保險公司籌建可行性研究報告

1、 中原高速參股中原農(nóng)業(yè)保險可行性研究報告河南中原高速公路股份有限公司2012年6月 中原高速參股中原農(nóng)業(yè)保險的可行性研究報告目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc327799048 第一部分 項目概況 第一部分 項目概況項目名稱中原高速參股中原農(nóng)業(yè)保險公司籌建項目項目單位河南中原高速公路公司股份有限公司（以下簡稱“中原高速”）投資金額初定投資金額為10000-20000萬元人民幣（5000萬元以上有一個董事席位）投資時間待定項目籌建過程介紹及我方需配合的工作1.5.1 根據(jù)中原農(nóng)業(yè)保險公司籌建工作組提供的資料：目前已簽訂股份認(rèn)購協(xié)議的出資人，出資金額9.4億元

2、，詳見下表（截止2012年5月底）：表1 中原農(nóng)業(yè)保險股東擬出資表 單位：萬元序號出資主體擬出資額（萬元）出資方式1河南省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)公司20,000現(xiàn)金2其他國企10,000現(xiàn)金3洛陽城市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司5,000現(xiàn)金4周口市農(nóng)業(yè)發(fā)展投資有限公司5,000現(xiàn)金5安陽開發(fā)集團(tuán)有限公司5,000現(xiàn)金6焦作市投資集團(tuán)有限公司5,000現(xiàn)金7南陽投資集團(tuán)有限公司5,000現(xiàn)金8三門峽市農(nóng)發(fā)投資有限公司3,000現(xiàn)金9商丘市發(fā)展投資有限公司3,000現(xiàn)金10許昌市投資總公司3,000現(xiàn)金11駐馬店市投資有限公司3,000現(xiàn)金12信陽市農(nóng)業(yè)財務(wù)開發(fā)有限公司3,000現(xiàn)金13新鄉(xiāng)強(qiáng)農(nóng)投資有限公司3,0

3、00現(xiàn)金14鄭州市城區(qū)路網(wǎng)建設(shè)管理有限公司3,000現(xiàn)金15鶴壁市經(jīng)濟(jì)建設(shè)投資總公司3,000現(xiàn)金16濟(jì)源市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)公司3,000現(xiàn)金17平頂山市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)公司3,000現(xiàn)金18濮陽市農(nóng)業(yè)財政信用資金管理處3,000現(xiàn)金19開封市國有資產(chǎn)管理有限公司3,000現(xiàn)金20漯河市經(jīng)濟(jì)發(fā)展投資總公司3,000現(xiàn)金1.5.2 我方下階段需要配合的主要工作有：1、出資意向確定后簽訂出資協(xié)議書，明確相關(guān)出資義務(wù)；2、配合主發(fā)起人完成中原農(nóng)業(yè)保險的工商名稱登記預(yù)核準(zhǔn)工作；3、提供出資人基本情況說明、財務(wù)會計報告、納稅證明、征信證明等材料；4、中原農(nóng)業(yè)保險獲準(zhǔn)籌建后，履行出資義務(wù)，配合完成中原農(nóng)業(yè)保險籌建

4、工作，保證順利開業(yè)。第二部分 項目背景政策性農(nóng)業(yè)保險，即由國家給予財政、稅收等政策扶持，對農(nóng)業(yè)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等在生產(chǎn)過程中遭受特定事故、自然災(zāi)害或者動物疾病造成的經(jīng)濟(jì)損失提供補(bǔ)償?shù)谋ｋU活動，政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)免征營業(yè)稅。省委省政府要求省財政廳牽頭加快建立農(nóng)業(yè)保險體系，推動農(nóng)村保險事業(yè)的發(fā)展，為全面建設(shè)小康社會提供保險服務(wù)和保障。省財政廳明確河南省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)公司（以下簡稱“河南農(nóng)開”）作為主發(fā)起人，聯(lián)合省內(nèi)外其他有資格的企業(yè)法人，共同發(fā)起設(shè)立“中原農(nóng)業(yè)保險股份有限公司”（暫定名，以下簡稱“中原農(nóng)業(yè)保險”）。2011年8月26日，李克副省長也對此事做出了重要批示。2012年6月11日，河南省政府

5、常務(wù)會議聽取并原則同意河南省財政廳關(guān)于中原農(nóng)業(yè)農(nóng)險籌建方案的匯報。主發(fā)起人概況中原農(nóng)險主發(fā)起人河南省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)公司（簡稱“河南農(nóng)開”）于1992年元月成立，系河南省人民政府授權(quán)經(jīng)營的省屬國有投資機(jī)構(gòu)，由河南省財政廳管理并全額持有資本金，是自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧的獨立法人實體。該公司注冊資本10.5億元，2011年公司總資產(chǎn)82億元，利潤總額11000萬元，參、控股企業(yè)50余家。河南農(nóng)開的職責(zé)是貫徹落實國家產(chǎn)業(yè)政策和政府農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，發(fā)揮政府投資的宏觀調(diào)控和示范、引導(dǎo)、帶動作用，推進(jìn)我省農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，為河南農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展服務(wù)。經(jīng)過近20年的開拓創(chuàng)新，河南農(nóng)開傾力打造金融資本與農(nóng)業(yè)產(chǎn)

6、業(yè)資本相互結(jié)合、合力聯(lián)動的省級農(nóng)業(yè)投融資平臺。組建原則、公司定位、經(jīng)營范圍和運(yùn)行模式2.2.1組建原則（一）面向基層，服務(wù)三農(nóng)。落實國家惠農(nóng)政策，積極開展政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，防范和化解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險，保護(hù)農(nóng)民經(jīng)濟(jì)利益，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定提供保障服務(wù)。（二）政府主導(dǎo)，多元投入。充分發(fā)揮政府財政資金的主體作用，廣泛吸收省屬國有企業(yè)和地方大型企業(yè)參與，做大中原農(nóng)業(yè)保險公司注冊資本規(guī)模，以滿足其為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供保障服務(wù)的需要。（三）依托財政，完善體系。充分利用健全的財政惠農(nóng)網(wǎng)絡(luò)體系，發(fā)揮基層財政機(jī)構(gòu)作用，建立系統(tǒng)、獨立的組織架構(gòu)和科學(xué)的運(yùn)作機(jī)制，通過“一卡通”方式，實現(xiàn)保險理賠資金的及時支付

7、，提高服務(wù)水平和服務(wù)能力。2.2.2公司定位實行一級法人制度，立足河南，服務(wù)“三農(nóng)”，是一個區(qū)域性、綜合性的農(nóng)業(yè)保險公司。2.2.3經(jīng)營范圍貫徹落實財政補(bǔ)貼的農(nóng)業(yè)保險政策，推動河南糧食生產(chǎn)核心區(qū)建設(shè)，維護(hù)糧食安全；開展商業(yè)保險尤其是涉農(nóng)商業(yè)保險，推動河南完善地方保險體系；進(jìn)行多元投資，助推中原經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)。在保險業(yè)務(wù)中，以服務(wù)“三農(nóng)”為主，農(nóng)業(yè)保險占保險業(yè)務(wù)量的60%以上，同時辦理商業(yè)保險業(yè)務(wù)。（一）開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)。包括財政補(bǔ)貼的農(nóng)業(yè)保險和涉農(nóng)商業(yè)保險，主要開展種植業(yè)保險、養(yǎng)殖業(yè)保險、農(nóng)民工健康保險和意外傷害保險、森林火災(zāi)保險等；（二）開展其他商業(yè)保險業(yè)務(wù)。主要開展財產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、信用

