國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題

1、 國(guó)家外匯管管理局關(guān)于于印發(fā)貨物物貿(mào)易外匯匯管理法規(guī)規(guī)有關(guān)問(wèn)題題的通知匯發(fā)20012338號(hào)國(guó)家外匯管管理局各省省、自治區(qū)區(qū)、直轄市市分局、外外匯管理部部，深圳、大連、青青島、廈門(mén)門(mén)、寧波市市分局；各各中資外匯匯指定銀行行：為進(jìn)一步深深化外匯管管理體制改改革，促進(jìn)進(jìn)貿(mào)易便利利化，國(guó)家家外匯管理理局、海關(guān)關(guān)總署和國(guó)國(guó)家稅務(wù)總總局決定自自20122年8月11日起在全全國(guó)實(shí)施貨貨物貿(mào)易外外匯管理制制度改革。為此，國(guó)國(guó)家外匯管管理局制定定了貨物物貿(mào)易外匯匯管理指引引、貨貨物貿(mào)易外外匯管理指指引實(shí)施細(xì)細(xì)則、貨物貿(mào)易易外匯管理理指引操作作規(guī)程（銀銀行企業(yè)版版）、貨物貿(mào)易易外匯收支支信息申報(bào)報(bào)管理規(guī)定定（以

2、下下統(tǒng)稱(chēng)貨物物貿(mào)易外匯匯管理法規(guī)規(guī)，分別見(jiàn)見(jiàn)附件1、2、3、4）?，F(xiàn)現(xiàn)將貨物貿(mào)貿(mào)易外匯管管理法規(guī)印印發(fā)你們，并并就有關(guān)事事項(xiàng)通知如如下： 一、貨物貿(mào)貿(mào)易外匯管管理法規(guī)自自20122年8月11日起施行行。 二、自20112年8月月1日起，全全國(guó)上線(xiàn)運(yùn)運(yùn)行貨物貿(mào)貿(mào)易外匯監(jiān)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（以以下簡(jiǎn)稱(chēng)監(jiān)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)），停停止使用貿(mào)貿(mào)易收付匯匯核查系統(tǒng)統(tǒng)、貿(mào)易信信貸登記管管理系統(tǒng)、出口收結(jié)結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核核查系統(tǒng)以以及中國(guó)電電子口岸-出口收匯匯系統(tǒng)。 外外匯指定銀銀行（以下下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行行）和企業(yè)業(yè)用戶(hù)通過(guò)過(guò)國(guó)家外匯匯管理局應(yīng)應(yīng)用服務(wù)平平臺(tái)（以下下簡(jiǎn)稱(chēng)應(yīng)用用服務(wù)平臺(tái)臺(tái)）訪(fǎng)問(wèn)監(jiān)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，具具體訪(fǎng)問(wèn)渠渠道為：用戶(hù)類(lèi)型網(wǎng)絡(luò)連接方

3、方式訪(fǎng)問(wèn)地址銀行外部機(jī)構(gòu)接接入網(wǎng)http:/assone.safee:91001/assone企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)http:/aasonee 三三、各銀銀行總行應(yīng)應(yīng)當(dāng)按照以以下要求，組組織分支機(jī)機(jī)構(gòu)做好監(jiān)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀銀行版）的的上線(xiàn)準(zhǔn)備備和系統(tǒng)接接入工作： （一）各銀行總總行應(yīng)于22012年年7月1日日至7月200日期間組組織完成分分支機(jī)構(gòu)的的網(wǎng)絡(luò)連通通、客戶(hù)端端環(huán)境設(shè)置置、用戶(hù)管管理、權(quán)限限分配和訪(fǎng)訪(fǎng)問(wèn)測(cè)試等等工作，確確保辦理貨貨物貿(mào)易外外匯業(yè)務(wù)的的銀行網(wǎng)點(diǎn)點(diǎn)能夠通過(guò)過(guò)應(yīng)用服務(wù)務(wù)平臺(tái)訪(fǎng)問(wèn)問(wèn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)統(tǒng)（銀行版版）。銀行行網(wǎng)絡(luò)連通通和系統(tǒng)訪(fǎng)訪(fǎng)問(wèn)設(shè)置的的具體操作作說(shuō)明，詳詳見(jiàn)貨物物貿(mào)易外匯匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)統(tǒng)（銀行

4、版版）訪(fǎng)問(wèn)設(shè)設(shè)置手冊(cè)（見(jiàn)附件件5）。 （二二）截至至20122年7月11日已辦理理金融機(jī)構(gòu)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼賦賦碼的銀行行網(wǎng)點(diǎn)，未未在應(yīng)用服服務(wù)平臺(tái)開(kāi)開(kāi)戶(hù)的，自自20122年7月11日起在應(yīng)應(yīng)用服務(wù)平平臺(tái)自動(dòng)開(kāi)開(kāi)戶(hù)并開(kāi)通通“貨物貿(mào)貿(mào)易外匯網(wǎng)網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，此類(lèi)銀銀行網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)應(yīng)向其總行行或通過(guò)其其總行向國(guó)國(guó)家外匯管管理局獲取取業(yè)務(wù)管理理員用戶(hù)（bba）的初初始密碼；已在應(yīng)用用服務(wù)平臺(tái)臺(tái)開(kāi)戶(hù)的，自自20122年7月11日起自動(dòng)動(dòng)開(kāi)通“貨貨物貿(mào)易外外匯網(wǎng)上業(yè)業(yè)務(wù)”，其其業(yè)務(wù)管理理員和業(yè)務(wù)務(wù)操作員密密碼不變，其其中已具有有貿(mào)易收付付匯核查系系統(tǒng)（銀行行版）訪(fǎng)問(wèn)問(wèn)權(quán)限的業(yè)業(yè)務(wù)操作員員自動(dòng)獲得得監(jiān)測(cè)系統(tǒng)統(tǒng)（銀行版版）訪(fǎng)問(wèn)

5、權(quán)權(quán)限。 （三三）20012年77月1日以以后辦理金金融機(jī)構(gòu)標(biāo)標(biāo)識(shí)碼賦碼碼的銀行網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)，如需需辦理貨物物貿(mào)易外匯匯業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)向所在地地外匯局申申請(qǐng)開(kāi)通“貨物貿(mào)易易外匯網(wǎng)上上業(yè)務(wù)”，并并向其總行行或通過(guò)其其總行向國(guó)國(guó)家外匯管管理局獲取取業(yè)務(wù)管理理員用戶(hù)（bba）的初初始密碼。 各中資外外匯指定銀銀行收到本本通知后，應(yīng)應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)下屬分支支機(jī)構(gòu)。各各分局、外外匯管理部部收到本通通知后，應(yīng)應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)轄內(nèi)中心心支局（支支局）、地地方性商業(yè)業(yè)銀行及外外資銀行。在政策執(zhí)執(zhí)行和監(jiān)測(cè)測(cè)系統(tǒng)推廣廣過(guò)程中如如遇問(wèn)題，請(qǐng)請(qǐng)及時(shí)向國(guó)國(guó)家外匯管管理局反饋饋。 業(yè)務(wù)咨咨詢(xún)電話(huà)：010-6840025466 技術(shù)咨詢(xún)?cè)冸?/p>

6、話(huà)：0010-6684022214 特特此通知。 附附件：1.貨物貿(mào)貿(mào)易外匯管管理指引2.貨物貿(mào)貿(mào)易外匯管管理指引實(shí)實(shí)施細(xì)則3.貨物貿(mào)貿(mào)易外匯管管理指引操操作規(guī)程（銀行企企業(yè)版）4.貨物貿(mào)易易外匯收支支信息申報(bào)報(bào)管理規(guī)定定55.貨物物貿(mào)易外匯匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)統(tǒng)（銀行版版）訪(fǎng)問(wèn)設(shè)設(shè)置手冊(cè) 二二一二年年六月二十十七日附件1：貨物貿(mào)易外外匯管理指指引總 則為完善貨物物貿(mào)易（以以下簡(jiǎn)稱(chēng)貿(mào)貿(mào)易）外匯匯管理，推推進(jìn)貿(mào)易便便利化，促促進(jìn)涉外經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，根根據(jù)中華華人民共和和國(guó)外匯管管理?xiàng)l例，制定本本指引。國(guó)家對(duì)貿(mào)易易項(xiàng)下國(guó)際際支付不予予限制。出口收入可可按規(guī)定調(diào)調(diào)回境內(nèi)或或存放境外外。境內(nèi)機(jī)構(gòu)（以以下簡(jiǎn)稱(chēng)企企業(yè)）

7、的貿(mào)貿(mào)易外匯收收支應(yīng)當(dāng)具具有真實(shí)、合法的交交易背景，與與貨物進(jìn)出出口一致。經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)務(wù)的金融機(jī)機(jī)構(gòu)（以下下簡(jiǎn)稱(chēng)金融融機(jī)構(gòu)）應(yīng)應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)業(yè)提交的貿(mào)貿(mào)易進(jìn)出口口交易單證證的真實(shí)性性及其與貿(mào)貿(mào)易外匯收收支的一致致性進(jìn)行合合理審查。國(guó)家外匯管管理局及其其分支機(jī)構(gòu)構(gòu)（以下簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱(chēng)外匯局局）依法對(duì)對(duì)本指引第第二條、第第三條、第第四條規(guī)定定的事項(xiàng)進(jìn)進(jìn)行監(jiān)督檢檢查。外匯局建立立進(jìn)出口貨貨物流與收收付匯資金金流匹配的的核查機(jī)制制，對(duì)企業(yè)業(yè)貿(mào)易外匯匯收支進(jìn)行行非現(xiàn)場(chǎng)總總量核查和和監(jiān)測(cè)，對(duì)對(duì)存在異常?；蚩梢汕榍闆r的企業(yè)業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)核實(shí)調(diào)查查（以下簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱(chēng)現(xiàn)場(chǎng)核核查），對(duì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)構(gòu)辦理貿(mào)易易外匯收支支業(yè)務(wù)的合合

8、規(guī)性與報(bào)報(bào)送相關(guān)信信息的及時(shí)時(shí)性、完整整性和準(zhǔn)確確性實(shí)施非非現(xiàn)場(chǎng)和現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查。外匯局根據(jù)據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)或或現(xiàn)場(chǎng)核查查結(jié)果，結(jié)結(jié)合企業(yè)遵遵守外匯管管理規(guī)定等等情況，對(duì)對(duì)企業(yè)進(jìn)行行分類(lèi)管理理。外匯局對(duì)企企業(yè)貿(mào)易信信貸進(jìn)行總總量監(jiān)測(cè)，對(duì)對(duì)企業(yè)貿(mào)易易信貸規(guī)模模實(shí)施比例例管理。企業(yè)應(yīng)當(dāng)按按規(guī)定向外外匯局報(bào)告告貿(mào)易信貸貸信息。國(guó)際收支出出現(xiàn)或者可可能出現(xiàn)嚴(yán)嚴(yán)重失衡時(shí)時(shí)，國(guó)家可可以依法對(duì)對(duì)貿(mào)易外匯匯收支采取取必要的保保障、控制制等措施。企業(yè)名錄管管理外匯局實(shí)行行“貿(mào)易外匯匯收支企業(yè)業(yè)名錄”（以下簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱(chēng)名錄）登登記管理，統(tǒng)統(tǒng)一向金融融機(jī)構(gòu)發(fā)布布名錄。金金融機(jī)構(gòu)不不得為不在在名錄的企企業(yè)直接辦辦理貿(mào)易外外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)

