一般納稅人電子申報(bào)操作流程教學(xué)資料

1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。一般納稅人電子申報(bào)操作流程-一般納稅人電子申報(bào)操作流程（國稅）稅控機(jī)抄稅（次月10號(hào)前進(jìn)行抄稅處理，抄稅后才能結(jié)轉(zhuǎn)下月開票）抄稅：首先從防偽開票系統(tǒng)中將開票數(shù)據(jù)抄稅，然后才到易稅門戶網(wǎng)上抄稅（舊方法：稅務(wù)局門前抄稅）插入IC卡防偽開票進(jìn)入系統(tǒng)報(bào)稅處理本期資料確定。二、電子申報(bào)系統(tǒng)（生成申報(bào)文件）企業(yè)電子申報(bào)系統(tǒng)申報(bào)主界面上月完稅確定申報(bào)所屬期間為當(dāng)月。進(jìn)項(xiàng)下載：國稅網(wǎng)登陸發(fā)票認(rèn)證下載進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證結(jié)果。進(jìn)項(xiàng)導(dǎo)入：進(jìn)項(xiàng)發(fā)票管理專用進(jìn)項(xiàng)發(fā)票讀入掃描認(rèn)證通過專用發(fā)票導(dǎo)入（Z）讀入RZ00102（N）當(dāng)期掃描數(shù)據(jù)保存

2、確定退出。銷項(xiàng)讀入：萬鴻稅票通稅票通開票日期選定查詢（核對(duì)）申報(bào)發(fā)票銷項(xiàng)寫入電子申報(bào)系統(tǒng)(選定)寫入（舊方法同時(shí)打開電子申報(bào)系統(tǒng)和防偽開票系統(tǒng)，進(jìn)入防偽開票系統(tǒng)界面發(fā)票管理發(fā)票查詢（并將界面最大化），然后進(jìn)入電子申報(bào)系統(tǒng)銷項(xiàng)發(fā)票管理讀開票數(shù)據(jù)（一機(jī)多票）讀發(fā)票查詢界面保存確定退出。）企業(yè)電子申報(bào)系統(tǒng)納稅申報(bào)申報(bào)界面選擇當(dāng)月月份選擇表一、表二（輔導(dǎo)期時(shí)，主表30欄填上月繳納的稅額）表三等附表，每張保存、審核、打?。ㄉw章）。資產(chǎn)負(fù)債表及損益表數(shù)據(jù)需工錄入、保存、審核、打?。ㄉw章）。以上各附表審核、打印完后點(diǎn)擊（生成申報(bào)盤）將生成的申報(bào)文件保存到電腦硬盤。（或U盤）三、網(wǎng)上抄稅：7、網(wǎng)上抄稅：將IC

3、卡芯片正面朝上插入專用讀卡器點(diǎn)網(wǎng)上抄稅8、上國稅網(wǎng)申報(bào)征收進(jìn)入申報(bào)上傳文件：描述、申報(bào)文件繳稅9、網(wǎng)上清卡值稅專用發(fā)票開票流程插入稅控IC卡進(jìn)入防偽開票系統(tǒng)發(fā)票管理發(fā)票開具管理選發(fā)票填開選發(fā)票填開種類發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)（所用發(fā)票號(hào)必須與電腦顯示的發(fā)票號(hào)一致）。左上角填寫客戶公司資料貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱（規(guī)格型號(hào)、單位、數(shù)量、未稅單價(jià)、未稅金額）稅額（未稅單價(jià)、金額、稅額需自己核算）開票人收款人復(fù)核。打印時(shí)，刻度為10MM，密碼區(qū)不可超越邊格線。在備注欄蓋發(fā)票專用章（注意：發(fā)票專用章需完整無缺，不可超出孔邊）。運(yùn)輸發(fā)票基礎(chǔ)資料運(yùn)輸發(fā)票公路運(yùn)輸(發(fā)票號(hào)碼999+對(duì)方單位納稅識(shí)別號(hào)+月份(06)基礎(chǔ)資料常用供應(yīng)商新增(公司類別)非