北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園項目IPO上市咨詢(2013年最新細分市場+募投可研+招股書底稿)綜合解決方案

1、北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園項目IPO上市咨詢（2013年最新細分市場+募投可研+招股書底稿）綜合解決方案北京博思遠略咨詢有限公司IPO事業(yè)部二零一三年三月目錄 TOC o 1-3 第一部分 北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園項目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點分析 PAGEREF _Toc225493227 h 3一、2013年創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析 PAGEREF _Toc225493228 h 3二、專業(yè)機構在企業(yè)IPO上市過程中主要龔作用PAGEREF _Toc駒225493229 h4第駒二部分 北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園項目駒細分市場（行業(yè)研究）調(diào)查解決方駒案 PAGEREF _Toc225493230 h 6磕一、磕創(chuàng)業(yè)

2、板北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園項目細磕分市場調(diào)查政策依據(jù)PAGER磕EF _Toc22549323磕1 h6二、細分市場調(diào)查（磕行業(yè)研究）在企業(yè)IPO上市過程豁中的重要性PAGEREF _豁Toc225493232 h豁6三、博思遠略IPO細分市場豁調(diào)查研究思路及關鍵問題說明P豁AGEREF _Toc2254孩93233 h7四、博思遠孩略北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園細分市場（孩行業(yè)研究）調(diào)查大綱PAGER孩EF _Toc22549323孩4 h10第三部分 北斗衛(wèi)般星導航產(chǎn)業(yè)園項目募投可行性研究般報告（甲級資質(zhì)）編制解決方案 PAGEREF _Toc225493235 h 13般般一、證般監(jiān)會關于募集資金運用及

3、募投可研般的編制要求PAGEREF _北Toc225493236 h北13二、IPO上市募投可研與北一般可研報告主要區(qū)別PAGE北REF _Toc2254932辦37 h15三、北斗衛(wèi)星導辦航產(chǎn)業(yè)園募投項目可研報告在企業(yè)辦上市過程中的重要作用PAGE辦REF _Toc2254932辦38 h15四、博思遠略北魂斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園募投項目（基于魂2013年最新大綱及審查重點）魂可研方案設計原則PAGERE魂F _Toc225493239魂h15五、博思遠略IPO矩募投項目可研分階段服務內(nèi)容P矩AGEREF _Toc2254矩93240 h16六、博思矩遠略IPO募投項目可研報告標準矩大綱（2013

4、最新版）PAG伙EREF _Toc225493伙241 h17七、博思遠略伙IPO募投項目可研編制重點解決伙問題PAGEREF _Toc伙225493242 h24混第四部分博思遠略最新成功案例展混示 PAGEREF _Toc225493243 h 27混一混、行業(yè)構成PAGEREF _混Toc225493244 h混27二、區(qū)域構成PAGER竿EF _Toc22549324竿5 h27三、案例成果展示竿（包括但不限于）PAGERE竿F _Toc225493246計h27第五部分博思遠略咨計詢公司介紹 PAGEREF _Toc225493247 h 29計計一、公司基本情況PAG計EREF _

5、Toc225493計248 h29二、團隊構成舜PAGEREF _Toc22舜5493249 h30三、舜咨詢服務流程PAGEREF舜_Toc225493250 舜h30三、博思遠略服務優(yōu)勢舜PAGEREF _Toc225舜493251 h31第六部舜分本解決方案關鍵詞 PAGEREF _Toc225493252 h 33黎黎北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)黎園項目上市咨詢方案；北斗衛(wèi)星導黎航產(chǎn)業(yè)園項目上市可行性研究報告黎；北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園募投項目可黎研報告；北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園細分畝市場調(diào)查；北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園行畝業(yè)研究；證監(jiān)會發(fā)審委；博思遠略畝咨詢公司；創(chuàng)業(yè)板IPO上市咨詢畝；2013年北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園

6、畝項目最新募投可研編制方案；發(fā)改畝委甲級資質(zhì)PAGEREF畝_Toc225493253畝h33第一部分北斗衛(wèi)星導航離產(chǎn)業(yè)園項目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查離要點分析一、2013年創(chuàng)業(yè)板最離新審核政策分析企業(yè)上市主要目的離之一就是要募集資金，而募集資金離必須投資相應的項目。創(chuàng)業(yè)板要求離“發(fā)行人募集資金應當圍繞主營業(yè)拋務進行投資安排”，也就是說至少拋60%70%的資金應該用于主拋營業(yè)務項目的投資建設。研發(fā)類不拋產(chǎn)生收益的項目應該盡可能少占用拋募集資金。除了這個直接要求，博拋思遠略咨詢公司（甲級資質(zhì)）根據(jù)拋證監(jiān)會發(fā)審委最新審核政策對所重拋點審核的節(jié)點總結如下：(1拋)、規(guī)模的合理性(2)、新盆產(chǎn)品的技術成熟