8、保險和保證保險、其他財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)、短期健康保險和意外傷害保險、經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)的其他險種等；（三）開展保險公司的再保險業(yè)務(wù)。主要為商業(yè)保險公司開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)提供再保險服務(wù)。2.2.4運(yùn)行模式中原農(nóng)業(yè)保險公司實行“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作、企業(yè)化管理”的運(yùn)行模式，政策性農(nóng)業(yè)保險和商業(yè)保險業(yè)務(wù)實行分賬管理、分別經(jīng)營、單獨核算管理辦法。（一）財政補(bǔ)貼的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)。由政府引導(dǎo)推動，公司開發(fā)經(jīng)營，封閉運(yùn)作，所得收益除提取適當(dāng)?shù)墓芾碣M(fèi)用外，其余全部留作農(nóng)業(yè)災(zāi)損賠付；災(zāi)損賠付以封閉運(yùn)作所得收益為限，不兜底。（二）商業(yè)保險業(yè)務(wù)。由公司自主開發(fā)經(jīng)營，自負(fù)盈虧，并努力確保國有資產(chǎn)保值增值。設(shè)立公司架構(gòu)設(shè)置方案公司組

9、織形式為股份有限公司，實行一級法人制度。公司注冊資本擬定為10億元人民幣以上（最終以實際募資額為準(zhǔn)）。公司以共同發(fā)起方式設(shè)立，股份募集采用定向認(rèn)購方式。按照保險法的有關(guān)規(guī)定，每家股東的股份比例不超過20%。對個別股東由于特殊原因超過20%的，必須報經(jīng)中國保監(jiān)會的批準(zhǔn)。省財政代表政府出資2億元，河南農(nóng)開出資1億元，其他股份通過以下途徑募集：省管企業(yè)5000萬-2億/家；省轄市投資公司3000萬-2億/家；其它企業(yè)5000萬-2億/家。保險公司股權(quán)管理辦法規(guī)定，企業(yè)法人入股保險公司須具備以下條件：（1）財務(wù)狀況良好穩(wěn)定，且有盈利；（2）具有良好的誠信記錄和納稅記錄；（3）最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記

10、錄；（4）投資人為金融機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)符合相應(yīng)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管指標(biāo)要求； （5）法律、行政法規(guī)及中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。另外，持有公司股權(quán)15以上，或者不足15%但直接或者間接控制該保險公司的主要股東，還應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（1）具有持續(xù)出資能力，最近三個會計年度連續(xù)盈利；（2）具有較強(qiáng)的資金實力，凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元；（3）信譽(yù)良好，在本行業(yè)內(nèi)處于領(lǐng)先地位。公司受中國保監(jiān)會和省人民政府雙重領(lǐng)導(dǎo)。設(shè)立股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層，各機(jī)構(gòu)依據(jù)公司法規(guī)定分別行使相應(yīng)的決策權(quán)、監(jiān)督權(quán)和經(jīng)營權(quán)。公司總部設(shè)在鄭州，總部人數(shù)控制在80人左右。公司將在省內(nèi)主要業(yè)務(wù)區(qū)域（市）設(shè)立中心分公司，在其他有關(guān)

11、市、縣設(shè)立分公司，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立業(yè)務(wù)代辦點，在村設(shè)立代辦員。農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)和商業(yè)性保險業(yè)務(wù)實行分賬經(jīng)營、單獨核算。政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)由政府主導(dǎo)、推動，所得收益除提取適當(dāng)?shù)墓芾碣M(fèi)用外，大部留作農(nóng)業(yè)災(zāi)損賠付；商業(yè)性保險業(yè)務(wù)由公司自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧。公司發(fā)展戰(zhàn)略經(jīng)營目的：服務(wù)“三農(nóng)”，保障民生。經(jīng)營原則：公益為本，兼顧效益，穩(wěn)健經(jīng)營。業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略：（1）以農(nóng)業(yè)保險為根本，以服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨，以廣大農(nóng)村為市場，不斷擴(kuò)大險種，增強(qiáng)經(jīng)營實力和服務(wù)能力，緊隨農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化進(jìn)程，逐步向覆蓋“三農(nóng)”、全方位服務(wù)的農(nóng)村保險集團(tuán)發(fā)展。（2）預(yù)計用3年時間完成對所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)和行政村的覆蓋；預(yù)計在5年內(nèi)，實現(xiàn)行政村代辦員的全面

12、普及，并延伸到大多數(shù)自然村，實現(xiàn)對全省范圍的覆蓋；預(yù)計在10年內(nèi)，實現(xiàn)組織體系完善成熟，并在機(jī)構(gòu)設(shè)置上發(fā)展創(chuàng)新。政策監(jiān)管要求及對運(yùn)營的影響 2.5.1 農(nóng)業(yè)保險的政策監(jiān)管參照保險法、農(nóng)業(yè)保險條例（征求意見稿）等相關(guān)規(guī)定，對農(nóng)業(yè)保險的監(jiān)管有：1、保監(jiān)會對農(nóng)業(yè)保險公司的股東有一定的限制。原則上，商業(yè)保險公司不能參股、控股農(nóng)業(yè)保險公司。保監(jiān)會重點關(guān)注股東的責(zé)任心與可持續(xù)投資能力。2、保險法規(guī)定了農(nóng)業(yè)保險公司的投資品種。農(nóng)業(yè)保險公司投資領(lǐng)域為銀行存款、買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價證券、投資不動產(chǎn)、國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式，且各投資品的投資額度與公司總資產(chǎn)比例與有嚴(yán)格監(jiān)管要求。3、保監(jiān)會要

13、求農(nóng)業(yè)保險公司的農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入的比重占所有保費(fèi)收入的六成以上。4、保監(jiān)會要求對農(nóng)業(yè)保險公司資金進(jìn)行監(jiān)管。保監(jiān)會要求農(nóng)業(yè)保險公司對農(nóng)業(yè)保險實行單獨核算、分賬管理。5、保監(jiān)會規(guī)定農(nóng)業(yè)保險公司的保費(fèi)總收入上限為公司注冊資本的四倍。 2.5.2 監(jiān)管對農(nóng)業(yè)保險公司影響分析1、保監(jiān)會對農(nóng)業(yè)保險公司的監(jiān)管較為嚴(yán)格，建立一套完善的公司法人治理機(jī)制，避免大股東控制，提高公司規(guī)范決策；建立一套現(xiàn)代化的運(yùn)營機(jī)制，有各項嚴(yán)格監(jiān)管指標(biāo)體系，從而保證農(nóng)業(yè)保險公司規(guī)范運(yùn)營，保證公司健康發(fā)展，因此大大降低投資人的投資風(fēng)險。2、對農(nóng)業(yè)保險公司的運(yùn)營和盈利能力得以保證：1、保險法規(guī)定農(nóng)業(yè)保險公司的投資品種，這在一定程度上降低

14、保險公司的風(fēng)險，并保證其有一定的盈利能力。農(nóng)業(yè)保險公司的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)部分一般是受財政政策支持，盈利能力可期，如：安徽國元農(nóng)業(yè)保險公司。農(nóng)業(yè)保險公司的盈利主要是由商業(yè)保險和投資業(yè)務(wù)來實現(xiàn)的，由于農(nóng)業(yè)保險公司的股東背景支持，從而保證其能夠獲得較好的業(yè)務(wù)發(fā)展空間，具有盈利的基礎(chǔ)。2、保監(jiān)會要求對農(nóng)業(yè)保險公司資金進(jìn)行監(jiān)管。由于農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險較大，專業(yè)農(nóng)業(yè)保險公司為了更好的處理風(fēng)險，將2-3年的盈利都作為巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金留存，保證農(nóng)業(yè)保險公司的資金安全，將風(fēng)險進(jìn)行分散。3、保監(jiān)會規(guī)定專業(yè)農(nóng)業(yè)保險公司的農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入與商業(yè)保險保費(fèi)收入比例為6:4。因此，對于專業(yè)農(nóng)業(yè)保險公司來說，要想多盈利就必須想辦法擴(kuò)大農(nóng)

