財務(wù)部架構(gòu)及崗位職責(zé)

1、財務(wù)部組織架構(gòu)及崗位職責(zé)總則財務(wù)部基本任務(wù)是：做好各項財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作；參與經(jīng)營投資決策；有效利用公司各項資產(chǎn)；努力提高經(jīng)濟效益。本制度適用于全體財務(wù)部員工。二財務(wù)部門組織結(jié)構(gòu)圖三財務(wù)部工作職責(zé)參與制定本公司財務(wù)制度及相應(yīng)的實施細則。負(fù)責(zé)編制并執(zhí)行公司年度、月度財務(wù)收支計劃。負(fù)責(zé)各類經(jīng)濟合同的會同審核，按規(guī)定程序和條件核付各類款項。負(fù)責(zé)各類應(yīng)收款項的收取及費用的支出報銷。負(fù)責(zé)組織財產(chǎn)清查工作，建立各類財務(wù)輔助臺帳。負(fù)責(zé)組織債權(quán)債務(wù)的清理和催收工作。負(fù)責(zé)與銀行、審計、稅務(wù)等相關(guān)部門的業(yè)務(wù)聯(lián)系工作。定期整理、裝訂、備份會計憑證和報表等資料并妥善保管。定期分析、比較有關(guān)資料

2、，及時編制月份、季度、年度分析報告。參與公司投資項目的可行性研究。參與制定公司中長期發(fā)展計劃、項目開發(fā)計劃，參與編制年度、季度、月度經(jīng)營工作計劃。完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。四財務(wù)部各崗位職責(zé)財務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)負(fù)責(zé)主持財務(wù)部的全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部職責(zé)范圍內(nèi)的各項工作任務(wù)。貫徹落實本部崗位責(zé)任制和工作標(biāo)準(zhǔn)。負(fù)責(zé)組織公司財務(wù)管理制度、會計核算規(guī)程、成本管理監(jiān)督及其有關(guān)的財務(wù)專項管理制度的擬定、修改、補充和實施。組織領(lǐng)導(dǎo)編制、審查公司財務(wù)計劃。組織領(lǐng)導(dǎo)本部門編制財務(wù)決算工作。負(fù)責(zé)組織公司的成本費用管理工作。進行成本費用預(yù)測、控制、核算、分析和考核，降低消耗、節(jié)約費用，提高盈利水平，

3、確保公司利潤指標(biāo)的完成。負(fù)責(zé)建立和完善公司財務(wù)稽核、內(nèi)部審計制度，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。負(fù)責(zé)與業(yè)務(wù)、采購、倉庫等部門的工作聯(lián)系，加強與有關(guān)部門的協(xié)作配合工作。負(fù)責(zé)審核公司報表、記帳憑證。負(fù)責(zé)定期編制財務(wù)分析報告。負(fù)責(zé)審核上報財政、稅務(wù)、工商等部門的相關(guān)資料。負(fù)責(zé)協(xié)助各部門制定考核指標(biāo)，分析各考核指標(biāo)的執(zhí)行情況，并及時提出改進措施。會同審查公司經(jīng)營計劃及各項經(jīng)濟合同，并認(rèn)真監(jiān)督其執(zhí)行，參與公司的經(jīng)營、產(chǎn)品開發(fā)、基本建設(shè)、技術(shù)改造和其他項目的經(jīng)濟效益的決議。參與審查調(diào)整商品價格、員工工資、獎金及其它涉及財務(wù)收支的各種方案。組織考核、分析公司經(jīng)營成果，提出可行的建議和措施。負(fù)責(zé)規(guī)劃財務(wù)機構(gòu)的設(shè)置和財務(wù)人

4、員的配備，組織會計人員培訓(xùn)4.3.8負(fù)責(zé)編制和登記各類明細帳、總帳并定期結(jié)帳和考核負(fù)責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)層匯報財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。定期或不定期匯報各項財務(wù)收支和盈虧情況，以便管理層及時進行決策。完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。稅務(wù)會計崗位職責(zé)根據(jù)國家法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司自身特點，負(fù)責(zé)擬訂公司會計核算的有關(guān)工作細則和具體規(guī)定，報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實施。根據(jù)國家會計法規(guī)規(guī)定，準(zhǔn)確、及時的做好會計核算工作。負(fù)責(zé)編制公司月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。負(fù)責(zé)公司稅金的計算、申報和解繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財務(wù)審計和年檢。及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等