7、性(3)、固盆定資產(chǎn)投資規(guī)模與新增收入的匹配盆性(4)、與發(fā)行人歷史數(shù)據(jù)盆的匹配性(5)、研發(fā)類項目盆投資比例的合理性根據(jù)博思遠盆略咨詢公司研究發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)業(yè)板企業(yè)盆大多有服務收入比重較高，無形資盆產(chǎn)較多，企業(yè)重置成本低等特征。淚如果按照企業(yè)原有設備規(guī)模和技術淚水平進行項目設計，那么募集資金淚規(guī)模會很小。這使得很多企業(yè)在項淚目設計中做大設備投資、增加土建淚投資、增加鋪底流動資金以完成既淚定的募集資金目標。這一現(xiàn)象十分淚普遍，也是造成募集資金運用部分淚經(jīng)常被反饋的原因。采取上述策略淚雖然可以滿足募集資金規(guī)模的要求淚，但是固定資產(chǎn)增加過多、比例增淚大問題難以解釋。由于項目收入測厘算要求嚴謹保守，那么又

8、出現(xiàn)了投迷入產(chǎn)出的匹配性問題。為了解迷決上述問題，博思遠略建議采取以迷下策略：(1)、募集資金規(guī)迷模能小則小，越小問題越少；迷(2)、項目設備盡量采取現(xiàn)有設密備的最新升級型號，避免大換血；聯(lián)(3)、建設規(guī)模和項目收入聯(lián)參照現(xiàn)有規(guī)模設計，不建議超過當聯(lián)前規(guī)模的1.5倍；(4)、聯(lián)土建投資最好自有資金出資或者實聯(lián)物出資以表明節(jié)約募集資金；聯(lián)(5)、土建投資比例應少于30巷%，避免房地產(chǎn)投資嫌疑；(適6)、回收期控制在5年之內(nèi)，內(nèi)適部收益率不低于20%；(7適)、項目收入規(guī)模上限不能高于市適場容量預測的增加值；(8)適、選擇知名工程咨詢公司進行項目適的審核以證明其合理性；(9釋)、采用先進設備引起投

9、資規(guī)模大屯增的要說明現(xiàn)有設備的不適用性；屯(10)、募投項目市場分析屯與行業(yè)基本情況分析互相支持。屯上述策略是上市募投項目設計中屯應該注意的基本問題，除此之外，屯上市用項目可行性研究報告應該重屯視風險防控措施的論述。做到項目聯(lián)設計合理、風險防控得當、經(jīng)得起聯(lián)股民推敲，募集資金運用這一部分聯(lián)才算是符合上市要求。二、專業(yè)機聯(lián)構在企業(yè)IPO上市過程中主要作聯(lián)用第二部分 北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園聯(lián)項目細分市場（行業(yè)研究）調(diào)查解蛇決方案一、創(chuàng)業(yè)板北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)蛇業(yè)園項目細分市場調(diào)查政策依據(jù)二蛇、細分市場調(diào)查（行業(yè)研究）在企蛇業(yè)IPO上市過程中的重要性三、熔博思遠略IPO細分市場調(diào)查研究熔思路及關鍵問題說明博思

10、遠略根據(jù)凝大量創(chuàng)業(yè)板、中小板上市咨詢項目凝經(jīng)驗，對北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園細分凝市場調(diào)查研究過程中應重點解決的凝問題做了詳細總結，并提出了實際凝操作建議：關鍵問題一：對北斗衛(wèi)凝星導航產(chǎn)業(yè)園上市企業(yè)所在細分市凝場和企業(yè)定位需要根據(jù)上市企業(yè)主添要產(chǎn)品和業(yè)務選定一個細分市場作添為企業(yè)所在行業(yè)。選擇的時候要注添意以下問題：1、不同的細分市場添對應的市盈率不同，會影響募投項添目總體的資金規(guī)模。2、不同的細添分市場會影響上市企業(yè)在該行業(yè)的添市場地位。3、主營產(chǎn)品的市場容添量及市場份額要依據(jù)選定的行業(yè)論茫證。 4、選定的細分市場茫其發(fā)展前景和新產(chǎn)品發(fā)展方向會影茫響上市企業(yè)研發(fā)方向和研發(fā)項目設茫計。 5、選定的細分

11、市場茫要與上市企業(yè)對自己的定位相匹配茫。關鍵問題二：北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)茫園細分市場容量分析注意要點上市屯企業(yè)產(chǎn)品細分市場容量大小及其發(fā)屯展趨勢是證監(jiān)會十分關注的問題。屯市場容量一般用該產(chǎn)品的市場需求屯量或者市場規(guī)模（銷售額）來表述屯。涉及近三年甚至更長時間的歷史屯數(shù)據(jù)和未來3-5年募投項目達產(chǎn)屯時的市場容量數(shù)據(jù)。產(chǎn)品的未來的屯市場容量應該是不斷增長的，歷史屯的數(shù)據(jù)則尊重事實。歷史數(shù)據(jù)如果凝有較大的波動還需要進一步解釋其凝原因，表明其不會對未來有不利影凝響。如果確實是周期性規(guī)律，則要凝在未來的市場容量預測中考慮該周凝期性的影響。產(chǎn)品的未來的市場容凝量還需要保障能夠容納募投項目帶凝來的新增產(chǎn)能。而募

