2022年公司總賬會計崗位職責

1、第PAGE9頁共NUMPAGES9頁2022年公司總賬會計崗位職責一、熟練掌握有關(guān)財經(jīng)政策、法令以及財務會計制度，認真執(zhí)行會計法，遵守國家財經(jīng)紀律和財務會計各項制度。二、分清資金渠道，合理使用資金，嚴格掌握費用開支范圍和開支標準。三、按照國家會計制度和會計工作規(guī)范要求，設置各種會計賬冊;并按規(guī)定記賬、算賬、報賬。按會計電算化的要求及時對輸入的會計數(shù)據(jù)(記賬憑證和原始憑證等)進行審核，對打印、輸出的報表進行認真核對。四、定期核對固定資產(chǎn)、教學及其他主要設備，及時處理添置調(diào)入、調(diào)出、報廢等事項。做到賬賬相符，賬實相符。五、及時清理應收應付款項。六、根據(jù)主管和有關(guān)部門的規(guī)定，定期編報各種報表。編制報

2、表時，必須做到數(shù)字真實，計算準確，內(nèi)容完整，報送及時，不得弄虛作假。七、必須經(jīng)常監(jiān)督、檢查學校各個部門的財務收支、財產(chǎn)保管等。八、上級機關(guān)、審計、財政、銀行、稅務等部門來校了解情況或檢查工作時，要負責提供有關(guān)資料，如實反映情況。九、會計憑證、賬簿、會計報表、工資關(guān)系、財務文件資料等都要建立檔案，定期裝訂，妥善保管，非批準，不得銷毀。十、總賬會計調(diào)動工作或因故離職，要將經(jīng)管的會計憑證、賬冊文件資料和未了事項向接受人員交待清楚，辦理移接交手續(xù)，并由學校負責人或上級機關(guān)監(jiān)交。十一、要掌握學校各項收支數(shù)據(jù)和情況。根據(jù)學校工作的特點分類進行綜合分析和研究，從有利于教育事業(yè)長遠發(fā)展出發(fā)，提出改進和處理意見

3、，當好領(lǐng)導“參謀”。2022年公司總賬會計崗位職責（二）一、對成本會計、收入會計填制的記賬憑證進行審核，在所附原始憑證符合規(guī)定且金額無誤后，簽章負責屬于支出類憑證，流轉(zhuǎn)到出納處，出納據(jù)以支付現(xiàn)金或銀行存款;二、負責會計電算化管理工作，登記總賬;三、根據(jù)總賬數(shù)據(jù)，審核系統(tǒng)內(nèi)賬實、賬賬、帳表相符的情況，要保證總賬數(shù)據(jù)與各相關(guān)明細賬數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系完全相符。銀行存款必須通過未達賬調(diào)節(jié)表進行核對;現(xiàn)金總賬和明細賬必須完全相符。出納人員向總賬會計移交記賬憑證時，必須隨附“現(xiàn)金、銀行存款日報表”，表上除記載相關(guān)現(xiàn)金、銀行存款收、支、余信息外，還應該有：現(xiàn)金、銀行存款日報表的編號、期間;所附記賬憑證張起止號碼、

4、隨附原始憑證張數(shù)?，F(xiàn)金、銀行存款日報表必須在總賬會計對賬相符后，隨總賬科目匯總表與會計憑證一起裝訂成冊。成本會計向總賬會計移交憑證時，必須隨附原材輔料成本日報表、工資及工資成本分配表、其他生產(chǎn)費用及其分配表、應付賬款日報表、成本預算執(zhí)行情況日報表。各種表格均應注明編號、期間、所附記賬憑證起止號碼及其隨附原始憑證張數(shù)。收入會計向總賬會計移交憑證時，必須隨附營業(yè)收入日報表、應收賬款日報表、收入預算執(zhí)行情況表。各種表格均應注明編號、期間、所附記賬憑證起止號碼及其隨附原始憑證張數(shù)?？傎~會計一旦在各日報上簽字，即表明憑證和工作正常轉(zhuǎn)移。四、按照規(guī)定時限和審核合格的會計數(shù)據(jù)，編制會計報表。五、編寫會計報表

5、說明。每月_號以前，必須編報上月的會計報表;_號，必須將編好的會計報表報財務總監(jiān)、總經(jīng)理批準。報表簽批當日，報送餐飲總監(jiān)、行政總廚、銷售總監(jiān)。對于重大會計事項的變動(包括核算方法、核算期間、核算層級、核算人員的變動，必須事前報請財務總監(jiān)比準后方能執(zhí)行，并必須在當月的“會計報表說明”及“年報說明”中加以說明。)六、會計報表月報后邊，應隨附1、審核準確、簽章齊全的各債權(quán)賬戶的明細表-對于債權(quán)發(fā)生的日期、事項、金額應指代清楚、明確;并與報表所報金額完全相等;2、銀行存款、現(xiàn)金月報表及其未達賬調(diào)節(jié)表其調(diào)節(jié)額必須與報表相關(guān)欄目所報金額相符或具有相應的勾稽關(guān)系。銀行存款、現(xiàn)金日報表、銀行存款、現(xiàn)金月報表、

