【豆丁精選】壽險(xiǎn)公司經(jīng)營成本的管理

1、壽險(xiǎn)公司經(jīng)營本錢的管理目錄精算篇 揭開壽險(xiǎn)公司經(jīng)營的神秘面紗根底篇 壽險(xiǎn)公司的費(fèi)用知多少實(shí)務(wù)篇 斤斤計(jì)較的費(fèi)用管理行動(dòng)篇 實(shí)施全面預(yù)算制 預(yù)定死亡率CL9093，預(yù)定費(fèi)用率，預(yù)定利率壽險(xiǎn)多屬長期契約，因此估算保費(fèi)時(shí)必需保守，以確保保險(xiǎn)公司可以長期經(jīng)營偏高：未來以分紅方式退還客戶、抵繳保費(fèi)，或提高保額偏低：無法調(diào)整保費(fèi)，造成長期虧損如97年以前的少兒 終身險(xiǎn)死差損益：預(yù)定賠付金額VS實(shí)際賠付金額費(fèi)差損益：預(yù)定費(fèi)用金額VS實(shí)際費(fèi)用金額利差損益：預(yù)定投資收益VS實(shí)際投資收益在確保公司合理的利潤下，可適度調(diào)低保費(fèi)依目前保監(jiān)會(huì)的規(guī)定，可調(diào)整的要素只有預(yù)定費(fèi)用率三大要素保單設(shè)計(jì)精算的根本原那么保守原那么三

2、大利源競爭原那么永利增值還本終身險(xiǎn)20年限交男性30歲死亡率： CL9093預(yù)定利率：5%費(fèi)用率：按保監(jiān)會(huì)規(guī)定的上限100%采樣險(xiǎn)種采樣模型采樣客戶精算根底賠付率與經(jīng)營利潤死差損益分析1、投資收益5%，實(shí)際費(fèi)用=預(yù)定可用費(fèi)用2、永利保險(xiǎn)屬儲蓄險(xiǎn)種，危險(xiǎn)金額較低，死差益較低單位：元費(fèi)用率與經(jīng)營利潤費(fèi)差損益分析20年限交，以后無保費(fèi)收入，故無費(fèi)差益單位：元附加費(fèi)用LOADING采用逐年遞減制，是中國的一大特色由于采用遞減制，所以較難以續(xù)年度的費(fèi)差益彌補(bǔ)初年度的費(fèi)差損，制約了新契約取得本錢的大幅投入1 2 3-5 6年以后投資收益率與經(jīng)營利潤利差損益分析費(fèi)用率：100%死亡率：100%單位：元經(jīng)營效

3、率與經(jīng)營利潤單位：元投資收益4%，不同經(jīng)營效率與經(jīng)營利潤死亡率 90% 80% 70%費(fèi)用率 80% 70% 50%單位：元中高經(jīng)營效率與經(jīng)營利潤死亡率 80% 70%費(fèi)用率 70% 60% 單位：元少兒終身414、養(yǎng)老金保險(xiǎn)407經(jīng)營利潤少兒終身：5歲，10年期，年繳360元，預(yù)定利率9%，投資收益5%養(yǎng)老金：30歲，躉交1000元，預(yù)定利率9%，投資收益5%兩種保險(xiǎn)的附加費(fèi)用很低，不太可能產(chǎn)生費(fèi)差益單位：元全福保本終身99.6與經(jīng)營利潤每萬元保費(fèi)：546元死亡率：100%費(fèi)用率：100%單位：元影響壽險(xiǎn)公司經(jīng)營利潤最大的要素是投資收益率，然后是費(fèi)用 率與賠付率繼續(xù)率解約率影響的是公司長期的

4、有效契約規(guī)模與利潤總 額的大小目前采用的生命表與日本地區(qū)略同，未來的死差益不容樂觀在一定期間內(nèi)99年6月份以前出單的有效契約形成利率倒掛， 尤其是97年11月份以前出單的有效契約利差損更嚴(yán)重99年6月10日以后的新險(xiǎn)將是平安未來經(jīng)營利潤的最主要來源在新保單未形成規(guī)模前，經(jīng)營費(fèi)用的有效控制，將是平安賴以 生存與開展的唯一手段精算篇結(jié)語根底篇 壽險(xiǎn)公司的費(fèi)用知多少退保率與有效契約新契約初年度保費(fèi)以50億估計(jì)單位：元日本、臺灣和中國壽險(xiǎn)生命表比較%內(nèi)勤用人費(fèi)含福利辦公費(fèi)租賃、水電、郵電、印刷費(fèi)業(yè)務(wù)費(fèi)差旅、會(huì)議、交通、資訊費(fèi)推廣費(fèi)招待、宣傳費(fèi)研訓(xùn)費(fèi)資產(chǎn)設(shè)備各項(xiàng)折舊、攤銷其它稅金、雜項(xiàng)開支業(yè)務(wù)取得本錢壽