12、投項目新增的凝產(chǎn)品產(chǎn)量和當前企業(yè)的產(chǎn)量之和是凝未來擬上市企業(yè)產(chǎn)品的總產(chǎn)量，其凝與市場容量的比值即為市場占有率寧。因此，未來市場容量數(shù)據(jù)也要考僳慮企業(yè)市場占有率是提升還是下降僳。企業(yè)市場地位的上升與下降要與僳行業(yè)發(fā)展的趨勢和競爭格局的走勢僳相一致。關鍵問題三：北斗衛(wèi)星導僳航產(chǎn)業(yè)園細分市場調(diào)研數(shù)據(jù)來源產(chǎn)僳品細分市場數(shù)據(jù)大致有以下幾個來僳源渠道：公開數(shù)據(jù)權威機構或僳者國家公布的數(shù)據(jù)，如統(tǒng)計局、海落關總署、北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園行業(yè)落協(xié)會、相關網(wǎng)站、北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)落業(yè)園行業(yè)期刊、北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)落園雜志、北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園研究落院、知名第三方咨詢公司等。產(chǎn)業(yè)破鏈數(shù)據(jù)上下游產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)，如關破聯(lián)產(chǎn)品數(shù)據(jù)、關鍵的

13、原料或者配件破數(shù)據(jù)可以用來估算產(chǎn)品細分市場數(shù)破據(jù)。發(fā)布數(shù)據(jù)根據(jù)調(diào)研結果，破由同行業(yè)權威機構（如報紙、協(xié)會破、期刊雜志等）發(fā)布的數(shù)據(jù)。推算塔數(shù)據(jù)根據(jù)本行業(yè)及上下游行業(yè)塔的公開數(shù)據(jù)或者發(fā)布的數(shù)據(jù)用合理塔的估算方法來推算得到的數(shù)據(jù)。四塔、博思遠略北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園細塔分市場（行業(yè)研究）調(diào)查大綱一、延北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園行業(yè)主管部門延、行業(yè)監(jiān)管體制、行業(yè)主要法律法延規(guī)及政策1、行業(yè)主管部門及監(jiān)管延體制2、行業(yè)主要法律法規(guī)及政策延二、北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園行業(yè)概況延（重點）1、企業(yè)的行業(yè)定位2、隅上下游產(chǎn)業(yè)鏈及關聯(lián)產(chǎn)業(yè)關系3、隅行業(yè)市場容量分析（總的市場容量隅、關鍵設備產(chǎn)品的市場容量）4、隅行業(yè)發(fā)展趨勢分析三

14、、北斗衛(wèi)星導隅航產(chǎn)業(yè)園行業(yè)競爭格局和市場化程隅度1、行業(yè)競爭格局（自由競爭、隅壟斷競爭、壟斷）2、市場化程度銹（完全開放、政府控制、國企壟斷銹、外商主導）四、北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)銹業(yè)園行業(yè)內(nèi)的主要企業(yè)和主要企業(yè)銹的市場份額（重點）1、行業(yè)內(nèi)主銹要企業(yè)（36家）2、主要企業(yè)銹市場份額五、北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園銹行業(yè)進入障礙1、技術壁壘2、政迎策準入3、資金規(guī)模壁壘4、人才迎壁壘5、品牌壁壘六、北斗衛(wèi)星導迎航產(chǎn)業(yè)園市場供求狀況及變動原因迎1、市場需求情況及其發(fā)展趨勢2迎、市場供給情況及其存在問題3、迎供求格局及其變動原因七、行業(yè)利學潤水平的變動趨勢及變動原因（重學點）1、近三年行業(yè)利潤水平及其學變動趨勢2、

15、影響傳業(yè)利潤水平變學動的因素分析八、影響行業(yè)發(fā)展的學因素1、產(chǎn)業(yè)政策因素2、技術替學代因素3、行業(yè)發(fā)展瓶頸4、國際儀市場沖擊5、其他因素九、北斗衛(wèi)儀星導航產(chǎn)業(yè)園行業(yè)技術水平及技術儀特點1、行業(yè)技術發(fā)展歷程及當前儀發(fā)展水平2、行業(yè)當前主要技術及儀其特點十、北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園行庸業(yè)特有的經(jīng)營模式（重點）1、生庸產(chǎn)模式2、銷售模式3、盈利模式庸4、其他特殊模式十一、北斗衛(wèi)星庸導航產(chǎn)業(yè)園行業(yè)的周期性、區(qū)域性庸、季節(jié)性特征1、行業(yè)的周期性2庸、行業(yè)的區(qū)域性3、行業(yè)的季節(jié)性殉十二、北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園行業(yè)與殉上下游行業(yè)之間的關系1、發(fā)行人殉所處行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關聯(lián)殉性2、上游行業(yè)發(fā)展狀況對本行業(yè)殉及其

16、發(fā)展前景的有利和不利影響3殉、下游行業(yè)發(fā)展狀況對本行業(yè)及其殉發(fā)展前景的有利和不利影響十三、嚴產(chǎn)品進口國政策及競爭環(huán)境嚴1、產(chǎn)品進口國政策及其影響嚴2、進口國同類產(chǎn)品的競爭嚴格局十四、公司在行業(yè)中的競爭地嚴位 1、公司市場份額及變嚴動趨勢 2、主要競爭對手嚴及其簡要情況 3、公司的噪競爭優(yōu)勢 4、公司的競爭噪劣勢附件：1、主要結論引用資料噪2、市場數(shù)據(jù)引用材料3、分析圖噪表參考資料4、擬發(fā)布的數(shù)據(jù)材料諸5、市場容量數(shù)據(jù)推算表及基本假諸設6、競爭對手資料匯總7、行業(yè)諸研究報告和專家文章匯總第三部分諸 北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園項目募投可腰行性研究報告（甲級資質(zhì)）編制解腰決方案一、證監(jiān)會關于募集資金運腰用及