15、業(yè)保險的份額，商業(yè)保險和投資業(yè)務(wù)的利潤比較高。第三部分 河南農(nóng)業(yè)保險現(xiàn)狀2007年，財政部啟動農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼工作，在全國范圍內(nèi)推行能繁母豬保險；2008年，財政部開始推行種植業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼試點，補(bǔ)貼品種包括水稻、玉米、小麥、棉花、油料作物（大豆、花生、油菜）；隨后中央逐步擴(kuò)大保險品種和保險覆蓋范圍。截止目前，中央財政農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼試點已基本覆蓋全國，保險品種由最初的水稻、玉米、小麥、棉花、油料作物（大豆、花生、油菜）擴(kuò)展至水稻、玉米、小麥、棉花、油料作物、馬鈴薯、青稞、天然橡膠、森林、能繁母豬、奶牛、育肥豬、牦牛和藏系羊14個品種。2007年，在中央尚未啟動農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼工作之前，河南省

16、已開始探索試行農(nóng)業(yè)保險工作，省政府批轉(zhuǎn)了河南省政策性農(nóng)業(yè)保險試點方案，選定在洛陽市、三門峽市開展煙葉保險，在修武縣開展肉雞養(yǎng)殖保險，在偃師市開展奶牛養(yǎng)殖保險。同年，河南省參加中央財政補(bǔ)貼的能繁母豬保險。2008年，河南省在信陽開展了水稻保險試點，在周口、駐馬店兩地開展棉花保險試點。隨著中央財政保險保費(fèi)補(bǔ)貼試點品種的增加，河南省也逐步擴(kuò)大保險品種和保險范圍。截至目前，在全省范圍內(nèi)開展的保險品種有小麥、玉米、水稻、棉花、油料作物（大豆、花生、油菜）、能繁母豬、奶牛、公益林保險；在洛陽市、三門峽市繼續(xù)開展煙葉保險。 目前，財政部對種植業(yè)保險的保費(fèi)補(bǔ)貼比例為中央財政承擔(dān)40%、省級財政承擔(dān)25%（直管

17、縣30%）、市縣財政承擔(dān)15%（直管縣10%）、農(nóng)戶繳納20%；養(yǎng)殖業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼比例為中央財政承擔(dān)50%，市縣財政承擔(dān)30%，養(yǎng)殖戶繳納20%。河南省自行開展的煙葉保險，市縣財政負(fù)擔(dān)50%，煙草公司負(fù)擔(dān)40%，農(nóng)戶繳納10%。從2007年至2011年，河南省累計完成種植業(yè)投保8074萬畝，平均承保率49%；養(yǎng)殖業(yè)投保1156萬頭，平均承保率39%；累計實現(xiàn)保費(fèi)收入17.48億元，其中中央財政保費(fèi)補(bǔ)貼7.66億元，省財政保費(fèi)補(bǔ)貼2.71億元，市縣財政保費(fèi)補(bǔ)貼3.67億元，農(nóng)戶繳納3.44億元。五年來，保險承保機(jī)構(gòu)共支付理賠款11.43億元，有效緩解了災(zāi)害對農(nóng)民生活的影響。河南農(nóng)業(yè)保險發(fā)展歷程河

18、南農(nóng)業(yè)保險起步于1951年，由中國人民保險公司河南省分公司經(jīng)營，中途停辦。1984年河南省重新開辦農(nóng)業(yè)保險，全省種植業(yè)保險和養(yǎng)殖業(yè)保險業(yè)務(wù)進(jìn)入蓬勃發(fā)展期。隨后險種不斷增加，業(yè)務(wù)覆蓋面不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)收入增長很快。尤其是1991年前后，河南省所創(chuàng)造的農(nóng)村互助統(tǒng)籌保險，走在國內(nèi)農(nóng)業(yè)保險的前列，曾經(jīng)在國內(nèi)很多省市推廣。1995年，由于政策原因，農(nóng)險業(yè)務(wù)開始急劇下滑。2006年年底，農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入減至1992年的30%，全省人均保費(fèi)0.83元，農(nóng)業(yè)保險收入呈負(fù)增長趨勢。2007年，河南省人民政府出臺河南省政策性農(nóng)業(yè)保險試點方案，此政策的出臺拉開了河南省農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的序幕。2007年，河南省農(nóng)業(yè)保險的金

19、額就達(dá)到27.5億元，比2006年同比增長了28倍，保費(fèi)收入同比增長了177倍，賠款支出同比增長了30倍，保障范圍覆蓋種養(yǎng)兩業(yè)，呈現(xiàn)出快速增長的發(fā)展態(tài)勢。整個“十一五”期間，河南的農(nóng)業(yè)保險有了長足發(fā)展。2010年8月，河南省政府又推出了2010年農(nóng)業(yè)保險工作方案，對政策性農(nóng)險承保品種、范圍、責(zé)任、金額、費(fèi)率、保險經(jīng)營方式、財政補(bǔ)貼、風(fēng)險控制、業(yè)務(wù)操作等都進(jìn)行了具體規(guī)定，更加明確了農(nóng)業(yè)保險工作的方向和措施。在政府的積極推動下，河南農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)快速發(fā)展。近年來，農(nóng)業(yè)保險承保險種逐年增加，保險覆蓋面逐年擴(kuò)大，承保險種覆蓋了種植和養(yǎng)殖兩業(yè)13個品種，河南省農(nóng)業(yè)保險總體發(fā)展趨勢呈現(xiàn)快速發(fā)展的態(tài)勢。河南農(nóng)

20、業(yè)保險的具體內(nèi)容河南農(nóng)業(yè)保險的承保品種包括：玉米、小麥、水稻、棉花、能繁母豬、奶牛、煙葉、肉雞等。糧食作物的可保范圍包括：暴雨、洪水、風(fēng)災(zāi)、旱災(zāi)、凍災(zāi)等巨災(zāi)風(fēng)險。養(yǎng)殖業(yè)的保險責(zé)任包括對重大病害、自然災(zāi)害和意外事故所引致的直接死亡等的賠付。目前河南農(nóng)業(yè)保險試點涉及全省18個省轄市的108年縣（市、區(qū)），其中有點有面，基本全面覆蓋。河南農(nóng)業(yè)保險經(jīng)費(fèi)主要由中央財政、省級財政、地方財政按保險不同類型，提供相應(yīng)比例補(bǔ)貼，參保農(nóng)戶繳納剩余部分。原則是財政補(bǔ)貼占保險經(jīng)費(fèi)的80%。河南農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展水平總的來講，河南農(nóng)業(yè)保險的整體發(fā)展水平還處于起步階段，發(fā)展很不平穩(wěn)。表2 河南省20072010年農(nóng)業(yè)保險參保

21、情況表 單位：萬畝、萬頭年份參保量參保率（%）玉米水稻棉花能繁母豬奶牛玉米水稻棉花能繁母豬奶牛200733159200862243548098.783.47020092564494.4182.6208261.570.624.440320105253939.865.50.511.759.52.518數(shù)據(jù)來源：北京冠鈞的組建中原農(nóng)業(yè)保險股份有限公司的可研報告從上表可以看出，不論是從參保量還是參保率來看，農(nóng)業(yè)保險的各保險標(biāo)的物都很明顯地呈現(xiàn)出前高后低的發(fā)展態(tài)勢。2010年河南省能繁母豬保險共承保65.5萬頭，比全國平均水平低6.2個百分點，比中部六省平均水平低4.4個百分點。從總量水平上看，河南也與

