2022年集團公司環(huán)保管理制度范本

1、第PAGE9頁共NUMPAGES9頁2022年集團公司環(huán)保管理制度范本_競博控股(集團)股份有限公司財務管理制度1范圍本制度規(guī)定了流動資金、應收賬款、長期投資、固定資產(chǎn)、成本費用、會計報表、票據(jù)管理。本制度適用于集團公司及所有子公司。2規(guī)范性引用文件_企業(yè)會計準則及其相關(guān)法律法規(guī)3管理職能3.1財務部門的職能加強經(jīng)營核算管理，認真分析、及時準確反映財務計劃的執(zhí)行情況，對會計資料實施監(jiān)督檢查。3.2財務部門人員組成4管理內(nèi)容與要求4.1總則4.2會計核算基礎工作集團公司統(tǒng)一會計制度，統(tǒng)一財務核算體系，統(tǒng)一會計科目編碼，統(tǒng)一會計報表，按國家財政部_企業(yè)會計準則執(zhí)行，采用統(tǒng)一金算盤軟件系統(tǒng)生成現(xiàn)金、

2、銀行、轉(zhuǎn)賬記賬憑證。出納人員做到日清月結(jié)，單據(jù)每星期移交一次給相關(guān)會計人員，由出納填寫現(xiàn)金、銀行存款匯總報表，由相關(guān)會計人員對出納報表及其附件進行審核，經(jīng)審核確認無誤后，雙方簽字(蓋章)，并辦理交接手續(xù)。屬現(xiàn)金和銀行存款支付的根據(jù)審核的原始憑證先由出納輸入計算機日記賬，再由會計根據(jù)原始憑證編制生成記賬憑證。屬轉(zhuǎn)賬的根據(jù)審核后的原始憑證輸入計算機編制生成記賬憑證；最后稽核人員對所有的記賬憑證進行復核、記賬。根據(jù)審核無誤的會計憑證生成賬簿。記賬憑證的附件張數(shù)要填寫準確。除按照會計核算要求進行轉(zhuǎn)賬核算以外，其它記帳憑證都必須以合法的原始憑證為依據(jù)，否則不能記賬。記賬憑證必須由制單、復核、記賬、財務負

3、責人分別簽名(蓋章)認可，不得省略。年末結(jié)賬后，總賬、明細賬除全部打印外，還應存檔備份。壞賬準備采用賬齡分析法計提壞賬。待攤費用余額并入預付賬款科目反映。4.3流動資金管理在大額存取款時，必須乘坐公司專車并有保衛(wèi)人員押送。對違反規(guī)定的收支和無合法憑證的業(yè)務應拒絕辦理，嚴禁以各種形式的“白條”抵充庫存現(xiàn)金。會計人員每月定期對出納現(xiàn)金實地盤點，并作好記錄。財務負責人定期或不定期對其賬款相符情況進行抽查，如果發(fā)現(xiàn)賬款不相符，應及時查明原因，進行處理。不準出租、出借銀行賬戶，不準簽發(fā)空頭支票和遠期支票，不準套取銀行信用。如因工作失誤，導致超出訴訟時效的，追究兩部門負責人責任，并全額承擔所造成的經(jīng)濟損失

4、。錯失起訴或收帳機會的，追究兩部門負責人責任，并全額承擔所造成的經(jīng)濟損失。因特殊情況，生產(chǎn)急需等不能及時完善領料手續(xù)的，可以先領料，但應于_小時內(nèi)完善相關(guān)手續(xù)(節(jié)假日順延)，逾期未完善手續(xù)者，對發(fā)料、領料人員處以領料總額_罰款。4.4長期投資管理4.5固定資產(chǎn)管理年折舊率(1預計凈殘值率_)折舊年限月折舊率年折舊率12月折舊額固定資產(chǎn)原值_月折舊率公司按月計提固定資產(chǎn)折舊，記入有關(guān)成本費用賬戶。4.6成本和費用管理遵守財經(jīng)法律、法規(guī)，貫徹執(zhí)行國家的有關(guān)方針政策，通過預測、計劃、控制、核算、分析和考核，反映企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營成果，挖掘降低成本費用的潛力，努力提高公司經(jīng)濟效益。4.7利潤及利潤分配管理