17、募投可研的編制要求第十二節(jié)腰募股資金運用第一百四十九條發(fā)行腰人應披露：（一）預計通過本次發(fā)腰行募股資金的總量及其依據(jù)；（二腰）董事會或股東大會對本次募股資腰金投向項目的主要意見；（三）募鎮(zhèn)股資金運用對主要財務狀況及經(jīng)營鎮(zhèn)成果的影響，包括對凈資產(chǎn)、每股鎮(zhèn)凈資產(chǎn)、凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負債鎮(zhèn)率、盈利能力、資本結構等的影響鎮(zhèn)。未披露盈利預測的，應詳細披露鎮(zhèn)募股資金運用的影響。第一百五十鎮(zhèn)條發(fā)行人應充分考慮實際募股資金鎮(zhèn)量不足或超過所申報資金需求量的鎮(zhèn)可能。所籌資金尚不能滿足規(guī)劃中鎮(zhèn)項目資金需求的，應詳細說明其缺智口部分的資金來源及落實情況；所智籌資金超過了規(guī)劃中項目資金需求智的，應披露多募資金的大體安排

18、及智資金管理措施，并披露其對財務狀智況和經(jīng)營成果的影響。第一百五十智一條如屬直接投資于固定資產(chǎn)項目智的，發(fā)行人可視實際情況并根據(jù)重智要性原則披露以下內(nèi)容：（一）各智投資項目的輕重緩急及立項審批情智況（如需要）；（二）投資概算情賭況，預計投資規(guī)模，募股資金的具賭體用項及其依據(jù)，包括用于購置設賭備、土地、技術以及補充流動資金賭等方面的具體支出；（三）所投資賭項目的技術含量，包括產(chǎn)品的質(zhì)量賭標準和技術水平，生產(chǎn)方法、工藝賭流程和生產(chǎn)技術選擇，主要設備選賭擇，主要技術人員要求，研究與開賭發(fā)措施，核心技術及其取得方式；賭（四）主要原材料、輔助材料及燃賭料等的供應情況；（五）投資項目廠的產(chǎn)出和營銷情況，包

19、括產(chǎn)品現(xiàn)有廠和潛在生產(chǎn)能力，投資項目的產(chǎn)量廠、價格及產(chǎn)銷率，替代產(chǎn)品，產(chǎn)品廠出口或進口替代，產(chǎn)品銷售方式及廠營銷措施；（六）投資項目可能存廠在的環(huán)保問題及采取的措施；（七廠）閑置資金（若存在）的利用計劃廠，或資金缺口（若存在）的補充來廠源；（八）投資項目的選址，擬占廠用土地的面積、取得及處置方式；奠（九）投資項目的效益分析，包括奠現(xiàn)金流、內(nèi)部收益率、達產(chǎn)期、回奠收期和產(chǎn)品的市場生命周期等。（奠十）項目的組織方式，項目的實施奠進展情況。第一百五十二條發(fā)行人奠募股資金擬用于對外投資、與他人奠合資進行固定資產(chǎn)項目投資的，除奠相應披露上述具體內(nèi)容外，還應主奠要披露：（一）合資方的基本情況辮，包括名稱、

20、法定代表人、住所、辮注冊資本、主要股東、主要業(yè)務，辮與發(fā)行人是否存在關聯(lián)關系等；（辮二）投資規(guī)模及各方投資比例；（辮三）合資方的投資方式和資金來源辮；（四）合資協(xié)議中有關可能給發(fā)辮行人造成損失及損失處理的條款，辮如合資方不能按時投資，可能給發(fā)辮行人造成的損失以及損失的補償方癡式等。第一百五十三條發(fā)行人募股癡資金擬用于對外股權投資組建企業(yè)癡法人或其他法人的，應主要披露：癡（一）擬組建企業(yè)法人或其他法人癡的基本情況，包括設立、注冊資本癡、主要業(yè)務等；（二）投資規(guī)模及癡各方投資比例；（三）法人的組織癡及管理情況；（四）合作方的基本癡情況及與發(fā)行人是否存在關聯(lián)關系懂或競爭關系。第一百五十四條發(fā)行懂人募

21、股資金擬用于收購在建工程的懂，應主要披露：（一）在建工程的懂已投資情況；（二）投資來源；（懂三）還需投資的金額；（四）負債懂情況；（五）建設進度；（六）計懂劃完成時間；（七）收購價格的確懂定方式。第一百五十五條發(fā)行人募筋股資金擬用于收購兼并其他法人股筋份或資產(chǎn)的，應主要披露：（一）筋被收購企業(yè)的基本情況及最近一個筋完整會計年度及最近一期的主要財筋務會計數(shù)據(jù)；（二）收購的股份或筋資產(chǎn)；（三）所收購股份或資產(chǎn)的筋評估、定價等情況；（四）收購兼款并后參股、控股的比例及其控制情款況。第一百五十六條發(fā)行人募股資國金擬投入其他用途的，應披露具體國的用途，以及對發(fā)行人經(jīng)營和財務國的影響，包括對發(fā)行人財務結構

