遼河農(nóng)墾管理區(qū)800萬只肉雞屠宰加工擴建項目可行性研究報告

1、目 錄目 錄扶持方式：有無償項目項目類別：加工項目（畜禽產(chǎn)品）項目編號：220304201四平市遼河農(nóng)墾管理區(qū)0萬只肉雞屠宰加工擴建項目可行性研究報告項目建設(shè)單位：四平市昌源禽業(yè)有限公司項目建設(shè)地點：四平遼河農(nóng)墾管理區(qū)孤家子鎮(zhèn)南山村可研報告完成時間： TOC o 1-5 h z 目錄 HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 第一章總 論 71.1項目概要 71.2可行性研究報告編制依據(jù) 91.3綜合評價 10 HYPERLINK l bookmark6 o Current Document 第二章背景及必要性 112.1項目建設(shè)背景 112.2項目建設(shè)

2、的必要性 12 HYPERLINK l bookmark8 o Current Document 第三章建設(shè)條件 133.1項目區(qū)概況 133.2項目建設(shè)條件的優(yōu)劣勢分析 143.3主要障礙因素及解決方案 15 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 第四章 建設(shè)單位基本情況 164.1建設(shè)單位概況 174.2研發(fā)能力 174.3財務(wù)狀況 174.4法人代表基本情況 17 HYPERLINK l bookmark12 o Current Document 第五章市場分析與銷售方案 185.1市場分析 185.2銷售策略、方案和營銷模式 215.3市場

3、風(fēng)險分析 22 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 第六章建設(shè)方案 236.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 236.2建設(shè)規(guī)劃和布局 236.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 236.4項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 266.5實施進度安排 28 HYPERLINK l bookmark16 o Current Document 第七章投資概算與資金來源 297.1投資概算依據(jù) 297.2投資概算 297.3資金來源 307.4資金使用和管理 31 HYPERLINK l bookmark18 o Current Document 第八章財務(wù)評價 328.1財務(wù)評價依據(jù)

4、328.2銷售收入、銷售稅金和附加估算 338.3總成本和經(jīng)營成本估算 34財務(wù)效益分析 36不確定性分析 368.6財務(wù)評價結(jié)論 39 HYPERLINK l bookmark20 o Current Document 第九章 環(huán)境影響評價 399.1 環(huán)境影響 399.2環(huán)境保護與治理措施 399.3評價與審批 41 HYPERLINK l bookmark22 o Current Document 第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 4210.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 4210.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 4410.3其他影響評價 45 HYPERLINK l bookmark24 o Curr

5、ent Document 第十一章 項目組織與管理 4511.1組織機構(gòu)與職能劃分 4511.2經(jīng)營管理模式 4711.3經(jīng)營管理措施 4711.4技術(shù)培訓(xùn) 4811.5勞動保護與安全衛(wèi)生 48 HYPERLINK l bookmark26 o Current Document 第十二章可行性研究結(jié)論與建議 5012.1可行性研究結(jié)論 5012.2問題與建議 51附 錄：一、附表：附表1:可研報告編寫人員情況表 TOC o 1-5 h z 2附表2 :固定資產(chǎn)投資概算表3附表2-1 : 土建工程投資明細表 54附表2-2 :設(shè)備投資明細表 55附表2-3 :無償資金使用明細表 56附表 3 :

6、流動資金估算表57附表4 :投資計劃資金籌措表58附表 5 :總成本費用估算表9附表5-1:單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 60附表6-1:固定資產(chǎn)折舊費估算表 61附表6-2:無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表 62附表7 :利潤及利潤分配表3附表7-1:產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表 64附表8:財務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資）5附表9 :借款（含財政有償資金）還本付息計算表66二、附圖：附圖1 :現(xiàn)狀圖67附圖2 :總平面布置圖68附圖3:工藝流程圖（加工項目） 69其它附圖:項目區(qū)地理位置圖 72三、附件：附件1 :項目單位營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）5附件2 :項目單位近兩年現(xiàn)金流量表及財務(wù)審計報告6附件3

7、:龍頭企業(yè)認(rèn)定材料7附件4 :土地使用證1附件5 :環(huán)評報告及環(huán)評審批意見94附件6:產(chǎn)品產(chǎn)銷協(xié)議書（5份）101第一章：總 論第一章：總 論第一章總 論1.1項目概要1.1.1項目單位基本情況建設(shè)單位：四平市昌源禽業(yè)有限公司法人代表：馬祥炳所有制形式：有限責(zé)任公司財務(wù)狀況：該公司2005年末資產(chǎn)總額達到3568.7萬元，其中 流動資產(chǎn)1560.2萬元、固定資產(chǎn)1989.8萬元、無形及遞延資產(chǎn)18.6 萬元，負債總額1703.6萬元，資產(chǎn)負債率為 47.4 %。2005年主營 業(yè)務(wù)收入1097.1萬元，實現(xiàn)利稅194.4萬元。1.1.2項目建設(shè)內(nèi)容1、項目名稱：四平遼河農(nóng)墾管理區(qū) 800萬只肉

8、雞屠宰加工擴建項目2、建設(shè)性質(zhì)：擴建3、建設(shè)地點：四平遼河農(nóng)墾管理區(qū)孤家子鎮(zhèn)南山村4、建設(shè)規(guī)模：年屠宰加工肉雞 800萬只,年產(chǎn)白條雞、雞雜等 肉雞產(chǎn)品2萬噸5、主要建設(shè)內(nèi)容：(1)建筑工程：新建肉雞屠宰加工車間 1棟2490m2、廢水處 理池2座4200m3,改造裝潢化驗室72m2,修建廠區(qū)道路1500 m2, 綠化 1018m 2。（2）設(shè)備購置：購置安裝脫毛機、分割輸送機等生產(chǎn)設(shè)備13臺（套），壓濾機等環(huán)保設(shè)備 4臺（套）；購置顯微鏡等實驗儀器及 農(nóng)民培訓(xùn)儀器設(shè)備18臺（套）。1.1.3項目建設(shè)方案肉雞屠宰加工目前國內(nèi)加工工藝已相當(dāng)過關(guān)，設(shè)備國產(chǎn)化。擬 采用的機械設(shè)備先進可靠，設(shè)備質(zhì)量完

9、好。根據(jù)項目單位廠區(qū)現(xiàn)狀，項目新建2490m 2的加工車間及廢水處理系統(tǒng)，修建廠區(qū)道路和綠化。建設(shè)期限：2006年11月2007年10月。推行“內(nèi)銷+出口”的市場營銷策略，重點開拓國內(nèi)市場。為保證項目建設(shè)，成立項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)項目建設(shè)辦公 室，具體負責(zé)項目建設(shè)等日常工作。同時聘請相關(guān)專家組成專家顧 問組。項目擴建投產(chǎn)后，通過“公司農(nóng)戶”的生產(chǎn)組織模式，為農(nóng)戶提 供相應(yīng)的技術(shù)服務(wù)，根據(jù)訂單回收飼養(yǎng)戶活雞。1.1.4投資概算及資金來源項目總投資1018.1萬元。其中：固定資產(chǎn)投資 575.6萬元，流 動資金443.2萬元。在固定資產(chǎn)投資的575.6萬元中：申請國家農(nóng)發(fā)資金250萬元， 地方配

