銀行信貸相關(guān)違法與犯罪

1、違法與犯罪:違法與犯罪是兩個不同的法律概念，行為的性質(zhì)不同、責(zé)任承擔(dān)的形式不同、適用法律不同。犯罪必定違法，但違 法不等于或構(gòu)成犯罪。從狹義上說，違法，是指違反國家現(xiàn)行法律法規(guī)、但還 沒有構(gòu)成犯罪的嚴重程度的行為。違法行為按照性質(zhì)和程度 不同，可以分為刑事違法、民事違法、行政違法行為。民事違法行為承擔(dān)民事責(zé)任，行政違法行為要受到行政制裁。而犯罪，則是指違法行為已經(jīng)達到構(gòu)成犯罪的標(biāo)準，具有嚴重的社會危害性。按照我國刑法規(guī)定，只有觸犯刑法、 依法應(yīng)當(dāng)受到刑罰懲罰的才是犯罪，有人民法院依法判處刑 罰。總行通報的四起案件均屬于刑罰處罰，也就說，當(dāng)事人 觸犯了刑法。民法與刑法：民法，調(diào)整平等主體的公民之

2、間、法人之間、公民與法 人之間的財產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系。承擔(dān)民事責(zé)任的方式主要 有：停止侵害、排除妨礙、消除危險、返還財產(chǎn)、恢復(fù)原狀、 修理重做更換、賠償損失、支付違約金、消除影響、恢復(fù)名 譽、賠禮道歉。刑法，刑法是規(guī)定犯罪、刑事責(zé)任和刑罰的法律，是掌握政權(quán)的統(tǒng)治階極為了維護本階級政治上的統(tǒng)治和經(jīng)濟上的利益, 根據(jù)其階級意志，規(guī)定哪些行為是犯罪并應(yīng)當(dāng)負刑事責(zé)任， 給予犯罪人何種刑事處罰的法律。刑法有廣義刑法與狹義刑 法之分。廣義刑法是指一切規(guī)定犯罪、刑事責(zé)任和刑罰的法 律規(guī)范的總和，包括刑法典、單行刑法以及非刑事法律中的 刑事責(zé)任條款。狹義刑法是指刑法典。刑事責(zé)任，是依據(jù)國家刑事法律規(guī)定，對犯罪分

3、子依照 刑事法律的規(guī)定追究的法律責(zé)任。刑事責(zé)任的承擔(dān)方式主要是刑罰，依照中國刑法的規(guī) 定，刑罰包括主刑和附加刑兩種。一、主刑有：管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑和死刑；.管制是對罪犯不予關(guān)押，但限制其一定自由，由公安 機關(guān)執(zhí)行和群眾監(jiān)督改造的刑罰方法。判處管制的罪犯仍然 留在原工作單位或居住地工作或勞動，在勞動中應(yīng)當(dāng)同工同 酬。管制的期限為3個月以上2年以下，數(shù)罪并罰時不得超 過3年。.拘役是短期剝奪犯罪人自由，就近實行勞動的刑罰方 法。拘役由公安機關(guān)在就近的拘役所、看守所或者其他監(jiān) 管場所執(zhí)行，在執(zhí)行期間，受刑人每月可以回家一天至兩天， 參加勞動的，可以酌量發(fā)給報酬。拘役的期限為1個月以上6個

4、月以下，數(shù)罪并罰時不得超過 1年。.被判處有期徒刑的犯罪分子，在監(jiān)獄或者其他執(zhí)行場所執(zhí)行?！捌渌麍?zhí)行場所”，是指少年犯管教所、拘役所等。 凡是被判有期徒刑的罪犯， 有勞動能力的，都應(yīng)當(dāng)參加勞動， 接受教育和改造。.無期徒刑，是人民法院判決的，對犯罪分子終身剝奪 人身自由和政治權(quán)利，押送監(jiān)獄執(zhí)行強制勞動改造的重刑之 O5.死刑分為死刑并緩期 2年執(zhí)行（死緩），與死刑并立 即執(zhí)行兩種死刑判決。二、附加刑有：罰金、剝奪政治權(quán)利和沒收財產(chǎn)。止匕外，對于犯罪的外國人，可以獨立適用或者附加適用 驅(qū)逐由境。刑法中信貸業(yè)務(wù)犯罪的有關(guān)規(guī)定表現(xiàn)形式及法律責(zé)任（2007-06-26 21:32:20） 轉(zhuǎn)載一、商業(yè)