22、、國盈利預測、凈資產(chǎn)收益率、股東利會益等的影響。第一百五十七條上述會應披露的各類募股資金用途，如涉會及關聯(lián)關系及關聯(lián)交易的，應披露會董事會或股東大會的決策依據(jù)。二會、IPO上市募投可研與一般可研會報告主要區(qū)別一般來說，中小板、會創(chuàng)業(yè)板IPO募投項目可研報告（否上市可研）與一般用于立項的可行否性研究報告主要有以下幾點區(qū)別：否 1、上市募投項目項目可否行性研究報告應納入上市籌劃的總否體方案中，因為募集資金的投向直否接關系到能否實現(xiàn)上市的關鍵問題否； 2、上市募投項目可研否報告需要上市咨詢團隊中的各中介否機構（券商、律師事務所、會計師否事務所、第三方調(diào)查公司）密切配般合，特別是應與財務評估機構密切般

23、配合，將募集資金項目的投入產(chǎn)出般而導致的資金流的變化納入到總體般財務預測中； 3、募集資般金只能用于發(fā)展主營業(yè)務；般4、項目的財務分析應該考慮到般上市公司信息披露的具體要求，般5、不再要求就發(fā)行人的募般集資金投資項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)閡政策和投資管理的規(guī)定征求國家發(fā)閡展與改革委員會的意見。三、北斗閡衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園募投項目可研報告閡在企業(yè)上市過程中的重要作用IP閡O上市項目可行性研究報告主要用閡于IPO上市項目在國內(nèi)備案并作閡為券商招股書底稿提交證監(jiān)會。報猖告一般分為兩個版本：一個版本是猖用于前期獲取發(fā)改委立項批文，另猖一個版本則是用于券商招股書編制猖并作為工作底稿。立項用IPO上猖市項目可行性研

24、究報告中涉及的項猖目總投資、建設地址、建設內(nèi)容將猖體現(xiàn)在發(fā)改委的立項批文中，因此猖招股書編制用IPO上市項目可行猖性研究報告必須保證上述內(nèi)容不變扮，只能調(diào)整文字、數(shù)據(jù)的配比、論扮證方式。四、博思遠略北斗衛(wèi)星導扮航產(chǎn)業(yè)園募投項目（基于2013扮年最新大綱及審查重點）可研方案扮設計原則1、如果您是外資企業(yè)、扮外商再投資企業(yè)募項目獲取批復文扮件需要編制項目申請報告；如果企燴業(yè)是內(nèi)資企業(yè)，但項目被納入政燴府核準的投資項目，那么募投項燴目也是項目申請報告。2、內(nèi)資企燴業(yè)募投項目一般采取備案制，需要燴編制可行性研究報告。此外，企業(yè)燴需要環(huán)評審查，項目需要做環(huán)評、燴節(jié)能評估；3、募投項目可研報告燴（包括項目

25、申請報告）要解決批復燴獲取和券商底稿兩個問題，因此可洲分成2個版本進行編制。其中發(fā)改洲委申報或核準的需要投資基礎數(shù)據(jù)洲和建設內(nèi)容準確論證即可；4、募洲投項目設計要求與企業(yè)歷史財務數(shù)洲據(jù)、財務制度具有連貫性，折舊算洲法、毛利率、各種稅率、壞賬準備洲、應收賬款比例、周轉(zhuǎn)次數(shù)等應該洲保持一致；5、募投項目中土地一洲般要求先行獲取，土地投資計入項洲目總投資但不算作募集資金；6、藝利用既有房產(chǎn)或者在建房產(chǎn)進行募藝投項目建設的房產(chǎn)價值可以用募集藝資金置換，土地價值不可置換；7藝、募投項目產(chǎn)品產(chǎn)能設計要考慮產(chǎn)藝品的市場容量、新增產(chǎn)能的募投項藝目，企業(yè)的市場占有率要考慮原有藝產(chǎn)能和新增產(chǎn)能合計對市場的影響藝；

26、8、募投項目建設周期一般不超藝過兩年；9、募投項目一期投資不蚤宜過大，投資過大會造成企業(yè)當期蚤損益表現(xiàn)為利潤下滑；10、募投蚤項目與企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品和業(yè)務的關聯(lián)蚤性要比較分析，確定是否擴產(chǎn)、升蚤級新產(chǎn)品還是支持企業(yè)發(fā)展的研發(fā)蚤或營銷項目；11、募投項目必要蚤性分析要考慮原有產(chǎn)能是否超負荷蚤、是否改變經(jīng)營模式以提高利潤水蚤平、是否通過規(guī)模經(jīng)濟降低成本、蚤是否增加投資獲得關鍵環(huán)節(jié)生產(chǎn)自盞動化、是否是募投項目帶來新的客盞戶、是否是有利于企業(yè)提高競爭力盞、是否填補行業(yè)空白、是否是支持盞企業(yè)轉(zhuǎn)型等等；12、募投項目的盞設備選型重點考慮各個項目的同類盞設備價格是否一致，是否有設備可盞以公用，對于使用企業(yè)現(xiàn)有設

