保險(xiǎn)公司籌建可行性研究報(bào)告

1、 中原高速參股中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可行性研究報(bào)告河南中原高速公路股份有限公司2012年6月 中原高速參股中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的可行性研究報(bào)告目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc327799048 第一部分 項(xiàng)目概況 第一部分 項(xiàng)目概況項(xiàng)目名稱(chēng)中原高速參股中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司籌建項(xiàng)目項(xiàng)目單位河南中原高速公路公司股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中原高速”）投資金額初定投資金額為10000-20000萬(wàn)元人民幣（5000萬(wàn)元以上有一個(gè)董事席位）投資時(shí)間待定項(xiàng)目籌建過(guò)程介紹及我方需配合的工作1.5.1 根據(jù)中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司籌建工作組提供的資料：目前已簽訂股份認(rèn)購(gòu)協(xié)議的出資人，出資金額9.4億元

2、，詳見(jiàn)下表（截止2012年5月底）：表1 中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股東擬出資表 單位：萬(wàn)元序號(hào)出資主體擬出資額（萬(wàn)元）出資方式1河南省農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)公司20,000現(xiàn)金2其他國(guó)企10,000現(xiàn)金3洛陽(yáng)城市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司5,000現(xiàn)金4周口市農(nóng)業(yè)發(fā)展投資有限公司5,000現(xiàn)金5安陽(yáng)開(kāi)發(fā)集團(tuán)有限公司5,000現(xiàn)金6焦作市投資集團(tuán)有限公司5,000現(xiàn)金7南陽(yáng)投資集團(tuán)有限公司5,000現(xiàn)金8三門(mén)峽市農(nóng)發(fā)投資有限公司3,000現(xiàn)金9商丘市發(fā)展投資有限公司3,000現(xiàn)金10許昌市投資總公司3,000現(xiàn)金11駐馬店市投資有限公司3,000現(xiàn)金12信陽(yáng)市農(nóng)業(yè)財(cái)務(wù)開(kāi)發(fā)有限公司3,000現(xiàn)金13新鄉(xiāng)強(qiáng)農(nóng)投資有限公司3,0

3、00現(xiàn)金14鄭州市城區(qū)路網(wǎng)建設(shè)管理有限公司3,000現(xiàn)金15鶴壁市經(jīng)濟(jì)建設(shè)投資總公司3,000現(xiàn)金16濟(jì)源市農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)公司3,000現(xiàn)金17平頂山市農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)公司3,000現(xiàn)金18濮陽(yáng)市農(nóng)業(yè)財(cái)政信用資金管理處3,000現(xiàn)金19開(kāi)封市國(guó)有資產(chǎn)管理有限公司3,000現(xiàn)金20漯河市經(jīng)濟(jì)發(fā)展投資總公司3,000現(xiàn)金1.5.2 我方下階段需要配合的主要工作有：1、出資意向確定后簽訂出資協(xié)議書(shū)，明確相關(guān)出資義務(wù)；2、配合主發(fā)起人完成中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的工商名稱(chēng)登記預(yù)核準(zhǔn)工作；3、提供出資人基本情況說(shuō)明、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、納稅證明、征信證明等材料；4、中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)獲準(zhǔn)籌建后，履行出資義務(wù)，配合完成中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)籌建

4、工作，保證順利開(kāi)業(yè)。第二部分 項(xiàng)目背景政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，即由國(guó)家給予財(cái)政、稅收等政策扶持，對(duì)農(nóng)業(yè)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等在生產(chǎn)過(guò)程中遭受特定事故、自然災(zāi)害或者動(dòng)物疾病造成的經(jīng)濟(jì)損失提供補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)活動(dòng)，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)免征營(yíng)業(yè)稅。省委省政府要求省財(cái)政廳牽頭加快建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，推動(dòng)農(nóng)村保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展，為全面建設(shè)小康社會(huì)提供保險(xiǎn)服務(wù)和保障。省財(cái)政廳明確河南省農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“河南農(nóng)開(kāi)”）作為主發(fā)起人，聯(lián)合省內(nèi)外其他有資格的企業(yè)法人，共同發(fā)起設(shè)立“中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份有限公司”（暫定名，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)”）。2011年8月26日，李克副省長(zhǎng)也對(duì)此事做出了重要批示。2012年6月11日，河南省政府

5、常務(wù)會(huì)議聽(tīng)取并原則同意河南省財(cái)政廳關(guān)于中原農(nóng)業(yè)農(nóng)險(xiǎn)籌建方案的匯報(bào)。主發(fā)起人概況中原農(nóng)險(xiǎn)主發(fā)起人河南省農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“河南農(nóng)開(kāi)”）于1992年元月成立，系河南省人民政府授權(quán)經(jīng)營(yíng)的省屬?lài)?guó)有投資機(jī)構(gòu)，由河南省財(cái)政廳管理并全額持有資本金，是自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧的獨(dú)立法人實(shí)體。該公司注冊(cè)資本10.5億元，2011年公司總資產(chǎn)82億元，利潤(rùn)總額11000萬(wàn)元，參、控股企業(yè)50余家。河南農(nóng)開(kāi)的職責(zé)是貫徹落實(shí)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和政府農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，發(fā)揮政府投資的宏觀調(diào)控和示范、引導(dǎo)、帶動(dòng)作用，推進(jìn)我省農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，為河南農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展服務(wù)。經(jīng)過(guò)近20年的開(kāi)拓創(chuàng)新，河南農(nóng)開(kāi)傾力打造金融資本與農(nóng)業(yè)產(chǎn)

6、業(yè)資本相互結(jié)合、合力聯(lián)動(dòng)的省級(jí)農(nóng)業(yè)投融資平臺(tái)。組建原則、公司定位、經(jīng)營(yíng)范圍和運(yùn)行模式2.2.1組建原則（一）面向基層，服務(wù)三農(nóng)。落實(shí)國(guó)家惠農(nóng)政策，積極開(kāi)展政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，防范和化解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)農(nóng)民經(jīng)濟(jì)利益，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展與社會(huì)和諧穩(wěn)定提供保障服務(wù)。（二）政府主導(dǎo)，多元投入。充分發(fā)揮政府財(cái)政資金的主體作用，廣泛吸收省屬?lài)?guó)有企業(yè)和地方大型企業(yè)參與，做大中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本規(guī)模，以滿(mǎn)足其為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供保障服務(wù)的需要。（三）依托財(cái)政，完善體系。充分利用健全的財(cái)政惠農(nóng)網(wǎng)絡(luò)體系，發(fā)揮基層財(cái)政機(jī)構(gòu)作用，建立系統(tǒng)、獨(dú)立的組織架構(gòu)和科學(xué)的運(yùn)作機(jī)制，通過(guò)“一卡通”方式，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)理賠資金的及時(shí)支付

7、，提高服務(wù)水平和服務(wù)能力。2.2.2公司定位實(shí)行一級(jí)法人制度，立足河南，服務(wù)“三農(nóng)”，是一個(gè)區(qū)域性、綜合性的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。2.2.3經(jīng)營(yíng)范圍貫徹落實(shí)財(cái)政補(bǔ)貼的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策，推動(dòng)河南糧食生產(chǎn)核心區(qū)建設(shè)，維護(hù)糧食安全；開(kāi)展商業(yè)保險(xiǎn)尤其是涉農(nóng)商業(yè)保險(xiǎn)，推動(dòng)河南完善地方保險(xiǎn)體系；進(jìn)行多元投資，助推中原經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)。在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，以服務(wù)“三農(nóng)”為主，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)占保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量的60%以上，同時(shí)辦理商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。（一）開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。包括財(cái)政補(bǔ)貼的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和涉農(nóng)商業(yè)保險(xiǎn)，主要開(kāi)展種植業(yè)保險(xiǎn)、養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)、農(nóng)民工健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)、森林火災(zāi)保險(xiǎn)等；（二）開(kāi)展其他商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。主要開(kāi)展財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用