5、受賄罪商業(yè)受賄罪，是指公司、企業(yè)或其他單位的工作人 員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財 物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為?！袄寐殑?wù)上的便利”，是指公司、企業(yè)或其他單位的工作人員利用自己主管、經(jīng)管、負責(zé)或參與莫項工作的便利條件。其內(nèi)涵應(yīng)當(dāng)包括以下幾個方面：（1）利用自己主管、分管、經(jīng)手等工作職務(wù)、崗位范圍內(nèi)的權(quán)限； （2）利用、憑借自己的權(quán)利去指揮、影響下屬及利用其他人員與職務(wù)相關(guān)的權(quán)限，為行賄人謀取利益；（3）利用、憑借權(quán)限、崗位、地位，控制、左右其他人員，或者利用其他有求于己的 人員職務(wù)上的權(quán)限，為行賄人謀取利益?！八魅∷素斘铩?，是指行為人在他人有求于己或 者困難時，利

6、用職務(wù)上的便利，以公開或暗示的手法，主動 向?qū)Ψ剿魅∝斘?，并以此作為其他人謀取利益的交換條件， 不論行為人是否“為他人謀取利益”，均可構(gòu)成受賄行為?！胺欠ń邮芩素斘铩?，是指行為人利用職務(wù)上的便利 或權(quán)力，被動地接受他人主動給予的財物，這些財物不論是 行為人本人接受的，還是由其親屬或他人代為接受的，只要 能證明行為人知道此事，均視同為行為人本人接受?！盀樗酥\取利益”，包括他人應(yīng)當(dāng)?shù)玫降暮戏ǖ摹?正當(dāng)?shù)睦婧退瞬粦?yīng)當(dāng)?shù)玫降姆欠ǖ摹⒉徽?dāng)?shù)睦?，?包括已為他人謀取的利益和意圖謀取或者正在謀取但尚未 謀取的利益。吃請受禮，請客送禮人提由為其謀取非法利益， 而受禮者利用職務(wù)之便答應(yīng)或積極為之活動

7、的，且在數(shù)額和 情節(jié)上已具備了受賄的要件，按受賄論處；利用職務(wù)上的便 利，為他人謀取利益，象征性只付少量現(xiàn)金收受禮品或接受 他人旅游邀請等，認定為受賄。在農(nóng)村信用社，“商業(yè)受賄”主要有以下表現(xiàn)形式:以貸受賄、挪用資金（包括貸款）給他人使用接受賄賂、利 用拆由拆入資金收受賄賂等。刑法第1 6 3條規(guī)定：公司、企業(yè)或其他單位的工 作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或者非法收受他人 財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的，處 5年以下有期徒刑 或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒 收財產(chǎn)。公司、企業(yè)或其他單位的工作人員在經(jīng)濟往來中， 利用職務(wù)上的便利，違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手

8、續(xù)費，歸個人所有的，依照前款的規(guī)定處罰。刑法第184條第1款規(guī)定：銀行或者其他金 融機構(gòu)的工作人員在金融業(yè)務(wù)活動中索取他人財物或者非 法收受他人財物，為他人謀取利益的，或者違反國家規(guī)定， 收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，依照本法第 1 6 3條的規(guī)定定罪處罰。按照最高人民法院規(guī)定，索取或者收受賄賂5千 元至2萬元以上的，屬于“數(shù)額較大” ；索取或者收受賄賂 1 0萬元以上的，屬于“數(shù)額巨大”。商業(yè)受賄罪的最高法定刑是1 5年有期徒刑，可以并處 沒收財產(chǎn)。二、職務(wù)侵占罪職務(wù)侵占罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位的人 員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額 較大的行為?！袄寐?/p>

9、務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有” 是指行為人需要具備在公司、企業(yè)或者其他單位中主管、經(jīng) 手管理財務(wù)這一特定身份。在農(nóng)村信用社，職務(wù)侵占主要有以下表現(xiàn)形式：具有非 法占有為目的的主管故意，采用收貸收息不入賬方式侵占貸 款本息（含收回已核銷呆帳貸款本息）、監(jiān)守自盜、私自動用庫款、空存實取、侵占長款、侵吞業(yè)務(wù)或服務(wù)性收入、偷 支睡眠戶存款、現(xiàn)金抽頭（從整把或整捆現(xiàn)金中抽由幾張占 為己有）、虛報費用、采用頂冒名等違法方式將貸款占為己 有等。刑法第2 7 1條規(guī)定：公司、企業(yè)或者其他 單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己 有，數(shù)額較大的，處5年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大 的，處