10、套資金125萬元（其中省級配套100萬元），項目單位自籌 資金200.6萬元（含建設(shè)期利息 3.4萬元）。項目流動資金443.2萬元，全部由企業(yè)自籌。1.1.5主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)項目建成投產(chǎn)后，達產(chǎn)年收購?fù)涝兹庾须u 800萬只，年生產(chǎn)銷 售白條雞、雞雜2萬噸，出售雞毛650噸。項目年產(chǎn)品銷售收入18305 萬元，正常生產(chǎn)年平均利潤 394.5萬元，投資利潤率38.7 %。項目 所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 20.8 %,財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10 %）860.1萬元， 投資回收期6.4年（含建設(shè)期1年）,有償資金還款期3.0年（含建 設(shè)期1年）。1.2可行性研究報告編制依據(jù)1.2.1國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展

11、規(guī)劃1、吉林省牧業(yè)經(jīng)濟發(fā)展“ 一五”規(guī)劃2、四平市國民經(jīng)濟與社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要3、四平遼河農(nóng)墾管理區(qū)牧業(yè)經(jīng)濟發(fā)展“十一五”規(guī)劃1.2.2研究工作依據(jù)1、 國家發(fā)改委、建設(shè)部投資項目可行性研究指南（試用版）2、 國家發(fā)改委、建設(shè)部建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第 三版）3、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理辦法4、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室2007年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè) 化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱5、 吉林省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于2007年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目初審情況的通知1.3綜合評價四平市昌源禽業(yè)有限公司現(xiàn)有鵝鴨屠宰加工生產(chǎn)線1條，年屠宰加工能力300萬只，是目前四平地區(qū)最大的肉禽

12、屠宰加工企業(yè)。 僅2005年，該公司就收購?fù)涝纂u、鴨、鵝320萬只，在企業(yè)獲得良好經(jīng)濟效益的同時，為農(nóng)民致富和地方經(jīng)濟發(fā)展做出了貢獻。針 對該地區(qū)沒有大中型肉雞屠宰加工企業(yè)和肉雞屠宰加工這一企業(yè)發(fā) 展的良好機遇，建設(shè)一條年屠宰加工能力800萬只的肉雞生產(chǎn)線，不僅使四平市昌源禽業(yè)有限公司解脫了肉雞與鴨、鵝混合屠宰加工 的現(xiàn)狀，大大提升了肉雞屠宰加工能力，促進企業(yè)快速發(fā)展。同時， 通過加工企業(yè)的拉動作用，有效提高項目區(qū)肉雞生產(chǎn)的市場化和組 織化程度,使農(nóng)民增產(chǎn)增收，為農(nóng)民脫貧致富、社會主義新農(nóng)村建設(shè) 及地方經(jīng)濟發(fā)展做出積極的貢獻。通過對項目的產(chǎn)品市場、生產(chǎn)工藝、建設(shè)方案、融資條件、財 務(wù)、組織管理

13、等方面的可行性研究，認(rèn)為項目建設(shè)規(guī)模適度，擬采 用技術(shù)及工藝方案先進、可靠；建設(shè)方案配套合理，設(shè)計符合工藝 技術(shù)、環(huán)保及消防要求；項目建設(shè)單位在肉禽屠宰加工生產(chǎn)管理、 市場開發(fā)等方面經(jīng)驗較為豐富；在國家及地方財政資金的支持下， 本項目的建設(shè)實施，將產(chǎn)生良好的經(jīng)濟效益和社會效益。項目切實 可行。該項目在實施過程中，鑒于場址和收購點分散，項目單位要與 當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)部門和農(nóng)產(chǎn)積極做好協(xié)調(diào)工作。做好前期準(zhǔn)備工作。 統(tǒng)籌規(guī)劃，科學(xué)合理布局，突出重點，循序漸進地實施項目建設(shè)。第二章：背景及必要性第二章：背景及必要性第二章背景及必要性2.1項目建設(shè)背景隨著社會的進步和人民生活水平的提高，人們的食品結(jié)構(gòu)發(fā)生

14、了很大的變化，從淀粉類轉(zhuǎn)向蛋白質(zhì)類。雞肉是中國人非常喜歡的 食品，人均消費數(shù)量僅次于豬肉。隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展和人們 消費觀念的轉(zhuǎn)變，肉仔雞作為低脂肪肉類，且廉價美味而越來越受 到百姓歡迎。據(jù)國家統(tǒng)計局統(tǒng)計，目前我國每年人均食用肉食雞產(chǎn) 7.8公斤以上。而具有相同消費習(xí)慣、經(jīng)濟較發(fā)達的臺灣地區(qū)人均消 費是28公斤，歐盟人均消費是15.6公斤，美國人均消費是42公斤。 隨著中國經(jīng)濟的快速增長，人民生活水平將不斷提高，雞肉的消費 潛能將進一步擴大，并不斷從高消費階層向低消費階層延伸，國內(nèi) 消費市場具有廣闊的前景。四平市地處吉林省中部，糧食等飼料資源十分豐富，畜牧業(yè)生 產(chǎn)一直走在全省的前列，尤其是

15、豬、禽、牛、羊等肉類生產(chǎn)。為此， 四平市委、市政府及市牧業(yè)管理局一直把肉類生產(chǎn)放在畜牧產(chǎn)業(yè)首 位來抓。在四平市國民經(jīng)濟與社會發(fā)展“ 一五”規(guī)劃綱要中確定 了穩(wěn)定生豬生產(chǎn)，加快發(fā)展肉牛、肉羊、雞、鵝的畜牧業(yè)發(fā)展規(guī)劃。 由于豐富的自然和勞動力資源優(yōu)勢，加上政府的引導(dǎo)和政策的扶持，近年來四平地區(qū)肉雞飼養(yǎng)業(yè)發(fā)展十分迅速。近年來，全市肉雞出欄 量穩(wěn)中有升。由于沒有大型專業(yè)肉雞加工企業(yè)，少數(shù)幾個中小型企業(yè)加工技術(shù)水平偏低，加工過程中衛(wèi)生安全方面保障體系不健全等，企業(yè)帶戶功能不強，限制了肉雞飼養(yǎng)業(yè)的快速發(fā)展，每年出欄的肉雞多銷往臨近的遼寧省鐵嶺、開源、昌圖等地區(qū)。2.2項目建設(shè)的必要性近年來，我國養(yǎng)雞業(yè)發(fā)展

16、較快，由自給自足的家庭副業(yè)階段，逐漸向商品化和產(chǎn)業(yè)化方向發(fā)展。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展和我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整及加入 WTO，給養(yǎng)雞業(yè)帶來了新的發(fā) 展機遇。特別是隨著畜產(chǎn)品加工業(yè)的快速發(fā)展，養(yǎng)雞業(yè)成為畜牧業(yè) 產(chǎn)業(yè)中發(fā)展最快、最有潛力的支柱產(chǎn)業(yè)。實踐證明發(fā)展養(yǎng)雞業(yè)是促 進糧食轉(zhuǎn)化增殖和農(nóng)民致富的有效途徑。四平市昌源禽業(yè)有限公司始建于 2002年10月，現(xiàn)有鵝鴨屠宰 加工生產(chǎn)線1條，年屠宰加工能力300萬只，是目前四平地區(qū)最大 的肉禽屠宰加工企業(yè)。近年來，該企業(yè)致力于肉禽飼養(yǎng)與產(chǎn)品加工， 有力地帶動了項目區(qū)及周邊縣市肉禽飼養(yǎng)業(yè)的發(fā)展。僅2005年，該公司就收購?fù)涝纂u、鴨、鵝 320萬只，在企