6、銀行存款未達賬調(diào)節(jié)表上必須有出納人員、會計人員共同簽字(表示雙方對表中所載內(nèi)容均已認可，對賬相符)方為有效;3、報表“存貨”余額應與隨附的存貨盤點表總余額完全相符;4、報表“固定資產(chǎn)”原值應與隨附的固定資產(chǎn)原值完全相符。5、審核準確、簽章齊全達的各債務賬戶的明細表對于債務發(fā)生的日期、事項、金額等應指代清楚、明確;總金額與報表所報金額完全相等;6、利潤表后要隨附利潤分配表。利潤分配表，要根據(jù)已經(jīng)決定的成本核算原則與利潤分配原則，把公司的營業(yè)利潤具體、恰當?shù)胤峙涞絻?nèi)部各個部門。要做到表表相符。7、要求：總賬會計復核過的憑證準確率達到_%;會計賬簿登記與會計憑證相符率達到_%;賬實相符、賬賬相符、帳

7、表相符、表表相符準確率達到_%;報表準確率達到_%。七、總賬會計要對公司的所有記賬完畢、裝訂成冊的記賬憑證進行或指定專人進行管理;每年末，應將全年總賬、明細賬全部打印出來，裝訂成冊，管理(或指定專人管理)起來。2022年公司總賬會計崗位職責（三）一、在上級主管部門和單位負責人的領(lǐng)導下，執(zhí)行國家各項財務法律法規(guī)和國家統(tǒng)一的規(guī)章制度。主管本單位財務工作，參與本單位經(jīng)濟管理和重大經(jīng)濟項目論證、決策工作。二、根據(jù)本單位實際情況，合理編制部門預算，依法組織收入，按照批準的部門預算，定期檢查單位預算執(zhí)行情況，申請用款計劃，進行經(jīng)費的領(lǐng)撥、解繳、管理、使用。按月核定人員、工資基數(shù)，按程序進行預算調(diào)整。三、加

8、強學校票據(jù)管理，建立健全票據(jù)發(fā)放、繳銷工作制度,嚴格按核算內(nèi)容使用票據(jù)。四、認真做好單位日常會計核算工作，做好總賬、往來賬、收入和支出明細賬、固定資產(chǎn)賬等登記工作。指導、督促、檢查出納人員辦理日常會計事務。五、嚴格執(zhí)行財務制度規(guī)定的各項開支范圍和開支標準，履行會計監(jiān)督職能，對不真實，不合法的原始憑證不予受理，對違反財務制度的收支活動不予辦理;對帳實不符的應及時查明原因并向單位負責人報告，批準后及時調(diào)整。六、協(xié)助總務部門管理學校資產(chǎn)，年度(終)清理、核對單位資產(chǎn)，做到賬賬、賬實相符。七、按月編制經(jīng)費收支月報表，年度決算表，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、章印齊全、報送及時。八、及時掌握所屬單位

9、的財務收支狀況，經(jīng)常對其檢查、督促和業(yè)務輔導。九、妥善保管會計憑證、賬簿、報表、印鑒、財務公章、票據(jù)等資料，按規(guī)定要求及時歸檔。十、完成上級主管部門、單位負責人布置的其他工作。2022年公司總賬會計崗位職責（四）1.負責審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實相符，并與ERP系統(tǒng)相核對。2.負責現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，項目是否填寫齊全，數(shù)字計算是否正確，大小金額是否相符，有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。3.負責復核倉庫實物賬務的準確性以及存貨盤點表的準確性，保證賬實相符、保證倉庫實物賬與總賬、明細賬數(shù)據(jù)、金額相一致。每月審核成本會計編制的盤盈盤虧報告表，盤盈、盤虧報財務經(jīng)理和總經(jīng)理審

10、批后，按規(guī)定進行賬務處理。4.負責定期對已審核的原始憑證進行會計憑證處理，并定期傳遞給財務經(jīng)理審核，經(jīng)審核無誤后，將其做為正式會計憑證登賬。填制記賬憑證應做到數(shù)字真實、內(nèi)容完整、賬物相符。5.負責公司費用的核算，認真審核相關(guān)費用單據(jù)。并按部門歸集、分配各項管理費用，編制各部門費用明細表，定期進行縱向分析。對公司費用開支異常情況及時匯報給財務經(jīng)理或董事會，促使各部門杜絕浪費，自覺節(jié)約。6.負責公司往來債權(quán)債務賬目的定期檢查，包括與集團公司往來賬務的檢查核對，按時與往來應付、應收會計核對明細賬目，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實不符情況，及時上報財務經(jīng)理或董事會處理。7.負責公司日常財務核算，負責公司各項固定資產(chǎn)的

