會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)用友U872第七章期末處理課件

1、期末處理生成轉(zhuǎn)賬憑證定義轉(zhuǎn)賬憑證銀行對(duì)賬月末結(jié)賬銀行存款的清查 1.清查方法：與銀行“對(duì)賬單”核對(duì)。 2.清查手續(xù)：若存在“未達(dá)賬項(xiàng)”，應(yīng)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。 3.未達(dá)賬項(xiàng)： A.基本含義：企業(yè)與銀行之間，由于憑證傳遞時(shí)間的不同，而導(dǎo)致記賬時(shí)間的不一致，對(duì)于同一項(xiàng)業(yè)務(wù)，一方已經(jīng)接到有關(guān)結(jié)算憑證并已登記入賬，另一方由于沒有接到有關(guān)結(jié)算憑證而尚未登記記賬的款項(xiàng)。 未達(dá)賬項(xiàng)例示吸收存款(對(duì)賬單)B.未達(dá)賬項(xiàng)的四種情況企業(yè)銀行銀行存款日記賬 月初余額 （略） 例1 4 000 例2 36 000 本月合計(jì) （略） 本月合計(jì)（略） 月末余額 112 000 吸收存款（對(duì)賬單） 月初余額 （略）

2、例4 16 000 例3 20 000 本月合計(jì)（略） 本月合計(jì) （略） 月末余額 148 000 企業(yè)已收銀行未收企業(yè)已付銀行未付銀行已付企業(yè)未付銀行已收企業(yè)未收4.“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”的編制方法（見下圖） 企業(yè)銀行銀行存款日記賬 月初余額 （略） 例1 4 000 例2 36 000 本月合計(jì) （略） 本月合計(jì)（略） 月末余額 112 000 吸收存款（對(duì)賬單） 月初余額 （略） 例4 16 000 例3 20 000 本月合計(jì)（略） 本月合計(jì) （略） 月末余額 148 000 企業(yè)已收銀行未收企業(yè)已付銀行未付銀行已付企業(yè)未付銀行已收企業(yè)未收銀行存款余額調(diào)節(jié)表200年8月31日調(diào)節(jié)后余額

3、為企業(yè)可以實(shí)際動(dòng)用的銀行存款數(shù)?！般y行存款余額調(diào)節(jié)表”只起對(duì)賬作用，不能作為調(diào)整賬面記錄的原始憑證。項(xiàng) 目 金 額項(xiàng) 目金 額企業(yè)銀行存款日記賬余額加：銀行已收企業(yè)未收減：銀行已付企業(yè)未付112 000 20 000 16 000銀行對(duì)賬單余額加：企業(yè)已收銀行未收減：企業(yè)已付銀行未付148 000 4 000 36 000調(diào)整后存款余額116 000調(diào)整后存款余額116 000銀行對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬錄入銀行對(duì)賬單錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)手工對(duì)賬編制余額調(diào)節(jié)表核銷已達(dá)賬一、銀行對(duì)賬三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色1.錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù) 第一次使用銀行對(duì)賬功能前，系統(tǒng)要求錄入日記賬，對(duì)賬單的期初余額及未達(dá)賬項(xiàng)，在開始

4、使用銀行對(duì)賬之后不再使用。 例4-32 銀行對(duì)賬的啟用日期為2008年1月1日，單位日記賬最后一次銀行對(duì)賬期末余額為425666，沒有未達(dá)賬項(xiàng)；銀行對(duì)賬單最后一次銀行對(duì)賬期末余額為415666，2007年12月30日，企業(yè)已收銀行未收未達(dá)賬項(xiàng)為20000和40000，企業(yè)已付銀行未付未達(dá)賬項(xiàng)為50000元。 三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色第一步，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框：“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“出納”|“銀行對(duì)賬”|“銀行對(duì)賬期初錄入”；第二步，選擇科目下拉列表框的“銀行存款1002”；單擊“確定”按鈕，打開“銀行對(duì)賬期初”對(duì)話框；第三步，單擊“日期”按鈕，確定啟用日期；輸入單位日記賬和銀行對(duì)賬單期

