財務狀況模擬仿真包含了現(xiàn)金流量分析和投資性資產(chǎn)額度模擬分析兩個部分，是檢驗客戶是否達成其理財目標的重要分析手段，也是比較能全面地展示客戶未來

43、歷年收入支出情況、現(xiàn)金流狀況和投資性資產(chǎn)(理財財富)凈值的變化狀況的一種分析工具。55 多選題 全生涯財務狀況模擬仿真包含了現(xiàn)金流量分析和投資性資產(chǎn)額度模擬分析兩個部分，全生涯模擬仿真的制作過程包括的步驟有()。A.設置模擬環(huán)境B.列出未來不同階段的各項收入、支出C.計算歷年的凈現(xiàn)金流D.計算客戶所需投資報酬率并評估E.計算歷年的可配置投資性資產(chǎn)額度正確答案：A,B,C,D,E 參考解析：全生涯模擬仿真的制作過程包括以下幾個步驟： 第一步：設置模擬環(huán)境，如假設收支增長率、退休年齡、終老年齡等。 第二步：數(shù)字來自家庭財務報表，如資產(chǎn)負債表、收支儲蓄表等，列出未來不同階段（歷年）的各項收入、支出；

44、計算期初可投資的生息資產(chǎn)即期初理財準備。 第三步：計算歷年的凈現(xiàn)金流，歷年的凈現(xiàn)金流可正可負，正數(shù)代表當年的結余金額，負數(shù)代表當年的收入不足以支付當年的支出，需要變現(xiàn)投資性資產(chǎn)即理財準備來彌補缺口。 第四步：計算客戶要達成人生目標現(xiàn)金流所需投資報酬率即IRR ,并評估該報酬率是否合理。如果太高或者太保守，需要調(diào)整。 第五步：計算歷年的可配置投資性資產(chǎn)額度，觀察是否出現(xiàn)理財財富為負的情況。如果出現(xiàn)負數(shù)，需要調(diào)整。56 多選題 稅收是我們?yōu)槲拿魃鐣冻龅拇鷥r，下列對稅收的內(nèi)涵理解正確的有()。A.國家征稅的目的是滿足社會成員獲得公共產(chǎn)品的需要B.國家征稅憑借的是公共權力C.征收稅的主體只能是代表社

45、會全體成員行使公共權力的政府D.稅收是國家籌集財政收入的主要方式E.稅收是公民的自愿行為正確答案：A,B,C,D 參考解析：對稅收的內(nèi)涵可以從以下幾個方面來理解：國家征稅的目的是滿足社會成員獲得公共產(chǎn)品的需要；國家征稅憑借的是公共權力(政治權力)，征收稅的主體只能是代表社會全體成員行使公共權力的政府，其他任何社會組織和個人是無權征稅的，與公共權力相對應的必然是政府管理社會和為民眾提供公共產(chǎn)品的義務; 稅收是國家籌集財政收入的主要方式；稅收必須借助法律形式進行。57 多選題 下列關于商業(yè)保險與社會保險的說法，正確的有()。A.商業(yè)保險法律關系的確立，是投保人與保險人根據(jù)意思自治原則，在平等互利、

46、協(xié)商一致的基礎上通過自愿訂立保險合同來實現(xiàn)的B.社會保險是通過法律強制實施的C.社會保險以營利為目的D.社會保險包括財產(chǎn)保險和人身保險E.商業(yè)保險以保險費的多少來加以差別保障正確答案：A,B,E 參考解析：商業(yè)保險與社會保險相比較，具有以下三個特點：自愿性，商業(yè)保險法律關系的確立，是投保人與保險人根據(jù)意思自治原則，在平等互利、協(xié)商一致的基礎上通過自愿訂立保險合同來實現(xiàn)的。而社會保險則是通過法律強制實施的； 營利性，商業(yè)保險是一種商業(yè)行為，經(jīng)營商業(yè)保險業(yè)務的公司無論采取何種組織形式都是以營利為目的，而社會保險則是以保障社會成員的基本生活需要為目的；從業(yè)務范圍及賠償保險金和支付保障金的原則來看，商