17、業(yè)獲得良好經(jīng)濟效益的 同時，為農(nóng)民致富和地方經(jīng)濟發(fā)展做出了貢獻。面對肉雞屠宰加工 這一企業(yè)發(fā)展的良好機遇，該公司擬在原廠區(qū)東側(cè)預(yù)留空地建一條 年屠宰加工能力800萬只的肉雞生產(chǎn)線（目前四平地區(qū)最大，產(chǎn)品 達到出口標(biāo)準(zhǔn)）。目前已完成廠區(qū)規(guī)劃和辦公樓、冷藏庫、作業(yè)室等設(shè)施建設(shè)。本項目800萬只肉雞屠宰加工生產(chǎn)線的建設(shè)，使四平市昌源禽業(yè)有限公司解脫了肉雞與鴨、鵝混合屠宰加工的現(xiàn)狀，大大提升了第三章：建設(shè)條件第三章：建設(shè)條件肉雞屠宰加工能力，為企業(yè)提供了更大的利益增長空間，促進企業(yè) 快速發(fā)展。同時，通過加工企業(yè)的拉動作用，可有力地推動當(dāng)?shù)剞r(nóng) 戶規(guī)?；B(yǎng)雞生產(chǎn)的快速發(fā)展，有效提高項目區(qū)肉雞生產(chǎn)的市場化

18、和組織化程度，使農(nóng)民增產(chǎn)增收，為農(nóng)民脫貧致富、社會主義新農(nóng)村 建設(shè)及地方經(jīng)濟發(fā)展做出積極的貢獻。第三章建設(shè)條件3.1項目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍項目廠區(qū)位于四平遼河農(nóng)墾管理區(qū)孤家子鎮(zhèn)南山村（項目區(qū)地理位置詳見附圖1 ）。廠區(qū)占地面積38039.26平方米（土地使用證詳見附件4）。3.1.2自然資源狀況項目區(qū)屬于北溫帶濕潤大陸性季風(fēng)氣候，一年四季分明，春季多風(fēng)少雨，夏季炎熱濕潤，秋季涼爽宜人，冬季漫長寒冷。多年平 均氣溫46C,最高氣溫41.5 C,歷年最大土壤凍結(jié)深度 158cm , 一般土壤凍結(jié)深度 135cm.。多年平均日照數(shù) 2647小時，無霜期 130 150 天。四平遼河農(nóng)

19、墾管理區(qū)地處四平地區(qū)北部，為吉林省糧食主產(chǎn)區(qū)， 糧食作物以玉米和大豆為主，糧食等飼料資源豐富而且廉價，畜牧業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)較好。2005年底，牛、豬、羊、禽存欄數(shù)分別為13835頭、12.95 萬頭、33914 只、329.6 萬只。3.1.3社會經(jīng)濟狀況四平遼河農(nóng)墾管理區(qū)是由四平市五個縣團級國營農(nóng)牧場和一個 孤家子建制鎮(zhèn)，于2000年底經(jīng)四平市委市政府批準(zhǔn)成立的。直接由四平市委市政府領(lǐng)導(dǎo)行使縣級政府的權(quán)力和職能。四平遼河農(nóng)墾管理區(qū)地處松遼平原遼河南岸，面積 522平方公 里，所轄一個鎮(zhèn)，6個農(nóng)牧場，26個分場。全區(qū)總?cè)丝?12.8萬，2005 年全區(qū)實現(xiàn)社會總產(chǎn)值 158億元，農(nóng)民人均收入達到 3

20、500元。3.2項目建設(shè)條件的優(yōu)劣勢分析3.2.1項目實施的有利條件1、政策環(huán)境遼河經(jīng)濟開發(fā)區(qū)是吉林省政府開發(fā)辦批準(zhǔn)成立的省級開發(fā)區(qū)， 享受省級開發(fā)區(qū)的一切優(yōu)惠政策，在開發(fā)區(qū)內(nèi)實行“封閉式管理、開 放式運行”的管理機制，對全區(qū)的重點農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的龍頭企業(yè)，特別 是域外客商投資企業(yè)，由區(qū)公安局、區(qū)紀(jì)檢委、區(qū)監(jiān)察局掛牌重點 保護拒絕一切亂檢查、亂收費、亂攤派。四平市昌源禽業(yè)有限公司 是遼河農(nóng)墾管理區(qū)于2002年招商引資項目，可享受更加優(yōu)惠的政 策，項目建設(shè)和企業(yè)發(fā)展軟環(huán)境十分優(yōu)越。2、市場優(yōu)勢近年來，項目區(qū)及周邊縣市積極推廣優(yōu)質(zhì)安全肉雞生產(chǎn)技術(shù)， 肉雞質(zhì)量良好，產(chǎn)品市場優(yōu)勢明顯。項目建設(shè)單位每年接到

21、的產(chǎn)品訂單均在3萬噸以上，由于生產(chǎn)及加工能力不足，使產(chǎn)品一直呈現(xiàn)供不應(yīng)求的態(tài)勢。四平市昌源禽業(yè)有限公司現(xiàn)已在內(nèi)蒙、山西、河北、北京、天津、江浙等地皆有固定銷售網(wǎng)點，現(xiàn)有一支由80多人組成具有相當(dāng)實力的銷售隊伍，在國內(nèi)已形成了強大的銷售網(wǎng)絡(luò)， 項目產(chǎn)品市場銷售形勢良好。3、良好的產(chǎn)業(yè)化基礎(chǔ)，原料充足項目區(qū)的遼河農(nóng)墾管理區(qū)肉雞飼養(yǎng)基礎(chǔ)雄厚，現(xiàn)在全區(qū)五場一 鎮(zhèn)牧業(yè)小區(qū)星羅棋布，規(guī)模養(yǎng)雞戶達150多戶，每戶年出欄肉雞 2萬只。全區(qū)及周邊的梨樹、公主嶺、雙遼、長嶺等縣市年肉雞出欄 量約3600萬只，肉雞產(chǎn)業(yè)化基礎(chǔ)良好，肉雞屠宰加工原料十分充足。4、交通、能源、通訊條件良好隨著社會發(fā)展及小城鎮(zhèn)建設(shè)的不斷推

22、進，項目區(qū)交通十分便利，通訊及電力設(shè)施良好。 遼河農(nóng)墾管理區(qū)孤家子鎮(zhèn)南距四平鐵路、102國道、京哈高速入口處55公里，北距長鄭公路7公里新擴建的四乾 二級公路貫穿遼河經(jīng)濟開發(fā)區(qū)南北。遼河農(nóng)墾管理區(qū)分場及毗鄰鄉(xiāng) 鎮(zhèn)都實現(xiàn)了村村通，村路都達到了柏油化并形成網(wǎng)絡(luò)。人員往來、 貨物運輸便捷通暢。全區(qū)電力供應(yīng)充足，孤家子供電所已并入全國 電網(wǎng)，電壓穩(wěn)定，全年沒有限電、斷電現(xiàn)象發(fā)生。322主要障礙因素及解決方案本項目同其他農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目一樣，主要障礙因素主要來自生產(chǎn)技術(shù)和產(chǎn)品市場兩個方面。1、技術(shù)因素:第四章：建設(shè)單位基本情況第四章：建設(shè)單位基本情況肉雞屠宰加工屬于大宗畜產(chǎn)品加工技術(shù)，目前國內(nèi)加工工藝技