8、保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)、其他財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、短期健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)、經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他險(xiǎn)種等；（三）開(kāi)展保險(xiǎn)公司的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。主要為商業(yè)保險(xiǎn)公司開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)提供再保險(xiǎn)服務(wù)。2.2.4運(yùn)行模式中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司實(shí)行“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、企業(yè)化管理”的運(yùn)行模式，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行分賬管理、分別經(jīng)營(yíng)、單獨(dú)核算管理辦法。（一）財(cái)政補(bǔ)貼的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。由政府引導(dǎo)推動(dòng)，公司開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)，封閉運(yùn)作，所得收益除提取適當(dāng)?shù)墓芾碣M(fèi)用外，其余全部留作農(nóng)業(yè)災(zāi)損賠付；災(zāi)損賠付以封閉運(yùn)作所得收益為限，不兜底。（二）商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。由公司自主開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，并努力確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。設(shè)立公司架構(gòu)設(shè)置方案公司組

9、織形式為股份有限公司，實(shí)行一級(jí)法人制度。公司注冊(cè)資本擬定為10億元人民幣以上（最終以實(shí)際募資額為準(zhǔn)）。公司以共同發(fā)起方式設(shè)立，股份募集采用定向認(rèn)購(gòu)方式。按照保險(xiǎn)法的有關(guān)規(guī)定，每家股東的股份比例不超過(guò)20%。對(duì)個(gè)別股東由于特殊原因超過(guò)20%的，必須報(bào)經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)。省財(cái)政代表政府出資2億元，河南農(nóng)開(kāi)出資1億元，其他股份通過(guò)以下途徑募集：省管企業(yè)5000萬(wàn)-2億/家；省轄市投資公司3000萬(wàn)-2億/家；其它企業(yè)5000萬(wàn)-2億/家。保險(xiǎn)公司股權(quán)管理辦法規(guī)定，企業(yè)法人入股保險(xiǎn)公司須具備以下條件：（1）財(cái)務(wù)狀況良好穩(wěn)定，且有盈利；（2）具有良好的誠(chéng)信記錄和納稅記錄；（3）最近三年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)記

10、錄；（4）投資人為金融機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)符合相應(yīng)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管指標(biāo)要求； （5）法律、行政法規(guī)及中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。另外，持有公司股權(quán)15以上，或者不足15%但直接或者間接控制該保險(xiǎn)公司的主要股東，還應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（1）具有持續(xù)出資能力，最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；（2）具有較強(qiáng)的資金實(shí)力，凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元；（3）信譽(yù)良好，在本行業(yè)內(nèi)處于領(lǐng)先地位。公司受中國(guó)保監(jiān)會(huì)和省人民政府雙重領(lǐng)導(dǎo)。設(shè)立股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層，各機(jī)構(gòu)依據(jù)公司法規(guī)定分別行使相應(yīng)的決策權(quán)、監(jiān)督權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)。公司總部設(shè)在鄭州，總部人數(shù)控制在80人左右。公司將在省內(nèi)主要業(yè)務(wù)區(qū)域（市）設(shè)立中心分公司，在其他有關(guān)

11、市、縣設(shè)立分公司，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立業(yè)務(wù)代辦點(diǎn)，在村設(shè)立代辦員。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和商業(yè)性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行分賬經(jīng)營(yíng)、單獨(dú)核算。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由政府主導(dǎo)、推動(dòng)，所得收益除提取適當(dāng)?shù)墓芾碣M(fèi)用外，大部留作農(nóng)業(yè)災(zāi)損賠付；商業(yè)性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由公司自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧。公司發(fā)展戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)目的：服務(wù)“三農(nóng)”，保障民生。經(jīng)營(yíng)原則：公益為本，兼顧效益，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略：（1）以農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為根本，以服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨，以廣大農(nóng)村為市場(chǎng)，不斷擴(kuò)大險(xiǎn)種，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)實(shí)力和服務(wù)能力，緊隨農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化進(jìn)程，逐步向覆蓋“三農(nóng)”、全方位服務(wù)的農(nóng)村保險(xiǎn)集團(tuán)發(fā)展。（2）預(yù)計(jì)用3年時(shí)間完成對(duì)所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)和行政村的覆蓋；預(yù)計(jì)在5年內(nèi)，實(shí)現(xiàn)行政村代辦員的全面

12、普及，并延伸到大多數(shù)自然村，實(shí)現(xiàn)對(duì)全省范圍的覆蓋；預(yù)計(jì)在10年內(nèi)，實(shí)現(xiàn)組織體系完善成熟，并在機(jī)構(gòu)設(shè)置上發(fā)展創(chuàng)新。政策監(jiān)管要求及對(duì)運(yùn)營(yíng)的影響 2.5.1 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策監(jiān)管參照保險(xiǎn)法、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例（征求意見(jiàn)稿）等相關(guān)規(guī)定，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的監(jiān)管有：1、保監(jiān)會(huì)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的股東有一定的限制。原則上，商業(yè)保險(xiǎn)公司不能參股、控股農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。保監(jiān)會(huì)重點(diǎn)關(guān)注股東的責(zé)任心與可持續(xù)投資能力。2、保險(xiǎn)法規(guī)定了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的投資品種。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司投資領(lǐng)域?yàn)殂y行存款、買(mǎi)賣(mài)債券、股票、證券投資基金份額等有價(jià)證券、投資不動(dòng)產(chǎn)、國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式，且各投資品的投資額度與公司總資產(chǎn)比例與有嚴(yán)格監(jiān)管要求。3、保監(jiān)會(huì)要

13、求農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的比重占所有保費(fèi)收入的六成以上。4、保監(jiān)會(huì)要求對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司資金進(jìn)行監(jiān)管。保監(jiān)會(huì)要求農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行單獨(dú)核算、分賬管理。5、保監(jiān)會(huì)規(guī)定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的保費(fèi)總收入上限為公司注冊(cè)資本的四倍。 2.5.2 監(jiān)管對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司影響分析1、保監(jiān)會(huì)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的監(jiān)管較為嚴(yán)格，建立一套完善的公司法人治理機(jī)制，避免大股東控制，提高公司規(guī)范決策；建立一套現(xiàn)代化的運(yùn)營(yíng)機(jī)制，有各項(xiàng)嚴(yán)格監(jiān)管指標(biāo)體系，從而保證農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司規(guī)范運(yùn)營(yíng)，保證公司健康發(fā)展，因此大大降低投資人的投資風(fēng)險(xiǎn)。2、對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的運(yùn)營(yíng)和盈利能力得以保證：1、保險(xiǎn)法規(guī)定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的投資品種，這在一定程度上降低

14、保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)，并保證其有一定的盈利能力。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)部分一般是受財(cái)政政策支持，盈利能力可期，如：安徽國(guó)元農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的盈利主要是由商業(yè)保險(xiǎn)和投資業(yè)務(wù)來(lái)實(shí)現(xiàn)的，由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的股東背景支持，從而保證其能夠獲得較好的業(yè)務(wù)發(fā)展空間，具有盈利的基礎(chǔ)。2、保監(jiān)會(huì)要求對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司資金進(jìn)行監(jiān)管。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)較大，專(zhuān)業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司為了更好的處理風(fēng)險(xiǎn)，將2-3年的盈利都作為巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金留存，保證農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的資金安全，將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散。3、保監(jiān)會(huì)規(guī)定專(zhuān)業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入與商業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入比例為6:4。因此，對(duì)于專(zhuān)業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，要想多盈利就必須想辦法擴(kuò)大農(nóng)