9、。企業(yè)依法取取得對(duì)外貿(mào)貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)權(quán)后，應(yīng)當(dāng)當(dāng)持有關(guān)材材料到外匯匯局辦理名名錄登記手手續(xù)。名錄錄企業(yè)登記記信息發(fā)生生變更的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R匯局辦理變變更登記手手續(xù)。企業(yè)業(yè)終止經(jīng)營(yíng)營(yíng)或被取消消對(duì)外貿(mào)易易經(jīng)營(yíng)權(quán)的的，應(yīng)當(dāng)?shù)降酵鈪R局辦辦理注銷(xiāo)登登記手續(xù)。外匯局可根根據(jù)企業(yè)的的貿(mào)易外匯匯收支業(yè)務(wù)務(wù)狀況及其其合規(guī)情況況注銷(xiāo)企業(yè)業(yè)名錄。企業(yè)辦理貿(mào)貿(mào)易外匯收收支，應(yīng)當(dāng)當(dāng)簽署貨貨物貿(mào)易外外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)辦理確確認(rèn)書(shū)，承承諾遵守國(guó)國(guó)家外匯管管理規(guī)定。外匯局對(duì)新新辦名錄登登記的企業(yè)業(yè)實(shí)行輔導(dǎo)導(dǎo)期管理。貿(mào)易外匯收收支管理本指引所稱(chēng)稱(chēng)的企業(yè)貿(mào)貿(mào)易外匯收收支包括：從境外、境境內(nèi)保稅監(jiān)監(jiān)管區(qū)域收收回的出口口貨款，向向境外、境境

10、內(nèi)保稅監(jiān)監(jiān)管區(qū)域支支付的進(jìn)口口貨款；從離岸賬戶(hù)戶(hù)、境外機(jī)機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬賬戶(hù)收回的的出口貨款款，向離岸岸賬戶(hù)、境境外機(jī)構(gòu)境境內(nèi)賬戶(hù)支支付的進(jìn)口口貨款；深加工結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)內(nèi)收付款； 轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)項(xiàng)下收付款款；其他與貿(mào)易易相關(guān)的收收付款。企業(yè)應(yīng)當(dāng)按按照“誰(shuí)出口誰(shuí)誰(shuí)收匯、誰(shuí)誰(shuí)進(jìn)口誰(shuí)付付匯”原則辦理理貿(mào)易外匯匯收支業(yè)務(wù)務(wù)，捐贈(zèng)項(xiàng)項(xiàng)下進(jìn)出口口業(yè)務(wù)等外外匯局另有有規(guī)定的情情況除外。 代代理進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代代理方付匯匯、收匯。代理進(jìn)口口業(yè)務(wù)項(xiàng)下下，委托方方可憑委托托代理協(xié)議議將外匯劃劃轉(zhuǎn)給代理理方，也可可由代理方方購(gòu)匯。代代理出口業(yè)業(yè)務(wù)項(xiàng)下，代代理方收匯匯后可憑委委托代理協(xié)協(xié)議將外匯匯劃轉(zhuǎn)給委委托方，也也

11、可結(jié)匯將將人民幣劃劃轉(zhuǎn)給委托托方。企業(yè)應(yīng)當(dāng)根根據(jù)貿(mào)易方方式、結(jié)算算方式以及及資金來(lái)源源或流向，憑憑相關(guān)單證證在金融機(jī)機(jī)構(gòu)辦理貿(mào)貿(mào)易外匯收收支，并按按規(guī)定進(jìn)行行貿(mào)易外匯匯收支信息息申報(bào)。 金金融機(jī)構(gòu)應(yīng)應(yīng)當(dāng)查詢(xún)企企業(yè)名錄和和分類(lèi)狀態(tài)態(tài)，按規(guī)定定進(jìn)行合理理審查，并并向外匯局局報(bào)送前款款所稱(chēng)貿(mào)易易外匯收支支信息。對(duì)于下列影影響貿(mào)易外外匯收支與與貨物進(jìn)出出口一致性性匹配的信信息，企業(yè)業(yè)應(yīng)當(dāng)在規(guī)規(guī)定期限內(nèi)內(nèi)向外匯局局報(bào)告：超過(guò)規(guī)定期期限的預(yù)收收貨款、預(yù)預(yù)付貨款、延期收款款以及延期期付款；其他應(yīng)當(dāng)報(bào)報(bào)告的事項(xiàng)項(xiàng)。企業(yè)可主動(dòng)動(dòng)向外匯局局報(bào)告除本本條前款規(guī)規(guī)定以外的的其他貿(mào)易易外匯收支支信息。外匯局對(duì)企企業(yè)出口

12、收收入存放境境外業(yè)務(wù)實(shí)實(shí)行登記管管理。企業(yè)業(yè)應(yīng)當(dāng)向外外匯局定期期報(bào)告境外外賬戶(hù)收支支等情況。非現(xiàn)場(chǎng)核查查外匯局定期期或不定期期對(duì)企業(yè)一一定期限內(nèi)內(nèi)的進(jìn)出口口數(shù)據(jù)和貿(mào)貿(mào)易外匯收收支數(shù)據(jù)進(jìn)進(jìn)行總量比比對(duì)，核查查企業(yè)貿(mào)易易外匯收支支的真實(shí)性性及其與貨貨物進(jìn)出口口的一致性性。外匯局對(duì)貿(mào)貿(mào)易信貸、轉(zhuǎn)口貿(mào)易易等特定業(yè)業(yè)務(wù)，以及及保稅監(jiān)管管區(qū)域企業(yè)業(yè)等特定主主體實(shí)施專(zhuān)專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)測(cè)。外匯局對(duì)下下列企業(yè)實(shí)實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)監(jiān)測(cè)：貿(mào)易外匯收收支與貨物物進(jìn)出口一一致性匹配配情況超過(guò)過(guò)一定范圍圍的；貿(mào)易信貸余余額或中長(zhǎng)長(zhǎng)期貿(mào)易信信貸發(fā)生額額超過(guò)一定定比例的；經(jīng)專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)測(cè)測(cè)發(fā)現(xiàn)其他他異?；蚩煽梢傻?；其他需要重重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的的?，F(xiàn)場(chǎng)核查外

13、匯局可對(duì)對(duì)企業(yè)非現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查中中發(fā)現(xiàn)的異異常或可疑疑的貿(mào)易外外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)施現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查。 外外匯局可對(duì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)構(gòu)辦理貿(mào)易易外匯收支支業(yè)務(wù)的合合規(guī)性與報(bào)報(bào)送信息的的及時(shí)性、完整性和和準(zhǔn)確性實(shí)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核核查。外匯局實(shí)施施現(xiàn)場(chǎng)核查查可采取下下列方式：要求被核查查企業(yè)、經(jīng)經(jīng)辦金融機(jī)機(jī)構(gòu)提交相相關(guān)書(shū)面材材料；約見(jiàn)被核查查企業(yè)法定定代表人或或其授權(quán)人人、經(jīng)辦金金融機(jī)構(gòu)負(fù)負(fù)責(zé)人或其其授權(quán)人；現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核核查企業(yè)、經(jīng)辦金融融機(jī)構(gòu)的相相關(guān)資料；其他必要的的現(xiàn)場(chǎng)核查查方式。 被被核查單位位應(yīng)當(dāng)配合合外匯局進(jìn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核核查，如實(shí)實(shí)說(shuō)明情況況，并提供供有關(guān)文件件、資料，不不得拒絕、阻礙和隱隱瞞。外匯局按照照本

14、指引第第二十二條條第一款第第（三）項(xiàng)項(xiàng)規(guī)定的方方式進(jìn)行現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查，現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查人人員不得少少于2人，并并出示證件件?，F(xiàn)場(chǎng)核核查人員少少于2人或或者未出示示證件的，被被核查單位位有權(quán)拒絕絕。分類(lèi)管理外匯局根據(jù)據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)或或現(xiàn)場(chǎng)核查查結(jié)果，結(jié)結(jié)合企業(yè)遵遵守外匯管管理規(guī)定等等情況，將將企業(yè)分成成A、B、C三類(lèi)。外匯局發(fā)布布B、C類(lèi)類(lèi)企業(yè)名單單前，應(yīng)當(dāng)當(dāng)將分類(lèi)結(jié)結(jié)果告知相相關(guān)企業(yè)。企業(yè)可在在收到外匯匯局分類(lèi)結(jié)結(jié)論告知書(shū)書(shū)之日起77個(gè)工作日日內(nèi)向外匯匯局提出異異議。外匯匯局應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)提出異議議企業(yè)的分分類(lèi)情況進(jìn)進(jìn)行復(fù)核。對(duì)在規(guī)定期期限內(nèi)未提提出異議或或提出異議議后經(jīng)外匯匯局復(fù)核確確定分類(lèi)結(jié)結(jié)果的企業(yè)業(yè)，外匯局

15、局將向金融融機(jī)構(gòu)發(fā)布布企業(yè)分類(lèi)類(lèi)管理信息息。外匯局可將將企業(yè)分類(lèi)類(lèi)管理信息息向相關(guān)管管理部門(mén)通通報(bào)，必要要時(shí)可向社社會(huì)公開(kāi)披披露。外匯局對(duì)分分類(lèi)結(jié)果進(jìn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)調(diào)整，并對(duì)對(duì)B、C類(lèi)類(lèi)企業(yè)設(shè)立立分類(lèi)管理理有效期。在分類(lèi)管理理有效期內(nèi)內(nèi)，對(duì)A類(lèi)類(lèi)企業(yè)貿(mào)易易外匯收支支，適用便便利化的管管理措施。對(duì)B、CC類(lèi)企業(yè)的的貿(mào)易外匯匯收支，在在單證審核核、業(yè)務(wù)類(lèi)類(lèi)型及辦理理程序、結(jié)結(jié)算方式等等方面實(shí)施施審慎監(jiān)管管。外匯局建立立貿(mào)易外匯匯收支電子子數(shù)據(jù)核查查機(jī)制，對(duì)對(duì)B類(lèi)企業(yè)業(yè)貿(mào)易外匯匯收支實(shí)施施電子數(shù)據(jù)據(jù)核查管理理。對(duì)C類(lèi)企業(yè)業(yè)貿(mào)易外匯匯收支業(yè)務(wù)務(wù)以及外匯匯局認(rèn)定的的其他業(yè)務(wù)務(wù)，由外匯匯局實(shí)行事事前逐筆登登記

