重工機(jī)床有限公司財(cái)務(wù)部管理辦法

1、目 錄前言1財(cái)務(wù)部質(zhì)量目標(biāo)2概況3組織結(jié)構(gòu)圖4與相關(guān)部門工作關(guān)系圖5部長質(zhì)量職責(zé)6財(cái)務(wù)人員質(zhì)量職責(zé)7工作程序9稅控微機(jī)治理規(guī)定0考勤制度1受控文件清單12記錄清單（Q/WD.C-42)山 東 威 達(dá) 重工 機(jī) 床 有 限 公 司部 門 管 理 手冊(cè)頁 次1修訂號(hào)標(biāo)題名稱財(cái)務(wù)部治理手冊(cè) 3、提供各種的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)正確率100%。2、各種財(cái)務(wù)預(yù)算資金到位率99%。3、各種審核中無嚴(yán)峻不符合項(xiàng)，一般不符合項(xiàng)不超過一項(xiàng)。衡量方法：1、以上級(jí)各種檢查結(jié)果為依據(jù);2、依照財(cái)務(wù)預(yù)算打算業(yè)審核實(shí)際工作完成情況;3、以各種審核中達(dá)出的不合格項(xiàng)報(bào)告為依據(jù)。山 東 威 達(dá) 重 工機(jī)床有 限公 司部門 管 理 手冊(cè)頁

2、 次1/1修訂號(hào)標(biāo)題名稱質(zhì)量目標(biāo)、財(cái)務(wù)部現(xiàn)有人員9人。其中:部長 1 人；副部長1人；會(huì)計(jì)員人。、辦公設(shè)備現(xiàn)有電腦臺(tái)、打印機(jī)臺(tái)，其中輔助開具增值稅發(fā)票的稅控微機(jī)及打印機(jī)各 2臺(tái)。3、工作任務(wù)：處理日常的財(cái)務(wù)核算,費(fèi)用治理、發(fā)票治理、成本治理,與相關(guān)部室對(duì)帳、盤點(diǎn)物資、監(jiān)控資金及物資的出入等工作。山 東 威 達(dá)重工機(jī) 床 有 限 公司部 門 管 理 手 冊(cè)頁 次/1修訂號(hào)0標(biāo)題名稱概 況部 長 總賬、成本核算、固定資產(chǎn) 產(chǎn)成品、銷售收入、原材料往來賬、費(fèi)用賬 銀行、現(xiàn)金出納山 東 威 達(dá) 重 工 機(jī) 床有 限 公 司部 門 管 理 手冊(cè)頁 次/1修訂號(hào)0標(biāo)題名稱組織機(jī)構(gòu)圖財(cái) 務(wù) 部機(jī)加分廠提供月

3、末在制品、半成品庫存報(bào)表倉儲(chǔ)處提供材料入庫手續(xù)，月末報(bào)物資庫存報(bào)表生產(chǎn)處每月末提供產(chǎn)值品種、數(shù)量報(bào)表供應(yīng)處提供購進(jìn)材料發(fā)票，及入庫手續(xù)，核算應(yīng)付帳款數(shù)據(jù)，提供付款打算銷售部門提供開票人名單進(jìn)行開票，發(fā)出產(chǎn)品辦理出廠手續(xù)，出廠回收貨款情況反饋、核算，按合同清算銷售費(fèi)用工具分廠提供月末庫存配件等庫存情況包裝分廠提供月末分廠庫存包裝材料庫有情況公司辦提供每月各分廠的工資及分廠人職員資打算，及其它資金使用打算總經(jīng)理定期向總經(jīng)理匯報(bào)資金收支運(yùn)轉(zhuǎn)情況總經(jīng)理定期檢查財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況及財(cái)務(wù)成本的核算情況山東威達(dá) 重工 機(jī) 床有 限 公 司部 門 管 理 手 冊(cè)頁 次1/修訂號(hào)0標(biāo)題名稱與相關(guān)部門工作關(guān)系圖1