15、業(yè)保險(xiǎn)的份額，商業(yè)保險(xiǎn)和投資業(yè)務(wù)的利潤(rùn)比較高。第三部分 河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)現(xiàn)狀2007年，財(cái)政部啟動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼工作，在全國(guó)范圍內(nèi)推行能繁母豬保險(xiǎn)；2008年，財(cái)政部開(kāi)始推行種植業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)，補(bǔ)貼品種包括水稻、玉米、小麥、棉花、油料作物（大豆、花生、油菜）；隨后中央逐步擴(kuò)大保險(xiǎn)品種和保險(xiǎn)覆蓋范圍。截止目前，中央財(cái)政農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)已基本覆蓋全國(guó)，保險(xiǎn)品種由最初的水稻、玉米、小麥、棉花、油料作物（大豆、花生、油菜）擴(kuò)展至水稻、玉米、小麥、棉花、油料作物、馬鈴薯、青稞、天然橡膠、森林、能繁母豬、奶牛、育肥豬、牦牛和藏系羊14個(gè)品種。2007年，在中央尚未啟動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼工作之前，河南省

16、已開(kāi)始探索試行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作，省政府批轉(zhuǎn)了河南省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)方案，選定在洛陽(yáng)市、三門(mén)峽市開(kāi)展煙葉保險(xiǎn)，在修武縣開(kāi)展肉雞養(yǎng)殖保險(xiǎn)，在偃師市開(kāi)展奶牛養(yǎng)殖保險(xiǎn)。同年，河南省參加中央財(cái)政補(bǔ)貼的能繁母豬保險(xiǎn)。2008年，河南省在信陽(yáng)開(kāi)展了水稻保險(xiǎn)試點(diǎn)，在周口、駐馬店兩地開(kāi)展棉花保險(xiǎn)試點(diǎn)。隨著中央財(cái)政保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)品種的增加，河南省也逐步擴(kuò)大保險(xiǎn)品種和保險(xiǎn)范圍。截至目前，在全省范圍內(nèi)開(kāi)展的保險(xiǎn)品種有小麥、玉米、水稻、棉花、油料作物（大豆、花生、油菜）、能繁母豬、奶牛、公益林保險(xiǎn)；在洛陽(yáng)市、三門(mén)峽市繼續(xù)開(kāi)展煙葉保險(xiǎn)。 目前，財(cái)政部對(duì)種植業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼比例為中央財(cái)政承擔(dān)40%、省級(jí)財(cái)政承擔(dān)25%（直管

17、縣30%）、市縣財(cái)政承擔(dān)15%（直管縣10%）、農(nóng)戶(hù)繳納20%；養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼比例為中央財(cái)政承擔(dān)50%，市縣財(cái)政承擔(dān)30%，養(yǎng)殖戶(hù)繳納20%。河南省自行開(kāi)展的煙葉保險(xiǎn)，市縣財(cái)政負(fù)擔(dān)50%，煙草公司負(fù)擔(dān)40%，農(nóng)戶(hù)繳納10%。從2007年至2011年，河南省累計(jì)完成種植業(yè)投保8074萬(wàn)畝，平均承保率49%；養(yǎng)殖業(yè)投保1156萬(wàn)頭，平均承保率39%；累計(jì)實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入17.48億元，其中中央財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼7.66億元，省財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼2.71億元，市縣財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼3.67億元，農(nóng)戶(hù)繳納3.44億元。五年來(lái)，保險(xiǎn)承保機(jī)構(gòu)共支付理賠款11.43億元，有效緩解了災(zāi)害對(duì)農(nóng)民生活的影響。河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展歷程河

18、南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)起步于1951年，由中國(guó)人民保險(xiǎn)公司河南省分公司經(jīng)營(yíng)，中途停辦。1984年河南省重新開(kāi)辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，全省種植業(yè)保險(xiǎn)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)入蓬勃發(fā)展期。隨后險(xiǎn)種不斷增加，業(yè)務(wù)覆蓋面不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)很快。尤其是1991年前后，河南省所創(chuàng)造的農(nóng)村互助統(tǒng)籌保險(xiǎn)，走在國(guó)內(nèi)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的前列，曾經(jīng)在國(guó)內(nèi)很多省市推廣。1995年，由于政策原因，農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)始急劇下滑。2006年年底，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入減至1992年的30%，全省人均保費(fèi)0.83元，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)收入呈負(fù)增長(zhǎng)趨勢(shì)。2007年，河南省人民政府出臺(tái)河南省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)方案，此政策的出臺(tái)拉開(kāi)了河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的序幕。2007年，河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的金

19、額就達(dá)到27.5億元，比2006年同比增長(zhǎng)了28倍，保費(fèi)收入同比增長(zhǎng)了177倍，賠款支出同比增長(zhǎng)了30倍，保障范圍覆蓋種養(yǎng)兩業(yè)，呈現(xiàn)出快速增長(zhǎng)的發(fā)展態(tài)勢(shì)。整個(gè)“十一五”期間，河南的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有了長(zhǎng)足發(fā)展。2010年8月，河南省政府又推出了2010年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作方案，對(duì)政策性農(nóng)險(xiǎn)承保品種、范圍、責(zé)任、金額、費(fèi)率、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)方式、財(cái)政補(bǔ)貼、風(fēng)險(xiǎn)控制、業(yè)務(wù)操作等都進(jìn)行了具體規(guī)定，更加明確了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作的方向和措施。在政府的積極推動(dòng)下，河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)快速發(fā)展。近年來(lái)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保險(xiǎn)種逐年增加，保險(xiǎn)覆蓋面逐年擴(kuò)大，承保險(xiǎn)種覆蓋了種植和養(yǎng)殖兩業(yè)13個(gè)品種，河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)總體發(fā)展趨勢(shì)呈現(xiàn)快速發(fā)展的態(tài)勢(shì)。河南農(nóng)

20、業(yè)保險(xiǎn)的具體內(nèi)容河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的承保品種包括：玉米、小麥、水稻、棉花、能繁母豬、奶牛、煙葉、肉雞等。糧食作物的可保范圍包括：暴雨、洪水、風(fēng)災(zāi)、旱災(zāi)、凍災(zāi)等巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。養(yǎng)殖業(yè)的保險(xiǎn)責(zé)任包括對(duì)重大病害、自然災(zāi)害和意外事故所引致的直接死亡等的賠付。目前河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)涉及全省18個(gè)省轄市的108年縣（市、區(qū)），其中有點(diǎn)有面，基本全面覆蓋。河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)主要由中央財(cái)政、省級(jí)財(cái)政、地方財(cái)政按保險(xiǎn)不同類(lèi)型，提供相應(yīng)比例補(bǔ)貼，參保農(nóng)戶(hù)繳納剩余部分。原則是財(cái)政補(bǔ)貼占保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)的80%。河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展水平總的來(lái)講，河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的整體發(fā)展水平還處于起步階段，發(fā)展很不平穩(wěn)。表2 河南省20072010年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)參保

21、情況表 單位：萬(wàn)畝、萬(wàn)頭年份參保量參保率（%）玉米水稻棉花能繁母豬奶牛玉米水稻棉花能繁母豬奶牛200733159200862243548098.783.47020092564494.4182.6208261.570.624.440320105253939.865.50.511.759.52.518數(shù)據(jù)來(lái)源：北京冠鈞的組建中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份有限公司的可研報(bào)告從上表可以看出，不論是從參保量還是參保率來(lái)看，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的各保險(xiǎn)標(biāo)的物都很明顯地呈現(xiàn)出前高后低的發(fā)展態(tài)勢(shì)。2010年河南省能繁母豬保險(xiǎn)共承保65.5萬(wàn)頭，比全國(guó)平均水平低6.2個(gè)百分點(diǎn)，比中部六省平均水平低4.4個(gè)百分點(diǎn)。從總量水平上看，河南也與