22、已開展專業(yè)農(nóng)業(yè)保險公司的省份有很明顯的差距。河南省農(nóng)作物播種面積居全國第一位，第一產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)總值居全國第二位，但2009年河南省農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入5.3億元，僅居全國第10位，2010年農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入更是大幅萎縮至1.7億元，僅為內(nèi)蒙古、黑龍江的13%，不及安徽、湖南、四川的20%，甚至還不到新疆的50%。河南農(nóng)業(yè)保險在保障范圍也有所欠缺。2010年，河南省種植業(yè)參保面積不足1000萬畝（小麥承保數(shù)量未統(tǒng)計在內(nèi)），只占秋糧農(nóng)作物種植面積的13%，河南種植業(yè)參保率與其他省份相比存在較大差距，這與河南省糧食主產(chǎn)區(qū)的地位很不相稱。河南農(nóng)業(yè)保險存在的問題我省農(nóng)業(yè)保險工作的開展，增強(qiáng)了農(nóng)業(yè)抵御自然災(zāi)害的能

23、力，保護(hù)了農(nóng)民種糧的積極性，促進(jìn)了糧食穩(wěn)產(chǎn)增產(chǎn)。但總體來看，與我們預(yù)期的效果仍有不小的差距。2007到2011年我省種植業(yè)累計實現(xiàn)保費(fèi)收入10.53億元，承保率為49%，而安徽省僅2010年保險保費(fèi)收入就達(dá)到10.4億元，2011年保費(fèi)收入達(dá)到12億元，兩年種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)綜合承保率達(dá)90%以上，同期內(nèi)蒙古、黑龍江、湖南、四川、新疆等省份的保費(fèi)收入及承保率也都高于河南，我省農(nóng)業(yè)保險工作開展的成效與河南省糧食主產(chǎn)區(qū)的地位極不匹配。究其原因主要是一般商業(yè)性保險機(jī)構(gòu)難以完全適應(yīng)農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)發(fā)展。由于農(nóng)業(yè)保險涉及農(nóng)戶數(shù)量眾多，單筆保額小、成本高、收益低、理賠工作復(fù)雜，加之商業(yè)性保險公司在農(nóng)村工作網(wǎng)絡(luò)少、

24、服務(wù)能力弱，有些承保公司理賠不夠及時和到位，在一定程度上挫傷了農(nóng)民投保積極性?？傊?，河南省的農(nóng)業(yè)保險仍處于起步階段，發(fā)展水平不平穩(wěn)，相對于糧食生產(chǎn)核心區(qū)的定位，河南省農(nóng)業(yè)保險無論是在保險收入還是承保率方面，都存在不足，與河南農(nóng)業(yè)大省的身份極不相符，這也說明了河南農(nóng)業(yè)保險有很大的發(fā)展空間。如果河南建立專業(yè)的農(nóng)業(yè)保險公司，可以有效解決保險資金外流問題，讓保險資金更多地為河南服務(wù)。第四部分 已經(jīng)運(yùn)營的農(nóng)業(yè)保險公司情況簡介上海安信農(nóng)業(yè)保險股份有限公司2004年9月，經(jīng)保監(jiān)會批準(zhǔn)，上?；I建了我國第一家專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司上海安信農(nóng)業(yè)保險股份有限公司（簡稱安信）。公司在原中國人民保險公司上海分公司農(nóng)業(yè)保險業(yè)

25、務(wù)的基礎(chǔ)上籌建，由上海國際集團(tuán)有限公司發(fā)起設(shè)立，其它股東是十二家市、區(qū)（縣）國有資產(chǎn)管理公司構(gòu)成，公司設(shè)立時注冊資本2億元，目前注冊資本5億元。公司采用“政府財政補(bǔ)貼推動、商業(yè)化運(yùn)作”的經(jīng)營模式。安信開辦傳統(tǒng)的種、養(yǎng)兩業(yè)保險業(yè)務(wù)可以享受相關(guān)政策支持，市、區(qū)（縣）兩級財政對投保符合上海農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向的種、養(yǎng)兩業(yè)保險的農(nóng)戶實行保費(fèi)補(bǔ)貼；公司經(jīng)營涉農(nóng)財產(chǎn)保險和責(zé)任保險、農(nóng)村居民短期人身意外傷害險和健康險等其他業(yè)務(wù)則按商業(yè)化運(yùn)作，通過商業(yè)性保險的盈余來彌補(bǔ)種、養(yǎng)兩業(yè)保險的虧損，實現(xiàn)“以險養(yǎng)險”。在遇到特大災(zāi)害時，公司通過再保險分保，如果仍然有困難，政府通過特殊救災(zāi)政策給予支持。2010年上海安信實現(xiàn)

26、保費(fèi)收入6.3億元，其中種植業(yè)保費(fèi)收入1.4億元，養(yǎng)殖業(yè)保費(fèi)收入0.8億元，賠付支出3億元，實現(xiàn)凈利潤4832萬元。2007-2010年平均保費(fèi)收入增長率約30%。2011年實現(xiàn)保費(fèi)收入7.13億元，2012年1月實現(xiàn)保費(fèi)收入5031萬元。 上海安信股東構(gòu)成上海安信的主發(fā)起人為上海國際集團(tuán)有限公司，其它股東為上海國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司、上海富利農(nóng)投資總公司、上海市閩行資產(chǎn)投資經(jīng)營有限公司等各市、區(qū)（縣）的國有資產(chǎn)管理公司。上海國際集團(tuán)有限公司具有投資控股、資本經(jīng)營和國有資產(chǎn)管理三大功能，經(jīng)上海市人民政府授權(quán)，開展以金融為主、非金融為輔的投資、資本運(yùn)作與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，進(jìn)行金融研究，提供社會經(jīng)濟(jì)咨詢

27、等服務(wù)。上海國際以金融產(chǎn)業(yè)為核心，涵蓋銀行、信托、證券、基金、保險、資產(chǎn)管理、金融服務(wù)等多個金融領(lǐng)域。保監(jiān)會對農(nóng)業(yè)保險公司股東的持續(xù)出資能力較為關(guān)注。上海安信的主發(fā)起人隸屬于上海市人民政府，資金實力相當(dāng)雄厚，具有較強(qiáng)的持續(xù)出資能力，符合保監(jiān)會的股東要求。另外，上海國際集團(tuán)以金融產(chǎn)業(yè)為核心，投資農(nóng)業(yè)保險，符合集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展，而且上海安信還可以通過交叉銷售、銀保渠道開展農(nóng)業(yè)保險，實現(xiàn)金融資源的相互配合。吉林安華農(nóng)業(yè)保險股份有限公司安華農(nóng)業(yè)保險股份有限公司（以下簡稱“安華”）是由吉林糧食集團(tuán)等省內(nèi)七家企業(yè)發(fā)起，于2004年12月30日正式成立的一家商業(yè)化經(jīng)營的綜合性農(nóng)業(yè)保險公司，它是東北地區(qū)第一個中資

28、保險公司。安華根據(jù)吉林省農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力水平、農(nóng)業(yè)風(fēng)險特點和農(nóng)民保障需求的實際出發(fā)，本著“低費(fèi)率、低保障、廣覆蓋”的經(jīng)營原則，積極探索適合吉林省特點的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營發(fā)展模式，依托農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)展業(yè)，建立了“商業(yè)性保險公司+農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)（可農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織）+農(nóng)戶”的經(jīng)營組織模式。公司以“大農(nóng)險”為內(nèi)容，為吉林省的農(nóng)民提供種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險、家財險、意外傷害險和健康險等一攬子保險。其中政策性農(nóng)業(yè)保險的險種主要有玉米、奶牛和生豬等。安華2005年公司保費(fèi)收入5500萬元；2006年保費(fèi)收入達(dá)到24750萬元，增幅為350%。2007年，公司得到國家和地方政府的大力支持，參與中央財政支持的政策