16、管理，金金融機(jī)構(gòu)憑憑外匯局出出具的登記記證明為企企業(yè)辦理相相關(guān)手續(xù)。附 則企業(yè)和金融融機(jī)構(gòu)違反反本指引以以及其他外外匯管理相相關(guān)規(guī)定的的，由外匯匯局依據(jù)中華人民民共和國(guó)外外匯管理?xiàng)l條例等相相關(guān)法規(guī)予予以處罰。外匯局可根根據(jù)國(guó)際收收支形勢(shì)和和外匯管理理需要，對(duì)對(duì)貿(mào)易信貸貸管理、報(bào)報(bào)告及登記記管理、出出口收入存存放境外管管理、非現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查以以及分類(lèi)管管理的具體體內(nèi)容進(jìn)行行調(diào)整。保稅監(jiān)管區(qū)區(qū)域企業(yè)的的非保稅貿(mào)貿(mào)易外匯收收支原則上上適用本指指引；保稅稅監(jiān)管區(qū)域域企業(yè)的保保稅貿(mào)易外外匯收支參參照適用本本指引，保保稅監(jiān)管區(qū)區(qū)域外匯管管理政策另另有規(guī)定的的，從其規(guī)規(guī)定。個(gè)人對(duì)外貿(mào)貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者者的貿(mào)易外外匯收支

17、適適用本指引引。國(guó)家外匯管管理局根據(jù)據(jù)本指引制制定相應(yīng)實(shí)實(shí)施細(xì)則。本指引由國(guó)國(guó)家外匯管管理局負(fù)責(zé)責(zé)解釋。本指引自22012年年8月1日日起施行。以前法規(guī)規(guī)與本指引引相抵觸的的，按照本本指引執(zhí)行行。附件2： 貨物貿(mào)易外外匯管理指指引實(shí)施細(xì)細(xì)則依據(jù)貨物物貿(mào)易外匯匯管理指引引及有關(guān)關(guān)規(guī)定，制制定本細(xì)則則。境內(nèi)機(jī)構(gòu)（以以下簡(jiǎn)稱(chēng)企企業(yè)）出口口后應(yīng)當(dāng)按按合同約定定及時(shí)、足足額收回貨貨款或按規(guī)規(guī)定存放境境外；進(jìn)口口后應(yīng)當(dāng)按按合同約定定及時(shí)、足足額支付貨貨款。企業(yè)收取貨貨款后應(yīng)當(dāng)當(dāng)按合同約約定及時(shí)、足額出口口貨物；支支付貨款后后應(yīng)當(dāng)按合合同約定及及時(shí)、足額額進(jìn)口貨物物。 企業(yè)名名錄管理企業(yè)依法取取得對(duì)外貿(mào)貿(mào)易

18、經(jīng)營(yíng)權(quán)權(quán)后，需持持貨物貿(mào)貿(mào)易外匯收收支企業(yè)名名錄登記申申請(qǐng)書(shū)（見(jiàn)見(jiàn)附1）、法定代表表人簽字并并加蓋企業(yè)業(yè)公章的貨物貿(mào)易易外匯收支支業(yè)務(wù)辦理理確認(rèn)書(shū)（以下簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱(chēng)確認(rèn)認(rèn)書(shū)，見(jiàn)見(jiàn)附2）及及下列資料料有效原件件及加蓋企企業(yè)公章的的復(fù)印件，到所在地外匯局辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)名錄）登記手續(xù)：企業(yè)法人人營(yíng)業(yè)執(zhí)照照或企企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)執(zhí)照副本本；中華人民民共和國(guó)組組織機(jī)構(gòu)代代碼證；對(duì)外貿(mào)易易經(jīng)營(yíng)者備備案登記表表，依法法不需要辦辦理備案登登記的可提提交中華華人民共和和國(guó)外商投投資企業(yè)批批準(zhǔn)證書(shū)或中華華人民共和和國(guó)臺(tái)、港港、澳投資資企業(yè)批準(zhǔn)準(zhǔn)證書(shū)等等；外匯局要求求提供的其其他資料。外匯局審核核有關(guān)資料

19、料無(wú)誤后為為其辦理名名錄登記手手續(xù)。無(wú)對(duì)外貿(mào)易易經(jīng)營(yíng)權(quán)的的企業(yè)，確確有客觀(guān)需需要開(kāi)展貿(mào)貿(mào)易外匯收收支業(yè)務(wù)的的，辦理名名錄登記時(shí)時(shí)可免于提提交本條第第一款第（三三）項(xiàng)規(guī)定定的資料。從事對(duì)外貿(mào)貿(mào)易的保稅稅監(jiān)管區(qū)域域企業(yè)（以以下簡(jiǎn)稱(chēng)區(qū)區(qū)內(nèi)企業(yè)）按按照保稅監(jiān)監(jiān)管區(qū)域外外匯管理有有關(guān)規(guī)定辦辦理外匯登登記手續(xù)時(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)簽簽署確認(rèn)認(rèn)書(shū)。區(qū)區(qū)內(nèi)企業(yè)在在取得相關(guān)關(guān)外匯登記記證明并簽簽署確認(rèn)認(rèn)書(shū)后自自動(dòng)列入名名錄。外匯局對(duì)于于本細(xì)則實(shí)實(shí)施后新列列入名錄的的企業(yè)實(shí)施施輔導(dǎo)期管管理。在其其發(fā)生首筆筆貿(mào)易外匯匯收支業(yè)務(wù)務(wù)之日起990天內(nèi)，外外匯局進(jìn)行行政策法規(guī)規(guī)、系統(tǒng)操操作等輔導(dǎo)導(dǎo)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在在輔導(dǎo)期結(jié)結(jié)束后100個(gè)工

20、作日日內(nèi)，持書(shū)書(shū)面材料到到外匯局報(bào)報(bào)告輔導(dǎo)期期內(nèi)發(fā)生的的貨物進(jìn)出出口與貿(mào)易易外匯收支支的逐筆對(duì)對(duì)應(yīng)情況。名錄內(nèi)企業(yè)業(yè)的企業(yè)名名稱(chēng)、注冊(cè)冊(cè)地址、法法定代表人人、注冊(cè)資資本、公司司類(lèi)型、經(jīng)經(jīng)營(yíng)范圍或或聯(lián)系方式式發(fā)生變更更的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)在變更事事項(xiàng)發(fā)生之之日起300天內(nèi)，持持相應(yīng)變更更文件或證證明的原件件及加蓋企企業(yè)公章的的復(fù)印件到到所在地外外匯局辦理理名錄變更更手續(xù)。名錄內(nèi)企業(yè)業(yè)發(fā)生下列列情況之一一，應(yīng)當(dāng)在在30天內(nèi)內(nèi)主動(dòng)到所所在地外匯匯局辦理名名錄注銷(xiāo)手手續(xù)：終止經(jīng)營(yíng)或或不再?gòu)氖率聦?duì)外貿(mào)易易；被工商管理理部門(mén)注銷(xiāo)銷(xiāo)或吊銷(xiāo)營(yíng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照；被商務(wù)主管管部門(mén)取消消對(duì)外貿(mào)易易經(jīng)營(yíng)權(quán)。名錄內(nèi)企業(yè)業(yè)發(fā)生下列列情況之

21、一一，外匯局局可將其從從名錄中注注銷(xiāo)： 發(fā)生本細(xì)則則第七條規(guī)規(guī)定情況；區(qū)內(nèi)企業(yè)已已辦理保稅稅監(jiān)管區(qū)域域外匯登記記注銷(xiāo)手續(xù)續(xù)； 連續(xù)兩年未未發(fā)生貿(mào)易易外匯收支支業(yè)務(wù)；外匯局對(duì)企企業(yè)實(shí)施現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)時(shí)，通過(guò)企企業(yè)名錄登登記信息所所列聯(lián)系方方式無(wú)法與與其取得聯(lián)聯(lián)系；外匯局認(rèn)定定的其他情情況。外匯局通過(guò)過(guò)“貨物貿(mào)易易外匯監(jiān)測(cè)測(cè)系統(tǒng)”（以下簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱(chēng)“監(jiān)測(cè)系統(tǒng)統(tǒng)”）向金融融機(jī)構(gòu)發(fā)布布全國(guó)企業(yè)業(yè)名錄。金金融機(jī)構(gòu)不不得為不在在名錄的企企業(yè)直接辦辦理貿(mào)易外外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)。不在在名錄的企企業(yè)應(yīng)當(dāng)?shù)降酵鈪R局辦辦理名錄登登記手續(xù)。 貿(mào)易外外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)審核本細(xì)則所稱(chēng)稱(chēng)的企業(yè)貿(mào)貿(mào)易外匯收收支包括：從境外、境境內(nèi)保稅監(jiān)監(jiān)管

22、區(qū)域收收回的出口口貨款，向向境外、境境內(nèi)保稅監(jiān)監(jiān)管區(qū)域支支付的進(jìn)口口貨款；從離岸賬戶(hù)戶(hù)、境外機(jī)機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬賬戶(hù)收回的的出口貨款款，向離岸岸賬戶(hù)、境境外機(jī)構(gòu)境境內(nèi)賬戶(hù)支支付的進(jìn)口口貨款；深加工結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)內(nèi)收付款； 轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)項(xiàng)下收付款款；其他與貿(mào)易易相關(guān)的收收付款。企業(yè)應(yīng)當(dāng)按按國(guó)際收支支申報(bào)和貿(mào)貿(mào)易外匯收收支信息申申報(bào)規(guī)定辦辦理貿(mào)易外外匯收支信信息申報(bào)，并并根據(jù)貿(mào)易易外匯收支支流向填寫(xiě)寫(xiě)下列申報(bào)報(bào)單證：向境外付款款（包括向向離岸賬戶(hù)戶(hù)、境外機(jī)機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬賬戶(hù)付款）的的，填寫(xiě)境外匯款款申請(qǐng)書(shū)或?qū)ν馔飧犊?承承兌通知書(shū)書(shū)；向境內(nèi)付款款的，填寫(xiě)寫(xiě)境內(nèi)匯匯款申請(qǐng)書(shū)書(shū)或境境內(nèi)付款/承兌通知知書(shū)；從境外收款