5、初余額第四步，單擊“日記賬期初未達(dá)項(xiàng)”按鈕，打開“企業(yè)方期初”對(duì)話框；第五步，單擊“增加”按鈕，選擇日期“2007-12-30”，輸入借方金額“20 000”；再單擊“增加”按鈕，選擇日期“2007-12-30”，輸入借方金額“40 000”；再單擊“增加”按鈕，選擇日期“2007-12-30”，輸入貸方金額“50 000”；第六步，單擊“保存”按鈕，保存已錄入的數(shù)據(jù)；單擊“退出”按鈕，回到“銀行對(duì)賬期初”對(duì)話框；一、銀行對(duì)賬三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色2.錄入銀行對(duì)賬單 在每月月末對(duì)賬前，必須將銀行開出的銀行對(duì)賬單輸入計(jì)算機(jī)，存入“對(duì)賬單文件” 例4-33 銀行發(fā)來(lái)一張對(duì)賬單，請(qǐng)將此對(duì)賬單錄入計(jì)算機(jī)

6、。三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色第一步，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框：“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“出納”|“銀行對(duì)賬”|“銀行對(duì)賬單”；選擇“銀行存款 1002”科目；單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銀行對(duì)賬單”窗口；第二步，單擊“增加”按鈕，輸入日期“2008.01.11”，貸方金額“8 000”，連續(xù)按ENTER鍵，直到光標(biāo)到下一行，繼續(xù)輸入對(duì)賬單上的其他數(shù)據(jù)；一、銀行對(duì)賬三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色3.自動(dòng)對(duì)賬 計(jì)算機(jī)根據(jù)對(duì)賬依據(jù)自動(dòng)進(jìn)行核對(duì)、勾銷，對(duì)賬依據(jù)由用戶根據(jù)需要選擇。 例4-34 以最大條件進(jìn)行銀行對(duì)賬。 三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色第一步，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框：“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“出納”|“銀行對(duì)賬”

7、|“銀行對(duì)賬”選項(xiàng)；選擇“銀行存款 1002”科目；單擊“確定”按鈕，打開“銀行對(duì)賬”窗口；第二步，單擊“對(duì)賬”按鈕，打開“自動(dòng)對(duì)賬對(duì)話框”；第三步，單擊“日期”按鈕，選擇截止日期“2008-01-31”第四步，由于是最大條件對(duì)賬，因此取消對(duì)賬條件限制：日期相差12天之內(nèi)，結(jié)算方式相同，結(jié)算票號(hào)相同；一、銀行對(duì)賬三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色4.手工對(duì)賬 由于系統(tǒng)中的銀行未達(dá)賬項(xiàng)是通過(guò)憑證處理自動(dòng)形成的，期間有人工錄入過(guò)程，可能存在有關(guān)項(xiàng)目?jī)?nèi)容不規(guī)范或者不全面情況，從而造成無(wú)法實(shí)現(xiàn)全面自動(dòng)對(duì)賬，此時(shí)可以采用手工對(duì)賬功能。 一、銀行對(duì)賬三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色注意： 下列四種情況中，只有第一種情況計(jì)算機(jī)能自動(dòng)

8、核銷已對(duì)賬的記錄，后三種情況是不可能通過(guò)“自動(dòng)對(duì)賬”功能核銷的, 均需人工幫助挑選相應(yīng)的業(yè)務(wù), 用強(qiáng)制的方式核銷。 (1)對(duì)賬單文件中一條業(yè)務(wù)記錄和銀行日記賬未達(dá)賬項(xiàng)文件中一條業(yè)務(wù)記錄相同; (2)對(duì)賬單文件中一條業(yè)務(wù)記錄和銀行日記賬未達(dá)賬項(xiàng)文件中多條業(yè)務(wù)記錄相同; (3)對(duì)賬單文件中多條業(yè)務(wù)記錄和銀行日記賬未達(dá)賬項(xiàng)文件中一條業(yè)務(wù)記錄相同; (4)對(duì)賬單文件中多條業(yè)務(wù)記錄和銀行日記賬未達(dá)賬項(xiàng)文件中多條業(yè)務(wù)記錄相同。 一、銀行對(duì)賬三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色4.手工對(duì)賬 步驟：（1）在“銀行對(duì)賬”窗口中，在單位日記賬中單擊要勾兌的記錄所在行；（2）單擊“對(duì)照”按鈕，系統(tǒng)顯示出金額和方向與單位日記賬中當(dāng)前