5、4.8財務報告與評價分為年度、半年度、季度和月度的財務會計報告。4.9_管理建立健全領、用、存管理制度，嚴格審批審核手續(xù)，對_的購領、使用、結(jié)存、銷毀等事項，應設置專項賬簿，并由專人負責管理，如實進行記錄和統(tǒng)計，定期向有關(guān)部門或稅務局報告。4.10會計檔案管理凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經(jīng)公司總經(jīng)理批準。2022年集團公司環(huán)保管理制度范本（二）一、總則第一條為了加強集團公司監(jiān)察工作，根據(jù)_行政監(jiān)察法和公司章程，制定本制度。第二條監(jiān)事會行使企業(yè)監(jiān)察職能，依照本制度對集團公司、直屬集團人員實施監(jiān)察。第三條監(jiān)事會依法行使監(jiān)察權(quán)，不受其他行政部門和個人的干預。第四條監(jiān)察工作必須堅持實事求是，重證據(jù)、

6、重調(diào)查研究，在適用國家法律、法規(guī)與管理制度上人人平等。第五條監(jiān)察工作應當實行教育與懲處相結(jié)合、監(jiān)督檢查與改進工作相結(jié)合。第六條監(jiān)察工作應當依靠企業(yè)所有員工。監(jiān)察部門應建立_制度，企業(yè)員工有權(quán)對集團公司、直屬集團的所有人員的違法失職行為向監(jiān)察部門提出控告或者檢舉。二、監(jiān)察部門和監(jiān)察人員第七條集團公司監(jiān)事會主管集團公司的監(jiān)察工作。直屬集團監(jiān)察部門負責本公司內(nèi)的監(jiān)察工作，對本公司監(jiān)事會和集團公司監(jiān)事會負責并報告工作。第八條監(jiān)察人員必須遵紀守法、秉公執(zhí)法、忠于職守、清正廉潔、保守_。第九條監(jiān)察人員必須熟悉監(jiān)察業(yè)務，具備相應的文化水平和專業(yè)知識。第十條集團公司、直屬集團監(jiān)察人員的任命或者免職，在提請決定

7、前，必須征得上一級監(jiān)事會同意。第十一條股東管理委員會和集團公司、直屬集團監(jiān)事會具有對監(jiān)察人員執(zhí)行公務和遵守管理制度實行監(jiān)督的職能。第十二條監(jiān)察人員依法執(zhí)行公務，受國家法律、法規(guī)及本制度保護。任何部門和個人不得拒絕、阻礙監(jiān)察人員依法執(zhí)行公務，不得打擊報復監(jiān)察人員。第十三條監(jiān)察人員辦理的監(jiān)察事項與本人或者其近親屬有利害關(guān)系的，應當回避。三、監(jiān)察部門的職責第十四條集團公司監(jiān)事會對下列單位和人員實施監(jiān)察：(一)集團公司各部門及所有員工；(二)直屬集團及其領導人員第十五條直屬集團監(jiān)事會對下列單位和人員實施監(jiān)察：(一)直屬集團各部門及其所有員工；(二)直屬集團任命的其他人員；(三)下一級公司及其領導人員。

8、第十六條上級監(jiān)察部門可以辦理下一級監(jiān)察部門管轄范圍內(nèi)的監(jiān)察事項；必要時也可以辦理所轄各級監(jiān)察部門管轄范圍內(nèi)的監(jiān)察事項。第十七條監(jiān)察部門的職責：(一)檢查集團公司、直屬集團遵守和執(zhí)行國家法律、法規(guī)和管理制度中的問題；(二)受理集團公司、直屬集團、所屬員工、任命的其他人員違_法律、法規(guī)、管理制度行為的控告、檢舉；(三)調(diào)查處理集團公司、直屬集團、所屬員工、任命的其他人員違_法律、法規(guī)、管理制度的行為；(四)受理集團公司、直屬集團、所屬員工、任命的其他人員不服主管行政部門給予企業(yè)內(nèi)部行政處分決定的申訴，以及管理制度規(guī)定的其他由監(jiān)察部門受理的申訴；(五)國家法律、行政法規(guī)及管理制度規(guī)定由監(jiān)察部門履行的

9、其他職責。四、監(jiān)察部門的權(quán)限第十八條監(jiān)察部門具有以下權(quán)限：(一)要求被監(jiān)察的部門和人員提供與監(jiān)察事項有關(guān)的文件、資料、財務帳目及其他有關(guān)的材料，進行查閱或者予以復制；(二)要求被監(jiān)察的部門和人員就監(jiān)察事項涉及的問題作出解釋和說明；(三)責令被監(jiān)察的部門和人員停止違_法律、法規(guī)和管理制度的行為。第十九條監(jiān)察部門在調(diào)查違_法律、法規(guī)以及管理制度行為時，可以根據(jù)實際情況和需要采取下列措施：(一)暫予扣留、封存可以證明違_法律、法規(guī)以及管理制度行為的文件、資料、財務帳目及其他有關(guān)的材料；(二)責令案件涉嫌單位及涉嫌人員在調(diào)查期間不得變賣、轉(zhuǎn)移與案件有關(guān)的財物；(三)責令有違_法律、法規(guī)以及管理制度嫌疑