27、備、盞配套設施、人員的需要考慮對原有盞企業(yè)生產(chǎn)能力的影響；13、募投婚項目如果是將企業(yè)原來外包的業(yè)務婚轉(zhuǎn)為自主生產(chǎn)，那么項目的收入要婚包含原有業(yè)務收入和增加投資帶來婚的新增收入兩部分。五、博思遠略婚IPO募投項目可研分階段服務內(nèi)高容博思遠略編制IPO募投項目可高研報告撰寫一般分為兩個階段：第高一階段：確定募集資金總額及各個高項目總投資、建設內(nèi)容等關鍵指標高數(shù)據(jù)，完成備案核準版可研報告或高者申請報告撰寫，上報獲取批文。高同期根據(jù)項目環(huán)境影響到環(huán)保局辦高理環(huán)評審查。第二階段：根據(jù)券商橫招股書需要，詳細撰寫項目投資建橫設的必要性、可行性、背景、市場橫容量分析、營銷推廣策略、設備選橫型表、投資構成描述

28、、效益成本分橫析等部分。博思遠略具有甲級工程橫咨詢資質(zhì)，可以根據(jù)客戶需求編制橫募投項目可行性研究報告、項目申橫請報告，為券商招股書編制提供全橫方位工作底稿及數(shù)據(jù)資料核實服務橫。六、博思遠略IPO募投項目可否研報告標準大綱（2013最新版否）一、總論（一）項目背景否1、項目名稱 2、承辦否單位 2.1 公司介否紹 2.2 公司項目否承辦的技術基礎和優(yōu)勢（重點）粳3、可行性研究報告編制依粳據(jù) 4、項目建設背景及必粳要性（重點）4.1粳產(chǎn)業(yè)發(fā)展要求4.2粳市場發(fā)展與競爭要求粳4.3產(chǎn)品技術發(fā)展要求粳4.4企業(yè)發(fā)展的要求販 4.5 項目建設的販意義與影響5、募集資金投資項目販與公司現(xiàn)有業(yè)務及產(chǎn)品的關聯(lián)

29、（二販）北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園項目概況1販、擬建項目2、建設規(guī)模與目標3販、主要建設條件4、項目總投資及販效益情況5、主要技術經(jīng)濟指標（逼三）主要問題說明1、項目資金來逼源問題2、項目原料供應問題3、逼項目供電供水保障問題二、北斗衛(wèi)逼星導航產(chǎn)業(yè)園市場分析（一）市場逼容量分析（二）產(chǎn)品目標市場（三逼）產(chǎn)品價格（四）營銷策略1、營毖銷策略2、營銷模式3、促銷措施毖三、建設規(guī)模與產(chǎn)品方案（一）項毖目產(chǎn)品方案（二）項目建設規(guī)模四毖、場址選擇（一）項目選址及用地毖方案1、項目選址2、建設地條件毖（二）土地利用合理性分析（三）河征地拆遷和移民安置規(guī)劃方案五、河技術方案、設備方案和工程方案（河一）項目技術方案1

30、、項目主要技河術2、項目工藝流程（二）項目設河備方案1、設備選型原則2、項目河設備選型表（三）項目工程方案1河、項目主要構、建筑物2、項目建傣筑工程造價六、主要原材料、能源傣供應（一）項目主要原料材料（二傣）能源供應（三）主要原材料、燃傣料及動力年需要量七、總圖運輸與傣公用輔助工程（一）總圖布置1、傣平面布置2、豎向布置及道路3、膊總平面圖4、總平面布置主要指標膊表（二）場內(nèi)外運輸1、場外運輸膊量及運輸方式2、場內(nèi)運輸量及運膊輸方式3、場外運輸設施及設備（膊三）公共輔助工程1、供水工程2膊、供電工程3、通信系統(tǒng)設計方案膊4、通風采暖工程5、防雷設計八檔、節(jié)能方案分析（一）節(jié)能措施1檔、節(jié)能依據(jù)

31、2、設計原則3、節(jié)能角方案（二）能耗指標分析1、用能角標準與能耗計算方法2、能耗狀況較和能耗指標分析九、節(jié)水措施（一鞠）節(jié)水措施（二）水耗指標分析十鞠、北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園項目環(huán)境影鞠響評價（一）環(huán)境和生態(tài)現(xiàn)狀（二鞠）生態(tài)環(huán)境影響分析1、施工期環(huán)鞠境影響2、運營期環(huán)境影響分析3鞠、環(huán)境影響綜合評價（三）生態(tài)環(huán)絨境保護措施1、施工期間環(huán)境保護絨措施2、運營期間環(huán)境保護措施3絨、環(huán)境管理措施（四）地質(zhì)災害影絨響分析（五）特殊環(huán)境影響十一、絨勞動安全衛(wèi)生與消防（一）勞動安陸全與職業(yè)衛(wèi)生1、設計依據(jù)2、設陸計執(zhí)行的主要標準3、設計內(nèi)容及陸原則4、職業(yè)安全5、職業(yè)衛(wèi)生6陸、輔助衛(wèi)生用室7、職業(yè)安全衛(wèi)生陸機