4、、任職要求1.1 財(cái)會(huì)專業(yè),中專及以上學(xué)歷，會(huì)計(jì)師及其以上職稱；1.2 具有較高的財(cái)務(wù)治理知識(shí)；1.3具有0年以上財(cái)務(wù)專業(yè)工作治理經(jīng)驗(yàn)；1.4 掌握財(cái)會(huì)專業(yè)知識(shí)，熟知財(cái)經(jīng)紀(jì)律、國家財(cái)稅法規(guī)及會(huì)計(jì)制度，熟練運(yùn)用財(cái)會(huì)知識(shí)處理日常業(yè)務(wù)，熟悉電腦操作;1.5 道德修養(yǎng)高、忠于職守、堅(jiān)持原則；16 年齡0-55歲。2、職責(zé)2.1 編制財(cái)務(wù)打算、利潤打算、成本打算并組織實(shí)施；2. 審查公司產(chǎn)、供、銷、技改、基建等預(yù)算打算；.3 編制年終決算，并向董事會(huì)通報(bào);2.4 加強(qiáng)資金、成本、價(jià)格、利稅及財(cái)務(wù)治理；3、權(quán)限31 負(fù)責(zé)資金回籠的季度報(bào)表山東 威達(dá) 重工 機(jī) 床有 限 公 司部 門 管 理 手 冊(cè)頁 次1

5、/1修訂號(hào)0標(biāo)題名稱財(cái)務(wù)部長質(zhì)量職責(zé)；.2 參加治理評(píng)審,對(duì)不合格成本進(jìn)行分析報(bào)告; 籌措資金,為質(zhì)量治理體系運(yùn)作提供資金保證。4、相互關(guān)系4.1定期向總經(jīng)理匯報(bào)本部門工作情況,有重大問題及時(shí)請(qǐng)示、報(bào)告；4.2 對(duì)本部門工作涉及到其它有關(guān)部門的事宜及時(shí)通報(bào)、協(xié)商解決。1、任職要求:1.1 財(cái)務(wù)專業(yè),中專及以上學(xué)歷;1.有財(cái)政局統(tǒng)一頒發(fā)的會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書;13 掌握財(cái)會(huì)專業(yè)知識(shí),熟知財(cái)會(huì)法規(guī),熟悉電腦操作;.4道德修養(yǎng)高，忠于職守，堅(jiān)持原則,有較強(qiáng)責(zé)任心。、職責(zé)：.1 嚴(yán)格認(rèn)真審查取得發(fā)票的合法性、真實(shí)性;2. 依照取得的有關(guān)原始憑證，認(rèn)真逐筆地編制會(huì)計(jì)憑證，準(zhǔn)確記入賬薄,并做到與總賬數(shù)據(jù)一致；

6、2.3 依照會(huì)計(jì)憑證,認(rèn)真準(zhǔn)確地記錄每一筆往來賬，做到真實(shí)、無串戶；. 對(duì)固定資產(chǎn)賬，認(rèn)真逐筆登記，并復(fù)核折舊的提取及合規(guī)情況；.5每月按要求申報(bào)納稅,辦理增值稅發(fā)票的認(rèn)證及購買所需發(fā)票山 東 威 達(dá) 重 工 機(jī)床有 限 公司部 門 管 理 手 冊(cè)頁 次12修訂號(hào)0標(biāo)題名稱財(cái)務(wù)人員質(zhì)量職責(zé);2.6 庫存現(xiàn)金做到日清月結(jié),每周向總經(jīng)理報(bào)一次資金余額,以便領(lǐng)導(dǎo)安排使用資金；2 每月按時(shí)匯總各類數(shù)據(jù),認(rèn)真做好成本核算工作，并真實(shí)準(zhǔn)確反映總賬數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)報(bào)表；2.8 做好生產(chǎn)成本、產(chǎn)成品的明細(xì)賬務(wù)登記。3、權(quán)限：31 及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提供資金使用、庫存等情況；3. 嚴(yán)格把關(guān)不合規(guī)、不合理開支;3.3 對(duì)發(fā)