29、性農(nóng)業(yè)保險試點，業(yè)務(wù)得到在幅提升，全年保費(fèi)收入超過14億元，達(dá)到上一年度的5倍以上，2008年實現(xiàn)保費(fèi)收入17.25億。該公司成立初期，三年年均增長近300%。2011年實現(xiàn)保費(fèi)收入26.35億元，2012年1月實現(xiàn)保費(fèi)收入7710萬元。 吉林安華股東構(gòu)成吉林安華的主發(fā)起人是吉林糧食集團(tuán)有限公司（以下簡稱“吉林糧食集團(tuán)”），其它股東為內(nèi)蒙古百金納投資有限責(zé)任公司、吉林名門電力集團(tuán)公司、吉林物華集團(tuán)股份有限公司等國有企業(yè)。吉林糧食集團(tuán)是吉林省人民政府出資的既從事糧食訂單、糧食經(jīng)營、糧食精深加工、期貨、房地產(chǎn)、酒店業(yè)，又從事國有資本運(yùn)營的大型國有企業(yè)，是國家和省認(rèn)定的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)。吉林安

30、華的股東涉及的行業(yè)較為復(fù)雜，但都是國有企業(yè)且具有持續(xù)出資能力，最重要的是發(fā)起人是國家和省認(rèn)定的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)，這有利于農(nóng)業(yè)保險的開展，也符合國家東北三省糧食安全的戰(zhàn)略。黑龍江陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司2004年11月9日中國保監(jiān)會批準(zhǔn)陽光相互保險公司籌建，12月22日通過檢查驗收，12月27日批準(zhǔn)陽光相互保險公司正式成立，2005年1月11日正式開業(yè)。公司的發(fā)展定位是“先農(nóng)險、后商險，先局部、后放大”，立足墾區(qū)、服務(wù)全省、走向全國。同時，建立了以公司統(tǒng)一經(jīng)營為主導(dǎo)，以保險社互助經(jīng)營為基礎(chǔ)，統(tǒng)分結(jié)合、雙層治理、雙層經(jīng)營的管理體制。在公司和會員之間建立起利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的機(jī)制，形成了為“三農(nóng)”

31、服務(wù)的保險體系。公司將災(zāi)后補(bǔ)償延伸至災(zāi)前預(yù)防，建成了“防、保、救、賠”體系，有效防范了風(fēng)險。公司組建后已開發(fā)水稻種植、大豆種植、養(yǎng)豬保險、奶牛保險、財產(chǎn)綜合、機(jī)動車輛等50個產(chǎn)品。陽光互助是我國第一家獲準(zhǔn)經(jīng)營的相互制保險公司，采取相互制模式，在黑龍江墾區(qū)范圍內(nèi)經(jīng)營種養(yǎng)兩業(yè)險、財產(chǎn)保險、責(zé)任保險等險種。其中種、養(yǎng)兩業(yè)險按照“獨立經(jīng)營、獨立核算、獨立補(bǔ)貼、獨立政策優(yōu)惠”的原則，以互助模式運(yùn)作。2010年，陽光農(nóng)業(yè)相互保險實現(xiàn)保費(fèi)收入14億元，賠付支出9.5億，實現(xiàn)凈利潤1.9億元，三年平均增長率52%。2011年實現(xiàn)保費(fèi)收入16.9億元，2012年1月實現(xiàn)保費(fèi)收入1635萬元。安徽國元農(nóng)業(yè)保險股份

32、有限公司安徽國元農(nóng)業(yè)保險股份有限公司（以下簡稱“安徽國元”）是由安徽國元控股（集團(tuán)）有限公司聯(lián)合省內(nèi)12家國有大型企業(yè)共同發(fā)起，經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)于2008年1月28日成立的一家農(nóng)業(yè)保險公司。安徽國元以“立足安徽、服務(wù)社會主義新農(nóng)村建設(shè)”為宗旨，按照“保障適度、保費(fèi)低廉、保單通俗”的原則，實行農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)和財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)并存發(fā)展，與有關(guān)機(jī)構(gòu)（氣象、銀行、農(nóng)業(yè)等部門）合作開展保險業(yè)秋的經(jīng)營模式。經(jīng)營范圍不僅包括種植業(yè)保險、養(yǎng)殖業(yè)保險、農(nóng)房保險、農(nóng)民工意外傷害保險、森林火災(zāi)保險等農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，還包括財產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、法定責(zé)任保險、信用保險和保證保險、短期健康保險和意外傷害保險，以及上述保險業(yè)務(wù)的

33、再保險等財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)。2010年，安徽國元實現(xiàn)保費(fèi)收入12.6億元，賠付支出9.3億元，實現(xiàn)凈利潤4622萬元。保費(fèi)收入年平均增長率199%，成立三年來已基本覆蓋全省。2011年實現(xiàn)保費(fèi)收入15.1億元，2012年1月實現(xiàn)保費(fèi)收入1.01億元。經(jīng)實地訪談，安徽國元正在籌建河南分公司。 安徽國元股東構(gòu)成安徽國元是由安徽省政府牽頭、通過財政廳平臺運(yùn)作，安徽國元控股（集團(tuán)）有限責(zé)任公司（以下簡稱“國元集團(tuán)”）作為主發(fā)起人設(shè)立的一家專業(yè)性的農(nóng)業(yè)保險公司。安徽國元的其它股東都是安徽省各地市的投融資平臺。國元集團(tuán)是以金融業(yè)為主體的安徽省屬國有獨資大型投資控股企業(yè)，是由國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營機(jī)構(gòu)，現(xiàn)由安徽省人民政

34、府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會直接監(jiān)管。國元集團(tuán)擁有國元證券、國元信托、國元農(nóng)業(yè)保險、國元投資、國元創(chuàng)投等9家成員公司，間接控制許多類金融企業(yè)，同時參股徽商銀行和5家農(nóng)村（商業(yè)）合作銀行等企業(yè)，是一家金融全牌照企業(yè)。國元集團(tuán)屬于安徽省省屬國有獨資大型投資控股企業(yè)，在金融方面有一個很強(qiáng)的運(yùn)營體系，且具有強(qiáng)大的持續(xù)出資能力。由于農(nóng)業(yè)保險在盈利方面很弱，國元集團(tuán)成立農(nóng)業(yè)保險一方面是為了滿足“三農(nóng)”的需要，另一方面是為了提高其社會地位，以便更好的為其它金融業(yè)務(wù)服務(wù)。分析：這幾家專業(yè)的農(nóng)業(yè)保險公司，從其成立到現(xiàn)在保費(fèi)收入的增長都較為迅速，其中安華發(fā)展速度最快，保費(fèi)收入以將近3倍的速度增長，其它幾家保險公司都在

35、30%-200%之間的速度增長；從凈資產(chǎn)收益率來看，公開信息顯示，陽光互助農(nóng)業(yè)保險的凈資產(chǎn)收益率為30%，而安徽國元的凈資產(chǎn)收益率為6%以上，這與各省的農(nóng)業(yè)情況有關(guān)；從各省的農(nóng)業(yè)情況來看，上海、吉林、黑龍江與河南的農(nóng)業(yè)情況相差較大，安徽與河南同屬中部地區(qū)，農(nóng)業(yè)情況相似程度較高；從各農(nóng)業(yè)保險公司的運(yùn)作模式來看，陽光互助農(nóng)業(yè)保險采用互助式的運(yùn)作模式，不具有可比性，其它農(nóng)業(yè)保險公司基本都采用“政府引導(dǎo)+商業(yè)化運(yùn)作+適合各自省情的創(chuàng)新” 模式來運(yùn)作的。綜上分析，安徽省與河南省的省情相似程度較高，河南采用 “政府引導(dǎo)、商業(yè)化運(yùn)作”的運(yùn)營模式，獲得政府的支持?？偨Y(jié)從上述四家農(nóng)業(yè)保險公司的籌建、股東構(gòu)成、主

