上傳人：杜***

認(rèn)證信息

認(rèn)證類型：個(gè)人認(rèn)證

認(rèn)證主體：李**（實(shí)名認(rèn)證）

IP屬地：貴州

IP屬地：貴州 上傳時(shí)間：2022-08-31 格式：DOCX 頁(yè)數(shù)：12 大?。?17.75KB 積分：15 舉報(bào) 版權(quán)申訴

1、 HYPERLINK http:/ 海量免免費(fèi)資料盡盡在此第三十章-FI300_費(fèi)用分分?jǐn)偭鞒塘鞒陶f(shuō)明此流程描述述公司本部部與其分公公司之間的的跨公司代代碼往來(lái)，且且著重說(shuō)明明相互之間間發(fā)生的涉涉及費(fèi)用分分?jǐn)倶I(yè)務(wù)的的會(huì)計(jì)處理理作業(yè)過(guò)程程。本流程程區(qū)分為公公司本部向向分公司分分?jǐn)偲湓诠颈静堪l(fā)發(fā)生而應(yīng)由由其承擔(dān)的的費(fèi)用，以以及在分公公司發(fā)生而而由公司本本部或本區(qū)區(qū)內(nèi)其他分分公司承擔(dān)擔(dān)之費(fèi)用兩兩部分。本流程中的的費(fèi)用控管管部門包括括公司本部部的總務(wù)部部、市場(chǎng)處處品牌推廣廣部、物流流處產(chǎn)銷部部、售后服服務(wù)部等，其其涉及需分分?jǐn)傊M(fèi)用用包括辦公公用品領(lǐng)用用、用車費(fèi)費(fèi)用、型錄錄/月刊領(lǐng)領(lǐng)用、贈(zèng)品品/計(jì)

2、算器器領(lǐng)用、異異動(dòng)/銷退退費(fèi)用、商商品借用租租金、服務(wù)務(wù)用零配件件費(fèi)用等。各區(qū)部、責(zé)任中心心的折舊費(fèi)費(fèi)用、CAAD軟件費(fèi)費(fèi)用，作為為固定費(fèi)用用每月以模模塊憑證的的形式維護(hù)護(hù)、運(yùn)行。各費(fèi)用控控管部門必必需于每月月結(jié)帳日前前，將需分分?jǐn)傎M(fèi)用的的明細(xì)清單單交予公司司本部財(cái)務(wù)務(wù)部的應(yīng)付付帳會(huì)計(jì)人人員。區(qū)部會(huì)計(jì)則則直接在發(fā)發(fā)生各項(xiàng)需需由公司本本部或本區(qū)區(qū)內(nèi)其他分分公司承擔(dān)擔(dān)之費(fèi)用，在在帳務(wù)處理理同時(shí)操作作本流程的的費(fèi)用分?jǐn)倲偂９颈静繎?yīng)應(yīng)付帳會(huì)計(jì)計(jì)人員及區(qū)區(qū)部會(huì)計(jì)，均均以SAPP系統(tǒng)的跨跨公司交易易功能在編編制會(huì)計(jì)憑憑證同時(shí)處處理內(nèi)部往往來(lái)業(yè)務(wù)，涉涉及同一公公司代碼下下不同成本本中心之間間的費(fèi)用分分?jǐn)偅?/p>

3、則直直接借記費(fèi)費(fèi)用承擔(dān)之之成本中心心。公司本本部及分公公司相關(guān)費(fèi)費(fèi)用科目可可授權(quán)由公公司本部應(yīng)應(yīng)付帳會(huì)計(jì)計(jì)人員及區(qū)區(qū)部會(huì)計(jì)進(jìn)進(jìn)行帳務(wù)處處理。注意事項(xiàng)：1）公司司本部應(yīng)付付帳會(huì)計(jì)人人員及區(qū)部部會(huì)計(jì)在完完成帳務(wù)處處理后，均均需以“內(nèi)部往來(lái)來(lái)通知單”通知對(duì)方方進(jìn)行復(fù)核核。2）各費(fèi)用用控管部門門需在結(jié)帳帳日前及時(shí)時(shí)提供費(fèi)用用分?jǐn)偯骷?xì)細(xì)表，并需需在此之前前取得各費(fèi)費(fèi)用承擔(dān)部部門的確認(rèn)認(rèn)，同時(shí)對(duì)對(duì)費(fèi)用分?jǐn)倲偨痤~的準(zhǔn)準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)責(zé)。3）應(yīng)付帳帳會(huì)計(jì)人員員及區(qū)部會(huì)會(huì)計(jì)需在結(jié)結(jié)帳日收訖訖費(fèi)用分?jǐn)倲偯骷?xì)表后后及時(shí)、準(zhǔn)準(zhǔn)確地進(jìn)行行帳務(wù)處理理。相關(guān)附件：費(fèi)用明細(xì)細(xì)表流程圖系統(tǒng)操作操作范例分?jǐn)偢髫?zé)任任中心領(lǐng)用用服務(wù)維修修