23、術(shù)已相當(dāng)過關(guān)。本項目擬采用沈陽深威、遼陽機械總廠的機械設(shè)備， 現(xiàn)各廠家已派相關(guān)技術(shù)人員，參與本項目勘察設(shè)計等前期工作，為 項目的建設(shè)與運營提供技術(shù)支持和保障。2、市場因素為保障項目產(chǎn)品銷售渠道暢通，日前項目建設(shè)單位已與上海市 農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場、無錫食品商城金湖食品商行等簽訂了肉雞分割產(chǎn) 品銷售協(xié)議書（詳見附件7），屠宰加工后的白條（或分割）雞 銷路及銷售價格有了基本保障，有效解決了養(yǎng)殖戶的后顧之憂。第四章建設(shè)單位基本情況4.1項目單位概況四平市昌源禽業(yè)有限公司始建于2002年10月，是在安徽客商馬祥炳先生出資收購遼河農(nóng)墾管理區(qū)冷凍廠基礎(chǔ)上逐步發(fā)展起來 的，集肉類食品生產(chǎn)、加工和銷售于一體的民營企

24、業(yè)。該公司廠區(qū)占地面積 3.8萬平方米，擁有辦公樓、鵝鴨屠宰加工車間、冷庫等建筑面積1.6萬平方米。現(xiàn)有鵝鴨屠宰加工生產(chǎn)線 1 條，年屠宰加工能力300萬只。2005年該公司收購?fù)涝纂u、鴨、鵝 320萬只，是目前四平地區(qū)最大、經(jīng)濟效益最好的肉類生產(chǎn)加工企 業(yè)。4.2研發(fā)能力四平市昌源禽業(yè)有限公司現(xiàn)有企業(yè)員工 245人，其中技術(shù)及管 理人員32人。自致力于肉禽產(chǎn)業(yè)開發(fā)以來， 在肉禽屠宰加工方面積 累了豐富的經(jīng)驗，擁有一支叫得硬的專業(yè)技術(shù)隊伍。4.3財務(wù)狀況4.3.1資產(chǎn)與負債情況四平市昌源禽業(yè)有限公司始建于2002年10月，初始注冊資本650萬元。2006年3月經(jīng)四平市天誠信會計師事務(wù)有限公司財

25、務(wù)審 計，該公司2005年末資產(chǎn)總額達到3568.7萬元，其中流動資產(chǎn)1560.2萬元、固定資產(chǎn)1989.8萬元、無形及遞延資產(chǎn) 18.6萬元， 負債總額1703.6萬元，資產(chǎn)負債率為 47.4 % （詳見附件2:資產(chǎn) 負債表）。4.3.2生產(chǎn)經(jīng)營情況該公司2004年主營業(yè)務(wù)收入484.3萬元，實現(xiàn)利潤54.4萬元, 銷售利潤率11.2% ; 2005年主營業(yè)務(wù)收入1097.1萬元，實現(xiàn)利稅 194.4萬元,銷售利稅率17.7%。生產(chǎn)經(jīng)營情況詳見附件 2:損益表。4.4法人代表基本情況四平市昌源禽業(yè)有限公司法人代表：馬祥炳，祖籍安徽六安市， 現(xiàn)年33歲，年富力強。2002年出資收購遼河農(nóng)墾管理

26、區(qū)冷凍廠， 并在此基礎(chǔ)上逐步發(fā)展，企業(yè)初具規(guī)模。公司成立以來，馬祥炳先 生兢兢業(yè)業(yè)，銳意進取，企業(yè)經(jīng)濟效益逐年提高，社會影響日益擴大。第五章：市場分析與銷售方案第五章：市場分析與銷售方案該公司2002年、2003年和2004年分別獲得四平市委、市政府頒 發(fā)的“牧業(yè)經(jīng)濟組織創(chuàng)新獎”和“牧業(yè)生產(chǎn)先進企業(yè)獎” 2005年獲得 四平市牧業(yè)管理局頒發(fā)的“畜產(chǎn)品加工先進企業(yè)獎”，同時被評為四平 市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)（詳見附件4 ）。第五章市場分析與銷售方案5.1市場分析5.1.1項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀中國是家禽飼養(yǎng)大國，也是禽肉消費大國。從肉雞的產(chǎn)量上看：我國禽肉產(chǎn)量占肉類總產(chǎn)量的20 %，低于世界25

27、%的平均水平。自1997年以來，肉雞一直以每年 5%速度 增長，肉雞產(chǎn)業(yè)目前已經(jīng)成為我國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中重要的支 柱產(chǎn)業(yè)。全國年加工凍雞產(chǎn)品的規(guī)模達600多萬噸，占世界總產(chǎn)量的15%。2004年，全國出口肉雞產(chǎn)品48.8萬噸，創(chuàng)匯9.3億美元。 1984年至2004年間，雞肉產(chǎn)量增長了6.8倍，平均年遞增率為93.8 %，其中1984年到1990年年均增長速度為 10.3 %, 1991年 到1996年年均增長速度 15.3 %, 1997年到2000年年均增長速度 為10.3 %, 2001年至2004年，年均增長速度1.23 %，增長速度明 顯減緩，2004年中國爆發(fā)禽流感之后，第一次

28、出現(xiàn)了 0.32 %負增長， 但總產(chǎn)量仍接近上一年度，我國已成為繼美國之后的第二大肉雞生 產(chǎn)國。從肉雞消費上看：人均占有動物性蛋白質(zhì)的多少能夠代表一個 國家或地區(qū)人們的營養(yǎng)水平，中國人均動物性蛋白質(zhì)占有量2000年為25千克，位居發(fā)展中國家的中等水平（發(fā)達國家為6070千克 /年）。目前禽肉的消費量占肉類消費量的40%,肉雞的消費量已占禽肉的43%，與世界其他國家相比仍處于較低水平，中國雞肉消費 的絕對數(shù)還有很大的空間。從對外貿(mào)易方面看：中國是世界上肉類和蛋禽生產(chǎn)大國，但禽產(chǎn)品出口量很低。禽肉、蛋出口量僅占世界總出口量的5.7 %和%。鮮凍雞肉的出口量占世界出口總量的比重由1998年的4.84

29、 %降至2002年的3.95 %,出口額所占比重由7.05 %降至5.43 %, 2003年更是分別降至3.06 %和3.64 %;但同期我國雞熟 食制品出口量和出口額在世界出口所占的比重由10.44 %和9.34 %猛增至20.9 %和19.91 %, 2003年的比重有所下降，分別降至 17.87 %和16.51 %。上半年我國家禽產(chǎn)品出口額為4.07億美元，同比增長82.56 %;進口額為1.38億美元，同比增長 29.43 %;累計 凈出口額2.69億美元。世界糧農(nóng)組織（FAO）統(tǒng)計：中國禽蛋出口僅 占生產(chǎn)量的0.2 %0.35 %，與世界平均水平（2 %）相差近10倍。 5.1.2產(chǎn)

30、品市場前景分析近年來，中國的經(jīng)濟以每年7%以上的速度遞增，國民經(jīng)濟的良性發(fā)展，人民消費水平進一步提高及產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)濟效益的恢復(fù)，直 接推動著品質(zhì)優(yōu)良、營養(yǎng)豐富的禽類產(chǎn)品消費增長。首先，雞肉是我國消費最廣的肉類食品，國內(nèi)消費市場前景廣闊。目前，我國禽肉人均消費量約10公斤（其中雞肉約7.8公斤），而具有相同消費習(xí)慣、經(jīng)濟較發(fā)達的臺灣地區(qū)人均消費是28公斤；歐盟人均消費是15.6公斤；美國人均消費是 42公斤。隨著中國經(jīng) 濟的快速增長，人民生活水平將不斷提高，雞肉的消費潛能將進一 步擴大。其次，雞肉屬低脂高蛋白肉類，且脂肪不飽和脂肪酸大于 70%， 其代謝產(chǎn)物所含膽固醇大大低于其他肉類，可有效預(yù)防動脈