47、業(yè)保險既包括財產(chǎn)保險又包括人身保險。體現(xiàn)的是多投多保、少投少保的原則，而社會保險則僅限于人身保險，并不以投入保險費的多少來加以差別保障，體現(xiàn)的是社會基本保障原則。58 多選題 中小企業(yè)主的性格特征包括（ ）。A.斤斤計較B.做事干練C.決策簡練D.時間觀念強E.以自我為中心正確答案：B,C,D,E 參考解析：中小企業(yè)主一般都是私營業(yè)主，在企業(yè)中具有絕對的領導地位，企業(yè)的利益與自身利益之間聯(lián)系緊密，一般而言，作為群體，中小企業(yè)主的性格有以下幾個特色：以自我為中心；做事干練；決策簡練；時間觀念強。59 多選題 企業(yè)理財?shù)闹饕繕税?)。A.保證資金安全B.規(guī)避資金風險C.保證資金流的充足性D.應

48、對內(nèi)外部壓力E.使資金最大限度地升值正確答案：A,B,C,D,E 參考解析：一般而言，企業(yè)理財?shù)闹饕繕税ūＷC資金安全，規(guī)避資金風險，保證資金流的充足性，以應對內(nèi)外部壓力，使資金最大限度地升值。對于中小企業(yè)而言，理財?shù)哪繕瞬粌H包括資金安全性、流動性與收益性，還面臨企業(yè)經(jīng)營所必須的資金需求、企業(yè)和個人風險的有效隔離等問題。60 多選題 保險可以給一個家庭提供財務安全保障，在家庭失去主要收入來源的情況下，依靠保險的保障功能依然能夠維持家人的穩(wěn)定生活。除此之外，還可以實現(xiàn)()。A.風險保障的目的B.儲蓄投資的目的C.財產(chǎn)安排的目的D.合法逃稅的目的E.遺產(chǎn)規(guī)劃的目的正確答案：A,B,C,E 參考解

49、析：保險可以給一個家庭提供財務安全保障，在家庭失去主要收入來源的情況下，依靠保險的保障功能依然能夠維持家人的穩(wěn)定生活。除此之外，家庭配置保險產(chǎn)品，還可以實現(xiàn)風險保障、儲蓄投資、財產(chǎn)安排、遺產(chǎn)規(guī)劃等目的。材料題根據(jù)以下材料，回答61-64題周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利暫不需要周陽的經(jīng)濟支援。61 不定項選擇題 周陽的父親為孫子投保了一份教育儲蓄兩全保險，受益人為周陽，則()。 查看材料A.保險合同成立，該合同的受益人不是周陽的父親B.保險合同成立，周

50、陽的兒子還未成年C.保險合同不成立，該合同需要經(jīng)過周陽兒子的同意D.保險合同不成立，周陽的父親與周陽的兒子不具有保險利益正確答案：D 參考解析：根據(jù)保險利益原則的內(nèi)容，投保人對下列人員具有保險利益：本人；配偶、子女、父母；前項以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關系的家庭其他成員、近親屬；與投保人有勞動關系的勞動者。訂立合同時，投保人對被保險人不具有保險利益的，合同無效。周陽的父親與周陽的兒子不具有保險利益，因此，其保險合同不成立。62 不定項選擇題 周陽投保了一份壽險，合同中約定如果被保險人生存至50歲，則保險公司不予給付。否則，保險公司給付受益人50萬元保險金。則這一壽險屬于()。 查看材料A

51、.定期死亡壽險B.定期生存壽險C.兩全壽險D.終身壽險正確答案：A 參考解析：定期壽險具有固定的保險期限。如在保險合同中約定保險期限為5年、10年或15年，或者在保險合同中約定合同生效至被保險人的某一特定年齡(如65周歲)為保險期限。只有當被保險人在保險期限內(nèi)死亡，且此時保險合同還有效時。保險公司才會向受益人支付保險金。63 不定項選擇題 下列關于周陽三口之家的保險規(guī)劃說法正確的是()。 查看材料A.周太太無工作收入，因此不需要為其投保B.需要為周陽優(yōu)先投保C.周陽的兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保意外險和高額人壽險D.周太太不外出工作，沒有意外風險正確答案：B 參考解析：按照投保的原則，一