9、記錄相似的銀行對(duì)賬單；一、銀行對(duì)賬三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色4.手工對(duì)賬 步驟：（3）雙擊左右兩側(cè)的對(duì)應(yīng)分錄的“兩清”欄，手工對(duì)賬兩清的記錄便標(biāo)上了“Y”標(biāo)志；一、銀行對(duì)賬三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色5.編制余額調(diào)節(jié)表 對(duì)賬完成后，系統(tǒng)自動(dòng)整理匯總未達(dá)賬和已達(dá)賬，生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 例4-35 查看100賬套的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色第一步，打開“銀行余額調(diào)節(jié)表”窗口：“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“出納”|“銀行對(duì)賬”|“余額調(diào)節(jié)表查詢”；第二步，單擊“查看”按鈕，可查看詳細(xì)的銀行存款余額調(diào)節(jié)表；一、銀行對(duì)賬三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色5.編制余額調(diào)節(jié)表說(shuō)明： 1.此余額調(diào)節(jié)表為截止到對(duì)賬截止日期

10、的余額調(diào)節(jié)表，若無(wú)對(duì)賬截止日期，則為最新余額調(diào)節(jié)表。 2.如果余額調(diào)節(jié)表顯示賬面余額不平，查看以下幾個(gè)處： 【銀行期初錄入】中的【調(diào)整后余額】是否平衡？如不平衡請(qǐng)查看“調(diào)整前余額”、“日記賬期初未達(dá)項(xiàng)”及“銀行對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng)”是否錄入正確，如不正確請(qǐng)進(jìn)行調(diào)整； 銀行對(duì)賬單錄入是否正確？如不正確請(qǐng)進(jìn)行調(diào)整； 【銀行對(duì)賬】中勾對(duì)是否正確、對(duì)賬是否平衡？如不正確請(qǐng)進(jìn)行調(diào)整。 一、銀行對(duì)賬三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色6.核銷已達(dá)賬 通過(guò)對(duì)賬的結(jié)果和對(duì)賬明細(xì)情況的查詢，確信對(duì)賬正確后，可以通過(guò)核銷已達(dá)賬功能核銷用于對(duì)賬的銀行日記賬和銀行對(duì)賬單的已達(dá)賬項(xiàng)。 例4-36 查看100賬套的銀行勾兌情況并核銷銀行存款

11、已達(dá)賬項(xiàng)。三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色第一步，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框：“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“出納”|“銀行對(duì)賬”|“查看銀行勾對(duì)情況”選項(xiàng)；選擇“銀行存款 1002”科目；單擊“全部顯示”按鈕；單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“查看銀行勾對(duì)情況”窗口；第二步，打開“銀行對(duì)賬單”選項(xiàng)卡；第三步，打開“單位日記賬”選項(xiàng)卡；三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色第一步，打開“核銷銀行賬”對(duì)話框：“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“出納”|“銀行對(duì)賬”|“核銷銀行賬”對(duì)話框；選擇“銀行存款 1002”科目，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出“您是否確實(shí)要進(jìn)行銀行賬核銷” ；第二步，單擊“是”按鈕，系統(tǒng)提示“銀行賬核銷完畢” ；單擊“確定”按鈕；期

12、末處理生成轉(zhuǎn)賬憑證定義轉(zhuǎn)賬憑證對(duì)賬月末結(jié)賬二、定義轉(zhuǎn)賬憑證三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色一般來(lái)說(shuō)，期末轉(zhuǎn)賬具有以下特點(diǎn)：1. 期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)大多都在各個(gè)會(huì)計(jì)期的期末進(jìn)行。2. 期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)是會(huì)計(jì)部門自己填制的憑證，又不同于日常核算，不必附有反映該業(yè)務(wù)的原始憑證，且憑證的摘要、借貸方科目固定不變，金額的來(lái)源或計(jì)算方法也基本不變。3. 期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)大多來(lái)源于賬簿，這就要求在處理期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)前必須先將其他具體業(yè)務(wù)登記入賬。4. 有些期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)必須依據(jù)另一些期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，這就要求期末轉(zhuǎn)賬需要根據(jù)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)分批按步驟來(lái)進(jìn)行處理。 因此，我們首先進(jìn)行定義期末各種自動(dòng)轉(zhuǎn)賬分錄?？傎~系統(tǒng)提供五種轉(zhuǎn)賬定義