4、零配件費(fèi)費(fèi)用?？偛坎?月份相相關(guān)服務(wù)維維修費(fèi)用77000元元，分別分分?jǐn)偟狡治魑鞣止竞秃蛷V州分公公司。其中中浦西分公公司虹口責(zé)責(zé)任中心11000元元，黃浦責(zé)責(zé)任中心33000元元，廣州分分公司越秀秀責(zé)任中心心30000元。北京分公司司將總部承承擔(dān)之展廳廳租金200000結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)至總公公司系統(tǒng)菜單及及交易代碼碼分?jǐn)偢髫?zé)任任中心領(lǐng)用用服務(wù)維修修零配件費(fèi)費(fèi)用?？偛坎?月份相相關(guān)服務(wù)維維修費(fèi)用77000元元，分別分分?jǐn)偟狡治魑鞣止竞秃蛷V州分公公司。其中中浦西分公公司虹口責(zé)責(zé)任中心11000元元，黃浦責(zé)責(zé)任中心33000元元，廣州分分公司越秀秀責(zé)任中心心30000元。路徑：會(huì)計(jì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)總分類帳帳憑

5、證輸入入輸入總帳帳科目憑證證交易代碼：FB500系統(tǒng)屏幕及及欄位解釋釋欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例憑證日期會(huì)計(jì)憑證日日期2001/03/12記帳日期費(fèi)用分?jǐn)側(cè)肴霂と掌凇?001/03/10貨幣為會(huì)計(jì)憑證證之業(yè)務(wù)貨貨幣種類，本本公司之記記帳本位幣幣為人民幣幣（RMBB），業(yè)務(wù)務(wù)貨幣則有有美元（UUSD）等等RMB財(cái)務(wù)憑證編編號(hào)會(huì)計(jì)憑證編編號(hào)。同一一種憑證類類型、同一一會(huì)計(jì)年度度、同一公公司代碼的的會(huì)計(jì)憑證證編號(hào)連續(xù)續(xù)。系統(tǒng)自動(dòng)編編號(hào)憑證抬頭文文本會(huì)計(jì)憑證摘摘要服務(wù)維修零零配件領(lǐng)用用分?jǐn)偪値た颇靠颇烤幪?hào)513100407220：銷售售費(fèi)用-行-服維-戰(zhàn)憑證貨幣計(jì)計(jì)的金額交易貨幣計(jì)計(jì)金額7000本位幣計(jì)

6、的的金額根據(jù)本位幣幣計(jì)的交易易事項(xiàng)金額額，需要分分?jǐn)傊?wù)務(wù)金額7000公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)的組織結(jié)結(jié)構(gòu)基本單單元，在其其層面上出出具資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表和損損益表等法法定會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表，震旦旦家具公司司之公司代代碼設(shè)定為為自“F0011”至“F9999”F001：震旦總部部業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼碼的核算環(huán)環(huán)境以出具具跨公司代代碼的資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表和和損益表，震震旦家具公公司業(yè)務(wù)范范圍區(qū)分為為震旦中國(guó)國(guó)家具董事事會(huì)（10001）和和震旦中國(guó)國(guó)辦公家具具（10002）1002：震旦中國(guó)國(guó)辦公家具具成本中心費(fèi)用歸集的的單位F00111019按鍵進(jìn)入入下一個(gè)畫(huà)畫(huà)面。欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例抬頭文本會(huì)計(jì)憑證摘摘要服務(wù)維修

7、零零配件領(lǐng)用用分?jǐn)倶I(yè)務(wù)范圍跨公司代碼碼的核算環(huán)環(huán)境以出具具跨公司代代碼的資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表和和損益表，震震旦家具公公司業(yè)務(wù)范范圍區(qū)分為為震旦中國(guó)國(guó)家具董事事會(huì)（10001）和和震旦中國(guó)國(guó)辦公家具具（10002）1002：震旦中國(guó)國(guó)辦公家具具按進(jìn)入下一一畫(huà)面欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例項(xiàng)行項(xiàng)次1：第一行行項(xiàng)目PK指定行項(xiàng)目目的借貸方方和科目50：總帳帳借方業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼碼的核算環(huán)環(huán)境以出具具跨公司代代碼的資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表和和損益表，震震旦家具公公司業(yè)務(wù)范范圍區(qū)分為為震旦中國(guó)國(guó)家具董事事會(huì)（10001）和和震旦中國(guó)國(guó)辦公家具具（10002）1002：震旦中國(guó)國(guó)辦公家具具帳戶科目編號(hào)513100407000：

8、銷售售費(fèi)用-行-服維科目簡(jiǎn)短說(shuō)說(shuō)明科目短描述述銷售費(fèi)用-行-服維金額向責(zé)任中心心分?jǐn)傊偪偣痉?wù)務(wù)費(fèi)用金額額7000按進(jìn)入下一一畫(huà)面欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例公司為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)的組織結(jié)結(jié)構(gòu)基本單單元，在其其層面上出出具資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表和損損益表等法法定會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表，震旦旦家具公司司之公司代代碼設(shè)定為為自“F0011”至“F9999”F001：總公司憑證編號(hào)會(huì)計(jì)憑證編編號(hào)。同一一種憑證類類型、同一一會(huì)計(jì)年度度、同一公公司代碼的的會(huì)計(jì)憑證證編號(hào)連續(xù)續(xù)。對(duì)于總公司司：10000016692對(duì)于浦西分分公司：110000000777對(duì)于廣州分分公司：110000000400年度交易發(fā)生年年度2001按完成F0