11、登記、核對，按規(guī)定計提折舊，建立固定資立臺賬。8.負責編制和登記各類明細賬、總賬并定期結(jié)賬。9.負責編制會計報表以及編制報表明細表，并進行財務報告分析。應在每月_日之前提交上月份的相關(guān)報表給公司財務經(jīng)理、董事會審核。10.負責整理會計資料。對會計資料及有關(guān)經(jīng)濟資料，應按月進行整理，裝訂，做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查。11.監(jiān)督月末、年末存貨的盤點工作。12.負責指導及安排總賬助理人員日常工作。完成財務經(jīng)理安排的其它工作。2022年公司總賬會計崗位職責（五）1.負責固定資產(chǎn)、低值易耗品的核算管理及賬簿登記工作。2.負責(工資項目)個人所得稅核算。3.負責增值稅專用發(fā)票進項稅額的認定、增值稅

12、核算及納稅申報;負責辦理教材退稅;完成所得稅匯算,搜集稅收法律新政策新規(guī)定。4.負責領(lǐng)購增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票。5.負責管理費用、銷售費用的報銷及財務核算工作。6.負責圖書出版合同的履行以及成本費用和銷售核算1作。7.負責核發(fā)工資、填報工資手冊、編制工資及其他收人報表。8.負責各部門費用賬、其他往來賬的登記管理工作，督促有關(guān)各方及時清理其他應收應付款項。9.協(xié)助科長管理總賬、明細賬，完成計算機結(jié)賬工作，完成銷售費用、管理費用、制造費用情況分析報告。10.負責編寫財務報表。11.負責核對固定資產(chǎn)明細賬，打印固定資產(chǎn)清單，確保賬賬相符、賬實相符。12.負責計算機軟件維護，及時聯(lián)系解決會計電算化中

13、遇到的問題。13.負責定期收集、整理、裝訂會計資料，妥善保管會計憑證、賬簿、報表等。14.完成領(lǐng)導交辦的其他工作。成本會計崗位職責大全(二)1.負責圖書印制工價費用審核及成本核算，按月結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，完成有關(guān)結(jié)轉(zhuǎn)憑證的填制工作。2.負責原材料(紙張)、成品圖書的進(入庫)、銷(出庫)、存貨核算。3.負責生產(chǎn)成本、原材料、產(chǎn)成品、制造費用等科目月末分攤結(jié)轉(zhuǎn)，編制有關(guān)憑證。4.匯總整理編制應付賬款、預付賬款余額明細,編制外欠款情況明細表。5.負責成本管理、成本控制和成本分析工作。編寫成本報表和成本分析報告，提出做好成本管理工作的建議和意見。6.負責增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)的審核工作，對不合格的抵扣票及時

14、退回經(jīng)辦人，限期更換。7.負責整理裝訂增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)單據(jù)，每月月末負責填報增值稅納稅申報表附列資料(表二)、運費發(fā)票電子信息錄入核對工作。8.負責填制成本項目內(nèi)扣繳個人所得稅報告表。9.負責每季度與印務科會計核對紙張明細賬;每月與儲運部核對圖書入庫、出庫、結(jié)余情況,保證賬賬相符、賬實相符，對差異情況寫出書面報告。10.負責收集印制工價、排版費用、紙張價格等市場信息，定期向科長書面匯報，并根據(jù)市場情況提出工價調(diào)整建議。11.完成領(lǐng)導交辦的其他工作。成本會計崗位職責大全(三)1.核對各項原材料、產(chǎn)成品，產(chǎn)品入庫、領(lǐng)用事項。2.計算生產(chǎn)與銷售成本及各項費用。3.進行成本、費用的分配及賬目之間的

15、調(diào)整。_分析比較銷售成本、生產(chǎn)成本及單項成本。5.做好成本日常控制。6.其他與成本核算、分析、控制有關(guān)的事項，嚴格控制公司各產(chǎn)品的進出需要。成本會計崗位職責大全(四)1.按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負責擬訂公司各處成本核算實施細則，在上級批準后組織執(zhí)行。2.主動會同有關(guān)人員對公司重大項目、產(chǎn)品等進行成本預算，編制項目成本計劃,提供有關(guān)的成本資料。3.當公司推行全面成本核算管理和內(nèi)部銀行核算制時，協(xié)助有關(guān)主管制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標準，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓。4.不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計劃情況，并就出現(xiàn)問題及時上報。5.學習、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。6.做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、査詢、更新工作。7.完成財務部部長臨時交辦的其他任務。成本會計崗位職責大全(五)1.負責公司各類材料采購、入庫、領(lǐng)用、調(diào)撥的會計處理工作;2.審核與生產(chǎn)相關(guān)的稅費報銷、分攤，及時更新計提分攤方案，確保相關(guān)的費用合理、合規(guī)、準確;3.收集、分析成本信息和數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)成本中的異常情況，并持續(xù)追蹤予以解決;提出降低成本的措施與建議，并分解提出物料成本、生產(chǎn)費用、人工成本的計劃指標，及時改進成本核算方法;4.負責分析、跟