31、硬化、 心腦血管疾病、高血壓、高血脂等，使得肉雞所占肉類食品的比例 將逐年增加。此外，由于科技進步和飼養(yǎng)管理方式的改善，我國肉雞飼養(yǎng)業(yè) 生產(chǎn)技術(shù)水平和產(chǎn)品品質(zhì)不斷提高，隨著日、韓、俄羅斯和歐盟等 國對我國禽肉出口的逐步開放，必將對肉雞市場有一個拉動，禽肉 （主要是生雞肉）擴大出口有較大的潛力。5.1.3項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析吉林省為全國著名的糧食大省， 豐富的飼料資源使其肉類產(chǎn)品生產(chǎn)具有較強的比較優(yōu)勢，肉類產(chǎn)銷量居國內(nèi)各省前茅。項目區(qū)位于吉林省中部地區(qū)，這里飼料資源充足，玉米、大豆質(zhì)量好且價格低，加上豐富的勞動力資源，具有發(fā)展規(guī)模化養(yǎng)雞的自然優(yōu)勢。肉雞生產(chǎn)不僅成本低，且生產(chǎn)出的雞肉蛋白質(zhì)含

32、量高，口味好，很受用戶歡迎。特別是近年來，吉林省積極推廣優(yōu)質(zhì)安全 肉雞生產(chǎn)技術(shù)，實行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、建立完善的標(biāo)準(zhǔn)化體系和產(chǎn)品安 全控制體系，在飼料生產(chǎn)、種雞飼養(yǎng)、雛雞孵化、肉雞飼養(yǎng)、屠宰 加工、冷儲、運輸和銷售等各個環(huán)節(jié)實現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、有效地 保證產(chǎn)品品質(zhì)和安全，產(chǎn)品具有強有力的市場競爭優(yōu)勢。目前，項目區(qū)肉雞生產(chǎn)結(jié)束了近兩年來由于禽流感引發(fā)的低迷局 面，呈現(xiàn)出產(chǎn)銷兩旺的快速發(fā)展態(tài)勢，家禽產(chǎn)品市場價格出現(xiàn)了明 顯上漲趨勢。5.2銷售策略、方案和營銷模式521銷售策略1、 在全面了解市場消費者需求的基礎(chǔ)上進行市場分析，確立產(chǎn) 品目標(biāo)市場。由于產(chǎn)品的接受者多為城市市民，因此把目標(biāo)市場定 在大、中小

33、城市，在這些城市設(shè)立分銷處，把產(chǎn)品銷往輻射地區(qū)。2、從市場消費需求出發(fā)，研究消費者的消費心理和消費習(xí)慣， 針對不同地區(qū)、不同年齡、不同職業(yè)的人的不同狀況，制訂出一套 產(chǎn)品策略，包括前期的品牌設(shè)計、產(chǎn)品包裝及投放市場后的新產(chǎn)品 開發(fā)策略，使項目產(chǎn)品形成系列化、多品位、多風(fēng)格，以適應(yīng)市場 變化的需求。3、綜合考慮市場已有同類產(chǎn)品價格以及生產(chǎn)成本和利潤等情 況，采用系列價格策略，即高品位豪華包裝的產(chǎn)品高價格，低品位、 一般包裝的產(chǎn)品低價格。522銷售方案與營銷模式建立由委托銷售、交叉銷售、專兼職銷售和全員銷售為一體的 多種形式并存的營銷格局。推行“內(nèi)銷+出口”的市場發(fā)展戰(zhàn)略，重點 開拓國內(nèi)市場；形成

34、冷凍、冰鮮等多元化的市場消費格局；同時， 通過出口提升肉雞業(yè)競爭力，積極拓展國際市場。為保障產(chǎn)品銷售的暢通，項目單位還將利用In ternet建立自己的網(wǎng)站，并與相關(guān)企業(yè)、物流等部門實行計算機聯(lián)網(wǎng)，實現(xiàn)信息共 享，搞好信息及產(chǎn)品市場流通。5.3市場風(fēng)險分析5.3.1項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析本項目產(chǎn)品為初級加工的大宗肉類食品，市場供應(yīng)量大，營銷 過程中透明度高，局部市場競爭激烈。因此，市場銷售量和銷售價 格成為項目產(chǎn)品的主要市場風(fēng)險因素。532防范和降低風(fēng)險對策決定產(chǎn)品市場銷售量和銷售價格的決定因素是產(chǎn)品質(zhì)量、收購 成本和營銷方式。為保證原料（活雞）供應(yīng)量和降低收購成本，項目建成后，項 目單位將

35、以“公司+農(nóng)戶”的形式組織肉雞生產(chǎn)。項目單位利用現(xiàn)有種 雞場和飼料廠為養(yǎng)殖戶提供用于優(yōu)質(zhì)肉雞生產(chǎn)所需的雞雛和飼料， 并積極配合當(dāng)?shù)匦竽林鞴懿块T搞好技術(shù)服務(wù)，根據(jù)訂單收購活雞， 實行優(yōu)質(zhì)優(yōu)價。為保障項目產(chǎn)品銷售渠道暢通，日前項目建設(shè)單位已與上海市 農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場、無錫食品商城金湖食品商行等簽訂了肉雞分割產(chǎn) 品銷售協(xié)議書，屠宰加工后的白條（或分割）雞銷路及銷售價格 有了基本保障。除上述營銷策略以外，促銷是現(xiàn)代化企業(yè)的產(chǎn)品打入市場關(guān)鍵第六章：項目建設(shè)方案第六章：項目建設(shè)方案的一環(huán)。企業(yè)在產(chǎn)品投放市場前委托最好的營銷公司進行籌劃，使 產(chǎn)品投放市場后，快速占領(lǐng)、保持和不斷擴大產(chǎn)品市場份額。第六章項目建設(shè)

36、方案6.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模項目建設(shè)年加工能力為 800萬只的肉雞屠宰加工生產(chǎn)線一條， 年產(chǎn)白條雞、雞雜等肉雞產(chǎn)品 2萬噸。6.2建設(shè)規(guī)劃和布局項目單位廠區(qū)占地面積 38039.26平方米。根據(jù)擬建規(guī)模和工藝 流程，項目設(shè)計在廠區(qū)東側(cè)預(yù)留空地建設(shè)一棟肉雞屠宰加工車間 2490m2,維修改建產(chǎn)品檢驗室 72m2，修建廠區(qū)道路1500 m2，廠 區(qū)綠化1018m 2。廠區(qū)規(guī)劃如附圖3 :廠區(qū)總平面布置圖所示。6.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程6.3.1技術(shù)方案選擇的原則1、先進性和前瞻性：提高產(chǎn)品在市場中的競爭能力。2、實用性：與項目資源條件、經(jīng)濟發(fā)展、管理水平、建設(shè)規(guī)模 和產(chǎn)品方案相適應(yīng)，達到發(fā)揮地域資源