9、01會(huì)會(huì)計(jì)憑證：Dr：內(nèi)部部往來(lái)-AAR30000Dr：內(nèi)部部往來(lái)-AAR30000Dr：內(nèi)部部往來(lái)-AAR10000Cr：銷銷售費(fèi)用-行銷費(fèi)用用-服務(wù)維修修費(fèi)70000F011會(huì)會(huì)計(jì)憑證：Dr：銷售售費(fèi)用-行銷費(fèi)用用-服務(wù)維修修費(fèi)30000Dr：銷售售費(fèi)用-行銷費(fèi)用用-服務(wù)維修修費(fèi)10000Cr：內(nèi)內(nèi)部往來(lái)-AP40000F015會(huì)會(huì)計(jì)憑證Dr：銷售售費(fèi)用-行銷費(fèi)用用-服務(wù)維修修費(fèi)30000Cr：內(nèi)內(nèi)部往來(lái)-AP30000北京分公司司將總部承承擔(dān)之展廳廳租金200000結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)至總公公司路徑：會(huì)計(jì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)應(yīng)付帳款款憑證輸入入其他內(nèi)部轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳不帶清清帳交易代碼碼：F-442欄位名稱欄位說(shuō)明資料

10、范例憑證日期會(huì)計(jì)憑證日日期2001/03/12記帳日期分公司貨款款繳納日期期2001/03/12憑證類型以區(qū)分資產(chǎn)產(chǎn)的會(huì)計(jì)記記帳憑證和和其他類型型的會(huì)計(jì)記記帳憑證。不同的記記帳憑證具具有不同的的憑證編號(hào)號(hào)范圍，同同一種記帳帳憑證編號(hào)號(hào)連續(xù)AB:會(huì)計(jì)計(jì)憑證公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)的組織結(jié)結(jié)構(gòu)基本單單元，在其其層面上出出具資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表和損損益表等法法定會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表，震旦旦家具公司司之公司代代碼設(shè)定為為自“F0011”至“F9999”F002：震旦家具具北京分公公司貨幣/匯率率為會(huì)計(jì)憑證證之業(yè)務(wù)貨貨幣種類，本本公司之記記帳本位幣幣為人民幣幣（RMBB），業(yè)務(wù)務(wù)貨幣則有有美元（UUSD）等等RMB憑證抬頭文

11、文本會(huì)計(jì)憑證摘摘要總公司承擔(dān)擔(dān)北京展廳廳租金記帳碼指定過(guò)帳的的借貸方和和科目25:供應(yīng)應(yīng)商付款帳戶指定總帳科科目,對(duì)于于供應(yīng)商,為供應(yīng)商商編號(hào)140000001按進(jìn)進(jìn)入下一畫(huà)畫(huà)面欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例金額分公司貨款款繳納金額額200000業(yè)務(wù)范圍是一個(gè)跨公公司代碼的的核算環(huán)境境，能用于于構(gòu)建次級(jí)級(jí)公司代碼碼結(jié)構(gòu)層次次的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表、損損益表，AAOF之業(yè)業(yè)務(wù)范圍：10011震旦家家具董事會(huì)會(huì)，10002震旦旦辦公家具具事業(yè)部（注注：本欄位位為必選項(xiàng)項(xiàng)，若缺則則將影響業(yè)業(yè)務(wù)范圍報(bào)報(bào)表之完整整性）1002文本憑證行項(xiàng)目目摘要總公司承擔(dān)擔(dān)北京展廳廳租金記帳碼指定過(guò)帳的的借貸方和和科目50:總帳帳貸

12、方分錄錄帳戶指定總帳科科目,對(duì)于于供應(yīng)商,為供應(yīng)商商編號(hào)513100208000按進(jìn)進(jìn)入下一行行項(xiàng)目:欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例總帳科目貸方科目513100208000B公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)的組織結(jié)結(jié)構(gòu)基本單單元，在其其層面上出出具資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表和損損益表等法法定會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表，震旦旦家具公司司之公司代代碼設(shè)定為為自“F0011”至“F9999”F002：震旦北京京分公司金額分公司貨款款繳納金額額200000成本中心費(fèi)用歸集的的最小單位位F00244060文本憑證行項(xiàng)目目摘要總公司承擔(dān)擔(dān)北京展廳廳租金按進(jìn)入下一一畫(huà)面:欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例項(xiàng)行項(xiàng)次1PK指定行項(xiàng)目目的借貸方方和科目25:供應(yīng)應(yīng)商付款業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼碼的核算環(huán)環(huán)境以出具具跨公司代代碼的資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表和和損益表，震震旦家具公公司業(yè)務(wù)范范圍區(qū)分為為震旦中國(guó)國(guó)家具董事