7、出商品嚴(yán)格執(zhí)行出門放行手續(xù)，認(rèn)真登記,每月終了與銷售部臺(tái)賬核對(duì)數(shù)量,做到賬賬相符、賬物相符,發(fā)覺問題及時(shí)糾正；4、相互關(guān)系:1 對(duì)各個(gè)崗位的工作應(yīng)積極配合,保證工作有條不紊的正常運(yùn)轉(zhuǎn);4.及時(shí)向部門負(fù)責(zé)人反映有關(guān)情況，便于領(lǐng)導(dǎo)掌握處理;4.3 做好與相關(guān)部門的配合工作；4. 向相關(guān)部門提供考核指標(biāo)數(shù)據(jù)，準(zhǔn)確反映公司的經(jīng)營利潤情況。山 東威達(dá) 重 工 機(jī) 床 有 限 公司部 門 管 理 手 冊(cè)頁 次2/修訂號(hào)標(biāo)題名稱財(cái)務(wù)人員質(zhì)量職責(zé)1、依照會(huì)計(jì)對(duì)象的具體內(nèi)容和經(jīng)濟(jì)治理要求，分門不類地進(jìn)行核算所規(guī)定的項(xiàng)目，設(shè)置會(huì)計(jì)科目。2、準(zhǔn)確地進(jìn)行復(fù)式記帳，使每項(xiàng)財(cái)務(wù)所涉及的兩個(gè)以上的帳戶準(zhǔn)確地發(fā)生對(duì)應(yīng)關(guān)系。3

8、、填制 審核會(huì)計(jì)憑證,事前認(rèn)真審核，保證帳薄記錄真實(shí)可靠。4、登記有關(guān)帳薄做到帳帳相符。5、準(zhǔn)確地核算成本。6、定期財(cái)產(chǎn)清查、盤點(diǎn)實(shí)物、帳實(shí)相符。7、編制會(huì)計(jì)報(bào)表。山 東 威達(dá) 重 工 機(jī)床 有限 公司部 門 管理手 冊(cè)頁 次1/1修訂號(hào)0標(biāo)題名稱工作程序稅控微機(jī)是會(huì)計(jì)人員開具增值稅發(fā)票的工具,為延長機(jī)器使用壽命，提高工作效率,除按講明書要求的有關(guān)規(guī)定操作外，特作以下規(guī)定:1、每周對(duì)外圍設(shè)備(鍵盤、鼠標(biāo)）進(jìn)行一次清潔處理。2、愛護(hù)機(jī)器,不野蠻操作。3、不準(zhǔn)使用電腦做與本業(yè)務(wù)無關(guān)的事。4、如出現(xiàn)故障，及時(shí)上報(bào),請(qǐng)專業(yè)人員維修。、定期對(duì)微機(jī)打印機(jī)進(jìn)行必要的維護(hù)保養(yǎng)。6、如不按上述規(guī)定執(zhí)行、造成損失

9、的，按損失額 2倍以上予以處罰。7、不經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),任何人不準(zhǔn)將外來軟件在微機(jī)上運(yùn)行或拷貝,更不準(zhǔn)將機(jī)內(nèi)文件向外復(fù)制。山東 威 達(dá) 重 工 機(jī) 床 有限公 司部 門 管 理 手 冊(cè)頁 次1修訂號(hào)0標(biāo)題名稱稅控微機(jī)治理規(guī)定1、勞動(dòng)制度按公司的現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。2、考勤制度2.1 上午上班提早十五分鐘到崗,清理環(huán)境衛(wèi)生。2. 做好班前預(yù)備工作，下午按時(shí)到崗。3、遲到人員須向考勤人員報(bào)到，具體遲到曠工的規(guī)定及處理按公司現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。、有事應(yīng)事先請(qǐng)假，假條由主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)交考勤員后，方可生效。5、在處理確為不可預(yù)見的情況時(shí),可先電話請(qǐng)假,上班后補(bǔ)辦請(qǐng)假手續(xù)。山東威 達(dá) 重工 機(jī) 床 有 限 公 司部 門 管 理 手 冊(cè)頁 次11修訂號(hào)0標(biāo)題名稱考勤制度山 東 威達(dá) 重 工股 份 有 限公 司部 門 管 理 手 冊(cè)頁 次/修訂號(hào)0標(biāo)題名稱受控文 件清 單序號(hào)文件編號(hào)版號(hào)發(fā)放編號(hào)文 件名 稱編寫單位備注滕 州 市 威 達(dá)機(jī) 床 有 限公司部 門 管 理 手 冊(cè)頁 次1/修訂號(hào)標(biāo)題名稱記 錄 清 單序號(hào)記錄標(biāo)識(shí)記 錄名 稱收集時(shí)刻保存期限備 注 依照我公司質(zhì)量手冊(cè)和質(zhì)量治理體系程序文件、作業(yè)文件要求,結(jié)合本單位實(shí)際，編制完成了財(cái)務(wù)部質(zhì)量治理手冊(cè),包括我部組織結(jié)構(gòu)圖，工作關(guān)系圖、各種規(guī)章