22、已開(kāi)展專(zhuān)業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的省份有很明顯的差距。河南省農(nóng)作物播種面積居全國(guó)第一位，第一產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)總值居全國(guó)第二位，但2009年河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入5.3億元，僅居全國(guó)第10位，2010年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入更是大幅萎縮至1.7億元，僅為內(nèi)蒙古、黑龍江的13%，不及安徽、湖南、四川的20%，甚至還不到新疆的50%。河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在保障范圍也有所欠缺。2010年，河南省種植業(yè)參保面積不足1000萬(wàn)畝（小麥承保數(shù)量未統(tǒng)計(jì)在內(nèi)），只占秋糧農(nóng)作物種植面積的13%，河南種植業(yè)參保率與其他省份相比存在較大差距，這與河南省糧食主產(chǎn)區(qū)的地位很不相稱(chēng)。河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)存在的問(wèn)題我省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作的開(kāi)展，增強(qiáng)了農(nóng)業(yè)抵御自然災(zāi)害的能

23、力，保護(hù)了農(nóng)民種糧的積極性，促進(jìn)了糧食穩(wěn)產(chǎn)增產(chǎn)。但總體來(lái)看，與我們預(yù)期的效果仍有不小的差距。2007到2011年我省種植業(yè)累計(jì)實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入10.53億元，承保率為49%，而安徽省僅2010年保險(xiǎn)保費(fèi)收入就達(dá)到10.4億元，2011年保費(fèi)收入達(dá)到12億元，兩年種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)綜合承保率達(dá)90%以上，同期內(nèi)蒙古、黑龍江、湖南、四川、新疆等省份的保費(fèi)收入及承保率也都高于河南，我省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作開(kāi)展的成效與河南省糧食主產(chǎn)區(qū)的地位極不匹配。究其原因主要是一般商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)難以完全適應(yīng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)涉及農(nóng)戶(hù)數(shù)量眾多，單筆保額小、成本高、收益低、理賠工作復(fù)雜，加之商業(yè)性保險(xiǎn)公司在農(nóng)村工作網(wǎng)絡(luò)少、

24、服務(wù)能力弱，有些承保公司理賠不夠及時(shí)和到位，在一定程度上挫傷了農(nóng)民投保積極性。總之，河南省的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)仍處于起步階段，發(fā)展水平不平穩(wěn)，相對(duì)于糧食生產(chǎn)核心區(qū)的定位，河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)無(wú)論是在保險(xiǎn)收入還是承保率方面，都存在不足，與河南農(nóng)業(yè)大省的身份極不相符，這也說(shuō)明了河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有很大的發(fā)展空間。如果河南建立專(zhuān)業(yè)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，可以有效解決保險(xiǎn)資金外流問(wèn)題，讓保險(xiǎn)資金更多地為河南服務(wù)。第四部分 已經(jīng)運(yùn)營(yíng)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司情況簡(jiǎn)介上海安信農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份有限公司2004年9月，經(jīng)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，上?；I建了我國(guó)第一家專(zhuān)業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司上海安信農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)安信）。公司在原中國(guó)人民保險(xiǎn)公司上海分公司農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)

25、務(wù)的基礎(chǔ)上籌建，由上海國(guó)際集團(tuán)有限公司發(fā)起設(shè)立，其它股東是十二家市、區(qū)（縣）國(guó)有資產(chǎn)管理公司構(gòu)成，公司設(shè)立時(shí)注冊(cè)資本2億元，目前注冊(cè)資本5億元。公司采用“政府財(cái)政補(bǔ)貼推動(dòng)、商業(yè)化運(yùn)作”的經(jīng)營(yíng)模式。安信開(kāi)辦傳統(tǒng)的種、養(yǎng)兩業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)可以享受相關(guān)政策支持，市、區(qū)（縣）兩級(jí)財(cái)政對(duì)投保符合上海農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向的種、養(yǎng)兩業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)戶(hù)實(shí)行保費(fèi)補(bǔ)貼；公司經(jīng)營(yíng)涉農(nóng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和責(zé)任保險(xiǎn)、農(nóng)村居民短期人身意外傷害險(xiǎn)和健康險(xiǎn)等其他業(yè)務(wù)則按商業(yè)化運(yùn)作，通過(guò)商業(yè)性保險(xiǎn)的盈余來(lái)彌補(bǔ)種、養(yǎng)兩業(yè)保險(xiǎn)的虧損，實(shí)現(xiàn)“以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)”。在遇到特大災(zāi)害時(shí)，公司通過(guò)再保險(xiǎn)分保，如果仍然有困難，政府通過(guò)特殊救災(zāi)政策給予支持。2010年上海安信實(shí)現(xiàn)

26、保費(fèi)收入6.3億元，其中種植業(yè)保費(fèi)收入1.4億元，養(yǎng)殖業(yè)保費(fèi)收入0.8億元，賠付支出3億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)4832萬(wàn)元。2007-2010年平均保費(fèi)收入增長(zhǎng)率約30%。2011年實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入7.13億元，2012年1月實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入5031萬(wàn)元。 上海安信股東構(gòu)成上海安信的主發(fā)起人為上海國(guó)際集團(tuán)有限公司，其它股東為上海國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司、上海富利農(nóng)投資總公司、上海市閩行資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司等各市、區(qū)（縣）的國(guó)有資產(chǎn)管理公司。上海國(guó)際集團(tuán)有限公司具有投資控股、資本經(jīng)營(yíng)和國(guó)有資產(chǎn)管理三大功能，經(jīng)上海市人民政府授權(quán)，開(kāi)展以金融為主、非金融為輔的投資、資本運(yùn)作與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，進(jìn)行金融研究，提供社會(huì)經(jīng)濟(jì)咨詢(xún)

27、等服務(wù)。上海國(guó)際以金融產(chǎn)業(yè)為核心，涵蓋銀行、信托、證券、基金、保險(xiǎn)、資產(chǎn)管理、金融服務(wù)等多個(gè)金融領(lǐng)域。保監(jiān)會(huì)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司股東的持續(xù)出資能力較為關(guān)注。上海安信的主發(fā)起人隸屬于上海市人民政府，資金實(shí)力相當(dāng)雄厚，具有較強(qiáng)的持續(xù)出資能力，符合保監(jiān)會(huì)的股東要求。另外，上海國(guó)際集團(tuán)以金融產(chǎn)業(yè)為核心，投資農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，符合集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展，而且上海安信還可以通過(guò)交叉銷(xiāo)售、銀保渠道開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)金融資源的相互配合。吉林安華農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份有限公司安華農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“安華”）是由吉林糧食集團(tuán)等省內(nèi)七家企業(yè)發(fā)起，于2004年12月30日正式成立的一家商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的綜合性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，它是東北地區(qū)第一個(gè)中資

28、保險(xiǎn)公司。安華根據(jù)吉林省農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力水平、農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和農(nóng)民保障需求的實(shí)際出發(fā)，本著“低費(fèi)率、低保障、廣覆蓋”的經(jīng)營(yíng)原則，積極探索適合吉林省特點(diǎn)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展模式，依托農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)展業(yè)，建立了“商業(yè)性保險(xiǎn)公司+農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)（可農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織）+農(nóng)戶(hù)”的經(jīng)營(yíng)組織模式。公司以“大農(nóng)險(xiǎn)”為內(nèi)容，為吉林省的農(nóng)民提供種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)、家財(cái)險(xiǎn)、意外傷害險(xiǎn)和健康險(xiǎn)等一攬子保險(xiǎn)。其中政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種主要有玉米、奶牛和生豬等。安華2005年公司保費(fèi)收入5500萬(wàn)元；2006年保費(fèi)收入達(dá)到24750萬(wàn)元，增幅為350%。2007年，公司得到國(guó)家和地方政府的大力支持，參與中央財(cái)政支持的政策

