ISO20000管理體系文件-IT服務(wù)預(yù)算及財務(wù)管理辦法

1、頁眉內(nèi)容信息技術(shù)服務(wù)管理體系IT服務(wù)預(yù)算及財務(wù)管理辦法文件編號：SD-02005本文件中出現(xiàn)的任何文字?jǐn)⑹?、文檔格式、插圖、照片、方法、過程等內(nèi) 容，除另有特別注明，版權(quán)均屬本公司所有，受到有關(guān)產(chǎn)權(quán)及版權(quán)法保護(hù)。任何 個人、機(jī)構(gòu)未經(jīng)本公司的書面授權(quán)許可，不得以任何方式復(fù)制或引用本文件的任 何片斷。 管理手冊樣書頁眉內(nèi)容管理手冊樣書1.分發(fā)控制文檔權(quán)限說明公司內(nèi)部員工只讀2.文件版本信息版本號修訂變更描述日期審核批準(zhǔn)V1.0編寫組全文20100726芮芳華劉文中3.文件版本信息說明文件版本信息記錄本文件提交時的當(dāng)前有效的版本控制信息， 當(dāng)前版本文件 有效期將在新版本文檔生效時自動結(jié)束。文件版本小

2、于 1.0時，表示該版本文件 為草案，僅可作為參照資料之目的。目錄 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark3 o Current Document . 概述1目標(biāo)1范圍1流程適用范圍1流程管理范圍1.角色和職責(zé)1預(yù)算及財務(wù)管理流程負(fù)責(zé)人 1預(yù)算及財務(wù)經(jīng)理 2預(yù)算員 2 HYPERLINK l bookmark5 o Current Document .輸入 2 HYPERLINK l bookmark7 o Current Document .輸出 2.流程描述 3預(yù)算管理模式3財務(wù)預(yù)算、決算管理流程3財務(wù)報銷流程 5.關(guān)鍵績效指標(biāo)(KPI ) 5.流程質(zhì)量控制6

3、.與其它流程的接口 7服務(wù)級別管理 7配置管理 7供應(yīng)商管理 7容量管理 8 HYPERLINK l bookmark9 o Current Document .附則 8頁眉內(nèi)容管理手冊樣書頁眉內(nèi)容管理手冊樣書.概述目標(biāo)預(yù)算及財務(wù)管理流程目標(biāo)：1）對信息技術(shù)服務(wù)的財務(wù)預(yù)算、預(yù)算的執(zhí)行、財務(wù)決算和財務(wù)報銷進(jìn)行管理；2）預(yù)算及財務(wù)管理流程包括IT資產(chǎn)、共享資源、日常開支、外部供應(yīng)服務(wù)、 人員、保險和許可證等所有部件的預(yù)算和結(jié)算；3）應(yīng)計算服務(wù)變更的成本，并進(jìn)行變更管理過程的批準(zhǔn)。預(yù)算及財務(wù)管理流程的主要步驟包括：1）預(yù)算管理2）預(yù)算執(zhí)行3）財務(wù)決算4）財務(wù)報銷范圍流程適用范圍本流程適用于公司（以下

4、簡稱“公司”）相關(guān)各部門。流程管理范圍本流程適用于公司中以下方面財務(wù)管理：IT生產(chǎn)運維方面項目投產(chǎn)方面自身建設(shè)方面.角色和職責(zé)預(yù)算及財務(wù)管理流程涉及的角色包括：預(yù)算及財務(wù)管理流程負(fù)責(zé)人、預(yù)算及 財務(wù)經(jīng)理等。預(yù)算及財務(wù)管理流程負(fù)責(zé)人和預(yù)算及財務(wù)經(jīng)理可以由同一人擔(dān)任。 各角色職責(zé)如下：預(yù)算及財務(wù)管理流程負(fù)責(zé)人預(yù)算及財務(wù)管理流程負(fù)責(zé)人從宏觀上對流程運行情況進(jìn)行監(jiān)控，確保預(yù)算及財務(wù)管理流程在各部門間被正確的執(zhí)行。 當(dāng)流程不能夠適應(yīng)公司實際情況時，流 程負(fù)責(zé)人必須啟動分析研究，找到解決方案并進(jìn)行改進(jìn)，實現(xiàn)流程的穩(wěn)定運行和 可持續(xù)提高。具體職責(zé)包括：1）確定預(yù)算及財務(wù)管理流程的衡量指標(biāo)；2）確保管理流程能