52、般優(yōu)先為家庭收入主要創(chuàng)造者投保，所以應優(yōu)先為周陽投保。64 不定項選擇題 下列說法中較為合理的是()。 查看材料A.周陽有社保，不需要投保商業(yè)保險B.周太太應先投保社保，才能投保商業(yè)保險C.周陽的保額要比周太太的保額高D.周陽一家的保費支出月平均控制在250元以內(nèi)較合適正確答案：C 參考解析：周陽是家庭收入的主要創(chuàng)造者，對家庭影響最大，所以周陽的保額要比周太太的保額高，C項說法合理。材料題根據(jù)下面資料，回答65-66題 李風先生是一位35歲的國企中層領導，家庭年總收入在25萬元以上，他一直比較重視投資理財?shù)闹匾?，?jīng)過一段時間的投資摸索，目前的金融投資資產(chǎn)中共持有股票35萬元，股票型基金15萬

53、元，企業(yè)債券與國債30萬元。由于投資過程中的經(jīng)驗和教訓，李先生更加意識到專業(yè)性的重要，但苦于沒有時間和精力來進行深入研究，于是邀請了理財師為其進行科學的投資計劃。65 不定項選擇題 在過去的一年里，李先生所投資的股票收益率為-15，股票型基金凈值增長率平均為-8，企業(yè)債券與國債的平均收益率為10，則他前一年的總體收益率為（）。 查看材料A.4.56%B.2.37%C.-4.31%D.-5.65%正確答案：C 參考解析：總體收益率=（-15）3580+（-8）1580+103080=-4.31。66 不定項選擇題 李先生曾經(jīng)選擇持有一只經(jīng)營業(yè)績優(yōu)良的股票，但在某個時期該企業(yè)由于央行連續(xù)加息，使其

54、利息支出超出了預算，最終產(chǎn)生了一定的虧損，股票價格受到重創(chuàng)，這種風險屬于（）。 查看材料A.系統(tǒng)性風險B.非系統(tǒng)性風險C.潛在風險D.操作性風險正確答案：A 參考解析：系統(tǒng)性風險是由那些影響整個投資市場的風險因素所引起的，這些因素包括經(jīng)濟周期、國家宏觀經(jīng)濟政策的變動等。這類風險影響所有投資資產(chǎn)變量的可能值，因此不能通過分散投資相互抵消或者削弱，因此又稱為不可分散風險。 系統(tǒng)性風險具體包括政策風險、利率風險、購買力風險和市場風險等。材料題根據(jù)下面資料，回答67-69題 李海浪的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學。已知李海浪目前有生息資產(chǎn)20萬元，并打算在未來8年內(nèi)每年末再投資2萬

55、元用于兒子出國留學的費用。就目前來看，英國留學需要花費30萬元，教育費用每年增長8。資金年化投資報酬率4。67 不定項選擇題 李海浪目前的儲蓄、投資方式是否能滿足兒子屆時的留學目標?（ ） 查看材料A.剛好滿足B.能夠滿足，資金還富有276萬元C.不能滿足，資金缺口為860萬元D.不能滿足，資金缺口為973萬元正確答案：D 參考解析：八年后的教育費用約為：30(1+8)8=5553(萬元)；八年后李海浪的資產(chǎn)為：20(1+4)8+2(FA，4，8)=4580(萬元)；資金缺口為：5553-4580=973(萬元)。68 不定項選擇題 假若有資金缺口，下列措施中能夠彌補李海浪教育資金缺口的是（