29、性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)，業(yè)務(wù)得到在幅提升，全年保費(fèi)收入超過(guò)14億元，達(dá)到上一年度的5倍以上，2008年實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入17.25億。該公司成立初期，三年年均增長(zhǎng)近300%。2011年實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入26.35億元，2012年1月實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入7710萬(wàn)元。 吉林安華股東構(gòu)成吉林安華的主發(fā)起人是吉林糧食集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“吉林糧食集團(tuán)”），其它股東為內(nèi)蒙古百金納投資有限責(zé)任公司、吉林名門(mén)電力集團(tuán)公司、吉林物華集團(tuán)股份有限公司等國(guó)有企業(yè)。吉林糧食集團(tuán)是吉林省人民政府出資的既從事糧食訂單、糧食經(jīng)營(yíng)、糧食精深加工、期貨、房地產(chǎn)、酒店業(yè)，又從事國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)的大型國(guó)有企業(yè)，是國(guó)家和省認(rèn)定的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)。吉林安

30、華的股東涉及的行業(yè)較為復(fù)雜，但都是國(guó)有企業(yè)且具有持續(xù)出資能力，最重要的是發(fā)起人是國(guó)家和省認(rèn)定的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，這有利于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的開(kāi)展，也符合國(guó)家東北三省糧食安全的戰(zhàn)略。黑龍江陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司2004年11月9日中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)陽(yáng)光相互保險(xiǎn)公司籌建，12月22日通過(guò)檢查驗(yàn)收，12月27日批準(zhǔn)陽(yáng)光相互保險(xiǎn)公司正式成立，2005年1月11日正式開(kāi)業(yè)。公司的發(fā)展定位是“先農(nóng)險(xiǎn)、后商險(xiǎn)，先局部、后放大”，立足墾區(qū)、服務(wù)全省、走向全國(guó)。同時(shí)，建立了以公司統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)為主導(dǎo)，以保險(xiǎn)社互助經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，統(tǒng)分結(jié)合、雙層治理、雙層經(jīng)營(yíng)的管理體制。在公司和會(huì)員之間建立起利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的機(jī)制，形成了為“三農(nóng)”

31、服務(wù)的保險(xiǎn)體系。公司將災(zāi)后補(bǔ)償延伸至災(zāi)前預(yù)防，建成了“防、保、救、賠”體系，有效防范了風(fēng)險(xiǎn)。公司組建后已開(kāi)發(fā)水稻種植、大豆種植、養(yǎng)豬保險(xiǎn)、奶牛保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)綜合、機(jī)動(dòng)車(chē)輛等50個(gè)產(chǎn)品。陽(yáng)光互助是我國(guó)第一家獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)的相互制保險(xiǎn)公司，采取相互制模式，在黑龍江墾區(qū)范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)種養(yǎng)兩業(yè)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)等險(xiǎn)種。其中種、養(yǎng)兩業(yè)險(xiǎn)按照“獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算、獨(dú)立補(bǔ)貼、獨(dú)立政策優(yōu)惠”的原則，以互助模式運(yùn)作。2010年，陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入14億元，賠付支出9.5億，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1.9億元，三年平均增長(zhǎng)率52%。2011年實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入16.9億元，2012年1月實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入1635萬(wàn)元。安徽國(guó)元農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份

32、有限公司安徽國(guó)元農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“安徽國(guó)元”）是由安徽國(guó)元控股（集團(tuán)）有限公司聯(lián)合省內(nèi)12家國(guó)有大型企業(yè)共同發(fā)起，經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)于2008年1月28日成立的一家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。安徽國(guó)元以“立足安徽、服務(wù)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)”為宗旨，按照“保障適度、保費(fèi)低廉、保單通俗”的原則，實(shí)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)并存發(fā)展，與有關(guān)機(jī)構(gòu)（氣象、銀行、農(nóng)業(yè)等部門(mén)）合作開(kāi)展保險(xiǎn)業(yè)秋的經(jīng)營(yíng)模式。經(jīng)營(yíng)范圍不僅包括種植業(yè)保險(xiǎn)、養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)、農(nóng)房保險(xiǎn)、農(nóng)民工意外傷害保險(xiǎn)、森林火災(zāi)保險(xiǎn)等農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，還包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、法定責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)、短期健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)，以及上述保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的

33、再保險(xiǎn)等財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。2010年，安徽國(guó)元實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入12.6億元，賠付支出9.3億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)4622萬(wàn)元。保費(fèi)收入年平均增長(zhǎng)率199%，成立三年來(lái)已基本覆蓋全省。2011年實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入15.1億元，2012年1月實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入1.01億元。經(jīng)實(shí)地訪談，安徽國(guó)元正在籌建河南分公司。 安徽國(guó)元股東構(gòu)成安徽國(guó)元是由安徽省政府牽頭、通過(guò)財(cái)政廳平臺(tái)運(yùn)作，安徽國(guó)元控股（集團(tuán)）有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“國(guó)元集團(tuán)”）作為主發(fā)起人設(shè)立的一家專(zhuān)業(yè)性的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。安徽國(guó)元的其它股東都是安徽省各地市的投融資平臺(tái)。國(guó)元集團(tuán)是以金融業(yè)為主體的安徽省屬?lài)?guó)有獨(dú)資大型投資控股企業(yè)，是由國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，現(xiàn)由安徽省人民政

34、府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)直接監(jiān)管。國(guó)元集團(tuán)擁有國(guó)元證券、國(guó)元信托、國(guó)元農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、國(guó)元投資、國(guó)元?jiǎng)?chuàng)投等9家成員公司，間接控制許多類(lèi)金融企業(yè)，同時(shí)參股徽商銀行和5家農(nóng)村（商業(yè)）合作銀行等企業(yè)，是一家金融全牌照企業(yè)。國(guó)元集團(tuán)屬于安徽省省屬?lài)?guó)有獨(dú)資大型投資控股企業(yè)，在金融方面有一個(gè)很強(qiáng)的運(yùn)營(yíng)體系，且具有強(qiáng)大的持續(xù)出資能力。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在盈利方面很弱，國(guó)元集團(tuán)成立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)一方面是為了滿(mǎn)足“三農(nóng)”的需要，另一方面是為了提高其社會(huì)地位，以便更好的為其它金融業(yè)務(wù)服務(wù)。分析：這幾家專(zhuān)業(yè)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，從其成立到現(xiàn)在保費(fèi)收入的增長(zhǎng)都較為迅速，其中安華發(fā)展速度最快，保費(fèi)收入以將近3倍的速度增長(zhǎng)，其它幾家保險(xiǎn)公司都在

35、30%-200%之間的速度增長(zhǎng)；從凈資產(chǎn)收益率來(lái)看，公開(kāi)信息顯示，陽(yáng)光互助農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的凈資產(chǎn)收益率為30%，而安徽國(guó)元的凈資產(chǎn)收益率為6%以上，這與各省的農(nóng)業(yè)情況有關(guān)；從各省的農(nóng)業(yè)情況來(lái)看，上海、吉林、黑龍江與河南的農(nóng)業(yè)情況相差較大，安徽與河南同屬中部地區(qū)，農(nóng)業(yè)情況相似程度較高；從各農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的運(yùn)作模式來(lái)看，陽(yáng)光互助農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)采用互助式的運(yùn)作模式，不具有可比性，其它農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司基本都采用“政府引導(dǎo)+商業(yè)化運(yùn)作+適合各自省情的創(chuàng)新” 模式來(lái)運(yùn)作的。綜上分析，安徽省與河南省的省情相似程度較高，河南采用 “政府引導(dǎo)、商業(yè)化運(yùn)作”的運(yùn)營(yíng)模式，獲得政府的支持?？偨Y(jié)從上述四家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的籌建、股東構(gòu)成、主