37、優(yōu)勢、降低原材料和能耗、提高產(chǎn)品質(zhì)量的目的。3、可靠性：采用先進且成熟技術(shù)，保證產(chǎn)品質(zhì)量。4、經(jīng)濟合理：各工藝技術(shù)方案要體現(xiàn)投資小、成本低、利潤高 的效果。5、安全和環(huán)保：技術(shù)方案選擇，要體現(xiàn)以人為本的思想，為生 產(chǎn)工人提供安全的工作環(huán)境，采用無污染或盡量減少污染的工藝。 632技術(shù)方案與工藝流程1、技術(shù)要求原料：屠宰前的活雞飼養(yǎng)過程符合 NY5035、NY5036、NY5037和NY /T5038的要求，并經(jīng)檢疫、檢驗合格。屠宰加工：活雞屠宰應(yīng)按 NY467要求，經(jīng)檢疫、檢驗合格后， 再進行加工。加工過程中不使用任何化學(xué)合成的防腐劑、添加劑及 人工色素。分割：分割體時應(yīng)先預(yù)冷后分割；從活雞放

38、血至加工或分割產(chǎn)品到包裝入冷庫時間不得超過 2小時。整修：分割后雞體各部位應(yīng)修剪外傷，血點、血污、羽毛根等。冷加工：需冷凍的產(chǎn)品，應(yīng)在-35 C以下環(huán)境中，其中心溫度應(yīng) 在12小時內(nèi)達到-15 C以下。感官指標(biāo)：按GBI6869規(guī)定執(zhí)行。理化指標(biāo):項目指標(biāo)解凍失水率， 8揮發(fā)性鹽基氮，mg/ 100g 15汞(Hg), mg/kg按GBl6869規(guī)定執(zhí)行鉛(Pb) , mg/kg 0.5砷(As) , mg/ kg 0.5六六六(BHC), mg/kg 0.1滴滴涕(DDT), mg/kg 0.1項目指標(biāo)金霉素，mg/ kg 1土霉素，mg/ kg 0.1磺胺類（以磺胺類總量計），mg/ kg

39、 0.1呋喃唑酮，mg/ kg 0.1氯羥吡啶（克球酚）mg/ kg 0.01微生物指標(biāo):項目指標(biāo)菌落總數(shù)，cfu /g5 5 X 10大腸菌群，MP/ 100g 5 X 105沙門氏菌不得檢出標(biāo)志：包裝標(biāo)志應(yīng)符合 GB 7718、GBI91和GB /丁 6388的規(guī)定。包裝：包裝材料應(yīng)全新、清潔、無毒無害。貯存：分割雞產(chǎn)品應(yīng)貯存在-18 C以下的冷凍庫。庫溫一晝夜升 溫不得超過-15 C。2、屠宰加工工藝流程待宰 宰前檢驗 吊掛 * 擊昏 k宰殺 瀝血, 浸 脫毛 噴淋 摘大毛 檢驗 爪 掛 k 去內(nèi)臟 沖洗 檢驗 脫鉤預(yù)冷 轉(zhuǎn)掛噴淋分割厶整彳 稱重包裝 速 一 冷藏修整一稱_包_速凍_冷藏

40、U內(nèi)臟處理修整一稱重一包裝一 凍一 藏3、肉雞屠宰系統(tǒng)生產(chǎn)主要技術(shù)參數(shù)加工能力4000 6000只/小時適宜加工對象肉雞單只產(chǎn)品重量P 1.53Kg瀝血時間35分鐘浸燙時間6070秒浸燙溫度58 60C4、肉雞貯存系統(tǒng)主要技術(shù)參數(shù)(1 )凍結(jié)能力125噸/日夏季室外計算溫度+32 C,冷凝溫度0 C蒸發(fā)溫度：凍結(jié)-33 C,冷藏-28 C6.4項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容641建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)1、工程設(shè)計依據(jù)建筑設(shè)計防火規(guī)范(GBJI6 87修訂本，2001年版)建筑抗震設(shè)計規(guī)范(GB50011 2001)砌體結(jié)構(gòu)設(shè)計規(guī)范(GBJ3 89)建筑給排水設(shè)計規(guī)范(GBJ15 88)民用建筑電氣設(shè)計規(guī)范(JG

41、J /T 一 16 92)采暖通風(fēng)與空氣調(diào)節(jié)設(shè)計規(guī)范(GBJ19 87)2、設(shè)備選型原則遵循技術(shù)先進、可靠和經(jīng)濟合理的原則。(2 )選用與項目規(guī)模相配套的生產(chǎn)設(shè)備。(3)主要設(shè)備之間、主要設(shè)備與輔助設(shè)備之間的能力相互配套。(4 )設(shè)備質(zhì)量、性能成熟，以保證生產(chǎn)的穩(wěn)定和產(chǎn)品質(zhì)量。在保證性能質(zhì)量的前提下，力求經(jīng)濟合理。符合國家和有關(guān)部門頒布的相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求。642具體建設(shè)內(nèi)容642.1 土建工程土建工程項目一覽表序號工程名稱結(jié)構(gòu)類型單位數(shù)量備注1加工生產(chǎn)車間磚混，彩鋼瓦2 mP 24902廢水預(yù)處理池青石堆砌，砼防滲3 m24503廢水生化處理池青石堆砌，砼防滲3 mr 17504化驗室磚混，彩

42、鋼瓦2 m72改造裝潢5場區(qū)道路混凝土2 mr 150O6綠化草坪花卉2 m10186.4.2.2設(shè)備購置設(shè)備儀器購置一覽表序號設(shè)備名稱型號生產(chǎn)廠家工藝參數(shù)數(shù)量(臺套)（一）生產(chǎn)設(shè)備131粗脫毛機TM-40沈陽深威8.8KW/321粗脫毛機TM-60沈陽深威17.6KW/6412精脫毛機TM-50沈陽深威13.2KW/7213高架線（650m長）GJX-4000遼陽機械瀝血5min/預(yù)冷45min14脫羽機TYJ-2000遼陽機械4000 只 /h35浸燙機QTJ-4000遼陽機械4KW耗汽量 0.5T/h16分割輸送機FSJ-4000遼陽機械13.54m/mi n5（二）環(huán)保設(shè)備47壓濾機T

43、LC8/A河南強國化工清濾98%的污泥18旋風(fēng)除塵器CLT/A河北金龍?zhí)幚盹L(fēng)量670100029濕式脫硫除塵設(shè)備SSTL-2000山西百幫除塵率：9799%1（三）化驗儀器1010凈化工作臺SW-CJ-ZFD上海博迅100級111生物顯微鏡XSP-2CA上海光學(xué)儀器401600112電子天平BS-110S北京賽多利斯0.1mg 110g113電熱恒溫干燥箱101-3 型江蘇環(huán)保10300C114壓力蒸汽火菌器YXQ-LS-50A上海博迅0.14mpa115電冰箱BCD-230GBNS江蘇三尾230v/110w116生化培養(yǎng)箱SPX250B-Z上海博迅250L/320w/5 50 C117蒸餾水

44、器YN-2DZ上海博迅5L/h118電動離心機TGL-16G上海精風(fēng)16000pm119數(shù)顯恒溫水浴箱HH-S24S上海精風(fēng)0.5 C1（三）農(nóng)民培訓(xùn)電教儀器I.820臺式電腦YT6700聯(lián)想121筆記本電腦V82聯(lián)想122臺式打印機LJ2500聯(lián)想123傳真機1500松下124攝像機F-7200索尼125數(shù)碼相機D850尼康126多媒體投影儀NY5060索尼127投影屏幕1合 計35642.3科技措施為了不斷提高“公司+農(nóng)戶”養(yǎng)殖戶養(yǎng)雞技術(shù)水平，項目擬對項目區(qū)及周邊地區(qū)養(yǎng)殖戶進行不定期的技術(shù)培訓(xùn)，計劃培訓(xùn)1000人次。6.5實施進度安排6.5.1項目建設(shè)期限:項目建設(shè)期1年。即：2006年1