13、形式：自定義轉(zhuǎn)賬、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。 定義轉(zhuǎn)賬憑證期間損益結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)自定義結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)二、定義轉(zhuǎn)賬憑證三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色1.自定義結(jié)轉(zhuǎn) 自定義結(jié)轉(zhuǎn)完成對(duì)各種費(fèi)用的分配（工資分配 ）、分?jǐn)偅ㄖ圃熨M(fèi)用）、計(jì)提（壞賬準(zhǔn)備，借款利息）、稅金的計(jì)算（增值稅）、提取各項(xiàng)費(fèi)用（提取福利費(fèi)）及期間損益轉(zhuǎn)賬憑證的設(shè)置。 例4-37 定義按期初長(zhǎng)期借款的5%計(jì)提長(zhǎng)期借款利息并記入“財(cái)務(wù)費(fèi)用”的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證。第一步，打開“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”對(duì)話框：“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“自定義結(jié)轉(zhuǎn)”第二步，單擊“增加”按鈕，打開“轉(zhuǎn)賬目錄”對(duì)話框；第三步，

14、輸入轉(zhuǎn)賬序號(hào)“0001”，轉(zhuǎn)賬說(shuō)明“計(jì)提長(zhǎng)期借款利息”，選擇憑證類別“轉(zhuǎn) 轉(zhuǎn)賬憑證”；第四步，單擊“確定”按鈕，返回“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”對(duì)話框；輸入科目編碼“6603”，單擊“方向”選擇“借”；雙擊“金額”公式欄，出現(xiàn)“參照”按鈕，單擊“參照”按鈕，打開“公式向?qū)А睂?duì)話框；第五步，選擇公式名稱“期初余額”，單擊“下一步”，輸入科目“2501”，確定期間，方向；第六步，選擇 “繼續(xù)輸入公式”，單擊“乘”；單擊“下一步”，返回到“公式向?qū)А保坏谄卟?，選擇公式名稱“常數(shù)”，單擊“下一步”；第八步，輸入常數(shù)“0.05”，單擊“完成”，系統(tǒng)返回“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”；第九步，單擊“增行”按鈕，輸入科目編碼“25

15、01 長(zhǎng)期借款”，選擇方向“貸”，雙擊金額公式欄，單擊“參照” 按鈕，打開“公式向?qū)А睂?duì)話框，選擇公式名稱“取對(duì)方科目計(jì)算結(jié)果”；二、定義轉(zhuǎn)賬憑證三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色2.對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn) 對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)不僅可以進(jìn)行兩個(gè)科目一對(duì)一的結(jié)轉(zhuǎn)，還可以進(jìn)行科目的一對(duì)多結(jié)轉(zhuǎn)。 例4-38 定義“制造費(fèi)用”結(jié)轉(zhuǎn)至“生產(chǎn)成本制造費(fèi)用”，系數(shù)“1”的對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)。第一步，打開“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”對(duì)話框：“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”；第二步，輸入編號(hào)“0001”，選擇憑證類別“轉(zhuǎn) 轉(zhuǎn)賬憑證”，輸入摘要“結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用”；第三步，輸入或單擊“參照”按鈕選擇轉(zhuǎn)出科目編碼“5101” ；第四步，單擊“增行”按鈕

16、，輸入或選擇轉(zhuǎn)入科目編碼“500103” ，結(jié)轉(zhuǎn)系數(shù)為“1”；二、定義轉(zhuǎn)賬憑證三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色2.對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn) 對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)與自定義結(jié)轉(zhuǎn)區(qū)別： 1.對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)是當(dāng)兩個(gè)或多個(gè)上級(jí)科目的下級(jí)科目及輔助項(xiàng)有一一對(duì)應(yīng)關(guān)系（科目名稱可以不同）時(shí)，可進(jìn)行將其余額按一定比例系數(shù)進(jìn)行對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)，可一對(duì)一結(jié)轉(zhuǎn)，也可一對(duì)多結(jié)轉(zhuǎn)。 2.對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)只結(jié)轉(zhuǎn)期末余額，不用設(shè)置公式；自定義結(jié)轉(zhuǎn)，轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)入科目的下級(jí)科目結(jié)構(gòu)可以不一樣，也可以按比例結(jié)轉(zhuǎn)，公式設(shè)置比較靈活。二、定義轉(zhuǎn)賬憑證三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色3.期間損益結(jié)轉(zhuǎn) 用于在一個(gè)會(huì)計(jì)期間終了將損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目中，從而及時(shí)反映企業(yè)利潤(rùn)的盈虧情況。 例4-39 設(shè)置將