32、構（二）消防1、設計依據(jù)2、銻總平面布置3、建筑部分4、電氣銻部分5、給排水部分十二、組織機銻構與人力資源配置（一）組織機構銻1、項目法人組建方案2、管理機銻構組織方案（二）人力資源配置1膿、生產(chǎn)作業(yè)班次2、項目勞動定員膿3、職工工資福利4、員工來源及膿招聘方案5、員工培訓十三、北斗膿衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園項目實施進度（一膿）建設工期（二）項目實施進度十線四、招標方案（一）編制招標計劃線的依據(jù)（二）招標內(nèi)容十五、北斗線衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園項目投資估算（一線）項目投資估算依據(jù)（二）項目建線設投資估算1、建筑工程費2、設線備及工器具購置費 3、安旺裝及裝修工程費 4、土地旺購置及整理費 5、工程建旺設其他費用

33、6、基本預備旺費 7、漲價預備費旺8、建設期利息（三）流動資金隆估算（四）項目總投資（五）投資隆使用計劃（六）貸款償還計劃十六隆、北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園項目融資方隆案（一）資本金籌措（二）債務資隆金籌措（三）融資方案分析十七、唾北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園項目財務評價唾（一）計算依據(jù)及相關說明唾1、項目測算參考依據(jù)唾2、項目測算基本設定（二）銷售唾收入、銷售稅金及附加和增值稅估唾算 1、銷售收入酋2、銷售稅金及附加費用（三）總酋成本費用估算 1、直接成酋本 2、工資及福利費用酋3、折舊及攤銷4球、修理費 5、財務費用瓊6、其它費用 7、瓊總成本費用（四）財務評價報表瓊1、項目損益及利潤分配表瓊 2、項目財務

34、現(xiàn)金流量表瓊 3、項目資本金財務現(xiàn)金瓊流量表（五）財務評價指標楞1、投資利潤率，投資利稅率楞2、財務內(nèi)部收益率、財務楞凈現(xiàn)值、投資回收期（六）不確定楞性分析 1、敏感性分析楞2、盈虧平衡分析（七）財楞務評價結論（八）項目投資對公司楞發(fā)展的影響 1、募集資金慫運用對業(yè)務經(jīng)營的影響2烈、募集資金運用對財務狀況的影響排 2.1 對資產(chǎn)結構排的影響 2.2 對資排本結構的影響 3、募集資排金運用對經(jīng)營成果的影響排3.1項目新增折舊攤銷及排其影響 3.2 對收排入和利潤水平的影響黎3.3對凈資產(chǎn)收益率的影響黎4、大幅增加固定資產(chǎn)、無黎形資產(chǎn)及研發(fā)費用投入的必要性和黎合理性十八、北斗衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園黎項目經(jīng)

35、濟效益與社會效益（一）經(jīng)黎濟效益（二）社會效益十九、北斗黎衛(wèi)星導航產(chǎn)業(yè)園項目風險分析（一餡）項目風險因素識別 1、餡法律及政策風險 2、市場餡風險 3、建設風險餡4、環(huán)保風險（二）項目風險防餡控措施 1、法律及政策風餡險防控措施 2、市場風險現(xiàn)防控措施 3、建設風險防農(nóng)控措施 4、環(huán)保風險防控農(nóng)措施二十、結論與建議（一）結論農(nóng)（二）建議附表：1、附表1 項農(nóng)目建筑工程費估算表2、附表2農(nóng)項目設備及工器具購置費估算表3農(nóng)、附表3 工程建設其他費用估算庶表4、附表4 流動資金估算表6庶、附表5 項目總投資估算表6、庶附表6 項目總投資使用計劃表7庶、附表7 項目貸款償還計劃表8庶、附表8 項目銷售

36、稅金及附加費庶用9、附表9 項目攤銷估算表1庶0、附表10 項目折舊估算表1庶1、附表11 項目總成本費用估庶算表12、附表12 項目損益及庶利潤分配表13、附表13 項目庶財務現(xiàn)金流量表14、附表14庶項目資本金財務現(xiàn)金流量表附件：薯1、項目立項（備案、核準）請示薯2、公司執(zhí)照及工商材料3、場址薯測繪圖與建設地址圖4、董事會投薯資決議5、法人身份證復印件6、薯開戶行資信證明7、項目總平面布薯置圖8、項目經(jīng)辦人證件及法人委薯托書10、土地房產(chǎn)證明及合同1微1、公司近期財務報表或?qū)徲媹蟾嫖?2、其他相關的聲明、承諾及協(xié)微議13、財務評價附表七、博思遠微略IPO募投項目可研編制重點解微決問題IPO

37、上市項目可行性研究剎報告按照建設性質(zhì)可分為新建項目剎和改擴建項目（包括技改），按照剎業(yè)務性質(zhì)可分為有收入的生產(chǎn)經(jīng)營剎類項目和無收入的研發(fā)營銷類項目剎。IPO上市項目可行性研究報告剎編制要點主要涉及項目實施的必要剎性、市場容量論證、投資方案的合撾理性、財務指標的承繼性、對公司撾發(fā)展的影響等。第四部分博思遠略撾最新成功案例展示一、行業(yè)構成二撾、區(qū)域構成三、案例成果展示（包融括但不限于）北京某科技公司地震融數(shù)據(jù)處理中心及研發(fā)中心項目江蘇融某公司一卡通系列產(chǎn)品生產(chǎn)項目北融京通州某企業(yè)軌道列車通信系統(tǒng)項融目河北某科技公司物聯(lián)網(wǎng)應用項目融廣東某企業(yè)柔性太陽能光伏組件細冗分市場調(diào)查項目浙江某公司水處理銑設備

