承包人工程資金使用監(jiān)督管理辦法

1、 承包人工程資金使用監(jiān)督管理辦法承包人工程資金使用監(jiān)督管理辦法 第一章 總則 第一條 為確保軌道交通工程建設(shè)資金專(zhuān)款專(zhuān)用、保證工程質(zhì)量和進(jìn)度、保證資金使用的合法性，根據(jù)市政府“三統(tǒng)一、兩分開(kāi)”的投融資建設(shè)管理體制和xx市軌道交通建設(shè)資金管理辦法，結(jié)合我市軌道交通工程建設(shè)管理實(shí)際，制定本辦法。 第二條 公司(指揮部)(以下簡(jiǎn)稱業(yè)主)應(yīng)建立健全工程資金監(jiān)管的管理制度，監(jiān)管承包人和銀行的工程資金監(jiān)管協(xié)議執(zhí)行情況；對(duì)承包人資金使用信用進(jìn)行評(píng)級(jí)工作。 第三條 業(yè)主成立由資金組、計(jì)劃、財(cái)務(wù)、工程等部門(mén)聯(lián)合組成的工程資金監(jiān)管小組，建立承包人工程資金使用臺(tái)帳，實(shí)時(shí)掌握承包人工程資金動(dòng)態(tài)，特別是承包人大額資金的

2、使用。 第四條 工程資金監(jiān)管的對(duì)象是車(chē)站、區(qū)間、軌道等主體工程合同標(biāo)以及有必要加強(qiáng)資金監(jiān)管的其他合同標(biāo)的承包人。 第五條 工程資金監(jiān)管范圍包括：業(yè)主撥付的各項(xiàng)工程資金；承包人投標(biāo)時(shí)承諾的自帶資金；與項(xiàng)目有關(guān)的銀行貸款等資金。 第六條 業(yè)主對(duì)承包人工程資金監(jiān)督管理的具體內(nèi)容：承包商材料設(shè)備采購(gòu)、租賃及外加工：控制的重點(diǎn)是材料設(shè)備確定用于本工程且已到現(xiàn)場(chǎng)，檢查的內(nèi)容包括全部付款、部分付款、預(yù)付款和支付欠款等，承包人需提供采購(gòu)租賃合同、發(fā)票、監(jiān)理驗(yàn)收證明等相關(guān)資料。勞務(wù)分包款：承包人需提供經(jīng)業(yè)主批準(zhǔn)的分包合同、經(jīng)監(jiān)理簽認(rèn)的勞務(wù)分包工程量清單?？偣竟芾碣M(fèi)及利潤(rùn)、基金的提取支付：需提供總公司有關(guān)文件，

3、銀行經(jīng)辦人根據(jù)投標(biāo)文件確定的管理費(fèi)率、基金提取率及工程進(jìn)度計(jì)量判定其是否合理，對(duì)其合理范圍內(nèi)的部分，必須在保證工程建設(shè)資金需要的前提下報(bào)業(yè)主審核后方可支付。LOCALhost嚴(yán)格控制總公司超常規(guī)大額度從項(xiàng)目部提取資金。承包人“資金支付計(jì)劃表”外大額資金使用：業(yè)主對(duì)“資金支付計(jì)劃表”外大額資金使用進(jìn)行監(jiān)管，嚴(yán)格控制現(xiàn)金提取額度，對(duì)超定額的或者偶然性項(xiàng)目開(kāi)支，提交費(fèi)用清單，判斷其合理性，無(wú)合理文件證明的，銀行拒絕大額現(xiàn)金支取。往來(lái)款項(xiàng)：承包人建設(shè)期內(nèi)應(yīng)專(zhuān)款專(zhuān)用，杜絕資金外借。 第二章 簽訂工程資金管理協(xié)議書(shū) 第七條 業(yè)主、承包人、開(kāi)戶銀行在建設(shè)承包協(xié)議的基礎(chǔ)上，簽定“工程資金管理協(xié)議書(shū)”，作為施工

4、合同的補(bǔ)充協(xié)議，經(jīng)甲、乙雙方簽字后的協(xié)議與施工合同具有同等的效力。新開(kāi)工項(xiàng)目在簽訂施工合同時(shí)簽訂。 第八條 工程資金管理協(xié)議書(shū)內(nèi)容包括：(1)乙方(承包人)為完成項(xiàng)目施工成立的項(xiàng)目經(jīng)理部在丙方(結(jié)算銀行)開(kāi)設(shè)結(jié)算戶。(2)甲方(業(yè)主)的合同支付款按期、按計(jì)量匯入乙方在丙方開(kāi)設(shè)的賬戶。(3)乙方必須將甲方所撥資金及自備流動(dòng)資金等專(zhuān)項(xiàng)用于本項(xiàng)目建設(shè)。(4)甲方對(duì)乙方工程資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，以確保乙方的建設(shè)資金在工程建設(shè)期限內(nèi)專(zhuān)款專(zhuān)用。丙方受甲方委托協(xié)助對(duì)乙方在丙方開(kāi)設(shè)的結(jié)算戶資金收支情況進(jìn)行監(jiān)督、提供信息并為乙方提供便捷有效的銀行服務(wù)。 第九條 甲方的權(quán)利與責(zé)任是：(1)及時(shí)向乙方支付預(yù)付款、工