17、100賬套的期間損益轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)的期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證。第一步，打開“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”對(duì)話框：“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“期間損益”；第二步，選擇憑證類別“轉(zhuǎn) 轉(zhuǎn)賬憑證”，輸入或單擊“參照”按鈕選擇科目編碼“4103”輸入；第三步，單擊“確定”按鈕；二、定義轉(zhuǎn)賬憑證三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色4.銷售成本結(jié)轉(zhuǎn) 將月末商品或產(chǎn)成品銷售數(shù)量乘以庫(kù)存商品或產(chǎn)成品的平均單價(jià)計(jì)算各類商品銷售成本并進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。 庫(kù)存商品科目必須定義數(shù)量核算才能進(jìn)行銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)。二、定義轉(zhuǎn)賬憑證三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色5.匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn) 設(shè)置期末自動(dòng)計(jì)算匯兌損益，并在轉(zhuǎn)賬生成中自動(dòng)生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證模板。

18、匯兌損益只處理外幣存款戶，外幣現(xiàn)金和外幣結(jié)算的各項(xiàng)債權(quán)、債務(wù)。三、生成轉(zhuǎn)賬憑證三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色 在定義完轉(zhuǎn)賬憑證后，每月月末只需執(zhí)行本功能即可快速生成轉(zhuǎn)賬憑證，在此生成的轉(zhuǎn)賬憑證將自動(dòng)追加到未記賬憑證中去。 例4-40 由財(cái)務(wù)主管生成“自定義轉(zhuǎn)賬”和“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”轉(zhuǎn)賬憑證。第一步，打開“轉(zhuǎn)賬生成”對(duì)話框：“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成” ；第二步，選擇轉(zhuǎn)賬月份“2008.01”，單擊“自定義轉(zhuǎn)賬”按鈕，在“是否結(jié)轉(zhuǎn)”欄雙擊顯示“Y”標(biāo)志，或單擊“全選”按鈕；第三步，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)顯示生成的轉(zhuǎn)賬憑證，單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將憑證添加到未記賬憑證中；第四步，在“轉(zhuǎn)賬生成

19、”對(duì)話框中，單擊“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”按鈕；在“是否結(jié)轉(zhuǎn)”欄雙擊顯示“Y”標(biāo)志；單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示“有未記賬憑證是否繼續(xù)”，單擊“是”按鈕，系統(tǒng)顯示生成的轉(zhuǎn)賬憑證；三、生成轉(zhuǎn)賬憑證 例4-41 由會(huì)計(jì)C002將已生成的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證審核并記賬，由財(cái)務(wù)主管C001生成“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”的轉(zhuǎn)賬憑證，再由會(huì)計(jì)C002進(jìn)行轉(zhuǎn)賬憑證的審核，記賬。第一步，以C002身份登錄“企業(yè)門戶”并打開“憑證審核”對(duì)話框：“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“憑證”|“審核憑證”；第二步，雙擊要審核的憑證；第三步，單擊“審核”按鈕；第四步，打開“記賬”對(duì)話框：“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“憑證”|“記賬”；第五步，單擊“全選”按鈕定義記賬

20、范圍，單擊“下一步”完成記賬；第一步，以C001身份登錄“企業(yè)門戶”并打開“轉(zhuǎn)賬生成”對(duì)話框：“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成”選項(xiàng)；單擊“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕，單擊“全選”按鈕，單擊“確定”按鈕第二步，單擊“保存”按鈕生成轉(zhuǎn)賬憑證，再由會(huì)計(jì)進(jìn)行審核記賬；三、生成轉(zhuǎn)賬憑證三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色注意： 轉(zhuǎn)賬憑證每月只能生成一次； 生成的轉(zhuǎn)賬憑證仍需審核，才能記賬； 在生成記賬憑證時(shí)必須注意業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序，否則計(jì)算金額時(shí)就會(huì)發(fā)生差錯(cuò)。四、月末結(jié)賬三、網(wǎng)絡(luò)課程制作特色1.對(duì)賬 對(duì)賬是對(duì)賬簿數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，以檢查記賬是否正確以及賬簿是否平衡。 例4-42 對(duì)100賬套2008年1月份的數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)賬。 第一