5、會計檔案管理工作。主動進行財會資訊分析和評價，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時、可靠的財務(wù)信息和有關(guān)工作建議。完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作?？傎~會計崗位職責(zé)負(fù)責(zé)審核出納會計的現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實相符，并與ERP系統(tǒng)核對。負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。具體審查內(nèi)容包括開支項目是否符合相關(guān)規(guī)定，單據(jù)是否填寫齊全，數(shù)字計算是否正確，大小金額是否相符，有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。負(fù)責(zé)復(fù)核倉庫實物賬務(wù)的準(zhǔn)確性以及存貨盤點表的準(zhǔn)確性，保證帳實相符、賬賬相符。負(fù)責(zé)定期對已審核的原始憑證進行會計憑證處理，并定期傳遞給財務(wù)經(jīng)理審核。填制記帳憑證應(yīng)做到數(shù)字真實、內(nèi)容完整、帳物相符。負(fù)責(zé)公司費用的核算，認(rèn)真審核相關(guān)費用單據(jù)。并按部門歸集、分

6、配各項管理費用，編制各部門費用明細表，定期進行縱向分析。對公司費用開支異常情況及時向財務(wù)經(jīng)理進行匯報。負(fù)責(zé)公司往來債權(quán)債務(wù)賬目的定期檢查，按時與往來會計核對明細賬目，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實不符情況，及時上報財務(wù)經(jīng)理處理。負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)核算，負(fù)責(zé)公司各項固定資產(chǎn)的登記、核對，按規(guī)定計提折舊，建立固定資立臺帳。4.3.9負(fù)責(zé)編制會計報表以及編制報表明細表，并進行財務(wù)報告分析。4.3.10負(fù)責(zé)整理會計資料。對會計資料及有關(guān)經(jīng)濟資料，應(yīng)按月進行整理，裝訂，做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查。監(jiān)督月末、年末存貨的盤點工作。完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它工作。核算會計崗位職責(zé)負(fù)責(zé)與業(yè)務(wù)經(jīng)理及各門店店長聯(lián)系，及時完整的取得核

7、算單據(jù)。負(fù)責(zé)對各店面進行收支和費用核算。負(fù)責(zé)指導(dǎo)及培訓(xùn)門店輸單員工作。負(fù)責(zé)不定期對店面進行盤存工作，若出現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時向財務(wù)經(jīng)理匯報。負(fù)責(zé)出具各門店損益表及其他相關(guān)報表工作。做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔工作。完領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。往來會計崗位職責(zé)負(fù)責(zé)每月與往來客戶對帳，并將往來對賬單妥善保管，并定期按客戶裝訂成冊，以備查詢。負(fù)責(zé)審核采購部出具的訂購單、客戶送貨單、倉庫每日入庫明細表是否一致，包括單價、金額、數(shù)量等明細項目。及時提醒倉庫提交有關(guān)入庫單據(jù)。負(fù)責(zé)審核倉庫提交的有關(guān)單據(jù)與ERP系統(tǒng)的入庫單有關(guān)項目是否一致，如不一致，應(yīng)及時找出原因并更改ERP數(shù)據(jù)。負(fù)責(zé)公司發(fā)貨單的審核，并及時輸入E

8、RP系統(tǒng)調(diào)整應(yīng)付余額。負(fù)責(zé)定期與總帳會計的總帳、明細帳的往來帳科目相互核對，做到帳帳相符。負(fù)責(zé)及時與采購部門、供應(yīng)商、分銷商的溝通，保證往來帳目清晰、準(zhǔn)確。定期進行往來帳的清查核對工作，在清查過程中，若發(fā)現(xiàn)確實無法收回的往來款項，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，并上報領(lǐng)導(dǎo)。定期編制應(yīng)付帳款結(jié)余明細表，以便公司安排付款事宜。完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。薪酬會計崗位職責(zé)負(fù)責(zé)每月及時向有關(guān)部門索取資料并核算公司員工基本工資。負(fù)責(zé)復(fù)核業(yè)務(wù)提成等相關(guān)績效工資。及時復(fù)核人事部門提供的員工考勤記錄及加班工時記錄。保管公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于公司員工工資調(diào)整批示。按月對已計算但未領(lǐng)取的工資進行清理，以便出納人員辦理相關(guān)手續(xù)交總賬人員處理。完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作4.7出納崗位職責(zé)負(fù)責(zé)管理公司銀行賬戶和日常備用現(xiàn)金，保證帳證相符、賬款相符，發(fā)現(xiàn)差錯應(yīng)及時清查更正。負(fù)責(zé)公司銀行存款和現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)，每日及時登記日記帳，審核收支單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，包括審查報銷手續(xù)、發(fā)票票單據(jù)、金額是否準(zhǔn)確無誤等。負(fù)責(zé)每月按時到銀行取得銀行