36、發(fā)起人狀況及其成立后運(yùn)營及財務(wù)狀況分析，可以得出：1、相比其他三家農(nóng)業(yè)保險公司，中原農(nóng)險的籌建擬參照安徽國元的籌建和運(yùn)營模式。2、農(nóng)業(yè)保險公司的主發(fā)起人必須具備較強(qiáng)的政府背景、資本實力和金融運(yùn)營方面及人力資源方面的支撐。3、除主發(fā)起人外，其他股東基本都是省市二級政府控股的投融資平臺，擁有較強(qiáng)的資本實力和政府背景，對今后農(nóng)業(yè)保險公司運(yùn)營可以提供一定的支撐。3、農(nóng)業(yè)保險公司市場空間較大，潛力巨大和增長速度很快，并有政府的支持，在3年內(nèi)基本能做到全省覆蓋。4、這幾年沒有發(fā)生大的農(nóng)業(yè)災(zāi)害，凈資產(chǎn)收益率都在6%以上。從以上已經(jīng)運(yùn)營的農(nóng)業(yè)保險公司可以看出，中原農(nóng)險公司如果能夠順利籌建并核準(zhǔn)開業(yè)，能夠按照既

37、定計劃和方案實施，其生存和快速發(fā)展還是很有希望的，收益率也會保持與上述農(nóng)業(yè)保險的水平上。第五部分 政策、市場分析政策分析 國家有關(guān)農(nóng)業(yè)保險政策分析開展農(nóng)業(yè)保險工作是黨中央、國務(wù)院積極推動的一項長期、穩(wěn)定的支農(nóng)惠農(nóng)政策，對確保農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)民持續(xù)增收具有重要意義。從2004年到2010年，中央連續(xù)七個一號文件中強(qiáng)調(diào)發(fā)展農(nóng)業(yè)保險，要求擴(kuò)大險種，增加保費(fèi)補(bǔ)貼，彰顯了國家開展農(nóng)業(yè)保險的決心。國務(wù)院總理溫家寶在今年的政府工作報告還提出，堅持把解決好“三農(nóng)”問題作為各項工作的重中之重。結(jié)合今年中央一號文件提出要“提升農(nóng)村金融服務(wù)水平”的要求，在兩會間隙，代表委員們在接受期貨日報記者采訪時表示，國際經(jīng)

38、驗表明，除政策補(bǔ)貼、科技創(chuàng)新之外，完善農(nóng)業(yè)金融服務(wù)體系也是促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要手段。今年中央一號文件提出了“健全農(nóng)業(yè)再保險體系，逐步建立中央財政支持下的農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險轉(zhuǎn)移分散機(jī)制”的明確任務(wù)，為政策性農(nóng)業(yè)保險制度可持續(xù)發(fā)展指明了發(fā)展目標(biāo)，并將確保農(nóng)民收入的穩(wěn)定增長和國家糧食安全。我國從2004年開始試點農(nóng)業(yè)保險，隨后逐步推向全國。目前國家對農(nóng)業(yè)保險實行財政補(bǔ)貼政策。各級財政給予農(nóng)業(yè)保險80%的保費(fèi)補(bǔ)貼。中央財政補(bǔ)貼品種有玉米、小麥、水稻、棉花、能繁母豬、奶牛等，各級政府可以根據(jù)自己的情況開展一些特色農(nóng)業(yè)保險。國家鼓勵各省市積極開展農(nóng)業(yè)保險工作，實行“見保單有補(bǔ)貼”政策。另外，國家對農(nóng)業(yè)保險實

39、行免營業(yè)稅的政策。隨著農(nóng)業(yè)保險工作的開展，我國農(nóng)業(yè)保險工作已呈現(xiàn)出“業(yè)務(wù)較快發(fā)展、作用逐步發(fā)揮、服務(wù)日益廣泛、保障更加全面”的良好局面。雖然這樣，我國農(nóng)業(yè)保險的政策還有很多不足的地方。首先，我國到目前為止沒有一部有關(guān)農(nóng)業(yè)保險的法律法規(guī)，這使得農(nóng)業(yè)保險處于無法可依的狀況，不利于農(nóng)業(yè)保險的開展。其次，我國對農(nóng)業(yè)保險的政策支持力度不夠，目前我國對種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)實行免營業(yè)稅、印花稅的政策，再也沒有其他政策支持。農(nóng)業(yè)保險的利潤較低加之政策支持力度不夠，這在一定程度上減緩了農(nóng)業(yè)保險的開展速度。再次，政策性農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼方式存在諸多陷患。目前，我國農(nóng)業(yè)保險的保費(fèi)補(bǔ)貼政策為：農(nóng)民繳足保費(fèi)、基層財政補(bǔ)貼到位后

40、，中央和省級財政的補(bǔ)貼才會到位。由于基層財政實力有限，這限制了農(nóng)業(yè)保險的開展，另外，上級財政資金撥付也存在滯后性。最后，國家缺乏對農(nóng)業(yè)保險再保險的補(bǔ)貼。農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險較大，國內(nèi)農(nóng)業(yè)保險再保險業(yè)務(wù)開展較少，農(nóng)業(yè)保險到國際市場上尋求再保險的費(fèi)用較大，這在很大程度上影響了農(nóng)業(yè)保險的運(yùn)營。 河南省有關(guān)農(nóng)業(yè)保險政策分析從2007年開始，河南省的農(nóng)業(yè)保險政策日漸成熟、完善。2007年9月17日，河南省人民政府頒布實施河南省政策性農(nóng)業(yè)保險試點方案。該方案的頒布標(biāo)志著農(nóng)業(yè)保險工作在河南正式起步。2008年，河南省委、省政府轉(zhuǎn)發(fā)了由河南省財政廳、發(fā)改委共同制訂河南省農(nóng)業(yè)政策性保險理賠實施細(xì)則，河南農(nóng)業(yè)保險的配套政

41、策進(jìn)一步完善。2009年，河南省委、省政府?dāng)U大了農(nóng)業(yè)保險的品種和范圍，同時還制定了河南省水稻棉花保險理賠實施細(xì)則。2010年河南省政府下發(fā)2010年農(nóng)業(yè)保險工作方案，明確了農(nóng)險試點品種和范圍、保險責(zé)任、保額、費(fèi)率及財政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。同時配套出臺了河南省種植業(yè)保險承保實施細(xì)則、河南省種植業(yè)保險理賠實施細(xì)則等。然而，據(jù)調(diào)查這幾年，河南省農(nóng)業(yè)保險工作開展的效果并不好，農(nóng)業(yè)保險的保費(fèi)收入逐年下降，保險覆蓋率較低，與我省農(nóng)業(yè)大省的地位嚴(yán)重不匹配。參考已經(jīng)運(yùn)營的四家專業(yè)農(nóng)業(yè)保險公司的籌建及運(yùn)營狀況，主要是因為缺乏專業(yè)的農(nóng)業(yè)保險承保機(jī)構(gòu)，而商業(yè)保險公司缺乏經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險信心和必要的資源支持。近年來河南省政府出臺政

42、策大力開展農(nóng)業(yè)保險，但由于缺乏專業(yè)的農(nóng)業(yè)保險承保機(jī)構(gòu)，政策執(zhí)行也不是很到位。溫家寶總理自2003年任總理后，每年都來河南考察農(nóng)業(yè)，非常關(guān)注河南農(nóng)業(yè)發(fā)展，而農(nóng)業(yè)保險作為確保農(nóng)民收入的穩(wěn)定增長和國家糧食安全的重要金融服務(wù)必將獲得中央政府及各級地方政府的支持。針對目前河南農(nóng)業(yè)保險公司的這種現(xiàn)狀。2011年8月26日，李克副省長也對農(nóng)業(yè)保險工作做出重要批示，農(nóng)業(yè)保險抓緊去辦，這顯示了河南政府解決農(nóng)業(yè)保險的決心。中原農(nóng)業(yè)保險的成立，許多限制河南農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的問題都會迎刃而解。市場空間分析黨的十一屆三中全會以來，特別是近幾年來，河南各級黨委、政府全面貫徹落實黨中央、國務(wù)院一系列加強(qiáng)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)工作的方針