23、款（包括從從離岸賬戶(hù)戶(hù)、境外機(jī)機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬賬戶(hù)收款）的的，填寫(xiě)涉外收入入申報(bào)單；從境內(nèi)收款款的，填寫(xiě)寫(xiě)境內(nèi)收收入申報(bào)單單。金融機(jī)構(gòu)為為企業(yè)辦理理貿(mào)易外匯匯收支業(yè)務(wù)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)測(cè)系統(tǒng)查詢(xún)?cè)兤髽I(yè)名錄錄狀態(tài)與分分類(lèi)狀態(tài)，按按本細(xì)則規(guī)規(guī)定對(duì)其貿(mào)貿(mào)易進(jìn)出口口交易單證證的真實(shí)性性及其與貿(mào)貿(mào)易外匯收收支的一致致性進(jìn)行合合理審查。 金融機(jī)構(gòu)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照照國(guó)際收支支申報(bào)和貿(mào)貿(mào)易外匯收收支信息申申報(bào)規(guī)定審審核企業(yè)填填寫(xiě)的申報(bào)報(bào)單證，及及時(shí)向外匯匯局報(bào)送信信息。企業(yè)貿(mào)易外外匯收入應(yīng)應(yīng)當(dāng)先進(jìn)入入出口收入入待核查賬賬戶(hù)（以下下簡(jiǎn)稱(chēng)待核核查賬戶(hù)）。待核查賬賬戶(hù)的收入入范圍限于于貿(mào)易外匯匯收入（含含轉(zhuǎn)口貿(mào)易易外匯收入入

24、，不含出出口貿(mào)易融融資項(xiàng)下境境內(nèi)金融機(jī)機(jī)構(gòu)放款及及境外回款款）；支出出范圍包括括結(jié)匯或劃劃入企業(yè)經(jīng)經(jīng)常項(xiàng)目外外匯賬戶(hù)，以以及經(jīng)外匯匯局登記的的其他外匯匯支出。待待核查賬戶(hù)戶(hù)之間資金金不得相互互劃轉(zhuǎn)，賬賬戶(hù)資金按按活期存款款計(jì)息。企業(yè)可以根根據(jù)其真實(shí)實(shí)合法的進(jìn)進(jìn)口付匯需需求提前購(gòu)購(gòu)匯存入其其經(jīng)常項(xiàng)目目外匯賬戶(hù)戶(hù)。金融機(jī)機(jī)構(gòu)為企業(yè)業(yè)辦理付匯匯手續(xù)時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)審核企企業(yè)填寫(xiě)的的申報(bào)單證證，并按以以下規(guī)定審審核相應(yīng)有有效憑證和和商業(yè)單據(jù)據(jù)：以信用證、托收方式式結(jié)算的，按按國(guó)際結(jié)算算慣例審核核有關(guān)商業(yè)業(yè)單據(jù)；以貨到付款款方式結(jié)算算的，審核核對(duì)應(yīng)的進(jìn)進(jìn)口貨物報(bào)報(bào)關(guān)單或進(jìn)進(jìn)口合同或或發(fā)票；以預(yù)付貨款款方式結(jié)算

25、算的，審核核進(jìn)口合同同或發(fā)票。因合同變更更等原因?qū)?dǎo)致企業(yè)提提前購(gòu)匯后后未能對(duì)外外支付的進(jìn)進(jìn)口貨款，企企業(yè)可自主主決定結(jié)匯匯或保留在在其經(jīng)常項(xiàng)項(xiàng)目外匯賬賬戶(hù)中。企業(yè)應(yīng)當(dāng)按按照“誰(shuí)出口誰(shuí)誰(shuí)收匯、誰(shuí)誰(shuí)進(jìn)口誰(shuí)付付匯”原則辦理理貿(mào)易外匯匯收支業(yè)務(wù)務(wù)，捐贈(zèng)項(xiàng)項(xiàng)下進(jìn)出口口業(yè)務(wù)等外外匯局另有有規(guī)定的情情況除外。 代代理進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代代理方付匯匯、收匯。代理進(jìn)口口業(yè)務(wù)項(xiàng)下下，委托方方可憑委托托代理協(xié)議議將外匯劃劃轉(zhuǎn)給代理理方，也可可由代理方方購(gòu)匯。代代理出口業(yè)業(yè)務(wù)項(xiàng)下，代代理方收匯匯后可憑委委托代理協(xié)協(xié)議將外匯匯劃轉(zhuǎn)給委委托方，也也可結(jié)匯后后將人民幣幣劃轉(zhuǎn)給委委托方。進(jìn)口項(xiàng)下退退匯的境外外付款人應(yīng)應(yīng)

26、當(dāng)為原收收款人、境境內(nèi)收款人人應(yīng)當(dāng)為原原付款人。出口項(xiàng)下下退匯的境境內(nèi)付款人人應(yīng)當(dāng)為原原收款人、境外收款款人應(yīng)當(dāng)為為原付款人人。金融機(jī)構(gòu)為為企業(yè)辦理理貿(mào)易收匯匯的退匯支支付時(shí)，對(duì)對(duì)于因錯(cuò)誤誤匯入產(chǎn)生生的退匯，應(yīng)應(yīng)當(dāng)審核原原收匯憑證證；對(duì)于其其他原因產(chǎn)產(chǎn)生的退匯匯，應(yīng)當(dāng)審審核原收入入申報(bào)單證證、原出口口合同。金融機(jī)構(gòu)為為企業(yè)辦理理貿(mào)易付匯匯的退匯結(jié)結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)時(shí)，對(duì)于于因錯(cuò)誤匯匯出產(chǎn)生的的退匯，應(yīng)應(yīng)當(dāng)審核原原支出申報(bào)報(bào)單證；對(duì)對(duì)于其他原原因產(chǎn)生的的退匯，應(yīng)應(yīng)當(dāng)審核原原支出申報(bào)報(bào)單證、原原進(jìn)口合同同。對(duì)于退匯日日期與原收收、付款日日期間隔在在180天天（不含）以以上或由于特殊殊情況無(wú)法法按照本條條

27、規(guī)定辦理理退匯的，企企業(yè)應(yīng)當(dāng)先先到外匯局局辦理貿(mào)易易外匯業(yè)務(wù)務(wù)登記手續(xù)續(xù)。企業(yè)的進(jìn)出出口貿(mào)易應(yīng)應(yīng)當(dāng)通過(guò)金金融機(jī)構(gòu)辦辦理結(jié)算。因匯路不不暢需要使使用外幣現(xiàn)現(xiàn)鈔結(jié)算的的，外幣現(xiàn)現(xiàn)鈔結(jié)匯時(shí)時(shí)，金融機(jī)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審審核企業(yè)提提交的出口口合同、出出口貨物報(bào)報(bào)關(guān)單等單單證。結(jié)匯匯現(xiàn)鈔金額額達(dá)到規(guī)定定入境申報(bào)報(bào)金額的，金金融機(jī)構(gòu)還還應(yīng)當(dāng)審核核企業(yè)提交交的經(jīng)海關(guān)關(guān)簽章的攜攜帶外幣現(xiàn)現(xiàn)鈔入境申申報(bào)單正本本。本細(xì)則規(guī)定定需辦理外外匯局登記記的貿(mào)易外外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)，金融融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)當(dāng)憑外匯局局簽發(fā)的貨物貿(mào)易易外匯業(yè)務(wù)務(wù)登記表（以下簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱(chēng)登記記表，見(jiàn)見(jiàn)附3）辦辦理，并通通過(guò)監(jiān)測(cè)系系統(tǒng)簽注登記表使用情況況。金融機(jī)構(gòu)按按規(guī)定審

28、核核相關(guān)單證證后，應(yīng)當(dāng)當(dāng)在單證正正本上簽注注收付匯金金額、日期期并加蓋業(yè)業(yè)務(wù)印章，并并留存相關(guān)關(guān)單證正本本或復(fù)印件件備查。金融機(jī)構(gòu)在在辦理貿(mào)易易外匯收支支業(yè)務(wù)過(guò)程程中，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)企業(yè)存在在異?；蚩煽梢少Q(mào)易外外匯收支行行為的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向向外匯局報(bào)報(bào)告。 出口收收入存放境境外管理企業(yè)可將具具有真實(shí)、合法交易易背景的出出口收入存存放境外。企業(yè)將出口口收入存放放境外應(yīng)當(dāng)當(dāng)具備下列列條件：具有出口收收入來(lái)源，且且在境外有有符合本細(xì)細(xì)則規(guī)定的的支付需求求；近兩年無(wú)違違反外匯管管理規(guī)定行行為；有完善的出出口收入存存放境外內(nèi)內(nèi)控制度；外匯局規(guī)定定的其他條條件。符合本細(xì)則則第二十二二條規(guī)定的的企業(yè)集團(tuán)團(tuán)，可由集集

29、團(tuán)總部或或指定一家家參與出口口收入存放放境外業(yè)務(wù)務(wù)的境內(nèi)成成員公司作作為主辦企企業(yè)，負(fù)責(zé)責(zé)對(duì)所有參參與出口收收入存放境境外業(yè)務(wù)的的其他境內(nèi)內(nèi)成員公司司的存放境境外出口收收入實(shí)行集集中收付。企業(yè)開(kāi)立用用于存放出出口收入的的境外賬戶(hù)戶(hù)（以下簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱(chēng)境外賬賬戶(hù)）前，應(yīng)應(yīng)當(dāng)選定境境外開(kāi)戶(hù)行行，與其簽簽訂賬戶(hù)戶(hù)收支信息息報(bào)送協(xié)議議（以下下簡(jiǎn)稱(chēng)協(xié)協(xié)議，見(jiàn)見(jiàn)附4），并并到外匯局局辦理開(kāi)戶(hù)戶(hù)登記手續(xù)續(xù)。企業(yè)集團(tuán)實(shí)實(shí)行集中收收付的，應(yīng)應(yīng)由主辦企企業(yè)到所在在地外匯局局辦理開(kāi)戶(hù)戶(hù)登記手續(xù)續(xù)。主辦企企業(yè)與成員員公司屬不不同外匯局局管轄的，成成員公司應(yīng)應(yīng)先到所在在地外匯局局辦理資格格登記手續(xù)續(xù)。企業(yè)應(yīng)持下下列材料到到外匯