10、的人員在指定的時間、地點就調(diào)查事項涉及的問題作出解釋和說明，但是不得對其拘禁或者變相拘禁；(四)建議有關(guān)部門暫停有嚴重違_法律、法規(guī)以及管理制度嫌疑的人員執(zhí)行公務，并提出處理建議。第二十一條監(jiān)察部門根據(jù)檢查、調(diào)查結(jié)果，遇有下列情形之一的，可以提出監(jiān)察建議：(一)拒不執(zhí)行或違_法律、法規(guī)及管理制度，應當予以糾正的；(二)集團公司、直屬集團所屬部門和下級公司作出_決定、指示違_法律、法規(guī)、管理制度，應當予以糾正或者撤銷的；(三)對股東利益、企業(yè)利益和員工合法權(quán)益造成損害，需要采取補救措施的；(四)錄用、任免、獎懲決定明顯不適當，應當予以糾正的；(五)依照有關(guān)法律、法規(guī)及管理制度的規(guī)定，應當給予行政

11、處罰的；(六)其他需要提出監(jiān)察建議的。第二十二條監(jiān)察部門根據(jù)檢查、調(diào)查結(jié)果，遇有下列情形之一的，可以作出監(jiān)察決定或者提出監(jiān)察建議：(一)違反行政紀律，依法應當給予警告、記過、記大過、降級、撤職、開除行政處分的；(二)違反行政紀律取得的財物，依法應當沒收、追繳或者責令退賠的。對前款第(一)項所列情形作出監(jiān)察決定或者提出監(jiān)察建議的，應當按照公司人事管理權(quán)限和處理程序的規(guī)定辦理。第二十六條監(jiān)察部門對控告、檢舉重大違法違紀行為的有功人員，可以依照有關(guān)規(guī)定給予獎勵。五、監(jiān)察程序第二十七條監(jiān)察部門按照下列程序進行檢查：(一)對需要檢查的事項予以立項；(二)制定檢查方案并_實施；(三)向本級監(jiān)事會或者上級監(jiān)

12、察部門提出檢查情況報告；(四)根據(jù)檢查結(jié)果，作出監(jiān)察決定或者提出監(jiān)察建議。重要檢查事項的立項，應當報本級監(jiān)事會和上一級監(jiān)察部門備案。第二十八條監(jiān)察部門按照下列程序?qū)`反管理制度的行為進行調(diào)查處理：(一)對需要調(diào)查處理的事項進行初步_，認為有違_法律、法規(guī)及管理制度的事實，需要追究行政紀律責任的，予以立案；(二)_實施調(diào)查，收集有關(guān)證據(jù)；(三)有證據(jù)證明違_法律、法規(guī)及管理制度，需要給予行政處分或者作出其他處理的，進行審理；(四)作出監(jiān)察決定或者提出監(jiān)察建議。重要、復雜案件的立案，應當報上一級監(jiān)察部門備案。第二十九條監(jiān)察部門對于立案調(diào)查的案件，經(jīng)調(diào)查認定不存在違_法律、法規(guī)及管理制度事實的，或者

13、不需要追究行政紀律責任的，應當予以撤銷，并告知_單位或者_人員及其所在單位。重要、復雜案件的撤銷，應當報上一級監(jiān)察部門備案。第三十九條對監(jiān)察建議有異議的，可以自收到監(jiān)察建議之日起十五日內(nèi)向作出監(jiān)察建議的監(jiān)察部門提出，監(jiān)察部門應當自收到異議之日起十五日內(nèi)回復；對回復仍有異議的，由監(jiān)察部門提請監(jiān)事會或者上一級監(jiān)察部門裁決。第四十條監(jiān)察部門在辦理監(jiān)察事項中，發(fā)現(xiàn)所調(diào)查的事項不屬于監(jiān)察部門職責范圍內(nèi)的，應當移送有處理權(quán)的部門處理；涉嫌犯罪的，應當移送司法機關(guān)依法處理。六、行政責任第四十一條被監(jiān)察的部門和人員違反本制度規(guī)定，有下列行為之一的，由主管部門或者監(jiān)察部門責令改正，對部門給予通報批評；對負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分：(一)隱瞞事實真相、出