5、程進(jìn)度款和保留金。(2)審查乙方提供的購(gòu)貨合同、協(xié)議和發(fā)票是否真實(shí)，檢查其所購(gòu)材料、設(shè)備是否用于本項(xiàng)目建設(shè)，檢查其對(duì)分包單位支付的工程款是否真實(shí)，對(duì)乙方提出的“資金支付計(jì)劃表”向丙方作出是否有異議的支付指令，對(duì)本工程以外的購(gòu)貨款項(xiàng)，有權(quán)拒絕簽署意見(jiàn)。在發(fā)現(xiàn)乙方將本項(xiàng)目資金挪用、轉(zhuǎn)移，或者年終不能及時(shí)支付農(nóng)民工工資時(shí)，甲方有權(quán)暫停工程撥款，要求丙方協(xié)助暫停辦理乙方帳戶內(nèi)的結(jié)算，有權(quán)采取相應(yīng)違約責(zé)任追究措施，直至乙方改正為止。(4)抽查丙方對(duì)乙方的資金收支監(jiān)督情況，如丙方不能履行其責(zé)任，甲方有權(quán)終止本協(xié)議、要求乙方另行開(kāi)戶。(5)建立“承包人資金使用臺(tái)帳”。對(duì)乙方資金使用信用情況進(jìn)行評(píng)級(jí)。在乙、丙

6、雙方由于資金使用等相關(guān)問(wèn)題發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，甲方應(yīng)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、解決。 第十條 乙方的權(quán)利與責(zé)任是：(1)項(xiàng)目經(jīng)理部成立后，乙方應(yīng)盡快在丙方開(kāi)設(shè)結(jié)算戶；在工程建設(shè)期間，除甲方同意外，不得再另行開(kāi)設(shè)賬戶。(2)確保本項(xiàng)目資金專(zhuān)款專(zhuān)用，不發(fā)生挪用、轉(zhuǎn)移資金的現(xiàn)象；保證不通過(guò)權(quán)益轉(zhuǎn)讓、抵押、擔(dān)保等任何其他方式使用結(jié)算戶的資金。(3)每月編制”資金支付計(jì)劃表”，并附有真實(shí)、合法的合同、協(xié)議和發(fā)票復(fù)印件，隨計(jì)量一并上報(bào)甲方，由甲方簽署意見(jiàn)。在辦理“資金支付計(jì)劃表”外的結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)及時(shí)將合同、協(xié)議和發(fā)票復(fù)印件送甲方備案。(5)按期支付農(nóng)民工工資，督促分包單位支付農(nóng)民工工資，執(zhí)行省、市有關(guān)部門(mén)制訂的保護(hù)農(nóng)民工權(quán)益的

7、各項(xiàng)規(guī)定與措施。在保證本合同項(xiàng)目工程建設(shè)所需資金的前提下，在工程計(jì)量達(dá)到合同價(jià)款的80%以上時(shí)，經(jīng)甲方同意，可以向上級(jí)單位繳納管理費(fèi)、機(jī)械設(shè)備及周轉(zhuǎn)材料租賃費(fèi)、職工保險(xiǎn)、養(yǎng)老及醫(yī)療統(tǒng)籌基金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等款項(xiàng)，但須附上級(jí)單位出具的轉(zhuǎn)賬通知等有關(guān)資料。 第十一條 丙方的權(quán)利與責(zé)任是：(1)成立由分管領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人員參加的項(xiàng)目工作小組，明確業(yè)務(wù)流程，提高工作效率，杜絕“壓票”現(xiàn)象。(2)根據(jù)乙方的“資金支付計(jì)劃表”及甲方的意見(jiàn)，按規(guī)定辦理各項(xiàng)支付，嚴(yán)格監(jiān)督乙方違規(guī)支付資金的行為。(3)辦理乙方日常備用金的支付。對(duì)乙方資金使用中的異常行為及時(shí)通報(bào)甲方。(5)每月末編制乙方“資金支付實(shí)際情況

8、表”，并于下月初報(bào)送甲方。為甲、乙方提供便利化的銀行服務(wù)。 第三章 工程資金監(jiān)管流程 第十二條 工程資金撥付及監(jiān)管程序：業(yè)主將各項(xiàng)工程款按時(shí)、足額撥付至承包人在指定的銀行帳戶內(nèi)。承包人定期編制“資金支付計(jì)劃表”一式三份，詳細(xì)列明業(yè)主對(duì)承包人資金管理范圍內(nèi)的擬支付款項(xiàng)單位、內(nèi)容、金額、時(shí)間，報(bào)業(yè)主審批。業(yè)主根據(jù)項(xiàng)目資金專(zhuān)款專(zhuān)用原則，對(duì)承包人資金管理內(nèi)容規(guī)定對(duì)承包人上報(bào)的“資金支付計(jì)劃表”進(jìn)行審查，審查無(wú)誤后簽署無(wú)異議的支付意見(jiàn)。業(yè)主對(duì)承包人報(bào)送的“資金支付計(jì)劃表”所進(jìn)行的審查應(yīng)于5日內(nèi)完畢，5日內(nèi)無(wú)回復(fù)應(yīng)向承包人說(shuō)明原因，否則視同無(wú)異議。業(yè)主對(duì)承包人“資金支付計(jì)劃表”簽署意見(jiàn)后，一份交承包人留存