10、5年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。按照最高人民法院規(guī)定，侵占本單位財物5千元至2萬 元以上的，屬于“數(shù)額較大”；侵占本單位財物1 0萬元以 上的，屬于“數(shù)額巨大”。職務(wù)侵占罪的最高法定刑是1 5年有期徒刑，可以并處 沒收財產(chǎn)。三、挪用資金罪挪用資金罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位工作人 員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借 貸給他人，數(shù)額較大、超過3個月未還的；或者雖未超過3 個月，但數(shù)額較大、進行營利活動的；或者進行非法活動的 行為。在農(nóng)村信用社，挪用資金主要有以下表現(xiàn)形式：發(fā) 放頂名冒名假名貸款、挪用收儲收貸收息資金、截留貸款、 偷支單位（個人）存款等。刑法第272條規(guī)定：

11、公司、企業(yè)或者其他單位工作 人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者 借貸給他人，數(shù)額較大、超過 3個月未還的，或者雖未超過 3個月，但數(shù)額較大、進行營利活動的，或者進行非法活動 的，處3年以下有期徒刑或者拘役；挪用本單位資金數(shù)額巨 大的，或者數(shù)額較大不退還的，處 3年以上10年以下有期 徒刑。刑法第185條第1款規(guī)定：商業(yè)銀行、證券交易所、 期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀公司、保險公司或者其他 金融機構(gòu)的工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用本單位或者客 戶資金的，依照本法第2 7 2條的規(guī)定定罪處罰。按照最高人民法院規(guī)定，挪用本單位資金1萬元至3萬 元以上的，為“數(shù)額較大”；進行非法活

12、動的，挪用本單位資金5千元至1萬元以上的，追究刑事責(zé)任。挪用資金罪的最高法定刑為1 0年有期徒刑。四、違法發(fā)放貸款罪違法發(fā)放貸款罪，是指金融機構(gòu)的工作人員違反國 家規(guī)定，發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或造成重大損失的行為。刑法第1 8 6條第1款規(guī)定：銀行或其他金融 機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成 重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以 上十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者造成特別重大損失 的，處五年以上有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰 金?！皣乙?guī)定”，涉及商業(yè)銀行法、擔(dān)保法、貸款 通則、貸款證管理辦法、信貸資金管理辦法、合同法 等一系列法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章有

13、關(guān)信貸管理的規(guī)定。主要包括，商業(yè)銀行法第 35條“商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對 借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進行嚴格審 查”、第36條“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進行嚴格 審查”、第40條“商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向 關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其它借款人同類貸款 的條件”，貸款通則第24條第2款“借款人有下列情況 之一的，不得對其發(fā)放貸款： （一）不具備本通則第四章第十七條所規(guī)定的資格和條件的；（二）生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項目的；（三）違反國家外匯管理規(guī)定的；（四）建設(shè)項目按國家規(guī)定應(yīng)報有關(guān)部門批準而

14、未取得 批準文件的；（五）生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)境保護部 門許可的；（六）在實行承包、租賃、聯(lián)營、合并、兼并、 合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中， 未清償原有貸款債務(wù)、落實原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保 的；（七）有其他嚴重違法經(jīng)營行為。工 銀監(jiān)會對于商業(yè)銀行授信、貸款業(yè)務(wù)的有關(guān)監(jiān)管規(guī)定和其他法律、法規(guī)、部門 規(guī)章有關(guān)規(guī)定等。在農(nóng)村信用社，違法發(fā)放貸款主要有以下幾種表現(xiàn)形 式：發(fā)放頂冒名貸款；向不具備借款資格、不符合貸款條件 的主體發(fā)放貸款；未按照商業(yè)銀行法、貸款通則或銀 監(jiān)會監(jiān)管規(guī)定等對借款人借款用途、償還能力、還款方式和 擔(dān)保措施進行嚴格審查，或不經(jīng)過審查或?qū)徟綑?quán)

15、限擅 自發(fā)放貸款；向國家明文禁止的生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目、產(chǎn)品 發(fā)放貸款；向未取得環(huán)境保護部門許可的生產(chǎn)經(jīng)營或投資項 目發(fā)放貸款；向按國家規(guī)定應(yīng)報有關(guān)部門批準而未取得批準 文件的建設(shè)項目發(fā)放貸款等。五、違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪，是指銀行或其他金融機構(gòu)及其工作人員違反國家規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放貸款的行“國家規(guī)定”，與第四條同?！瓣P(guān)系人”的范圍，依照刑法和商業(yè)銀行法第4。條規(guī)定，是指：（一）商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理 人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；（二）前項所列人員投資或擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。刑法第1 8 6條第2款規(guī)定：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定