36、發(fā)起人狀況及其成立后運(yùn)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況分析，可以得出：1、相比其他三家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，中原農(nóng)險(xiǎn)的籌建擬參照安徽國(guó)元的籌建和運(yùn)營(yíng)模式。2、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的主發(fā)起人必須具備較強(qiáng)的政府背景、資本實(shí)力和金融運(yùn)營(yíng)方面及人力資源方面的支撐。3、除主發(fā)起人外，其他股東基本都是省市二級(jí)政府控股的投融資平臺(tái)，擁有較強(qiáng)的資本實(shí)力和政府背景，對(duì)今后農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司運(yùn)營(yíng)可以提供一定的支撐。3、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司市場(chǎng)空間較大，潛力巨大和增長(zhǎng)速度很快，并有政府的支持，在3年內(nèi)基本能做到全省覆蓋。4、這幾年沒(méi)有發(fā)生大的農(nóng)業(yè)災(zāi)害，凈資產(chǎn)收益率都在6%以上。從以上已經(jīng)運(yùn)營(yíng)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司可以看出，中原農(nóng)險(xiǎn)公司如果能夠順利籌建并核準(zhǔn)開(kāi)業(yè)，能夠按照既

37、定計(jì)劃和方案實(shí)施，其生存和快速發(fā)展還是很有希望的，收益率也會(huì)保持與上述農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的水平上。第五部分 政策、市場(chǎng)分析政策分析 國(guó)家有關(guān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策分析開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作是黨中央、國(guó)務(wù)院積極推動(dòng)的一項(xiàng)長(zhǎng)期、穩(wěn)定的支農(nóng)惠農(nóng)政策，對(duì)確保農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)民持續(xù)增收具有重要意義。從2004年到2010年，中央連續(xù)七個(gè)一號(hào)文件中強(qiáng)調(diào)發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，要求擴(kuò)大險(xiǎn)種，增加保費(fèi)補(bǔ)貼，彰顯了國(guó)家開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的決心。國(guó)務(wù)院總理溫家寶在今年的政府工作報(bào)告還提出，堅(jiān)持把解決好“三農(nóng)”問(wèn)題作為各項(xiàng)工作的重中之重。結(jié)合今年中央一號(hào)文件提出要“提升農(nóng)村金融服務(wù)水平”的要求，在兩會(huì)間隙，代表委員們?cè)诮邮芷谪浫請(qǐng)?bào)記者采訪時(shí)表示，國(guó)際經(jīng)

38、驗(yàn)表明，除政策補(bǔ)貼、科技創(chuàng)新之外，完善農(nóng)業(yè)金融服務(wù)體系也是促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要手段。今年中央一號(hào)文件提出了“健全農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)體系，逐步建立中央財(cái)政支持下的農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移分散機(jī)制”的明確任務(wù)，為政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度可持續(xù)發(fā)展指明了發(fā)展目標(biāo)，并將確保農(nóng)民收入的穩(wěn)定增長(zhǎng)和國(guó)家糧食安全。我國(guó)從2004年開(kāi)始試點(diǎn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，隨后逐步推向全國(guó)。目前國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行財(cái)政補(bǔ)貼政策。各級(jí)財(cái)政給予農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)80%的保費(fèi)補(bǔ)貼。中央財(cái)政補(bǔ)貼品種有玉米、小麥、水稻、棉花、能繁母豬、奶牛等，各級(jí)政府可以根據(jù)自己的情況開(kāi)展一些特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。國(guó)家鼓勵(lì)各省市積極開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作，實(shí)行“見(jiàn)保單有補(bǔ)貼”政策。另外，國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)

39、行免營(yíng)業(yè)稅的政策。隨著農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作的開(kāi)展，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作已呈現(xiàn)出“業(yè)務(wù)較快發(fā)展、作用逐步發(fā)揮、服務(wù)日益廣泛、保障更加全面”的良好局面。雖然這樣，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策還有很多不足的地方。首先，我國(guó)到目前為止沒(méi)有一部有關(guān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的法律法規(guī)，這使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)處于無(wú)法可依的狀況，不利于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的開(kāi)展。其次，我國(guó)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策支持力度不夠，目前我國(guó)對(duì)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)實(shí)行免營(yíng)業(yè)稅、印花稅的政策，再也沒(méi)有其他政策支持。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的利潤(rùn)較低加之政策支持力度不夠，這在一定程度上減緩了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的開(kāi)展速度。再次，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼方式存在諸多陷患。目前，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼政策為：農(nóng)民繳足保費(fèi)、基層財(cái)政補(bǔ)貼到位后

40、，中央和省級(jí)財(cái)政的補(bǔ)貼才會(huì)到位。由于基層財(cái)政實(shí)力有限，這限制了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的開(kāi)展，另外，上級(jí)財(cái)政資金撥付也存在滯后性。最后，國(guó)家缺乏對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)的補(bǔ)貼。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)較大，國(guó)內(nèi)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展較少，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)到國(guó)際市場(chǎng)上尋求再保險(xiǎn)的費(fèi)用較大，這在很大程度上影響了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的運(yùn)營(yíng)。 河南省有關(guān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策分析從2007年開(kāi)始，河南省的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策日漸成熟、完善。2007年9月17日，河南省人民政府頒布實(shí)施河南省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)方案。該方案的頒布標(biāo)志著農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作在河南正式起步。2008年，河南省委、省政府轉(zhuǎn)發(fā)了由河南省財(cái)政廳、發(fā)改委共同制訂河南省農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)理賠實(shí)施細(xì)則，河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的配套政

41、策進(jìn)一步完善。2009年，河南省委、省政府?dāng)U大了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的品種和范圍，同時(shí)還制定了河南省水稻棉花保險(xiǎn)理賠實(shí)施細(xì)則。2010年河南省政府下發(fā)2010年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作方案，明確了農(nóng)險(xiǎn)試點(diǎn)品種和范圍、保險(xiǎn)責(zé)任、保額、費(fèi)率及財(cái)政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)配套出臺(tái)了河南省種植業(yè)保險(xiǎn)承保實(shí)施細(xì)則、河南省種植業(yè)保險(xiǎn)理賠實(shí)施細(xì)則等。然而，據(jù)調(diào)查這幾年，河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作開(kāi)展的效果并不好，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)收入逐年下降，保險(xiǎn)覆蓋率較低，與我省農(nóng)業(yè)大省的地位嚴(yán)重不匹配。參考已經(jīng)運(yùn)營(yíng)的四家專(zhuān)業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的籌建及運(yùn)營(yíng)狀況，主要是因?yàn)槿狈?zhuān)業(yè)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保機(jī)構(gòu)，而商業(yè)保險(xiǎn)公司缺乏經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)信心和必要的資源支持。近年來(lái)河南省政府出臺(tái)政

42、策大力開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，但由于缺乏專(zhuān)業(yè)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保機(jī)構(gòu)，政策執(zhí)行也不是很到位。溫家寶總理自2003年任總理后，每年都來(lái)河南考察農(nóng)業(yè)，非常關(guān)注河南農(nóng)業(yè)發(fā)展，而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為確保農(nóng)民收入的穩(wěn)定增長(zhǎng)和國(guó)家糧食安全的重要金融服務(wù)必將獲得中央政府及各級(jí)地方政府的支持。針對(duì)目前河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的這種現(xiàn)狀。2011年8月26日，李克副省長(zhǎng)也對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作做出重要批示，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)抓緊去辦，這顯示了河南政府解決農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的決心。中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的成立，許多限制河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的問(wèn)題都會(huì)迎刃而解。市場(chǎng)空間分析黨的十一屆三中全會(huì)以來(lái)，特別是近幾年來(lái)，河南各級(jí)黨委、政府全面貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院一系列加強(qiáng)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)工作的方針

