2022年出納崗位責(zé)任制度

1、第PAGE4頁共NUMPAGES4頁2022年出納崗位責(zé)任制度1、嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)轉(zhuǎn)制度的規(guī)定，根據(jù)收、付款憑證，辦理收、付款項(xiàng)業(yè)務(wù)。2、禁止簽發(fā)空白支票，不準(zhǔn)將銀行賬戶借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。3、庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定限額，超過部分要及時(shí)存入銀行，不得以白條抵庫，更不得挪用現(xiàn)金。4、設(shè)置現(xiàn)金日記帳，按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)貨的順序，逐日逐筆登記入帳，做到日清月結(jié)，帳款相符，不以白條抵庫，不得保存帳外資金。發(fā)現(xiàn)帳款不符時(shí)，要查明原因，長款不得私自取走，短款要如實(shí)賠償。5、設(shè)置銀行存款日記帳，按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的順序逐日逐筆登記入帳，做到日清月結(jié)，掌握存款情況，杜絕空頭支票發(fā)生，月終與

2、銀行逐筆對帳，如有不符，應(yīng)查明是否有未達(dá)帳項(xiàng)，并編制余額調(diào)節(jié)表。6、定期核對銀行賬，編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”對未達(dá)賬項(xiàng)要及時(shí)查詢，并向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)情況。7、對現(xiàn)金，各種有價(jià)證券及其他貴重物品，要妥善保管，確保安全完整，如有短缺，要照價(jià)賠償。8、要嚴(yán)守保險(xiǎn)柜密碼，不得泄露，鑰匙隨身攜帶，不得任意轉(zhuǎn)交他人，要妥善保管空白支票及有關(guān)票據(jù)。9、認(rèn)真及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交派的其他工作。2022年出納崗位責(zé)任制度（二）1、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金記賬和銀行存款日記賬，保證日清月結(jié);2、負(fù)責(zé)公司資金的收入、保管等工作。做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符;3、負(fù)責(zé)公司工資及提成等的發(fā)放、日常報(bào)銷及借支工作;4、負(fù)責(zé)發(fā)票的開具，對進(jìn)項(xiàng)發(fā)票統(tǒng)籌管

3、理工作。5、與加工廠進(jìn)行相關(guān)應(yīng)付賬款的對賬等相關(guān)工作。6、協(xié)助主管，配合完善財(cái)務(wù)性工作。2022年出納崗位責(zé)任制度（三）1、負(fù)責(zé)日?，F(xiàn)金、支票及票據(jù)的收付、保管及費(fèi)用報(bào)銷;2、劃轉(zhuǎn)、核算內(nèi)部往來款項(xiàng)，到款確認(rèn)，及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行日記賬;3、現(xiàn)金、銀行填制記賬憑證、裝訂、保管;4、協(xié)助會計(jì)準(zhǔn)備每日、月單據(jù)及報(bào)表;5、辦理與銀行之間的所有相關(guān)業(yè)務(wù);6、完成公司交辦的其他事務(wù)性工作。2022年出納崗位責(zé)任制度（四）1、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬;2、根據(jù)記賬憑證報(bào)銷內(nèi)容收付現(xiàn)金;3、每日負(fù)責(zé)盤清庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬，按規(guī)定程序保管現(xiàn)金，保證庫存現(xiàn)金及有價(jià)證券安全;4、保管好各種空白

4、支票、票據(jù)、印鑒;5、負(fù)責(zé)接收各項(xiàng)銀行到款進(jìn)賬憑證，并傳遞到有關(guān)的制單人員;6、負(fù)責(zé)代理記賬單位出納工作;7、完成部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。2022年出納崗位責(zé)任制度（五）1、核實(shí)原始票據(jù)并分類記賬;2、管理貨幣資金，與銀行定期對賬;3、編制資金流報(bào)表，協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理對現(xiàn)金流進(jìn)行監(jiān)控;4、負(fù)責(zé)所有支票的保管、簽發(fā)支付工作;5、編制會計(jì)憑證，整理保管財(cái)務(wù)會計(jì)檔案;6、定期對賬，如發(fā)現(xiàn)差異，查明差異原因，處理結(jié)賬時(shí)有關(guān)的賬務(wù)的調(diào)整事宜;7、按照公司的財(cái)務(wù)制度審核員工報(bào)銷單據(jù)和對外付款申請，負(fù)責(zé)結(jié)算并編制相關(guān)報(bào)表及憑證;8、購買、管理并出具發(fā)票;9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。2022年出納崗位責(zé)任制度（六

5、）1.審核報(bào)銷等各項(xiàng)支出的單據(jù)，按照公司報(bào)銷流程，辦理各項(xiàng)報(bào)銷事宜;2.根據(jù)原始憑證，做好現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬并及時(shí)核對，并編制每月相關(guān)報(bào)表;3.負(fù)責(zé)往來賬、銀行賬的對賬工作;每日向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)具體銀行存款及備用金情況;4.負(fù)責(zé)公司應(yīng)收應(yīng)付款核算及回款回票提醒工作;5.負(fù)責(zé)整理公司財(cái)務(wù)合同歸集;6.完成上級交代的其他工作。2022年出納崗位責(zé)任制度（七）1、負(fù)責(zé)日常收支的管理和核對;2、辦公室基本賬務(wù)的核對;3、負(fù)責(zé)收集和審核原始憑證，保證報(bào)銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準(zhǔn)確性;4、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬并準(zhǔn)確錄入系統(tǒng)，按時(shí)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;5、負(fù)責(zé)記賬憑證的編號、裝訂;保存、歸檔財(cái)務(wù)相關(guān)資料;6、負(fù)責(zé)開具各項(xiàng)票據(jù);7、配合總會負(fù)責(zé)辦公室財(cái)務(wù)管理統(tǒng)計(jì)匯總。2022年出納崗位責(zé)任制度（八）1、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬;2、根據(jù)記賬憑證報(bào)銷內(nèi)容收付現(xiàn)金;3、每日負(fù)責(zé)盤清庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬，按規(guī)