16、， 向關(guān)系人發(fā)放貸款的，按照刑 法第1 8 6條第1款的規(guī)定從重處罰。對于違法發(fā)放貸款罪和違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪，刑法第1 8 6條第三款還規(guī)定了單位犯罪：單位犯前兩 款罪的（違法發(fā)放貸款罪和違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪），對單位判處罰金，并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任 人員，依照前兩款的規(guī)定處罰。違法發(fā)放貸款罪的最高法定刑是15年有期徒刑，并處2。萬元罰金。六、吸收客戶資金不入賬罪吸收客戶資金不入賬罪，是指銀行或者其他金融機 構(gòu)的工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大 損失的行為。“吸收客戶資金不入賬”，是指銀行或者其他金融機構(gòu) 的工作人員，違反金融法律、法規(guī)，對收受客戶的存款不

17、如實記入銀行或者其他金融機構(gòu)的存款大帳，賬目上反映不由 這筆新增存款業(yè)務(wù)，只給客戶由具一張存單的行為。在農(nóng)村信用社，“吸收客戶資金不入賬”主要有以下表 現(xiàn)形式：利用辦理存儲業(yè)務(wù)或者發(fā)放貸款的便利，收受儲戶 存款，采取不入賬方式，開具假存單，利用所收受的存款資 金進行個人經(jīng)營活動或者以信用社名義為單位之間非法拆 借巨額資金作擔(dān)保，或者高息吸存后私自放貸。刑法第1 8 7條規(guī)定：銀行或者其他金融機 構(gòu)的工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大 損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處2萬元以上2 。萬元以下的罰金；數(shù)額特別巨大或者造成特大重大損失 的，處5年以上有期徒刑，并處5萬元以上5。

18、萬元以下罰 金。吸收客戶資金不入賬的最高法定刑為有期徒刑15年， 并處5 0萬元罰金。七、非法由具金融票證罪非法由具金融票證罪，是指銀行或者其他金融機構(gòu) 的工作人員違反規(guī)定，為他人由具信用證或者其他保函、票 據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴重的行為?！斑`反規(guī)定”，既包括違反中央銀行和銀行監(jiān)管部門的 有關(guān)規(guī)定，也包括本系統(tǒng)的內(nèi)部管理規(guī)定。為了加強對上述 信用憑證的管理，杜絕金融機構(gòu)內(nèi)部的非法由具金融票證行為，國家有關(guān)的金融法律、法規(guī)對其由具的條件及程序都做 了嚴格而明確的規(guī)定。刑法第188條規(guī)定：銀行或者其他金融機構(gòu)的 工作人員違反規(guī)定，為他人由具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴重的，

19、處5年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)特別嚴重的，處 5年以上有期徒刑。非法由具金融票證罪的最高法定刑是15年有期徒刑，單位可以成為本罪的犯罪主體。八、對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪，是指銀行或者其 他金融機構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中，對違反票據(jù)法規(guī)定的 票據(jù)予以承兌、付款或者保證，造成重大損失的行為。在農(nóng)村信用社本罪主要有以下表現(xiàn)形式：在票據(jù)業(yè) 務(wù)中，玩忽職守，對沒有真實委托付款關(guān)系的匯票予以承兌； 對背書不連續(xù)（以其他合法方式取得的例外）、形式要件欠缺、簽章與預(yù)留印鑒不符、票載金額（文字與數(shù)碼記載）不 一致、超過實效期限及其他違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以付 款；對沒有財產(chǎn)擔(dān)保

20、或財產(chǎn)擔(dān)保不足值的票據(jù)予以保證或承 兌等。刑法第189條規(guī)定：銀行或其他金融機構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中，對違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證，造成重大損失的，處5年以下有期徒刑或者拘役; 造成特別重大損失的，處 5年以上有期徒刑。對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪的最高法定刑是15年有期徒刑，單位可以成為本罪的犯罪主體。九、貸款詐騙罪貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，用虛構(gòu)事 實或者隱瞞真相的方法，騙取銀行或者其他金融機構(gòu)的貸 款，數(shù)額較大的行為。刑法第193條規(guī)定：有下列情形之一，以非法占有 為目的，詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的， 處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二