38、生產(chǎn)及研發(fā)中心項目山東某工銑程機械公司配套結構件項目廣東某棉生物醫(yī)藥公司生殖健康醫(yī)療器械生棉產(chǎn)及研發(fā)中心項目天津某公司發(fā)動棉機鋁合金缸體生產(chǎn)項目細分市場調(diào)棉查福建某公司汽車起重機塑料板材配件棉項目湖南某公司液壓齒輪油泵棉生產(chǎn)及研發(fā)中心項目四川某公司恒棉溫器生產(chǎn)及研發(fā)中心項目江蘇某公薯司湖泊藍藻治理技術及設備項目廣薯東某公司功能性薄膜項目浙江某公薯司塑料改性劑生產(chǎn)項目.第薯五部分博思遠略咨詢公司介紹一、薯公司基本情況北京博思遠略咨詢有薯限公司(以下簡稱“博思遠略”)粟是依托國家科技部情報所、人民大粟學、國家圖書館、國家工程技術數(shù)粟字圖書館、國家發(fā)改委等機構的資粟源與專家人才優(yōu)勢成立的高端智囊粟決

39、策咨詢機構。博思遠略致力于為粟各級政府部門、內(nèi)外資企業(yè)集團、粟成長期高科技企業(yè)、科研院所、投粟資機構等提供360度全方位專業(yè)粟決策咨詢服務，服務范圍涉及產(chǎn)業(yè)粟研究分析、市場調(diào)查與研究、項目類投資分析（發(fā)改委甲級資質(zhì)）、I類PO上市咨詢、市場競爭情報分析類、高新企業(yè)發(fā)展咨詢、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃咨類詢及管理咨詢服務。在300多個類重要產(chǎn)業(yè)及其上下游衍生市場方面類積累了豐富的研究經(jīng)驗，特別是在類以節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術、生類物、高端裝備制造、新能源、新材類料、新能源汽車為代表的新興產(chǎn)業(yè)類方面，憑借專業(yè)數(shù)據(jù)庫資源、前瞻腰性研究方法、權威專家顧問團隊等腰優(yōu)勢已成為中國最專業(yè)權威的研究腰機構之一。截止2012年1

40、2月腰博思遠略平均每年承擔的重大項目腰可研報告、項目申請報告、專項資腰金申請報告編制項目有1200多腰項；每年協(xié)助3-4家高科技企業(yè)腰在中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO成功上市腰，研究成果通過證監(jiān)會發(fā)審委及各唁大投資機構的嚴苛審核。憑借36唁0投資情報研究中心這一平臺，定唁期發(fā)布項目投融資信息，并擁有國唁內(nèi)最精準的高新項目投資數(shù)據(jù)庫，唁已成為國內(nèi)影響力最大的投資機構唁及企業(yè)家交流平臺。旗下產(chǎn)品品牌唁包括博思遠略新興產(chǎn)業(yè)觀察、唁高科技企業(yè)財富月刊、36唁0投資情報研究、中國項目投厭資年度匯編（涵蓋七大新興產(chǎn)業(yè)）愿、行業(yè)投資分析報告（涵蓋3愿000多個細分市場）以及每年愿定期舉辦的“中國高成長企業(yè)投融愿資論壇

41、”，該論壇已經(jīng)成為透視國愿內(nèi)高成長企業(yè)發(fā)展趨勢的風向標。愿博思遠略擁有一支熟悉中國本土市愿場并深諳客戶需求的專業(yè)研究團隊愿。他們具有專業(yè)的市場研究、企業(yè)愿管理、政策研究、區(qū)域經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)愿經(jīng)濟、統(tǒng)計學、投融資、城市規(guī)劃哲、項目策劃、工程技術等背景。每哲一位咨詢顧問都是客戶的合作伙伴哲，從首次需求溝通到最終項目匯報哲，從細分數(shù)據(jù)調(diào)研到具體投資方案哲設計。博思遠略提供的是中國市場哲研究和投融資咨詢行業(yè)第一流的服哲務。360市場研究網(wǎng)和360投哲資情報研究中心是博思遠略旗下領哲先的中國市場研究與投資決策咨詢繡領域的兩大門戶網(wǎng)站。以強大的投繡資數(shù)據(jù)庫為基礎，致力于為業(yè)界人繡士提供最及時、準確、深入的市場繡情報，并整合十余年的投資研究資繡源，傾力打造具備豐富數(shù)據(jù)支持及繡深入分析的投資咨詢專業(yè)化網(wǎng)站。繡博思遠略始終堅持客觀、科學、嚴繡謹?shù)难芯亢妥稍儜B(tài)度、保持對市場繡敏銳的洞察和深入分析。希望通過繡我們堅持不懈的努力，為中國經(jīng)