30、局辦辦理開(kāi)戶(hù)登登記，并通通過(guò)監(jiān)測(cè)系系統(tǒng)向外匯匯局報(bào)送相相關(guān)信息：法定代表人人或其授權(quán)權(quán)人簽字并并加蓋企業(yè)業(yè)公章的書(shū)書(shū)面申請(qǐng)；首次登記記時(shí)，書(shū)面面申請(qǐng)中應(yīng)應(yīng)當(dāng)說(shuō)明企企業(yè)根據(jù)實(shí)實(shí)際需要確確定的年度度累計(jì)出口口收入存放放境外規(guī)模模；出口收入入存放境外外登記表（見(jiàn)附55）；企業(yè)與境外外開(kāi)戶(hù)行簽簽訂的協(xié)協(xié)議；企業(yè)實(shí)施出出口收入存存放境外運(yùn)運(yùn)作的內(nèi)控控制度（首首次登記時(shí)時(shí)提交）；企業(yè)集團(tuán)實(shí)實(shí)行集中收收付的，首首次登記時(shí)時(shí)還需提交交成員公司司情況說(shuō)明明（含關(guān)聯(lián)聯(lián)關(guān)系）、成員公司司債權(quán)債務(wù)務(wù)及相應(yīng)會(huì)會(huì)計(jì)記賬管管理辦法或或規(guī)章；成成員公司與與主辦企業(yè)業(yè)屬不同外外匯局管轄轄的，還需需提供成員員公司所在在地外匯局局

31、出具的出口收入入存放境外外資格登記記表（見(jiàn)見(jiàn)附6）；外匯局要求求的其他材材料。企業(yè)開(kāi)立境境外賬戶(hù)后后，應(yīng)在規(guī)規(guī)定期限內(nèi)內(nèi)將賬號(hào)和和賬戶(hù)幣種種報(bào)外匯局局備案；境境外賬戶(hù)信信息發(fā)生變變更的，應(yīng)應(yīng)在獲知相相關(guān)信息之之日起100個(gè)工作日日內(nèi)將變更更信息報(bào)外外匯局備案案。企業(yè)年度累累計(jì)存放境境外資金不不得超出已已登記的出出口收入存存放境外規(guī)規(guī)模。需提提高存放境境外規(guī)模的的，企業(yè)應(yīng)應(yīng)向外匯局局進(jìn)行變更更登記。境外賬戶(hù)的的收支應(yīng)當(dāng)當(dāng)具有真實(shí)實(shí)、合法的的交易基礎(chǔ)礎(chǔ)，符合中中國(guó)及開(kāi)戶(hù)戶(hù)行所在國(guó)國(guó)家（或地地區(qū)）相關(guān)關(guān)法律規(guī)定定。境外賬戶(hù)的的收入范圍圍包括出口口收入，賬賬戶(hù)資金孳孳息，以及及經(jīng)外匯局局批準(zhǔn)的其其他收

32、入；支出范圍圍包括貿(mào)易易項(xiàng)下支出出，境外承承包工程、傭金、運(yùn)運(yùn)保費(fèi)項(xiàng)下下費(fèi)用支出出，與境外外賬戶(hù)相關(guān)關(guān)的境外銀銀行費(fèi)用支支出，經(jīng)外外匯局核準(zhǔn)準(zhǔn)或登記的的資本項(xiàng)目目支出，調(diào)調(diào)回境內(nèi)，以以及符合外外匯局規(guī)定定的其他支支出。境外賬戶(hù)發(fā)發(fā)生收支業(yè)業(yè)務(wù)的，企企業(yè)應(yīng)當(dāng)在在發(fā)生收支支當(dāng)月結(jié)束束之日起110個(gè)工作作日內(nèi)通過(guò)過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)統(tǒng)如實(shí)向外外匯局報(bào)告告出口收入入存放境外外收支情況況。存放境外資資金運(yùn)用出出現(xiàn)重大損損失的，企企業(yè)應(yīng)及時(shí)時(shí)報(bào)告外匯匯局。企業(yè)應(yīng)要求求境外開(kāi)戶(hù)戶(hù)行按照協(xié)議約約定，按月月向外匯局局郵寄境外外賬戶(hù)對(duì)賬賬單。外匯局根據(jù)據(jù)企業(yè)報(bào)告告的相關(guān)信信息和境外外開(kāi)戶(hù)行對(duì)對(duì)賬單信息息，對(duì)企業(yè)業(yè)境外賬戶(hù)戶(hù)

33、收支的真真實(shí)性和存存放境外規(guī)規(guī)模情況進(jìn)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)核查，對(duì)對(duì)存在異常常情況的企企業(yè)實(shí)施現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查。企業(yè)可根據(jù)據(jù)自身經(jīng)營(yíng)營(yíng)需要確定定出口收入入存放境外外期限，或或?qū)⒋娣啪尘惩赓Y金調(diào)調(diào)回境內(nèi)。企業(yè)關(guān)閉境境外賬戶(hù)的的，應(yīng)當(dāng)在在規(guī)定期限限內(nèi)持境外外開(kāi)戶(hù)行的的銷(xiāo)戶(hù)通知知書(shū)向外匯匯局備案。企業(yè)存在違違規(guī)行為的的，外匯局局可責(zé)令其其限期關(guān)閉閉境外賬戶(hù)戶(hù)，并調(diào)回回賬戶(hù)資金金余額。企業(yè)集團(tuán)實(shí)實(shí)行集中收收付的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)做好成成員公司債債權(quán)債務(wù)的的管理及相相應(yīng)的會(huì)計(jì)計(jì)記賬工作作，清晰區(qū)區(qū)分各成員員公司的債債權(quán)債務(wù)關(guān)關(guān)系及金額額。企業(yè)集團(tuán)存存放境外的的出口收入入調(diào)回境內(nèi)內(nèi)的，應(yīng)按按照資金歸歸屬情況相相應(yīng)劃入成成員公司的

34、的境內(nèi)經(jīng)常常項(xiàng)目外匯匯賬戶(hù)。國(guó)家外匯管管理局可根根據(jù)國(guó)際收收支形勢(shì)和和外匯管理理需要對(duì)出出口收入存存放境外的的資格條件件、存放規(guī)規(guī)模、期限限或調(diào)回要要求等進(jìn)行行調(diào)整。 企業(yè)報(bào)報(bào)告和登記記管理符合下列情情況之一的的業(yè)務(wù)，企企業(yè)應(yīng)當(dāng)在在貨物進(jìn)出出口或收付付匯業(yè)務(wù)實(shí)實(shí)際發(fā)生之之日起300天內(nèi)，通通過(guò)監(jiān)測(cè)系系統(tǒng)向所在在地外匯局局報(bào)送對(duì)應(yīng)應(yīng)的預(yù)計(jì)收收付匯或進(jìn)進(jìn)出口日期期等信息：30天以上上（不含）的的預(yù)收貨款款、預(yù)付貨貨款；90天以上上（不含）的的延期收款款、延期付付款；90天以上上（不含）的的遠(yuǎn)期信用用證（含展展期）、海海外代付等等進(jìn)口貿(mào)易易融資；B、C類(lèi)企企業(yè)在分類(lèi)類(lèi)監(jiān)管有效效期內(nèi)發(fā)生生的預(yù)收貨貨款

35、、預(yù)付付貨款，以以及30天天以上（不不含）的延延期收款、延期付款款；同一合同項(xiàng)項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)貿(mào)易收支日日期間隔超超過(guò)90天天（不含）且且先收后支支項(xiàng)下收匯匯金額或先先支后收項(xiàng)項(xiàng)下付匯金金額超過(guò)等等值50萬(wàn)萬(wàn)美元（不不含）的業(yè)業(yè)務(wù)；其他應(yīng)當(dāng)報(bào)報(bào)告的事項(xiàng)項(xiàng)。對(duì)于第（一一）、（二二）、（四四）項(xiàng)，企企業(yè)還需報(bào)報(bào)送關(guān)聯(lián)企企業(yè)交易信信息。對(duì)已報(bào)告且且未到預(yù)計(jì)計(jì)進(jìn)出口或或收付匯日日期的上述述業(yè)務(wù)，企企業(yè)可根據(jù)據(jù)實(shí)際情況況調(diào)整相關(guān)關(guān)報(bào)告內(nèi)容容。對(duì)于符合規(guī)規(guī)定的收付付匯單位與與進(jìn)出口單單位不一致致的情況，收收匯或進(jìn)口口企業(yè)可向向所在地外外匯局報(bào)告告，并辦理理收匯或進(jìn)進(jìn)口數(shù)據(jù)的的主體變更更手續(xù)。對(duì)于除本細(xì)細(xì)則第三十

36、十七條至第第三十八條條規(guī)定以外外的其他影影響貿(mào)易外外匯收支與與進(jìn)出口一一致性匹配配的情況，企企業(yè)可根據(jù)據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)務(wù)情況自主主決定是否否向所在地地外匯局報(bào)報(bào)送相關(guān)信信息。企業(yè)辦理下下列貿(mào)易外外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)當(dāng)在付匯、開(kāi)證、出出口貿(mào)易融融資放款或或待核查賬賬戶(hù)資金結(jié)結(jié)匯或劃出出前，持書(shū)書(shū)面申請(qǐng)和和相關(guān)證明明材料到外外匯局登記記：C類(lèi)企業(yè)貿(mào)貿(mào)易外匯收收支；B類(lèi)企業(yè)超超可收、付付匯額度的的貿(mào)易外匯匯收支；B類(lèi)企業(yè)同同一合同項(xiàng)項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)貿(mào)易收入金金額超過(guò)相相應(yīng)支出金金額20%（不含）的的貿(mào)易外匯匯收支；退匯日期與與原收、付付款日期間間隔在1880天（不不含）以上上或由于特特殊情況無(wú)無(wú)法按照本本細(xì)則第

37、十十六條規(guī)定定辦理的退退匯；外匯局認(rèn)定定其他需要要登記的業(yè)業(yè)務(wù)。外匯局審核核企業(yè)提交交的資料后后，出具加加蓋“貨物貿(mào)易易外匯業(yè)務(wù)務(wù)監(jiān)管章”的登記記表。 非現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)核查外匯局依托托監(jiān)測(cè)系統(tǒng)統(tǒng)按月對(duì)企企業(yè)的貿(mào)易易外匯收支支進(jìn)行非現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查。外匯局可可根據(jù)國(guó)際際收支形勢(shì)勢(shì)和外匯管管理需要調(diào)調(diào)整核查頻頻率。納入非現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)核查的數(shù)數(shù)據(jù)包括企企業(yè)最近112個(gè)月的的相關(guān)貿(mào)易易外匯收支支、貨物進(jìn)進(jìn)出口和企企業(yè)報(bào)告數(shù)數(shù)據(jù)。外匯局根據(jù)據(jù)企業(yè)進(jìn)出出口和貿(mào)易易外匯收支支數(shù)據(jù)，結(jié)結(jié)合其貿(mào)易易信貸報(bào)告告等信息，設(shè)設(shè)定總量差差額、總量量差額比率率、資金貨貨物比率、貿(mào)易信貸貸報(bào)告余額額比率等總總量核查指指標(biāo)，衡量量企業(yè)一定定期間