5、夠取得管理層的參與和支持；3）確保預(yù)算及財務(wù)管理流程符合公司實際狀況和公司IT發(fā)展戰(zhàn)略；4）總體上管理和監(jiān)控流程，建立預(yù)算及財務(wù)管理流程實施、評估和持續(xù)優(yōu)化 機(jī)制；5）確保預(yù)算及財務(wù)管理流程有效、正確地執(zhí)行，當(dāng)流程不能夠適應(yīng)公司的情況時，必須及時進(jìn)行分析、找出缺陷、進(jìn)行改進(jìn)，從而實現(xiàn)可持續(xù)提高；6）保持與其他流程負(fù)責(zé)人的定期溝通。預(yù)算及財務(wù)經(jīng)理預(yù)算及財務(wù)管理流程日常運行管理和控制；負(fù)責(zé)流程運行質(zhì)量的監(jiān)控管理， 向公司負(fù)責(zé)，預(yù)算員1）編制所屬部門的下一年財務(wù)預(yù)算；2）對所屬部門本年度財務(wù)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。3.輸入編號輸入項來源周期1.預(yù)算制定模板公司4.輸出編號輸出項去向周期1.年度預(yù)算報表公司、各

6、運營部門每年編號輸出項去向周期2.決算批復(fù)總經(jīng)理每年5.流程描述預(yù)算管理模式公司信息技術(shù)運維部門的IT費用來源主要為公司IT投資。所有的IT預(yù)算 計劃由辦公室統(tǒng)一接口管理。辦公室組織各部門完成預(yù)算計劃編制并審核匯總，向總經(jīng)理提交IT預(yù)算。經(jīng)總經(jīng)理審批。審批后的預(yù)算計劃表下達(dá)到各部門。財務(wù)預(yù)算、決算管理流程步驟輸入步驟描述輸出1.下發(fā)下年度 財務(wù)預(yù)算制 定模板.下發(fā)下年度財務(wù)預(yù)算制定模板；.提出下年度財務(wù)預(yù)算工作各項要 求。預(yù)算制定模 板2.制定部門下 年及預(yù)算預(yù)算制 定模板.各部門根據(jù)下年度業(yè)務(wù)需求情 況、歷史預(yù)算數(shù)據(jù)編制下年度部 門預(yù)算；.提父卜年度部門預(yù)算。下年度部門 預(yù)算3.審核各部門

7、預(yù)算情況下年度 部門預(yù) 算.對部門提交的下年度預(yù)算進(jìn)行審 核；.編制公司年度財務(wù)預(yù)算報告；.審核/、通過退回步驟2,修改預(yù)算 數(shù)據(jù)；年度財務(wù)預(yù) 算步驟輸入步驟描述輸出4.審核所提交 的年度預(yù)算年度財 務(wù)預(yù)算 報告.審核公司年度財務(wù)預(yù)算報告；.審核/、通過退回步驟3,修改年度 財務(wù)預(yù)算報告；經(jīng)審核后的 年度財務(wù)預(yù) 算5.調(diào)整部門預(yù) 算4 r巨度部 預(yù)算.各部門根據(jù)本年度業(yè)務(wù)需求情況 變化調(diào)整本年度部門預(yù)算；.提交調(diào)整后的本年度部門預(yù)算。本年度部門 預(yù)算6.審核各部門 預(yù)算調(diào)整情 況后年門 整本部算 調(diào)的度預(yù).對部門提父的調(diào)整后的本年度預(yù) 算進(jìn)行審核；.編制公司 年度財務(wù) 預(yù)算調(diào)整報 告；.審核/

8、、通過退回步驟2,修改預(yù)算 調(diào)整數(shù)據(jù)；年度財務(wù)預(yù) 算調(diào)整報告7.審核所提交 的預(yù)算調(diào)整年度財 務(wù)預(yù)算 調(diào)整報 告.審核公司 年度財務(wù) 預(yù)算調(diào)整報 告；.審核/、通過退回步驟3,修改年度 財務(wù)預(yù)算調(diào)整報告；經(jīng)審核后的 年度財務(wù)預(yù) 算調(diào)整報告8.下發(fā)預(yù)算執(zhí) 行情況登記 表1.制定并下 發(fā)預(yù)算執(zhí) 行情況登記 表；預(yù)算執(zhí)行情 況登記表9.填寫并提交 預(yù)算執(zhí)行情 況登記表預(yù)算執(zhí) 行情況 登記表.根據(jù)部門月實際預(yù)算使用情況填 寫預(yù)算執(zhí)行情況登記表；.提交部門預(yù)算執(zhí)行情況登記表。已填寫的預(yù) 算執(zhí)行情況 登記表10.統(tǒng)計預(yù)算執(zhí)已填寫1.匯總各部 門預(yù)算執(zhí) 行情況登記財務(wù)預(yù)算使步驟輸入步驟描述輸出行情況算情記

9、預(yù)行登 的執(zhí)況表表；2.統(tǒng)計各部門月財務(wù) 預(yù)算使用情 況。用情況11.年終財務(wù)決 算本年度 財務(wù)預(yù) 算費用使 用數(shù)據(jù).根據(jù)年度內(nèi)所啟費用使用數(shù)據(jù)及 年度財務(wù)預(yù)算進(jìn)行年度財務(wù)決算 統(tǒng)計；.提交年度財務(wù)決算給總經(jīng)理。年度財務(wù)決 算12.審核年度財 務(wù)決算年度財 務(wù)決算.總經(jīng)理審核公司年度財務(wù)決算；.審核/、通過返回步驟11修改年度 財務(wù)決算。已審核的年 度財務(wù)決算13.發(fā)布決算批 復(fù)已審核 的年度 財務(wù)決 算1.行政部根據(jù)已審核的年度財務(wù)決 算發(fā)布公司決算批復(fù)決算批復(fù)財務(wù)報銷流程財務(wù)報銷流程參考財務(wù)管理實施細(xì)則中現(xiàn)金報銷操作流程部分6.關(guān)鍵績效指標(biāo)（KPI）IT服務(wù)財務(wù)預(yù)算及財務(wù)管理的可選指標(biāo)包括