9、；一份由業(yè)主建立“承包人資金使用臺(tái)帳”，作為今后支付依據(jù)；一份交銀行。銀行根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理資金結(jié)算：凡在“資金支付計(jì)劃表”范圍的支付正常辦理，超出“資金支付計(jì)劃表”的，應(yīng)及時(shí)告知業(yè)主。業(yè)主應(yīng)召集承包人詳細(xì)了解情況并審查進(jìn)一步的資料，確定屬于正常支付的，簽署支付意見(jiàn)后通知銀行辦理結(jié)算，如判定為不合理支付，簽署否定意見(jiàn)，通知銀行暫停本次支付。銀行根據(jù)承包人資金收付情況每月填制“資金支付實(shí)際情況表”報(bào)業(yè)主。業(yè)主根據(jù)銀行編制的每月實(shí)際資金收付情況調(diào)整“承包人資金使用臺(tái)帳”。業(yè)主每季度對(duì)承包人資金使用信用情況進(jìn)行考核。 第四章 監(jiān)督與處罰 第十三條 業(yè)主實(shí)行承包人資金使用信用評(píng)級(jí)制度，每季度對(duì)承包人資金

10、使用信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)級(jí)，發(fā)布各項(xiàng)目承包人年度資金使用信用等級(jí)，作為承包人今后接受資金監(jiān)管、工程投標(biāo)的 依據(jù)之一。 第十四條 業(yè)主對(duì)承包人的資金信用年度評(píng)定分優(yōu)良、合格、不合格三個(gè)等級(jí)。出現(xiàn)以下行為時(shí)業(yè)主判定承包人的資金信用季度評(píng)定為“不合格”：不能履行承包合同及其附屬協(xié)議。轉(zhuǎn)移、挪用大額工程資金。隱瞞開(kāi)戶、私自設(shè)帳逃避資金監(jiān)管。嚴(yán)重拖欠農(nóng)民工工資、造成農(nóng)民工集體上訪。債務(wù)糾紛導(dǎo)致法院凍結(jié)業(yè)主資金。拒不執(zhí)行資金監(jiān)管，拒不提交“資金計(jì)劃表”、拒不執(zhí)行“資金計(jì)劃表”。有違紀(jì)、違法行為。其他嚴(yán)重資金違規(guī)和嚴(yán)重違反資金監(jiān)管“意見(jiàn)”的行為。承包人的資金使用信用季度評(píng)定判定為“合格”的標(biāo)準(zhǔn)為：無(wú)以上“不合格”

11、標(biāo)準(zhǔn)所述行為。經(jīng)業(yè)主聯(lián)合認(rèn)定，承包人的資金使用信用年度評(píng)定判定為“優(yōu)良”的標(biāo)準(zhǔn)為：一年中每季度評(píng)定均為“合格”，且承包人工程質(zhì)量、進(jìn)度和財(cái)務(wù)狀況良好。承包人的資金使用信用年度評(píng)定判定為“不合格”的標(biāo)準(zhǔn)為：連續(xù)兩季度被評(píng)為“不合格”。承包人的資金使用信用年度評(píng)定判定為“合格”的標(biāo)準(zhǔn)為：全年每季度評(píng)定為“合格”或有一季度評(píng)定為“不合格”，但在警示后迅速整改。 第十五條 承包人資金使用評(píng)級(jí)制度與其他獎(jiǎng)懲制度相配套，年度評(píng)級(jí)“合格”以上的單位方有資格參與各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)評(píng)比及我市軌道交通工程建設(shè)投標(biāo)。 第十六條 承包人不得以支付工程款、上繳管理費(fèi)等名義轉(zhuǎn)移、挪用、外借項(xiàng)目工程資金。承包人發(fā)生轉(zhuǎn)移、挪用、外借項(xiàng)目工程資金行為時(shí)，業(yè)主有權(quán)要求承包人限期收回，逾期不收回的承包人應(yīng)承擔(dān)轉(zhuǎn)移、挪用、外借資金額5%的違約責(zé)任賠償。 第十七條 承包人發(fā)生拖欠民工工資，或者對(duì)分包單位監(jiān)管不力導(dǎo)致民工工資無(wú)法按時(shí)兌現(xiàn)，造成集中上訪事件時(shí)，業(yè)主有權(quán)扣留承包人合同內(nèi)資金，必要時(shí)可以直接支付。 第十八條 銀行不得以開(kāi)展工程資金監(jiān)管為由對(duì)承包人的結(jié)算申請(qǐng)采取壓票、拖延支付時(shí)間等方式達(dá)到截留資金的目的，銀行還應(yīng)根據(jù)監(jiān)管協(xié)議要求對(duì)承包人的結(jié)算、融資等工作給予方便化、快捷化