43、、政策和措施，不斷深化農(nóng)村改革，優(yōu)化農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，切實(shí)增加農(nóng)業(yè)投入，全省農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)保持了健康發(fā)展的良好勢(shì)頭。2010年統(tǒng)計(jì)，全省國(guó)土面積16.7萬(wàn)平方公里，其中耕地面積1.18億畝。農(nóng)作物種植面積：小麥7919萬(wàn)畝、玉米4419萬(wàn)畝、水稻942萬(wàn)畝、大豆680萬(wàn)畝、花生1484萬(wàn)畝、油菜590萬(wàn)畝、棉花700萬(wàn)畝、煙葉183萬(wàn)畝、芝麻263萬(wàn)畝。糧食綜合生產(chǎn)能力達(dá)到550億公斤。2010年全省蔬菜種植面積2556萬(wàn)畝，茶園面積98萬(wàn)畝，果園面積683萬(wàn)畝，速生豐產(chǎn)用材林基地約26萬(wàn)畝。2010年養(yǎng)殖業(yè)情況：能繁母豬474萬(wàn)頭、肉牛634萬(wàn)頭、奶牛99萬(wàn)頭、育肥豬2893萬(wàn)頭、羊1895萬(wàn)只

44、、雞40000萬(wàn)只、鴨10000萬(wàn)只。河南省作為農(nóng)業(yè)大省，為全國(guó)的糧倉(cāng)，具有重要的支柱地位，其豐富的農(nóng)業(yè)資源，尤其大型龍頭養(yǎng)殖和種植企業(yè)的出現(xiàn)，而河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的參保率較低，未來(lái)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的市場(chǎng)空間較大。 河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)空間分析河南農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)空間較大，足以支撐中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)空間分析是建立在以下假設(shè)基礎(chǔ)之上的：假設(shè)河南省選取表中的農(nóng)業(yè)品種開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作，且開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)域?yàn)槿?。?jīng)測(cè)算，全省種植業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)潛量大概為25億元/年，其中財(cái)政補(bǔ)貼約為20億元（詳見(jiàn)估算表），養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)潛量大概為23億元/年，其中財(cái)政補(bǔ)貼約16億元（詳見(jiàn)估算表）。表3 河南省大宗農(nóng)作物種植面積及

45、種植業(yè)市場(chǎng)潛量估算表品種2007年2008年2009年2010年平均保費(fèi)（元/畝）保費(fèi)收入（萬(wàn)元）財(cái)政補(bǔ)貼（萬(wàn)元）小麥7819.437889.477894.427919.477880.7018141852.59113482.07玉米4168.524229.724342.844418.714289.951147189.4137751.53稻谷899.94906.99916.89941.94916.441513746.5810997.27棉花1049.93908.94805.94700.90866.431613862.8611090.28煙葉153.44167.84190.53183.21173.

46、76244170.143753.13花生1421.611434.951462.931484.141450.911014509.0611607.25油菜534.56564.86572.90589.85565.54105655.454524.36大豆703.21729.10700.45679.42703.05107030.485624.39芝麻277.93266.97266.17263.92268.75102687.482149.99合計(jì)250704.06200980.26數(shù)據(jù)來(lái)源：河南省2011年統(tǒng)計(jì)年鑒表4 河南省主要養(yǎng)殖產(chǎn)品存欄量及養(yǎng)殖業(yè)市場(chǎng)潛量估算表品種存欄量（萬(wàn)頭、只）保費(fèi)（元/頭、只）

47、保費(fèi)收入（萬(wàn)元）財(cái)政補(bǔ)貼（萬(wàn)元）2007200820092010平均能繁母豬420470.2473.8474.3459.586027574.522059.60雞400000.3120008400.00奶牛577276.8698.576.09200152189130.80肉牛577621559.83634.2598.019053820.67537674.47育肥豬376539922892.913549.972070999.449699.58羊194120381977.21895.41962.902447109.632976.72鴨100000.550003500.00合計(jì)231722.18163

48、441.17數(shù)據(jù)來(lái)源：河南省2011年統(tǒng)計(jì)年鑒（其中雞和鴨的存欄量來(lái)源于北京冠鈞的可研報(bào)告） 河南財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)空間分析近年來(lái)，河南省國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)良好。2011年全年生產(chǎn)總值27232.04億元，比上年增長(zhǎng)11.6%；人均生產(chǎn)總值由3500美元增加到4286美元，高于中部地區(qū)平均水平，2011年全年農(nóng)村居民人均純收入6604.03元，扣除價(jià)格因素，比上年實(shí)際增長(zhǎng)12.7%。2011年全年全省地方財(cái)政總收入2851.22億元，比上年增長(zhǎng)24.3%。地方財(cái)政一般預(yù)算收入1721.56億元，增長(zhǎng)24.6%。地方財(cái)政一般預(yù)算支出4246.40億元，增長(zhǎng)24.3%。目前，河南省國(guó)民經(jīng)濟(jì)各項(xiàng)指標(biāo)運(yùn)行良好。然

49、而從保險(xiǎn)深度看，2010年，我國(guó)平均為3.4%，而我省只有2.92%；從保險(xiǎn)密度看，我國(guó)平均為680元，我省只有595.96元，均低于全國(guó)平均水平。因此河南省的財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)有很大的市場(chǎng)空間。 河南農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)分析農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于城區(qū)?？梢詮囊韵聨讉€(gè)方面更加直觀的進(jìn)行了解：（1）2010年河南省縣域生產(chǎn)總值占全省比重達(dá)到69.8%，對(duì)全省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)貢獻(xiàn)率達(dá)到70.9%，并且，36個(gè)縣（市）入圍中部百?gòu)?qiáng)縣（市），而針對(duì)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)很少。（2）伴隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，全省五小車(chē)輛保有量增長(zhǎng)迅速，但是投保率還不足1%。（3）目前全省有6209萬(wàn)農(nóng)村人口，占總?cè)丝诘?2.3%，其中僅

50、外出務(wù)工人員就達(dá)到2258萬(wàn)人，農(nóng)村中小學(xué)也占很大一部分，但是他們投保意外險(xiǎn)的比例更低。（4）農(nóng)村大量存在的私營(yíng)小型加工廠、采石場(chǎng)、采礦場(chǎng)等工業(yè)企業(yè)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)投保率近乎為零。（5）農(nóng)村供水、供電、交通、通信等各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施也幾乎處于無(wú)保險(xiǎn)狀況，潛在的市場(chǎng)規(guī)模非?？捎^。 利潤(rùn)潛量預(yù)測(cè)根據(jù)上面的數(shù)據(jù)測(cè)算，河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)市場(chǎng)潛量約為48億元/年，按照農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)約2.25%的凈利潤(rùn)率計(jì)算（凈利潤(rùn)率推算詳見(jiàn)盈利預(yù)測(cè)部分），農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)每年可實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)約1.08億元。按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)的規(guī)定，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)所占比例要超過(guò)60%，那么商業(yè)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)量可以做到約32億元/年，按照1.875%的凈

51、利潤(rùn)率計(jì)算（凈利潤(rùn)率推算詳見(jiàn)盈利預(yù)測(cè)部分），商業(yè)保險(xiǎn)每年可實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)約6000萬(wàn)元。另外，按照保監(jiān)會(huì)規(guī)定，保險(xiǎn)公司保費(fèi)收入上限為注冊(cè)資本的四倍，因此，如果中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入做到80億元/年時(shí)，注冊(cè)資本至少要達(dá)到20億元。投資本金按照保費(fèi)收入的30%加上注冊(cè)資本的80%來(lái)確定，這樣中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)每年可以用于投資的資金量可以達(dá)到40億元，按照年投資收益6%計(jì)算，可獲得投資收益2.4億元/年。經(jīng)估算，投資凈收益占投資收益的33.38%（凈利潤(rùn)率推算詳見(jiàn)盈利預(yù)測(cè)部分），據(jù)此推算中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)每年可獲得的投資凈利潤(rùn)約為8000萬(wàn)元。綜上所述，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司三項(xiàng)業(yè)務(wù)累計(jì)可實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)約2