10、：績效指標(biāo)目標(biāo)值衡量方式報告周期負(fù)責(zé)人預(yù)算完成率98%統(tǒng)計每年財務(wù)經(jīng)理7.流程質(zhì)量控制質(zhì)量控制流程計劃（Plarj）執(zhí)行（Do） 檢查（Check）、 持續(xù)改進(jìn)（Act）流1.2.3.4.；5.;程現(xiàn)有流程評估制定改進(jìn)計劃 ：審批改進(jìn)計劃觸執(zhí)行改進(jìn)計劃：1 回顧 ：經(jīng)理步驟輸入步驟描述輸出負(fù)責(zé)人現(xiàn)有流程評估1KPI 報告、服務(wù) 改進(jìn)計劃.對預(yù)算及財務(wù)管理流程中的 KPI完 成情況進(jìn)行分析；.對公司提出的與預(yù)算及財務(wù)管理流 程相關(guān)的問題、建議和改進(jìn)計劃進(jìn)行 討論回顧。改進(jìn)項財務(wù)經(jīng) 理2.制 止 改 進(jìn) 計 劃改進(jìn)項根據(jù)回顧結(jié)果制定改進(jìn)計劃，計劃包括：改進(jìn)項；需求改進(jìn)方案；改進(jìn)計劃周期、時間；特殊

11、要素以及收益可能造成的影響以及其他外部因素資源需求測試和培訓(xùn)計劃改進(jìn)計劃財務(wù)經(jīng) 理步驟輸入步驟描述輸出負(fù)責(zé)人3.審 批 改 進(jìn) 計 劃改進(jìn)計劃.對是否執(zhí)行改進(jìn)計劃進(jìn)行評估；.根據(jù)已確認(rèn)執(zhí)行的改進(jìn)計劃提交變 更請求；.依據(jù)變更管理流程對其進(jìn)行審批；審批后的改 進(jìn)計劃、變 更請求財務(wù)經(jīng) 理4.執(zhí) 行 改 進(jìn) 計 劃被批準(zhǔn)的 改進(jìn)計劃 和變更請 求調(diào)動資源組織相關(guān)人員依據(jù)計劃執(zhí)行被 批準(zhǔn)的改進(jìn)計劃和變更請求實施后的改 進(jìn)計劃、改 進(jìn)效果財務(wù)經(jīng) 理5.回顧實施后的 改進(jìn)計 劃、改進(jìn) 結(jié)果對改進(jìn)后的結(jié)果進(jìn)行回顧，評估改進(jìn)計 劃是否成功，存在哪些待改進(jìn)項。依據(jù) PDCA方法論再次執(zhí)行步驟1對現(xiàn)有流程 進(jìn)行

12、評估，對流程進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)，起到 對流程質(zhì)量控制的作用?；仡櫧Y(jié)果、 關(guān)閉的變更 請求和服務(wù) 改進(jìn)計劃財務(wù)經(jīng) 理.與其它流程的接口服務(wù)級別管理如果客戶需要向IT部門就其使用的服務(wù)付費，則也應(yīng)當(dāng)就相關(guān)問題在服務(wù) 級別協(xié)議中明確定義。這些也可能只是一次性收費，或者只對特殊或附加服務(wù)收 費。財務(wù)管理為服務(wù)級別管理提供有關(guān)提供一項服務(wù)所需要的成本方面的信息。 它還可以提供有關(guān)計費方法以及為彌補(bǔ)一項服務(wù)的成本而向客戶收取的費用方 面的信息。配置管理配置管理流程與公司財務(wù)會計過程的接口參見IT服務(wù)預(yù)算及財務(wù)管理辦 法。供應(yīng)商管理供應(yīng)商管理流程與公司財務(wù)會計過程的接口參見供應(yīng)商流程管理辦法 及 公司財務(wù)部門和合同采購部門的相關(guān)管理制度。供應(yīng)商提供服務(wù)質(zhì)量可能直接影 響到公司為其客戶提供IT服務(wù)的質(zhì)量，因此財務(wù)管理流程將為供應(yīng)商管理流程 及針對供應(yīng)商的相關(guān)管理制度的執(zhí)行提供可靠的支撐。容量管理財務(wù)管理為容量管理提供年度財務(wù)預(yù)算信息，容量管理為財務(wù)管理提供年度 容量計劃和容量優(yōu)化變更所產(chǎn)生的財務(wù)預(yù)算信息。.附則.本管理辦法由辦公室負(fù)責(zé)組織制定、解釋和修