56、）。 查看材料A.今后每年的投資由2萬元增加至3萬元B.增加目前的生息資產(chǎn)至28萬元C.提高資金的收益率至5D.由每年末投入資金改為每年初投入正確答案：B 參考解析：A項，資金缺口為：5553-20(1+4)8+3(FA，4，8)=5553-5501=052(萬元)；B項，資金缺口為：5553-28(1+4)8+2(FA，4，8)=5553-5675=-122(萬元)；C項，資金缺口為：5553-20(1+5)8+2(FA，5，8)=5553-4865=688(萬元)；D項，資金缺口為：5553-20(1+4)8+2(FA，4，8)(1+4)=5553-4654=899(萬元)。由此可知，只有

57、B選項中的措施能彌補李海浪的教育資金缺口。69 不定項選擇題 如果李海浪自己決定將投資于開放式基金，那么（ ）的策略是合理的。 查看材料A.應盡可能投資于多只股票基金，以分散風險B.隨著留學日期的臨近，逐漸加大指數(shù)基金的投資比重C.每年評估基金業(yè)績，將基金轉換成歷史業(yè)績最好的股票基金D.期初股票基金比重較大，隨著留學日期臨近，逐漸加大債券基金的比重正確答案：D 參考解析：如果離子女上大學或大筆動用教育資金的時間較短，一般建議客戶降低中、高風險類基金，多持有債券型或貨幣型基金。材料題根據(jù)以下材料，回答70-72題電科集團是一家發(fā)展迅速的科技企業(yè)，為了增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在

58、企業(yè)長期工作，公司老板陳總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關問題進行了解釋。70 不定項選擇題 理財師給陳總詳細地介紹了企業(yè)年金的特征，其中不包括()。 查看材料A.國家不強制建立B.企業(yè)自愿C.國家直接干預D.企業(yè)繳費或企業(yè)與職工共同繳費正確答案：C 參考解析：企業(yè)年金是指在政府強制實施的公共養(yǎng)老金和國家養(yǎng)老金之外，企業(yè)在國家政策指導下，根據(jù)自身經(jīng)濟實力和經(jīng)濟狀況建立的，為本企業(yè)員工提供一定程度退休收入保障的補充性養(yǎng)老金制度。其特點有：由企業(yè)自愿建立，國家不強制建立，不直接干預：年金的繳費或由企業(yè)承擔?；蛴善髽I(yè)和職工共同承擔；企業(yè)年金基金不屬于委托人等各管理當事人的清算財

59、產(chǎn)，中國是養(yǎng)老金信托制度的開創(chuàng)者。71 不定項選擇題 理財師向陳總解釋，我國年金企業(yè)和職工個人繳費合計不超過本企業(yè)職工工資總額的（）。 查看材料A.8%B.10%C.11%D.12%正確答案：D 參考解析：2018年實行的企業(yè)年金辦法規(guī)定：企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8。企業(yè)和職工個人繳費合計不超過本企業(yè)職工工資總額的12。72 不定項選擇題 根據(jù)國家規(guī)定，我國企業(yè)年金的領取時間為()。 查看材料A.65歲B.45歲C.國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡D.企業(yè)自主決定正確答案：C 參考解析：根據(jù)企業(yè)年金辦法，職工領取企業(yè)年金的條件是：在達到國家規(guī)定的退休年齡或者完全喪失勞動能力時，可以從本

60、人企業(yè)年金個人賬戶中一次或定期領取企業(yè)年金，也可以將本人企業(yè)年金個人賬戶資金全部或者部分購買商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，依據(jù)保險合同領取待遇并享受相應的繼承權；出國(境)定居人員的企業(yè)年金個人賬戶資金，可以根據(jù)本人要求一次性支付給本人；職工或者退休人員死亡后，其企業(yè)年金個人賬戶余額可以繼承。未達到上述企業(yè)年金領取條件之一的，不得從企業(yè)年金個人賬戶中提前提取資金。材料題根據(jù)下面資料，回答73-75題 李剛的父親早逝，立下遺囑給他留下20萬元遺產(chǎn)。三年后，李剛的母親帶著他再嫁給王某。此時李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，并未與王某形成撫養(yǎng)關系，而李剛由王某撫養(yǎng)至成人，李剛與母親一直與王某住在一起。十五年后，王某去世，留下