38、內(nèi)資資金流與貨貨物流的偏偏離和貿(mào)易易信貸余額額變化等情情況，將總總量核查指指標(biāo)超過(guò)一一定范圍的的企業(yè)列入入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)測(cè)范圍。外匯局根據(jù)據(jù)實(shí)際情況況設(shè)定并調(diào)調(diào)整總量核核查指標(biāo)。外匯局對(duì)企企業(yè)的貿(mào)易易信貸、出出口收入存存放境外、來(lái)料加工工、轉(zhuǎn)口貿(mào)貿(mào)易、境外外承包工程程、進(jìn)出口口退匯等業(yè)業(yè)務(wù)，以及及區(qū)內(nèi)企業(yè)業(yè)、輔導(dǎo)期期企業(yè)等主主體實(shí)施專(zhuān)專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)測(cè)，將將資金流與與貨物流的的規(guī)模與結(jié)結(jié)構(gòu)等存在在異常或可可疑情況的的企業(yè)列入入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)測(cè)范圍。外匯局對(duì)BB、C類(lèi)企企業(yè)以及經(jīng)經(jīng)總量核查查與專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)監(jiān)測(cè)后納入入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)測(cè)范圍的企企業(yè)進(jìn)行持持續(xù)、動(dòng)態(tài)態(tài)監(jiān)測(cè)。對(duì)對(duì)于指標(biāo)出出現(xiàn)較大偏偏離、連續(xù)續(xù)偏離或相相關(guān)指標(biāo)反反映情況相

39、相互背離的的企業(yè)，可可實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)核查；對(duì)對(duì)于指標(biāo)恢恢復(fù)正常的的企業(yè)，解解除重點(diǎn)監(jiān)監(jiān)測(cè)。外匯局依托托監(jiān)測(cè)系統(tǒng)統(tǒng)對(duì)貿(mào)易外外匯收支情情況進(jìn)行宏宏觀(guān)統(tǒng)計(jì)和和監(jiān)測(cè)分析析。 現(xiàn)場(chǎng)核核查對(duì)核查期內(nèi)內(nèi)存在下列列情況之一一的企業(yè)，外外匯局可實(shí)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核核查：任一總量核核查指標(biāo)與與本地區(qū)指指標(biāo)閾值偏偏離程度550%以上上；任一總量核核查指標(biāo)連連續(xù)四個(gè)核核查期超過(guò)過(guò)本地區(qū)指指標(biāo)閾值；預(yù)收貨款、預(yù)付貨款款、延期收收款或延期期付款各項(xiàng)項(xiàng)貿(mào)易信貸貸余額比率率大于255%；一年期以上上的預(yù)收貨貨款、預(yù)付付貨款、延延期收款或或延期付款款各項(xiàng)貿(mào)易易信貸發(fā)生生額比率大大于10%；來(lái)料加工工工繳費(fèi)率大大于30%；轉(zhuǎn)口貿(mào)易收收支差額

40、占占支出比率率大于200%；單筆退匯金金額超過(guò)等等值50萬(wàn)萬(wàn)美元且退退匯筆數(shù)大大于12次次；外匯局認(rèn)定定的需要現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查的的其他情況況。外匯局可根根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)核查情況況，參考地地區(qū)、行業(yè)業(yè)、經(jīng)濟(jì)類(lèi)類(lèi)型等特點(diǎn)點(diǎn)對(duì)上述比比例、金額額或頻次進(jìn)進(jìn)行調(diào)整。外匯局對(duì)需需現(xiàn)場(chǎng)核查查的企業(yè)，應(yīng)應(yīng)制發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查通通知書(shū)（見(jiàn)見(jiàn)附7），并并可采取下下列一種或或多種方式式實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)核查：要求被核查查企業(yè)提交交相關(guān)書(shū)面面材料；約見(jiàn)被核查查企業(yè)法定定代表人或或其授權(quán)人人；現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核核查企業(yè)的的相關(guān)資料料；外匯局認(rèn)為為必要的其其他現(xiàn)場(chǎng)核核查方式。企業(yè)應(yīng)當(dāng)按按下列規(guī)定定如實(shí)提供供相關(guān)資料料，主動(dòng)配配合外匯局局開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)

41、場(chǎng)核查工作作： 外匯局要求求企業(yè)提交交相關(guān)書(shū)面面材料的，企企業(yè)應(yīng)當(dāng)在在收到現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查通通知書(shū)之之日起10個(gè)工作作日內(nèi)，向向外匯局提提交由法定定代表人或或其授權(quán)人人簽字并加加蓋單位公公章的書(shū)面面報(bào)告及相相關(guān)證明資資料。書(shū)面面報(bào)告內(nèi)容容應(yīng)當(dāng)包括括但不限于于企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況況、進(jìn)出口口及收付匯匯情況、資資金流入或或流出異常常產(chǎn)生的原原因；外匯局約見(jiàn)見(jiàn)企業(yè)法定定代表人或或其授權(quán)人人的，企業(yè)業(yè)法定代表表人或其授授權(quán)人應(yīng)當(dāng)當(dāng)在收到現(xiàn)場(chǎng)核查查通知書(shū)之日起110個(gè)工作作日內(nèi)到外外匯局說(shuō)明明相關(guān)情況況；外匯局現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)查閱、復(fù)復(fù)制被核查查企業(yè)相關(guān)關(guān)資料的，企企業(yè)應(yīng)當(dāng)在在收到現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查通通知書(shū)之之日起10個(gè)工作作日

42、內(nèi)準(zhǔn)備備好相關(guān)資資料，配合合外匯局現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查人人員工作；外匯局采取取其他現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)核查方式式的，企業(yè)業(yè)應(yīng)當(dāng)按外外匯局要求求做好相關(guān)關(guān)準(zhǔn)備工作作。外匯局根據(jù)據(jù)現(xiàn)場(chǎng)核查查情況，確確定企業(yè)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)結(jié)果。在非現(xiàn)場(chǎng)核核查或?qū)ζ笃髽I(yè)進(jìn)行現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查的的過(guò)程中，發(fā)發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金金融機(jī)構(gòu)存存在涉嫌不不按規(guī)定辦辦理貿(mào)易外外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)或報(bào)送送相關(guān)信息息行為的，外外匯局可采采取下列一一種或多種種方式，對(duì)對(duì)相關(guān)金融融機(jī)構(gòu)實(shí)施施現(xiàn)場(chǎng)核查查：要求被核查查金融機(jī)構(gòu)構(gòu)提交相關(guān)關(guān)書(shū)面材料料；約見(jiàn)被核查查金融機(jī)構(gòu)構(gòu)負(fù)責(zé)人或或其授權(quán)人人；現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核核查金融機(jī)機(jī)構(gòu)的相關(guān)關(guān)資料；外匯局認(rèn)為為必要的其其他現(xiàn)場(chǎng)核核查方式。被核查金融融

43、機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)當(dāng)按外匯局局要求如實(shí)實(shí)說(shuō)明情況況，提供有有關(guān)文件、資料。需現(xiàn)場(chǎng)查閱閱、復(fù)制被被核查企業(yè)業(yè)或金融機(jī)機(jī)構(gòu)相關(guān)資資料的，外外匯局現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)核查人員員不得少于于2人，并出出示證件?，F(xiàn)場(chǎng)核查查人員少于于2人或者未未出示證件件的，被核核查企業(yè)和和金融機(jī)構(gòu)構(gòu)有權(quán)拒絕絕。 分類(lèi)管管理核查期內(nèi)企企業(yè)遵守外外匯管理相相關(guān)規(guī)定，且且貿(mào)易外匯匯收支經(jīng)外外匯局非現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)或現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)核查情況況正常的，可可被列為AA類(lèi)企業(yè)。存在下列情情況之一的的企業(yè)，外外匯局可將將其列為BB類(lèi)企業(yè)：存在本細(xì)則則第四十六六條規(guī)定情情況之一且且經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)核核查企業(yè)無(wú)無(wú)合理解釋釋?zhuān)晃窗匆?guī)定履履行報(bào)告義義務(wù)；未按規(guī)定辦辦理貿(mào)易外外匯業(yè)務(wù)登登記；外匯局實(shí)

44、施施現(xiàn)場(chǎng)核查查時(shí)，未按按規(guī)定的時(shí)時(shí)間和方式式向外匯局局報(bào)告或提提供資料；應(yīng)國(guó)家相關(guān)關(guān)主管部門(mén)門(mén)要求實(shí)施施聯(lián)合監(jiān)管管的； 外匯局認(rèn)定定的其他情情況。存在下列情情況之一的的企業(yè)，外外匯局可將將其列為CC類(lèi)企業(yè)： 最近12個(gè)個(gè)月內(nèi)因嚴(yán)嚴(yán)重違反外外匯管理規(guī)規(guī)定受到外外匯局處罰罰或被司法法機(jī)關(guān)立案案調(diào)查；阻撓或拒不不接受外匯匯局現(xiàn)場(chǎng)核核查，或向向外匯局提提供虛假資資料；B類(lèi)企業(yè)在在分類(lèi)監(jiān)管管有效期屆屆滿(mǎn)經(jīng)外匯匯局綜合評(píng)評(píng)估，相關(guān)關(guān)情況仍符符合列入BB類(lèi)企業(yè)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)；因存在與外外匯管理相相關(guān)的嚴(yán)重重違規(guī)行為為被國(guó)家相相關(guān)主管部部門(mén)處罰；外匯局認(rèn)定定的其他情情況。國(guó)際收支出出現(xiàn)或可能能出現(xiàn)嚴(yán)重重失衡時(shí)，外外匯

45、局可直直接將資金金流與貨物物流規(guī)模與與結(jié)構(gòu)等存存在異常或或可疑情況況的重點(diǎn)監(jiān)監(jiān)測(cè)企業(yè)列列為B類(lèi)或或C類(lèi)企業(yè)業(yè)。外匯局在確確定B類(lèi)企業(yè)和和C類(lèi)企業(yè)前前，將分分類(lèi)結(jié)論告告知書(shū)（見(jiàn)見(jiàn)附8）通通知相關(guān)企企業(yè)。如有有異議，企企業(yè)可自收收到通知之之日起7個(gè)工作日日內(nèi)向外匯匯局提交書(shū)書(shū)面情況說(shuō)說(shuō)明及相關(guān)關(guān)證明材料料進(jìn)行申述述。企業(yè)在規(guī)定定時(shí)間內(nèi)提提出異議的的，外匯局局應(yīng)當(dāng)對(duì)其其分類(lèi)情況況進(jìn)行復(fù)核核，并根據(jù)據(jù)復(fù)核情況況確定其分分類(lèi)結(jié)果。外匯局向金金融機(jī)構(gòu)發(fā)發(fā)布企業(yè)分分類(lèi)信息，并并可將企業(yè)業(yè)分類(lèi)信息息向相關(guān)管管理部門(mén)通通報(bào)，必要要時(shí)可向社社會(huì)公開(kāi)披披露。B、C類(lèi)企企業(yè)的分類(lèi)類(lèi)監(jiān)管有效效期為一年年。B、C類(lèi)企企業(yè)