45、1月至2007年10月6.5.2項目實施進度安排：項目實施進度表日期項目f2006 年2007 年111212可456789101112申請立項設(shè)計、資金落實招標(biāo)，材料準(zhǔn)備土建工程設(shè)備購置安裝.項目投產(chǎn).:.總結(jié)驗收.第七章：投資概算與資金來源第七章：投資概算與資金來源第七章投資概算與資金來源7.1投資概算依據(jù)1、根據(jù)項目工藝技術(shù)要求和廠區(qū)現(xiàn)狀；2、吉林省建設(shè)廳吉林省建筑工程預(yù)算定期額、吉林省建筑 工程費用定額、吉林省建筑工程電器安裝預(yù)算定額、吉林省建 筑工程采暖、給排水預(yù)算定額和吉林省建筑材料基價表 ，并參 考近期竣工同類工程、用類比法進行估算；3、設(shè)備價格(含安裝費)根據(jù)廠方報價并市場調(diào)研

46、確定；設(shè)備 運雜費按設(shè)備價格的7%計取，采購及保管費按 0.7%計??；4、 財政有償資金借款年利率 2.4%，根據(jù)此利率計算建設(shè)期利 息；6、其它費用根據(jù)實際情況，按較低費率計取。具體計取費率如下：(1 )項目可研、勘察設(shè)計費等按工程投資3 %計?。?2 )項目前期工作費按工程投資的 1 %計??；考慮工程建設(shè)期和建材市場的發(fā)展行情，基本預(yù)備費按工程投資的5%計取。7.2投資概算根據(jù)擬建項目技術(shù)工藝要求以及項目建設(shè)現(xiàn)場條件估算，項目總投資1018.8萬元。其中：固定資產(chǎn)投資575.6萬元；流動資金443.2 萬元。721固定資產(chǎn)投資在固定資產(chǎn)投資575.6萬元中：土建工程投資 362.3萬元，購

47、 置設(shè)備投資158.1萬元，勘察設(shè)計費15.6萬元，農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn)費5.0 萬元，項目前期工作費5.2萬元，預(yù)備費26.0萬元，建設(shè)期利息3.4 萬元。建設(shè)分項投資詳見附表2:固定資產(chǎn)投資概算表。分述如下：（1 ）建筑工程（詳見附表2-1）（2） 設(shè)備購置 （詳見附表2-2）（3）勘察設(shè)計費：按工程投資的 3%計提，計15.6萬元。（4） 農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn)費：計劃農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn)1000人次，50元/ 人次，共計費用5.0萬元。（5） 前期工作費：按工程投資的1%計提，計5.2萬元；（6）基本預(yù)備費：按工程投資的 5 %計提，計26.0萬元；（7）建設(shè)期利息：經(jīng)測算，計 3.4萬元。7.2.2流動資金根

48、據(jù)估算，項目所需流動資金 443.2萬元（詳見附表3 ）。7.3資金來源7.3.1中央財政資金申請中央財政資金250萬元。7.3.2地方財政配套資金地方配套資金125萬元。其中：省級配套 100萬元，縣市級配套25萬元。為促進項目區(qū)畜禽產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，四平遼河農(nóng)墾管理區(qū)每年劃撥 專項資金給予扶持，對本項目所需地方財政配套資金25萬元做出承諾。733自籌資金及來源項目單位自籌資金643.8萬元。其中：固定資產(chǎn)投資 200.6萬 元，流動資金443.2萬元。企業(yè)自籌資金主要來源于經(jīng)營利潤、銀行存款及存貨變現(xiàn)。根 據(jù)附件2 : 2005年度損益表和資產(chǎn)負債表，項目單位年凈利 潤194.4萬元，銀行貨幣資

49、金及存貨合計1279.1萬元，企業(yè)自籌資 金有保障。項目資金籌措計劃，詳見附表 4:投資計劃與資金籌措表。7.4資金使用和管理7.4.1財政資金使用和管理7.4.1.1財政有償資金使用和管理項目財政有償資金主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。項目建設(shè)過程中， 根據(jù)計劃嚴(yán)格執(zhí)行?？顚Ｓ?。財政有償資金到位后，對資金的使用 途徑和金額要建立嚴(yán)格的審批制度和健全的監(jiān)督機制。財政有償資金實行財產(chǎn)抵押制度。利用易變現(xiàn)資產(chǎn)作抵押，簽 訂還款保證合同，財政有償資金償還來源于每年經(jīng)營利潤、折舊及 攤銷費用，采用最大償還能力法，建立切實的還款準(zhǔn)備金制度。每 年根據(jù)項目的經(jīng)營情況，提出還款準(zhǔn)備金，集中到四平遼河農(nóng)墾管理區(qū)財政預(yù)算

50、外資金賬戶存儲，以保證按借款合同期限足額還款。第八章：財務(wù)評價第八章：財務(wù)評價財政有償資金還款計劃，詳見附表 9 :借款還本付息計算表741.2財政無償資金使用和管理項目財政無償資金用于購置產(chǎn)品質(zhì)量檢測儀器、農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn) 電教設(shè)備，農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn)及公益設(shè)施（地面硬化、污水處理）投資 補助等（詳見附表2-3 :無償資金使用明細表）。財政無償資金實行縣級報帳制。根據(jù)財政無償資金用途嚴(yán)格掌 握各項費用開支，建立嚴(yán)格的審批制度和健全的監(jiān)督機制。7.4.2自籌資金使用和管理項目自籌資金主要用于生產(chǎn)性建設(shè)及流動資金。在財政無償資金未到位之前， 先保證自籌資金及時并足額到位， 保證項目建設(shè)。第八章財務(wù)評價8.

51、1財務(wù)評價依據(jù)（1 ）依據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部 2002年頒布的投資項目可行性研究指南（試用版）和建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版） ;（2）現(xiàn)行的企業(yè)會計制度（2001年公布）；（3）現(xiàn)行的農(nóng)業(yè)稅條例、企業(yè)所得稅暫行條例及相關(guān)稅收政策、法規(guī)；（4）所得稅從獲利年份開始按利潤 25%計提；盈余公積金按可分第八章：財務(wù)評價入和銷售稅金及附加估算表O第八章：財務(wù)評價入和銷售稅金及附加估算表O配利潤總額的10%、公益金按利潤總額5%計提;（5）財政有償資金占用費率 2.4%，財務(wù)基準(zhǔn)收益率10%，項目 計算期15年；（6） 固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，房屋建筑物按 20年，殘值 按10%計提；計算機

52、械設(shè)備按 10年折舊，殘值按5%計提；項目 勘察設(shè)計費按10年攤銷；開辦費按5年攤銷。（7）項目建設(shè)期1年，2007年生產(chǎn)負荷20%, 2008年后生產(chǎn) 負荷100 %。8.2銷售收入和銷售稅金及附加估算8.2.1產(chǎn)品銷售收入根據(jù)項目生產(chǎn)工藝技術(shù)方案，結(jié)合預(yù)測出廠價格，產(chǎn)品銷售收入估算如表8-1所示：表8- 1 :產(chǎn)品銷售收入估算表產(chǎn)品類型單位產(chǎn)量預(yù)測單價（元）銷售收入（萬元）白條雞噸19000880016720雞雜噸1000100001000雞毛噸6509000585合計20650183058.2.2銷售稅金及附加：1、 增值稅：按銷項額與進項額之差的13%計提增值稅；2、城市建設(shè)維護稅率5