21、十萬元以 下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年 以下有期徒刑，并五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別 巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期 徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)：編造引進資金，項目等虛假理由的；使用虛假經(jīng)濟合同的；使用虛假證明文件的；使用虛假產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保或者超生抵押物價值重復(fù)擔(dān)保的；以其他方法詐騙貸款的。按最高人民法院規(guī)定，貸款詐騙 1萬元以上的屬“數(shù)額較大”十、票據(jù)詐騙罪票據(jù)詐騙罪，是指以非法占有為目的，使用金融票據(jù)進 行詐騙活動，損害公司、企業(yè)或其他單位、個人、其他組織 和國家、人民利益，數(shù)額較大的行為。刑法第194條規(guī)定：有下

22、列情形之一，進行金融票 據(jù)詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役， 并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴 重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上 五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié) 的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五 十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)：明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用的；明知是作廢的匯票、 本票、支票而使用的;冒用他人的匯票、本票、支票的；簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財物的；匯票、本票的由票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在由票時作虛假記載，騙取財物的；2、本條所指的票據(jù)，是指匯票、本

23、票、支票。本罪 的犯罪特征是：1、本罪侵犯的是票據(jù)管理制度，合法票據(jù) 持有人的財產(chǎn)權(quán)和銀行、金融機構(gòu)的財產(chǎn)權(quán)、國家利益;本罪在犯罪的客觀方面表現(xiàn)為行為人采用下列方法進行票據(jù)詐騙活動：（1）明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而 使用；（2）明知是作廢的匯票、本票、支票而使用；（3）冒用他人的匯票、本票、支票；（4）簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù) 留印鑒不符的支票，騙取財物；（5）匯票、本票的由票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在由票時作虛假記載，騙取 財物；3、本罪的犯罪主體是一般個體，包括達到刑事責(zé)任 年齡，具有刑事責(zé)任能力的自然人及單位；4、本罪在主觀方面的表現(xiàn)是故意，即明知自己的行為是金融票據(jù)詐騙

24、，由 于非法占有而故意為之，并希望這種結(jié)果發(fā)生。十一、騙取貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函罪騙取貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函罪，是指以 欺騙手段取得銀行或者其他金融機構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用 證、保函等，給銀行或者其他金融機構(gòu)造成重大損失或者有 其他嚴重情節(jié)的行為?！捌垓_手段”主要指在申請貸款、票據(jù)承兌、信用 證、保函的過程中，存在著虛構(gòu)事實、隱瞞真實情況、夸大 其詞的情形。在農(nóng)村信用社，騙取貸款票據(jù)承兌、信用證、保函 主要有一下表現(xiàn)形式：在申請貸款、票據(jù)承兌、信用證、保 函的過程中提供虛假的財務(wù)資料，虛增資產(chǎn)、收入或利潤， 虛減負債、成本費用；編造引進資金、項目的虛假理由；虛構(gòu)貸款用途；使用虛假的

25、證明文件；提供虛假的擔(dān)保等。刑法修正案（六）第 175條之一規(guī)定：以欺騙手段 取得銀行或者其他金融機構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函 等，給銀行或者其他金融機構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴重 情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役， 并處或者單位罰金; 給銀行或者其他金融機構(gòu)造成特別重大損失或者有其他特 別嚴重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。騙取貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函罪的法定最高刑為有期徒刑7年，并處罰金。十二、高利轉(zhuǎn)貸罪高利轉(zhuǎn)貸罪，是指以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融 機構(gòu)資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。刑法第175條規(guī)定：以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融 機構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，

26、違法所得數(shù)額較大的，處三年 以下有期徒刑或者拘役，并處違法所得一倍以上五倍以下罰 金；數(shù)額巨大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處違法 所得一倍以上五倍以下罰金。高利轉(zhuǎn)貸罪法定最高刑為七年有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金失職罪的刑法條文及相關(guān)法律說明來源：互聯(lián)網(wǎng)時間：2013-06-08瀏覽：225次失職罪刑法條文第一百六十八條【國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位人員失職罪】【國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位人員濫用職權(quán)罪】國有 公司、企業(yè)的工作人員，由于嚴重不負責(zé)任或者濫用職權(quán)， 造成國有公司、企業(yè)破產(chǎn)或者嚴重損失，致使國家利益遭受 重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役；致使國家利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑。國有事業(yè)單位的工作人員有前款行為，致使國家利益遭 受重大損失的，依照前款的規(guī)定處罰。國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，徇私舞弊，犯 前兩款罪的，依照第一款的規(guī)定從重處罰。（第一修正案第2 條）最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理、 妨害預(yù)防、控制突發(fā)傳染病疫情等災(zāi)害的刑事案件具體應(yīng)用法律若干 問題的解釋第四條 國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，在預(yù) 防、控制突發(fā)傳染病疫情等災(zāi)害的工作中，由于嚴重不負責(zé) 任或者濫用職