46、分類(lèi)監(jiān)監(jiān)管有效期期屆滿(mǎn)時(shí)，外外匯局應(yīng)當(dāng)當(dāng)對(duì)其在監(jiān)監(jiān)管有效期期內(nèi)遵守相相關(guān)外匯管管理規(guī)定情情況進(jìn)行綜綜合評(píng)估，根根據(jù)其資金金流與貨物物流偏離的的程度、變變化以及是是否發(fā)生違違規(guī)行為等等調(diào)整分類(lèi)類(lèi)結(jié)果。在分類(lèi)監(jiān)管管有效期內(nèi)內(nèi)指標(biāo)情況況好轉(zhuǎn)且沒(méi)沒(méi)有發(fā)生違違規(guī)行為的的B類(lèi)企業(yè)業(yè)，自列入入B類(lèi)之日日起6個(gè)月月后，可經(jīng)經(jīng)外匯局登登記辦理本本細(xì)則第六六十條第（五五）、（六六）項(xiàng)所限限制的業(yè)務(wù)務(wù)。外匯局在日日常管理中中發(fā)現(xiàn)企業(yè)業(yè)存在本細(xì)細(xì)則第五十十三條、第第五十四條條規(guī)定行為為的，可隨隨時(shí)降低其其分類(lèi)等級(jí)級(jí)，將A類(lèi)類(lèi)企業(yè)列入入B類(lèi)或CC類(lèi)，或?qū)類(lèi)企業(yè)業(yè)列入C類(lèi)類(lèi)。B類(lèi)企業(yè)在在分類(lèi)監(jiān)管管有效期內(nèi)內(nèi)的貿(mào)易外外

47、匯收支業(yè)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按按照以下規(guī)規(guī)定辦理：對(duì)于以匯款款方式結(jié)算算的（預(yù)付付貨款、預(yù)預(yù)收貨款除除外），金金融機(jī)構(gòu)應(yīng)應(yīng)當(dāng)審核相相應(yīng)的進(jìn)、出口貨物物報(bào)關(guān)單和和進(jìn)、出口口合同；對(duì)對(duì)于以信用用證、托收收方式結(jié)算算的，除按按國(guó)際結(jié)算算慣例審核核有關(guān)商業(yè)業(yè)單據(jù)外，還還應(yīng)當(dāng)審核核相應(yīng)的進(jìn)進(jìn)、出口合合同；對(duì)于于以預(yù)付貨貨款、預(yù)收收貨款結(jié)算算的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)審核進(jìn)、出口合同同和發(fā)票；金融機(jī)構(gòu)應(yīng)應(yīng)當(dāng)對(duì)其貿(mào)貿(mào)易外匯收收支進(jìn)行電電子數(shù)據(jù)核核查；超過(guò)過(guò)可收、付付匯額度的的貿(mào)易外匯匯收支業(yè)務(wù)務(wù)，金融機(jī)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑憑登記表表辦理；對(duì)于轉(zhuǎn)口貿(mào)貿(mào)易外匯收收支，金融融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)當(dāng)審核買(mǎi)賣(mài)賣(mài)合同、支支出申報(bào)憑憑證及相關(guān)關(guān)貨權(quán)憑證證；同一合合同項(xiàng)下

48、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)口貿(mào)易收收入金額超超過(guò)相應(yīng)支支出金額220%（不不含）的貿(mào)貿(mào)易外匯收收支業(yè)務(wù)，金金融機(jī)構(gòu)應(yīng)應(yīng)當(dāng)憑登登記表辦辦理；對(duì)于預(yù)收貨貨款、預(yù)付付貨款以及及30天以以上（不含含）的延期期收款、延延期付款，企企業(yè)須按照照本細(xì)則規(guī)規(guī)定向所在在地外匯局局報(bào)送信息息；企業(yè)不得辦辦理90天以上上（不含）的的延期付款款業(yè)務(wù)、不不得簽訂包包含90天以上上（不含）收收匯條款的的出口合同同；企業(yè)不得辦辦理收支日日期間隔超超過(guò)90天天（不含）的的轉(zhuǎn)口貿(mào)易易外匯收支支業(yè)務(wù)；其他貿(mào)易外外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)，按照照本細(xì)則第第二章有關(guān)關(guān)規(guī)定辦理理；外匯局規(guī)定定的其他管管理措施。C類(lèi)企業(yè)在在分類(lèi)監(jiān)管管有效期內(nèi)內(nèi)的貿(mào)易外外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)

49、按按照以下規(guī)規(guī)定辦理：逐筆到所在在地外匯局局辦理登記記手續(xù)。外匯局辦理理登記手續(xù)續(xù)時(shí)，對(duì)于于企業(yè)以匯匯款方式結(jié)結(jié)算的（預(yù)預(yù)付貨款、預(yù)收貨款款除外），審審核相應(yīng)的的進(jìn)、出口口貨物報(bào)關(guān)關(guān)單和進(jìn)、出口合同同；以信用用證、托收收方式結(jié)算算的，審核核進(jìn)、出口口合同；以以預(yù)付、預(yù)預(yù)收貨款方方式結(jié)算的的，審核進(jìn)進(jìn)、出口合合同和發(fā)票票；對(duì)于單單筆預(yù)付貨貨款金額超超過(guò)等值55萬(wàn)美元的的，還須審審核經(jīng)金融融機(jī)構(gòu)核對(duì)對(duì)密押的外外方金融機(jī)機(jī)構(gòu)出具的的預(yù)付貨款款保函；對(duì)于預(yù)收貨貨款、預(yù)付付貨款以及及30天以以上（不含含）的延期期收款、延延期付款，企企業(yè)須按本本細(xì)則規(guī)定定向所在地地外匯局報(bào)報(bào)送信息；企業(yè)不得辦辦理90天天

50、以上（不不含）的遠(yuǎn)遠(yuǎn)期信用證證（含展期期）、海外外代付等進(jìn)進(jìn)口貿(mào)易融融資業(yè)務(wù)；不得辦理理90天以以上（不含含）的延期期付款、托托收業(yè)務(wù)；不得簽訂訂包含900天以上（不不含）收匯匯條款的出出口合同；企業(yè)不得辦辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)貿(mào)易外匯收收支;企業(yè)為跨國(guó)國(guó)集團(tuán)集中中收付匯成成員公司的的，該企業(yè)業(yè)不得繼續(xù)續(xù)辦理集中中收付匯業(yè)業(yè)務(wù)；企業(yè)業(yè)為跨國(guó)集集團(tuán)集中收收付匯主辦辦企業(yè)的，停停止整個(gè)集集團(tuán)的集中中收付匯業(yè)業(yè)務(wù)；外匯局規(guī)定定的其他管管理措施。已開(kāi)辦出口口收入存放放境外業(yè)務(wù)務(wù)的企業(yè)被被列為B類(lèi)類(lèi)的，在分分類(lèi)監(jiān)管有有效期內(nèi)，企企業(yè)出口收收入不得存存放境外賬賬戶(hù)，不得得使用境外外賬戶(hù)對(duì)外外支付。外外匯局可要要求其調(diào)

51、回回境外賬戶(hù)戶(hù)資金余額額。被列為C類(lèi)類(lèi)的，企業(yè)業(yè)應(yīng)當(dāng)于列列入之日起起30日內(nèi)關(guān)關(guān)閉境外賬賬戶(hù)并調(diào)回回境外賬戶(hù)戶(hù)資金余額額。 電子數(shù)數(shù)據(jù)核查外匯局建立立貿(mào)易外匯匯收支電子子數(shù)據(jù)核查查機(jī)制，對(duì)對(duì)B類(lèi)企業(yè)業(yè)貿(mào)易外匯匯收支實(shí)施施電子數(shù)據(jù)據(jù)核查管理理。外匯局局根據(jù)企業(yè)業(yè)貿(mào)易進(jìn)出出口的實(shí)際際情況確定定其可收、付匯額度度。B類(lèi)企業(yè)應(yīng)應(yīng)當(dāng)在其可可收付匯額額度內(nèi)辦理理貿(mào)易外匯匯收支。外匯局按下下列方式確確定B類(lèi)企企業(yè)的可收收付匯額度度：外匯局根據(jù)據(jù)企業(yè)實(shí)際際發(fā)生的進(jìn)進(jìn)出口貿(mào)易易類(lèi)別，結(jié)結(jié)合非現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)核查和現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查情情況，確定定相應(yīng)的收收付匯比率率。企業(yè)貿(mào)貿(mào)易進(jìn)出口口可收、付付匯額度，按按對(duì)應(yīng)收付付匯日期在在分類(lèi)

52、監(jiān)管管有效期內(nèi)內(nèi)的進(jìn)出口口貨物報(bào)關(guān)關(guān)單成交總總價(jià)與相應(yīng)應(yīng)收付匯比比率的乘積積累加之和和確定；預(yù)收貨款可可收匯額度度和預(yù)付貨貨款可付匯匯額度，由由外匯局根根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)核查和現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)核查情情況，結(jié)合合企業(yè)的業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)確確定。金融機(jī)構(gòu)在在辦理B類(lèi)類(lèi)企業(yè)付匯匯、開(kāi)證、出口貿(mào)易易融資放款款或待核查查賬戶(hù)資金金結(jié)匯或劃劃出手續(xù)時(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)進(jìn)行電子數(shù)數(shù)據(jù)核查，通通過(guò)監(jiān)測(cè)系系統(tǒng)扣減其其對(duì)應(yīng)的可可收付匯額額度。B類(lèi)企業(yè)超超過(guò)可收付付匯額度的的貿(mào)易外匯匯收支業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)當(dāng)?shù)降酵鈪R局辦辦理貿(mào)易外外匯業(yè)務(wù)登登記手續(xù)。B類(lèi)企業(yè)代代理其他企企業(yè)進(jìn)出口口對(duì)應(yīng)的外外匯收支納納入電子數(shù)數(shù)據(jù)核查范范圍。 罰則企業(yè)和金融融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)當(dāng)按