52、.48億元。第六部分 業(yè)務(wù)規(guī)劃及盈利預(yù)測(cè)業(yè)務(wù)規(guī)劃 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)根據(jù)對(duì)河南省保險(xiǎn)市場(chǎng)潛力的分析，河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的市場(chǎng)潛量約為48億元/年，參考其他農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀和發(fā)展經(jīng)驗(yàn)（安徽國(guó)元農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)第一年增長(zhǎng)324%，第二年增長(zhǎng)36.7%，第三年增長(zhǎng)20%且安徽國(guó)元在安徽的市場(chǎng)份額已經(jīng)占到95%），本著謹(jǐn)慎原則，預(yù)計(jì)第一年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入達(dá)到8億元，第二年達(dá)到16億元，第三年達(dá)到24億元，第四年達(dá)到30億元，第五年達(dá)到33.6億元，第六年達(dá)到37.8億元。（第一年保費(fèi)收入達(dá)到第三年的1/3，第二年保費(fèi)收入達(dá)到第三年的2/3，且第三年公司業(yè)務(wù)做到最大，從第四年起至第六年，每年都將上一年度凈利潤(rùn)轉(zhuǎn)增資本以

53、擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)，從第七年起保持原有規(guī)模運(yùn)營(yíng)）。 涉農(nóng)及商業(yè)保險(xiǎn)河南商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)較為激烈，但是中原農(nóng)險(xiǎn)有政府優(yōu)勢(shì)，這利于商業(yè)保險(xiǎn)的開(kāi)展。本著謹(jǐn)慎原則，預(yù)計(jì)第一年涉農(nóng)及商業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入5.3億元，第二年達(dá)到10.6億元，第三年達(dá)到16億元，第四年達(dá)到20億元，第五年達(dá)到22.4億元，第六年達(dá)到25.2億元。（第一年保費(fèi)收入達(dá)到第三年的1/3，第二年保費(fèi)收入達(dá)到第三年的2/3，且第三年公司業(yè)務(wù)做到最大，從第四年起至第六年，每年都將上一年度凈利潤(rùn)轉(zhuǎn)增資本以擴(kuò)大商業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)，從第七年起保持原有規(guī)模運(yùn)營(yíng)）。盈利預(yù)測(cè) 收入預(yù)測(cè)前六年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的預(yù)測(cè)見(jiàn)表5。表5 近六年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入預(yù)測(cè)表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)

54、目第一年第二年第三年第四年第五年第六年合計(jì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)800001600002400002995203364803782401494240涉農(nóng)及商業(yè)保險(xiǎn)53000107000160000199680224320252160996160投資收益400080001200014976168241891274712合計(jì)137000275000412000514176577624649312注：投資收益=投資本金投資收益率，其中：投資本金=保費(fèi)收入的30%+注冊(cè)資本的80%（保費(fèi)收入的30%依據(jù)是參考國(guó)元農(nóng)險(xiǎn)2010-2011年平均每年可支配（扣除各項(xiàng)支出后）的現(xiàn)金收入占保費(fèi)收入的比例加上每年凈利潤(rùn)6%估算

55、，注冊(cè)資本的80%是根據(jù)保險(xiǎn)法規(guī)定20%的注冊(cè)資本必須存在銀行因此80%的可以支配）；投資收益率為6%。 支出預(yù)測(cè)（1）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)支出預(yù)測(cè)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)賠付支出大概占保費(fèi)收入的28%；向保監(jiān)會(huì)繳納0.8%的保險(xiǎn)保障基金；管理費(fèi)用一般控制在保費(fèi)收入的15%左右；再保險(xiǎn)費(fèi)用控制在保費(fèi)收入的3.2%左右；未到期責(zé)任準(zhǔn)備金按50%計(jì)提（農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金占保費(fèi)收入的25%，未到期責(zé)任準(zhǔn)備金占保費(fèi)收入的25%）；免征營(yíng)業(yè)稅。（注：支出各項(xiàng)比例是由安徽國(guó)元提供，經(jīng)訪談與安徽國(guó)元的運(yùn)營(yíng)基本符合）表6 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)支出預(yù)測(cè)表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年第六年賠付支出2240044800672008

56、3865.694214.4105907.2保險(xiǎn)保障基金640128019202396.162691.843025.92管理費(fèi)用120002400036000449285047256736再保險(xiǎn)費(fèi)用2560512076809584.6410767.3612103.68未到期責(zé)任準(zhǔn)備金4000080000120000149760168240189120總計(jì)77600155200232800290534.4326385.6366892.8（2）涉農(nóng)保險(xiǎn)及商業(yè)保險(xiǎn)支出預(yù)測(cè)。涉農(nóng)保險(xiǎn)及商業(yè)財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)賠付支出大概占保費(fèi)收入的30%；向保監(jiān)會(huì)繳納0.8%的保險(xiǎn)保障基金；管理費(fèi)用控制在保費(fèi)收入的13%左右；再保

57、險(xiǎn)費(fèi)用控制在保費(fèi)收入的3.2%左右；未到期責(zé)任準(zhǔn)備金按照45%計(jì)提；扣除5.5%的營(yíng)業(yè)稅及附加。表7 涉農(nóng)保險(xiǎn)及商業(yè)保險(xiǎn)支出預(yù)測(cè) 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年第六年賠付支出159003210048000599046729675648保險(xiǎn)保障基金42485612801597.441794.562017.28管理費(fèi)用6890139102080025958.429161.632780.8再保險(xiǎn)費(fèi)用1696342451206389.767178.248069.12未到期責(zé)任準(zhǔn)備金23850481507200089856100944113472營(yíng)業(yè)稅及附加2915588588001098

58、2.412337.613868.8合計(jì)51675104325156000194688218712245856（3）投資支出預(yù)測(cè)。管理費(fèi)約占投資收益的25%，扣除占投資收益25%的投資損失，再扣除占投資收益5.5%的營(yíng)業(yè)稅及附加。表8 投資收益支出預(yù)測(cè)表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年第六年管理費(fèi)100020003000374442064728投資損失100020003000374442064728營(yíng)業(yè)稅及附加220440660823.68925.321040.16合計(jì)2220444066608311.689337.3210496.16 利潤(rùn)預(yù)測(cè)（1）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)利潤(rùn)預(yù)測(cè)。根據(jù)其收入與

59、支出的差額計(jì)算，利潤(rùn)占保費(fèi)收入的百分比約為3%=1-28%-0.8%-15%-3.2%-50%，按照25%的稅率扣除企業(yè)所得稅后，凈利潤(rùn)約為保費(fèi)收入的2.25%=3%（1-25%）。據(jù)此，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)六年可實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)33620.4萬(wàn)元=1494240萬(wàn)元2.25%，該項(xiàng)業(yè)務(wù)單獨(dú)建賬，單獨(dú)核算。（2）涉農(nóng)保險(xiǎn)及商業(yè)保險(xiǎn)利潤(rùn)預(yù)測(cè)。根據(jù)其收入與支出的差額計(jì)算，利潤(rùn)占保費(fèi)收入的百分比約為2.5%=1-30%-0.8%-13%-3.2%-45%，按照25%的稅率扣除企業(yè)所得稅后，凈利潤(rùn)約為保費(fèi)收入的1.875%=2.5%（1-25%）。據(jù)此，涉農(nóng)保險(xiǎn)及商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)六年可實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)18678萬(wàn)元=

60、996160萬(wàn)元1.875%。（3）投資收益預(yù)測(cè)。投資收益扣除管理費(fèi)、投資損失、營(yíng)業(yè)稅及附加，稅前投資凈收益約為投資收益的44.5%=1-25%-25%-5.5%，按照25%的稅率扣除企業(yè)所得稅后，來(lái)自投資的凈利潤(rùn)約為投資收益的33.375%=44.5%（1-25%）。據(jù)此通過(guò)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，規(guī)范運(yùn)作，預(yù)計(jì)六年來(lái)自投資的凈利潤(rùn)約為24935.13萬(wàn)元。表9 近六年凈利潤(rùn)預(yù)測(cè)表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年第六年合計(jì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)1800360054006739.27570.88510.433620.4涉農(nóng)及商業(yè)保險(xiǎn)993.752006.25300037444206472818678投資收益