5、險(xiǎn)公司的管理本錢分類業(yè)務(wù)管理本錢業(yè)務(wù)維持費(fèi)根本法費(fèi)用、收費(fèi)津貼鼓勵(lì)費(fèi)用、開展基金營業(yè)部房租、辦公費(fèi)、用人費(fèi)傭金、手續(xù)費(fèi)、代理費(fèi)鼓勵(lì)費(fèi)用營業(yè)部房租、辦公費(fèi)、用人費(fèi) 個(gè)險(xiǎn) 團(tuán)險(xiǎn) 按照保費(fèi)收入，必須支付的費(fèi)用 如：傭金、主管津貼、手續(xù)費(fèi) 為達(dá)成年度方案需投入的額外費(fèi)用 如：鼓勵(lì)費(fèi)用與開展基金可控本錢：因執(zhí)行工作方案的需要而需支付的 各項(xiàng)費(fèi)用。如：研訓(xùn)、差旅、會(huì)議、 招待、交通、宣傳、福利不可控本錢：不因保費(fèi)收入的大小，必須支付 的費(fèi)用。如：房租、管理費(fèi)、折舊、 內(nèi)勤用人費(fèi)、社保、團(tuán)保變動(dòng)本錢壽險(xiǎn)公司的變動(dòng)與固定本錢固定本錢1999年1-5月個(gè)險(xiǎn)直接本錢實(shí)例單位：萬元1999年1-5月管理本錢實(shí)例單位

6、：萬元根本法主管津貼占FYC的比例偏低，應(yīng)在修法時(shí)適度調(diào)整營業(yè)部的固定本錢列入內(nèi)勤管理本錢，無法進(jìn)行本錢效益 分析，應(yīng)在MIS系統(tǒng)分列辦公費(fèi)的占比35.56%偏高培訓(xùn)與鼓勵(lì)費(fèi)用偏低根據(jù)全系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)，初年度營業(yè)費(fèi)用不含根本法投入偏 低，占可用費(fèi)用74%，制約業(yè)務(wù)開展根底篇結(jié)語實(shí)務(wù)篇 斤斤計(jì)較的費(fèi)用管理訓(xùn)練津貼根本法變動(dòng)本錢的管理A版本實(shí)例一單位：元A版本實(shí)例三A版本實(shí)例二單位：元不當(dāng)晉升，產(chǎn)能未增加，多支付晉升獎(jiǎng)金未達(dá)維持條件，保存的結(jié)果，多支付晉升獎(jiǎng)金業(yè)務(wù)員未達(dá)維持條件，多支付續(xù)期傭金已離職未辦手續(xù)，由他人坐吃空缺多支付福利保障費(fèi)用契撤、優(yōu)惠退保，應(yīng)收回傭金及各項(xiàng)津貼早期死亡退保費(fèi)件，應(yīng)收回傭金

7、及各項(xiàng)津貼解約、失效重新投保、僅發(fā)放超額保費(fèi)的傭金及津貼育成獎(jiǎng)金、增部津貼續(xù)傭管理退保件處理99年1-5月個(gè)險(xiǎn)管理費(fèi)用比較表單位：萬元99年1-5月份鼓勵(lì)費(fèi)用含開展基金比較表單位：萬元99年1-5月份收費(fèi)費(fèi)用比較表單位：萬元辦公費(fèi)與保費(fèi)收入比較表單位：萬元辦公費(fèi)：租賃、水費(fèi)、郵電、印刷等99年1-5月管理本錢與保費(fèi)收入比較表單位：萬元根本法：提高新契約產(chǎn)能及繼續(xù)率，是降低管理本錢的最正確方法提高續(xù)期保費(fèi)銀行轉(zhuǎn)帳率，才能降低收費(fèi)本錢定期檢討各營業(yè)部的固定本錢率，必要時(shí)進(jìn)行合并、搬 遷，以節(jié)省房租管理本錢妥善控制人力增長，以節(jié)約人力本錢適度放寬培訓(xùn)、鼓勵(lì)、推廣費(fèi)用，以促進(jìn)新契約增長全面執(zhí)行預(yù)算制，