43、、政策和措施，不斷深化農(nóng)村改革，優(yōu)化農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，切實增加農(nóng)業(yè)投入，全省農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)保持了健康發(fā)展的良好勢頭。2010年統(tǒng)計，全省國土面積16.7萬平方公里，其中耕地面積1.18億畝。農(nóng)作物種植面積：小麥7919萬畝、玉米4419萬畝、水稻942萬畝、大豆680萬畝、花生1484萬畝、油菜590萬畝、棉花700萬畝、煙葉183萬畝、芝麻263萬畝。糧食綜合生產(chǎn)能力達(dá)到550億公斤。2010年全省蔬菜種植面積2556萬畝，茶園面積98萬畝，果園面積683萬畝，速生豐產(chǎn)用材林基地約26萬畝。2010年養(yǎng)殖業(yè)情況：能繁母豬474萬頭、肉牛634萬頭、奶牛99萬頭、育肥豬2893萬頭、羊1895萬只

44、、雞40000萬只、鴨10000萬只。河南省作為農(nóng)業(yè)大省，為全國的糧倉，具有重要的支柱地位，其豐富的農(nóng)業(yè)資源，尤其大型龍頭養(yǎng)殖和種植企業(yè)的出現(xiàn)，而河南農(nóng)業(yè)保險的參保率較低，未來農(nóng)業(yè)保險的市場空間較大。 河南農(nóng)業(yè)保險市場空間分析河南農(nóng)業(yè)保險市場空間較大，足以支撐中原農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營。農(nóng)業(yè)保險市場空間分析是建立在以下假設(shè)基礎(chǔ)之上的：假設(shè)河南省選取表中的農(nóng)業(yè)品種開展農(nóng)業(yè)保險工作，且開展農(nóng)業(yè)保險的區(qū)域為全省。經(jīng)測算，全省種植業(yè)保險市場潛量大概為25億元/年，其中財政補(bǔ)貼約為20億元（詳見估算表），養(yǎng)殖業(yè)保險市場潛量大概為23億元/年，其中財政補(bǔ)貼約16億元（詳見估算表）。表3 河南省大宗農(nóng)作物種植面積及

45、種植業(yè)市場潛量估算表品種2007年2008年2009年2010年平均保費(fèi)（元/畝）保費(fèi)收入（萬元）財政補(bǔ)貼（萬元）小麥7819.437889.477894.427919.477880.7018141852.59113482.07玉米4168.524229.724342.844418.714289.951147189.4137751.53稻谷899.94906.99916.89941.94916.441513746.5810997.27棉花1049.93908.94805.94700.90866.431613862.8611090.28煙葉153.44167.84190.53183.21173.

46、76244170.143753.13花生1421.611434.951462.931484.141450.911014509.0611607.25油菜534.56564.86572.90589.85565.54105655.454524.36大豆703.21729.10700.45679.42703.05107030.485624.39芝麻277.93266.97266.17263.92268.75102687.482149.99合計250704.06200980.26數(shù)據(jù)來源：河南省2011年統(tǒng)計年鑒表4 河南省主要養(yǎng)殖產(chǎn)品存欄量及養(yǎng)殖業(yè)市場潛量估算表品種存欄量（萬頭、只）保費(fèi)（元/頭、只）

47、保費(fèi)收入（萬元）財政補(bǔ)貼（萬元）2007200820092010平均能繁母豬420470.2473.8474.3459.586027574.522059.60雞400000.3120008400.00奶牛577276.8698.576.09200152189130.80肉牛577621559.83634.2598.019053820.67537674.47育肥豬376539922892.913549.972070999.449699.58羊194120381977.21895.41962.902447109.632976.72鴨100000.550003500.00合計231722.18163

48、441.17數(shù)據(jù)來源：河南省2011年統(tǒng)計年鑒（其中雞和鴨的存欄量來源于北京冠鈞的可研報告） 河南財險市場空間分析近年來，河南省國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢良好。2011年全年生產(chǎn)總值27232.04億元，比上年增長11.6%；人均生產(chǎn)總值由3500美元增加到4286美元，高于中部地區(qū)平均水平，2011年全年農(nóng)村居民人均純收入6604.03元，扣除價格因素，比上年實際增長12.7%。2011年全年全省地方財政總收入2851.22億元，比上年增長24.3%。地方財政一般預(yù)算收入1721.56億元，增長24.6%。地方財政一般預(yù)算支出4246.40億元，增長24.3%。目前，河南省國民經(jīng)濟(jì)各項指標(biāo)運(yùn)行良好。然

49、而從保險深度看，2010年，我國平均為3.4%，而我省只有2.92%；從保險密度看，我國平均為680元，我省只有595.96元，均低于全國平均水平。因此河南省的財險市場有很大的市場空間。 河南農(nóng)村保險市場分析農(nóng)村保險市場的開發(fā)程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于城區(qū)?？梢詮囊韵聨讉€方面更加直觀的進(jìn)行了解：（1）2010年河南省縣域生產(chǎn)總值占全省比重達(dá)到69.8%，對全省經(jīng)濟(jì)增長貢獻(xiàn)率達(dá)到70.9%，并且，36個縣（市）入圍中部百強(qiáng)縣（市），而針對種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)很少。（2）伴隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，全省五小車輛保有量增長迅速，但是投保率還不足1%。（3）目前全省有6209萬農(nóng)村人口，占總?cè)丝诘?2.3%，其中僅

50、外出務(wù)工人員就達(dá)到2258萬人，農(nóng)村中小學(xué)也占很大一部分，但是他們投保意外險的比例更低。（4）農(nóng)村大量存在的私營小型加工廠、采石場、采礦場等工業(yè)企業(yè)，財產(chǎn)保險投保率近乎為零。（5）農(nóng)村供水、供電、交通、通信等各項基礎(chǔ)設(shè)施也幾乎處于無保險狀況，潛在的市場規(guī)模非?？捎^。 利潤潛量預(yù)測根據(jù)上面的數(shù)據(jù)測算，河南省農(nóng)業(yè)保險種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)市場潛量約為48億元/年，按照農(nóng)業(yè)保險約2.25%的凈利潤率計算（凈利潤率推算詳見盈利預(yù)測部分），農(nóng)業(yè)保險每年可實現(xiàn)凈利潤約1.08億元。按照中國保監(jiān)會的規(guī)定，農(nóng)業(yè)保險公司的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)所占比例要超過60%，那么商業(yè)保險的業(yè)務(wù)量可以做到約32億元/年，按照1.875%的凈

51、利潤率計算（凈利潤率推算詳見盈利預(yù)測部分），商業(yè)保險每年可實現(xiàn)凈利潤約6000萬元。另外，按照保監(jiān)會規(guī)定，保險公司保費(fèi)收入上限為注冊資本的四倍，因此，如果中原農(nóng)業(yè)保險公司的農(nóng)業(yè)保險和商業(yè)保險保費(fèi)收入做到80億元/年時，注冊資本至少要達(dá)到20億元。投資本金按照保費(fèi)收入的30%加上注冊資本的80%來確定，這樣中原農(nóng)業(yè)保險每年可以用于投資的資金量可以達(dá)到40億元，按照年投資收益6%計算，可獲得投資收益2.4億元/年。經(jīng)估算，投資凈收益占投資收益的33.38%（凈利潤率推算詳見盈利預(yù)測部分），據(jù)此推算中原農(nóng)業(yè)保險每年可獲得的投資凈利潤約為8000萬元。綜上所述，農(nóng)業(yè)保險公司三項業(yè)務(wù)累計可實現(xiàn)凈利潤約2