53、%，教育附加費率3% ；銷售稅金及附加計提數(shù)額詳見附表7-1 :產(chǎn)品銷售（營業(yè)）收第八章：財務(wù)評價第八章：財務(wù)評價8.3總成本及經(jīng)營成本估算8.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 （詳見附表5-1 ）根據(jù)估算，項目單位產(chǎn)品成本為833.2元/噸。1、原材料（1 ）活雞：滿負荷生產(chǎn)年收購活雞800萬只，按每只活重 3公斤和6.5元/公斤收購價格計算，一次收購資金15600萬元。（2）包裝物：雞產(chǎn)品采用 20公斤包裝。外包裝為紙箱，內(nèi)包 裝為聚乙烯塑料袋，同類包裝物平均250元/噸。按屠宰率83%計算， 滿負荷年產(chǎn)白條雞和雞雜 2萬噸，年消耗包裝費用計 500萬元。2、銷售及管理費用按同類企業(yè)產(chǎn)品銷售及管

54、理費用按產(chǎn)品銷售價格的5%計提，滿負荷生產(chǎn)年產(chǎn)品銷售及管理費用915.25萬元。3、燃料及動力燃料及動力采用同類比較法估算。滿負荷生產(chǎn)年生產(chǎn)消耗:（1）燃煤：500噸，按500元/噸計算，燃煤費用25萬元/年；（2）動力:生產(chǎn)用水約3萬噸，按水費0.5元/噸計算，費用1.5萬元/年。生產(chǎn)用電60萬度，按6500元/萬度計算，年舍內(nèi)照明、孵化、飼料加工及生活年約消耗合計39萬元。以上燃料及動力消耗合計 81.5萬元。4、勞動定員及工資項目定員168人，其中管理人員21人、技術(shù)人員13人、生產(chǎn)工人130人，其他輔助人員18人。表8-2:項 目 勞 動 定 員 表序號部門人數(shù)（人）序號部門人數(shù)（人）

55、1廠長35:行政部52技術(shù)部106生產(chǎn)工人1303財務(wù)部57:其他74銷售部8合計168按工資福利標(biāo)準(zhǔn)平均 13680元/人年計算，全場年新增工資總額229.8萬元。5、折舊及攤銷固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法。房屋建筑物按20年，殘值按10%計提；機械設(shè)備按10年，殘值按5%計提（詳見附表6-1 ）。設(shè)計費按10年攤銷，引種費、開辦費按 5年攤銷（詳見附表6-2 ）。6、所得稅按照新的所得稅條例，自2007年1月1日起，企業(yè)所得稅從獲 利年度起按利潤總額的25 %計提（詳見附表7 ）。7、基金提取從獲利年度起，按稅后利潤的10 %和5%提取盈余公積金和公益金。每年計提的盈余公積金和公益金額詳見附

56、表7。8.3.2項目總成本估算根據(jù)如上計算，項目達產(chǎn)年總成本 17913萬元。其中固定成本 1747萬元，可變成本16166萬元。詳見附表5 :總成本費用估算 表。833經(jīng)營成本估算根據(jù)估算，項目達產(chǎn)年經(jīng)營成本 17870萬元（詳見附表5）。8.4財務(wù)效益分析8.4.1盈利能力分析項目建成投產(chǎn)后，達產(chǎn)年收購?fù)涝兹庾须u 800萬只，年生產(chǎn)銷 售白條雞、雞雜2萬噸，出售雞毛650噸。項目年產(chǎn)品銷售收入18305 萬元，正常生產(chǎn)年平均利潤 394.5萬元，投資利潤率38.7 %。項目 所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 20.8 %,財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10 %）860.1萬元， 投資回收期6.4年（含建設(shè)期1年

57、）。具體財務(wù)效益分析指標(biāo)，詳見附表7 :利潤及利潤分配和附表8 :財務(wù)現(xiàn)金流量表。8.4.2清償能力分析從附表7 :利潤及利潤分配和附表 8 :財務(wù)現(xiàn)金流量表可 以看出，項目資金來源與使用平衡，且第15年累計盈余資金2821萬元，償還負債能力、償還流動負債能力以及快速償還流動負債能 力較強。經(jīng)測算（詳見附表 9:借款還本付息計算表）,項目固定 資產(chǎn)借款償還期為3.0年（含建設(shè)期1年）。8.5不確定性分析8.5.1盈虧平衡分析以總成本最高年份（第3年）生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點：固定成本BEP=X100%銷售收入一銷售稅金一可變成本1747=X100% = 82.2%18305 14 1616

58、6計算結(jié)果表明，本項目生產(chǎn)能力利用率為 82.2 %。這表明生產(chǎn) 能力只要達到設(shè)計要求的 82.2 %即可達到盈虧平衡（詳見圖 8-1 ） 表明項目具有一定的抗風(fēng)險能力。圖8-1盈 虧 平 衡 圖金額（萬元）8.5.2敏感性分析影響項目可盈利性的主要不確定性因素為產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本、建設(shè)投資，以這三種不確定因素的變化對項目全部投資財務(wù)內(nèi)部收 益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期的影響程度大小分析結(jié)果如表-3:所 得稅后敏感性分析表和圖8-2 :所得稅后敏感性分析圖，由表和 圖可看出三種因素對項目效果影響程度大小順序依次為： 產(chǎn)品價格 經(jīng)營成本 建設(shè)投資。第九章：環(huán)境影響評價第九章：環(huán)境影響評價8.6財

59、務(wù)評價結(jié)論從上述財務(wù)評價看，本項目具有可觀的經(jīng)濟效益，其財務(wù)內(nèi)部 收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期較短，具有較好的抗風(fēng)險 能力，項目財務(wù)上可行。第九章環(huán)境影響評價9.1環(huán)境影響本項目運營過程中產(chǎn)生的主要污染物：（1 ）廢水：本項目廢水主要是雞屠宰加工過程中的清洗和冷卻 水，不當(dāng)處理對環(huán)境構(gòu)成污染。（2）噪聲：雞屠宰加工過程中脫毛機、分割輸送機等生產(chǎn)的機 械噪聲，控制不當(dāng)對現(xiàn)場工作人員及周邊環(huán)境構(gòu)成一定的危害。（3）廢棄物：雞屠宰加工過程中產(chǎn)生的雞毛、部分內(nèi)臟等，不 當(dāng)處理對環(huán)境構(gòu)成污染。（4）煤渣和煙塵：鍋爐燃煤產(chǎn)生煤渣和煙塵，處理控制不當(dāng)也 會構(gòu)成一定的環(huán)境污染。9.2環(huán)境保護與治理措施

60、9.2.1項目執(zhí)行的環(huán)保文件及標(biāo)準(zhǔn)：（1）國環(huán)（87）002建設(shè)項目環(huán)境保護設(shè)計規(guī)定。GBI6297 1996大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)GB3095 1996環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)GBI2371 1991鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)GB12348 1990工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)GHZBI 1999地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)9.2.2污染防治措施及治理效果1、廢水處理生活污水有機污染物較少， 經(jīng)一級污水處理后可直接達標(biāo)排放； 雞加工過程中的清洗水和冷卻水工程廢水排放量較大，有機污染物 濃度較高，為減少污染物排放，降低廢水中污染物負荷，提高副產(chǎn) 品利用率，本系統(tǒng)采用污水沉淀、交貨、過濾為主的處理工藝。生 活污水直接排入市政