8、使資源有效分配實(shí)務(wù)篇結(jié)語每月約有15,000人領(lǐng)取訓(xùn)練津貼，提高合格人數(shù)，以降低訓(xùn)練津貼的支付嚴(yán)格執(zhí)行根本法，節(jié)省不必要的支付行動(dòng)篇 實(shí)施全面預(yù)算制 個(gè)險(xiǎn)自2000年后，續(xù)年度保費(fèi)收入將超過首年保費(fèi)的兩倍以上，總保費(fèi)收入趨勢穩(wěn)定?？捎觅M(fèi)用也將大幅增加，管理本錢將逐漸與可用費(fèi)用脫離關(guān)連團(tuán)險(xiǎn)的員工隊(duì)伍經(jīng)大幅精簡后，銷售隊(duì)伍向精英制邁進(jìn)，開展短險(xiǎn)的方針也已明確，銀行代理的業(yè)務(wù)逐漸形成規(guī)模自公司實(shí)施半預(yù)算制以來，各級管理人員已從實(shí)務(wù)中積累了一定的經(jīng)驗(yàn)，而各種管理費(fèi)用的經(jīng)驗(yàn)值也已具有一定的參考性全預(yù)算制度的實(shí)施是不可防止的趨勢可事先對資源作最正確的分配及安排年度方案內(nèi)的工作，皆有費(fèi)用可開支業(yè)務(wù)量超過目標(biāo)

9、時(shí)，固定的管理本錢可以不增加，變動(dòng)本錢仍按一定的比例支付業(yè)務(wù)量低于目標(biāo)時(shí)，必要的管理本錢不致于被壓縮，可維持單位的正常運(yùn)作當(dāng)目標(biāo)修訂或工作方案改變時(shí)，可以增列、取消、刪減預(yù)算，以符合業(yè)務(wù)開展的需要或控制本錢預(yù)算制度的優(yōu)點(diǎn)對可用費(fèi)用的依賴性，而產(chǎn)生排斥心理缺乏可參考性的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，編制很困難費(fèi)用科目間缺乏可挪用性，阻礙業(yè)務(wù)開展預(yù)算追加阻力大，流程繁瑣分公司創(chuàng)造高額利潤，獎(jiǎng)金變少或沒有了可能面臨的問題變動(dòng)本錢根據(jù)根本法或其它方法發(fā)放傭金與津貼，不列入預(yù)算執(zhí)行率考核管理本錢是比較性費(fèi)用，與可用費(fèi)用脫離關(guān)連已積累了各項(xiàng)費(fèi)用的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，在編制過程中具有極高的參考性新的工作方案及改變內(nèi)容，以追加預(yù)算方式，無

10、需挪用，以免使費(fèi)用管理失真必需合理的費(fèi)用，追加預(yù)算是必需的程序，但需負(fù)起一定的責(zé)任對于機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的經(jīng)營利潤，仍給予應(yīng)有的獎(jiǎng)勵(lì)，與預(yù)算控制是兩回事解決方案自2000年起，甲A及局部甲B機(jī)構(gòu)，啟動(dòng)全面預(yù)算制預(yù)算編制提早啟動(dòng)11月初，可先編制管理費(fèi)用、變動(dòng)費(fèi)用及業(yè)務(wù)促進(jìn)費(fèi)用，可于目標(biāo)及方案確定后再編制總公司預(yù)算小組成員與各機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通及審定電腦部開發(fā)軟件，以取代人工作業(yè)實(shí)施初期，總公司財(cái)務(wù)人員定期至機(jī)構(gòu)巡回輔導(dǎo)2001年后全系統(tǒng)全面實(shí)施建議執(zhí)行方案(y93ocK$4jLow9zNX4zkCs+w%ymCjKVZ(eSRkADCH!zFiL&cDbbMXREt5U4VY5rHJmDd7bhe&j8oUo

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