52、.48億元。第六部分 業(yè)務(wù)規(guī)劃及盈利預(yù)測業(yè)務(wù)規(guī)劃 農(nóng)業(yè)保險根據(jù)對河南省保險市場潛力的分析，河南省農(nóng)業(yè)保險的市場潛量約為48億元/年，參考其他農(nóng)業(yè)保險公司的經(jīng)營現(xiàn)狀和發(fā)展經(jīng)驗（安徽國元農(nóng)業(yè)保險第一年增長324%，第二年增長36.7%，第三年增長20%且安徽國元在安徽的市場份額已經(jīng)占到95%），本著謹(jǐn)慎原則，預(yù)計第一年農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入達(dá)到8億元，第二年達(dá)到16億元，第三年達(dá)到24億元，第四年達(dá)到30億元，第五年達(dá)到33.6億元，第六年達(dá)到37.8億元。（第一年保費(fèi)收入達(dá)到第三年的1/3，第二年保費(fèi)收入達(dá)到第三年的2/3，且第三年公司業(yè)務(wù)做到最大，從第四年起至第六年，每年都將上一年度凈利潤轉(zhuǎn)增資本以

53、擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險運(yùn)營，從第七年起保持原有規(guī)模運(yùn)營）。 涉農(nóng)及商業(yè)保險河南商業(yè)保險市場競爭較為激烈，但是中原農(nóng)險有政府優(yōu)勢，這利于商業(yè)保險的開展。本著謹(jǐn)慎原則，預(yù)計第一年涉農(nóng)及商業(yè)保險保費(fèi)收入5.3億元，第二年達(dá)到10.6億元，第三年達(dá)到16億元，第四年達(dá)到20億元，第五年達(dá)到22.4億元，第六年達(dá)到25.2億元。（第一年保費(fèi)收入達(dá)到第三年的1/3，第二年保費(fèi)收入達(dá)到第三年的2/3，且第三年公司業(yè)務(wù)做到最大，從第四年起至第六年，每年都將上一年度凈利潤轉(zhuǎn)增資本以擴(kuò)大商業(yè)保險運(yùn)營，從第七年起保持原有規(guī)模運(yùn)營）。盈利預(yù)測 收入預(yù)測前六年主營業(yè)務(wù)收入的預(yù)測見表5。表5 近六年主營業(yè)務(wù)收入預(yù)測表 單位：萬元項

54、目第一年第二年第三年第四年第五年第六年合計農(nóng)業(yè)保險800001600002400002995203364803782401494240涉農(nóng)及商業(yè)保險53000107000160000199680224320252160996160投資收益400080001200014976168241891274712合計137000275000412000514176577624649312注：投資收益=投資本金投資收益率，其中：投資本金=保費(fèi)收入的30%+注冊資本的80%（保費(fèi)收入的30%依據(jù)是參考國元農(nóng)險2010-2011年平均每年可支配（扣除各項支出后）的現(xiàn)金收入占保費(fèi)收入的比例加上每年凈利潤6%估算

55、，注冊資本的80%是根據(jù)保險法規(guī)定20%的注冊資本必須存在銀行因此80%的可以支配）；投資收益率為6%。 支出預(yù)測（1）農(nóng)業(yè)保險支出預(yù)測。農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)賠付支出大概占保費(fèi)收入的28%；向保監(jiān)會繳納0.8%的保險保障基金；管理費(fèi)用一般控制在保費(fèi)收入的15%左右；再保險費(fèi)用控制在保費(fèi)收入的3.2%左右；未到期責(zé)任準(zhǔn)備金按50%計提（農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金占保費(fèi)收入的25%，未到期責(zé)任準(zhǔn)備金占保費(fèi)收入的25%）；免征營業(yè)稅。（注：支出各項比例是由安徽國元提供，經(jīng)訪談與安徽國元的運(yùn)營基本符合）表6 農(nóng)業(yè)保險支出預(yù)測表 單位：萬元項目第一年第二年第三年第四年第五年第六年賠付支出2240044800672008

56、3865.694214.4105907.2保險保障基金640128019202396.162691.843025.92管理費(fèi)用120002400036000449285047256736再保險費(fèi)用2560512076809584.6410767.3612103.68未到期責(zé)任準(zhǔn)備金4000080000120000149760168240189120總計77600155200232800290534.4326385.6366892.8（2）涉農(nóng)保險及商業(yè)保險支出預(yù)測。涉農(nóng)保險及商業(yè)財險業(yè)務(wù)賠付支出大概占保費(fèi)收入的30%；向保監(jiān)會繳納0.8%的保險保障基金；管理費(fèi)用控制在保費(fèi)收入的13%左右；再保

57、險費(fèi)用控制在保費(fèi)收入的3.2%左右；未到期責(zé)任準(zhǔn)備金按照45%計提；扣除5.5%的營業(yè)稅及附加。表7 涉農(nóng)保險及商業(yè)保險支出預(yù)測 單位：萬元項目第一年第二年第三年第四年第五年第六年賠付支出159003210048000599046729675648保險保障基金42485612801597.441794.562017.28管理費(fèi)用6890139102080025958.429161.632780.8再保險費(fèi)用1696342451206389.767178.248069.12未到期責(zé)任準(zhǔn)備金23850481507200089856100944113472營業(yè)稅及附加2915588588001098

58、2.412337.613868.8合計51675104325156000194688218712245856（3）投資支出預(yù)測。管理費(fèi)約占投資收益的25%，扣除占投資收益25%的投資損失，再扣除占投資收益5.5%的營業(yè)稅及附加。表8 投資收益支出預(yù)測表 單位：萬元項目第一年第二年第三年第四年第五年第六年管理費(fèi)100020003000374442064728投資損失100020003000374442064728營業(yè)稅及附加220440660823.68925.321040.16合計2220444066608311.689337.3210496.16 利潤預(yù)測（1）農(nóng)業(yè)保險利潤預(yù)測。根據(jù)其收入與

59、支出的差額計算，利潤占保費(fèi)收入的百分比約為3%=1-28%-0.8%-15%-3.2%-50%，按照25%的稅率扣除企業(yè)所得稅后，凈利潤約為保費(fèi)收入的2.25%=3%（1-25%）。據(jù)此，農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)預(yù)計六年可實現(xiàn)凈利潤33620.4萬元=1494240萬元2.25%，該項業(yè)務(wù)單獨建賬，單獨核算。（2）涉農(nóng)保險及商業(yè)保險利潤預(yù)測。根據(jù)其收入與支出的差額計算，利潤占保費(fèi)收入的百分比約為2.5%=1-30%-0.8%-13%-3.2%-45%，按照25%的稅率扣除企業(yè)所得稅后，凈利潤約為保費(fèi)收入的1.875%=2.5%（1-25%）。據(jù)此，涉農(nóng)保險及商業(yè)保險業(yè)務(wù)預(yù)計六年可實現(xiàn)凈利潤18678萬元=

60、996160萬元1.875%。（3）投資收益預(yù)測。投資收益扣除管理費(fèi)、投資損失、營業(yè)稅及附加，稅前投資凈收益約為投資收益的44.5%=1-25%-25%-5.5%，按照25%的稅率扣除企業(yè)所得稅后，來自投資的凈利潤約為投資收益的33.375%=44.5%（1-25%）。據(jù)此通過穩(wěn)健經(jīng)營，規(guī)范運(yùn)作，預(yù)計六年來自投資的凈利潤約為24935.13萬元。表9 近六年凈利潤預(yù)測表 單位：萬元項目第一年第二年第三年第四年第五年第六年合計農(nóng)業(yè)保險1800360054006739.27570.88510.433620.4涉農(nóng)及商業(yè)保險993.752006.25300037444206472818678投資收益