53、照本細(xì)細(xì)則及其他他相關(guān)規(guī)定定辦理貿(mào)易易外匯收支支業(yè)務(wù)，對(duì)對(duì)違反規(guī)定定的，由外外匯局依據(jù)據(jù)中華人人民共和國(guó)國(guó)外匯管理理?xiàng)l例（以以下簡(jiǎn)稱(chēng)條例）等等相關(guān)規(guī)定定處罰。企業(yè)有下列列行為之一一的，依據(jù)據(jù)條例第四十三三條規(guī)定，由由外匯局給給予警告，處處違法金額額30%以以下的罰款款：辦理貿(mào)易外外匯收支違違反外債管管理規(guī)定；代理進(jìn)口業(yè)業(yè)務(wù)，代理理方未付匯匯，且違反反外債管理理規(guī)定。金融機(jī)構(gòu)有有下列行為為之一的，依依據(jù)條例例第四十十七條規(guī)定定，由外匯匯局責(zé)令限限期改正，沒(méi)沒(méi)收違法所所得，并處處20萬(wàn)元元以上1000萬(wàn)元以以下的罰款款；情節(jié)嚴(yán)嚴(yán)重或逾期期不改的，由由外匯局責(zé)責(zé)令停止經(jīng)經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)業(yè)務(wù)：未按照本細(xì)細(xì)則

54、及相關(guān)關(guān)規(guī)定審核核貿(mào)易進(jìn)出出口交易單單證的真實(shí)實(shí)性及其與與外匯收支支的一致性性，辦理貿(mào)貿(mào)易外匯收收支業(yè)務(wù)；未按照本細(xì)細(xì)則及相關(guān)關(guān)規(guī)定，辦辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)務(wù)。有下列行為為之一的，依依據(jù)條例例第四十十八條規(guī)定定，由外匯匯局責(zé)令改改正，給予予警告，處處30萬(wàn)元元以下的罰罰款:未按照本細(xì)細(xì)則及相關(guān)關(guān)規(guī)定進(jìn)行行國(guó)際收支支統(tǒng)計(jì)申報(bào)報(bào)和貿(mào)易外外匯收支信信息申報(bào)；未按照本細(xì)細(xì)則及相關(guān)關(guān)規(guī)定提交交有效單證證、資料或或者提交的的單證、資資料不真實(shí)實(shí)；未按本細(xì)則則及相關(guān)規(guī)規(guī)定將貿(mào)易易外匯收入入納入待核核查賬戶(hù)，待待核查賬戶(hù)戶(hù)收支超范范圍、待核核查賬戶(hù)之之間資金相相互劃轉(zhuǎn)等等違反外匯匯賬戶(hù)管理理規(guī)定；未按照本細(xì)細(xì)則

55、及相關(guān)關(guān)規(guī)定辦理理貿(mào)易外匯匯業(yè)務(wù)登記記（含報(bào)告告）手續(xù)；拒絕、阻礙礙外匯管理理機(jī)關(guān)依法法進(jìn)行檢查查或核查；未按照本細(xì)細(xì)則及相關(guān)關(guān)規(guī)定留存存相關(guān)資料料或留存不不全。 附則本細(xì)則所列列核查指標(biāo)標(biāo)含義如下下：總量差額是是指企業(yè)最最近12個(gè)個(gè)月內(nèi)被外外匯局納入入核查的貿(mào)貿(mào)易收支累累計(jì)差額與與貨物進(jìn)出出口累計(jì)差差額之間的的偏差；總量差額比比率是指總總量差額與與該企業(yè)同同期被外匯匯局納入核核查的進(jìn)出出口和貿(mào)易易外匯收支支累計(jì)規(guī)模模之間的比比率；資金貨物比比率是指企企業(yè)最近112個(gè)月內(nèi)內(nèi)被外匯局局納入核查查的貿(mào)易外外匯收支累累計(jì)規(guī)模與與同期進(jìn)出出口累計(jì)規(guī)規(guī)模之間的的比率；貿(mào)易信貸報(bào)報(bào)告余額比比率是指企企業(yè)根

56、據(jù)本本細(xì)則第三三十七條第第一款第（一一）項(xiàng)、第第（二）項(xiàng)項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行行貿(mào)易信貸貸報(bào)告的月月末余額合合計(jì)與企業(yè)業(yè)最近122個(gè)月內(nèi)進(jìn)進(jìn)出口和貿(mào)貿(mào)易外匯收收支累計(jì)規(guī)規(guī)模之間的的比率；一年期貿(mào)易易信貸發(fā)生生額比率是是指企業(yè)根根據(jù)本細(xì)則則第三十七七條第一款款第（一）項(xiàng)項(xiàng)、第（二二）項(xiàng)規(guī)定定進(jìn)行的一一年期以上上預(yù)收貨款款、預(yù)付貨貨款、延期期收款、延延期付款各各項(xiàng)貿(mào)易信信貸報(bào)告發(fā)發(fā)生額與企企業(yè)最近112個(gè)月內(nèi)內(nèi)相應(yīng)的收收匯、付匯匯、出口及及進(jìn)口規(guī)模模之間的比比率。本細(xì)則所稱(chēng)稱(chēng)離岸賬戶(hù)戶(hù)，是指境境外機(jī)構(gòu)按按規(guī)定在依依法取得離離岸銀行業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資資格的境內(nèi)內(nèi)銀行離岸岸業(yè)務(wù)部開(kāi)開(kāi)立的境外外機(jī)構(gòu)OSSA賬戶(hù)。依法取得

57、離離岸銀行業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資資格的境內(nèi)內(nèi)銀行離岸岸業(yè)務(wù)部適適用于本細(xì)細(xì)則第三章章中境外銀銀行的管理理內(nèi)容。離離岸銀行業(yè)業(yè)務(wù)部按照照本細(xì)則規(guī)規(guī)定辦理的的企業(yè)出口口收入，納納入外債統(tǒng)統(tǒng)計(jì)，不納納入規(guī)模管管理；非居居民離岸賬賬戶(hù)與境內(nèi)內(nèi)居民賬戶(hù)戶(hù)之間資金金往來(lái)，應(yīng)應(yīng)按規(guī)定進(jìn)進(jìn)行國(guó)際收收支統(tǒng)計(jì)申申報(bào)。本細(xì)則所稱(chēng)稱(chēng)關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)交易是指指存在直接接或間接控控制關(guān)系或或重大影響響關(guān)系的企企業(yè)間貿(mào)易易行為。關(guān)聯(lián)聯(lián)關(guān)系主要要包括以下下類(lèi)型：母子公司關(guān)關(guān)系；直接或間接接同為第三三方所控制或同同時(shí)控制第第三方；一方對(duì)另一一方財(cái)務(wù)或或經(jīng)營(yíng)決策策過(guò)程具有有參與權(quán)利利并可施加加一定影響響。本細(xì)則涉及及的紙質(zhì)文文件資料，包包括商業(yè)

58、單單據(jù)、有效效憑證、證證明材料的的原件或復(fù)復(fù)印件，以以及申請(qǐng)書(shū)書(shū)、登記記表、協(xié)議、出口收收入存放境境外登記表表、出出口收入存存放境外資資格登記表表、分分類(lèi)結(jié)論告告知書(shū)以以及現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)核查通知知書(shū)的原原件，均應(yīng)應(yīng)作為重要要業(yè)務(wù)檔案案留存?zhèn)洳椴?。企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)構(gòu)以及外匯匯局應(yīng)當(dāng)妥妥善保管相相關(guān)業(yè)務(wù)檔檔案，留存存5年備查查。本細(xì)則規(guī)定定的比率、金額、期期限均含本本值，明確確規(guī)定不含含本值的除除外。本細(xì)則規(guī)定定的日期均均為自然日日，明確規(guī)規(guī)定為工作作日的除外外。本細(xì)則由國(guó)國(guó)家外匯管管理局負(fù)責(zé)責(zé)解釋?zhuān)宰?0122年8月11日起施行行。附1：貨物貿(mào)易外外匯收支企企業(yè)名錄登登記申請(qǐng)書(shū)書(shū)國(guó)家外匯管管理局XXX分

59、(支)局：本公司因業(yè)業(yè)務(wù)需要，申申請(qǐng)加入“貨物貿(mào)易易外匯收支支企業(yè)名錄錄”?，F(xiàn)根據(jù)據(jù)貨物貿(mào)貿(mào)易外匯管管理指引及實(shí)施細(xì)細(xì)則要求填填寫(xiě)相關(guān)信信息并提交交以下資料料，請(qǐng)予以以登記。本本公司保證證所提供的的信息和資資料真實(shí)無(wú)無(wú)訛。企業(yè)法法人營(yíng)業(yè)執(zhí)執(zhí)照或企業(yè)營(yíng)業(yè)業(yè)執(zhí)照副副本中華人人民共和國(guó)國(guó)組織機(jī)構(gòu)構(gòu)代碼證對(duì)外貿(mào)貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者者備案登記記表/中華人民民共和國(guó)外外商投資企企業(yè)批準(zhǔn)證證書(shū)/中華人民民共和國(guó)臺(tái)臺(tái)、港、澳澳投資企業(yè)業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)書(shū)（注：以上上資料均需需提供原件件及加蓋企企業(yè)公章的的復(fù)印件。）企業(yè)代碼企業(yè)名稱(chēng)經(jīng)濟(jì)類(lèi)型代代碼及名稱(chēng)稱(chēng)行業(yè)類(lèi)型代代碼及名稱(chēng)稱(chēng)是否保稅監(jiān)監(jiān)管區(qū)域企企業(yè)是 否保稅監(jiān)管區(qū)區(qū)域類(lèi)型法定代

60、表人人姓名法定代表人人身份證/護(hù)照號(hào)碼碼海關(guān)注冊(cè)號(hào)號(hào)工商注冊(cè)號(hào)號(hào)外幣注冊(cè)幣幣種外幣注冊(cè)資資金人民幣注冊(cè)冊(cè)資金最初設(shè)立日日期經(jīng)營(yíng)范圍企業(yè)地址郵編電話(huà)傳真電子郵箱企業(yè)聯(lián)系人人聯(lián)系人移動(dòng)動(dòng)電話(huà)法定代表人人簽字： 單位位公章： 申申請(qǐng)日期： 年年 月 日 注意事項(xiàng)及及填表說(shuō)明明：請(qǐng)認(rèn)真閱讀讀以下填表表說(shuō)明，按按要求填寫(xiě)寫(xiě)相關(guān)事項(xiàng)項(xiàng)，因填寫(xiě)寫(xiě)不準(zhǔn)確造造成的后果果自行承擔(dān)擔(dān)：企業(yè)代碼：應(yīng)為“組織機(jī)構(gòu)構(gòu)代碼證”的代碼，共共9位；經(jīng)濟(jì)類(lèi)型代代碼及名稱(chēng)稱(chēng)：按照“經(jīng)濟(jì)類(lèi)型型代碼及名名稱(chēng)表”內(nèi)容選擇擇其中一項(xiàng)項(xiàng)填寫(xiě)（可可現(xiàn)場(chǎng)對(duì)照照填寫(xiě)）；行業(yè)類(lèi)型代代碼及名稱(chēng)稱(chēng)：按照“行業(yè)類(lèi)型型代碼及名名稱(chēng)表”內(nèi)容選擇擇其中一項(xiàng)項(xiàng)填