國際經(jīng)濟法重點難點框架結(jié)構(gòu)梳理結(jié)合、教授北大授課統(tǒng)編

1、國際經(jīng)濟法重點難點框架結(jié)構(gòu)一、導論（國際經(jīng)濟法的基礎(chǔ)）共三節(jié)內(nèi)容第一節(jié)國際經(jīng)濟法的概念經(jīng)常會遇到一些提問，表明概念不太清楚。中國有不同概念，比較流行的是材的概念。的等。我國采用大國際經(jīng)濟法概念，國際經(jīng)濟法是調(diào)整國際經(jīng)濟關(guān)系的法律制度和法律規(guī)范的總稱。（此乃流行觀點）；國際經(jīng)濟法是調(diào)整國家、國際組織以及國際公法主體之間的國際經(jīng)濟關(guān)系的法律制度和法律規(guī)范的總稱。（小概念）可以發(fā)現(xiàn)后者在主體上與前者劃清界限，目的在于將國際經(jīng)濟法歸于傳統(tǒng)的國際公法中。主要表現(xiàn)形式是國際條約和國際管理。按國際規(guī)約三十八條之規(guī)定的五種形式尚有其他淵源，但主要為上。這就是國際公法的典型觀點。但國內(nèi)多持前者。包括在內(nèi)，其師承

2、之原因以及中國國經(jīng)濟法研究處于開放初級階段，因此要求將國際經(jīng)法的范圍擴大。主要區(qū)別在于主體上，前者是非國際公法主體，如個人、公司是純粹的私主體，符合大國經(jīng)濟法的觀點，但在后者觀點中則不屬于國際經(jīng)濟法，只認為國家之間的經(jīng)濟關(guān)系才是調(diào)整對象，而其他的組合都。如中國新外貿(mào)法，賦予了個人的外貿(mào)權(quán)。當然還有淵源上，大的包括國內(nèi)法，如反傾銷、反補貼條例，外商投資企業(yè)法，都是國際經(jīng)法的范疇，但調(diào)整主體具有國際性。小的觀點無法理解國內(nèi)法可以成為國際經(jīng)濟法。應當從主體、淵源、國際法的調(diào)整關(guān)系的國際性上進行區(qū)分。第二節(jié)，淵源本課接受的觀點，大概念。一、國際淵源包括國際條約和國際慣例。國際條約包括國際協(xié)議、公約、換

3、文，只要具有法律拘束力就可以，籠統(tǒng)稱為國際條約。比如國際貨物銷售合同公約、華公約、漢城公約、以及中國與多個國家的雙邊協(xié)議；，以及與國際糾紛解決相關(guān)的，如對外國裁決的執(zhí)行公約。國際慣例。大家都很熟悉。國際慣例，首先是行為規(guī)則和關(guān)于行為的制度，必須具備以下要素：第一，在長期的國際實踐中形成；第二，具有具體的實質(zhì)內(nèi)容，包括具體的行為方式、順序、規(guī)則；第三，是必須得到當事人的同意，也就是雙方意思表示一致；第四，有關(guān)國家對其法律效力的認可。對于符合以上四項內(nèi)容的才能成為國際經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域的國際慣例。在國際公法上，則當事人同意則另當別論。國際慣例從本質(zhì)上說是不成文的規(guī)則制度。但是國際機構(gòu)為了種種目的，進行編纂和

4、成文化，如國際商會（巴黎）推出了眾多物，是國際貿(mào)易主要規(guī)則的精華，如 URC500（托收規(guī)則國際商會）等。二、國內(nèi)淵源國際經(jīng)濟關(guān)系在很大部分是在不同國家間的私人主體的關(guān)系，因此需要靠國內(nèi)的經(jīng)濟法調(diào)整，因此成為國際經(jīng)濟法的重要主體。例子：一個公司與外國公司進行貨物交易，如果將糾紛放到中國，則必須通盤考慮適用。我國此項法律很多，不斷增刪修改。不需要具體，但是對于法律制定部門、相關(guān)法律需要有所了解。第三節(jié) 國際經(jīng)濟法與其他相關(guān)法律的區(qū)別一、國際經(jīng)濟法與國際公法國際公法的概念全球比較。在西方著名院校中沒有國際經(jīng)法課程，只有的選修課。他們?nèi)《氖菄H商業(yè)交易，囊括了我國國際經(jīng)濟法大部分內(nèi)容。二、國際

5、經(jīng)濟法與國際私法中國很亂，統(tǒng)編沒有做好。形成了互相流行、的內(nèi)容。大國際經(jīng)濟法和大國際私法的。大學代表教授就是大國際私法。不僅包括國際法、國際實體法、還有國內(nèi)實體法。而其他人研究國際經(jīng)法時，也全包括，都是大國際經(jīng)濟法觀點，自然導致兩者重合。的觀點，國際經(jīng)濟法大觀點，而私法則是傳統(tǒng)的觀點，法，這樣則不重合了。國際私法，一發(fā)展則很多學者將實體規(guī)范包括進去。這樣的觀點不正確，而國際私法仍然應當以解決國際民事為目的?？梢酝ㄟ^法律規(guī)范的內(nèi)容（實體性），法律規(guī)范適用的范圍（民商性）等方面進行比較則可以劃分兩者。三、國際經(jīng)濟法和國際商法國際經(jīng)濟法是開放之初芮沐先生提出來的。而計劃經(jīng)濟到有計劃的市場到商品經(jīng)濟到

6、市場經(jīng)濟。因此國際商法異軍突起。其根本原因，在于適應于社會存在的需要。也將在法律中開出國際商法專業(yè)。去年，中南大學開展了國際商法研究。國際經(jīng)濟法其中的很多部分同時是國際商法的內(nèi)容，如貨物、直接投資、交易、融資交易都是國際商法的內(nèi)容。傳統(tǒng)的商法中不包括交易，但現(xiàn)代商法也包括了這些內(nèi)容。則這樣國際商法則和國際經(jīng)濟法趨于一致。如外匯管理、這些對經(jīng)濟關(guān)系的則不屬于傳統(tǒng)概念?？梢哉f，國際商法以國際商事主體為調(diào)整對象，組織、行為、管理。第二章國際貨物貿(mào)易法教授廈門大學國際貿(mào)易法學（），、馮大同比較權(quán)威，其對公約的分析比較好。例如，馮大同的國際貨物法。政法大學國際貨物法，大學，公約的李巍、對公約的分析。一定

7、注意：海商法只有提單問題。需要對世貿(mào)組織的六七個基本原則了解。大家閱讀：李雙元的世界貿(mào)易組織的理論和案例。第一章緒論一、定義和特點（不考）二、產(chǎn)生和發(fā)展以及淵源國際商法的產(chǎn)生和發(fā)展，世紀形成到英美規(guī)則到國際實體法。淵源，與國際私法一樣，國內(nèi)法、條約、慣例、判例。國際淵源為主，尤其是國際慣例。第二章國際貨物公約文件：公約、術(shù)語解釋通則 INCOTERMS（舊版本依然有效）、合同法、海商法（、保險、多式聯(lián)運、支付）國家對貿(mào)易的、WTO 的。外貿(mào)法，個人可以進行國際貿(mào)易，進行登記即可。貨物的限制原則比較細致。301 條款，進口有的貨物，可以啟動措施。兩反一保（反補貼、反傾銷、保障措施）。一、公約的重

8、點1、適用范圍（務必搞懂）主體誰和誰之間（1、營業(yè)地在不同國家的締約國之間當事人訂立的合同，（英美中國用登記地確定國籍、大陸以主要辦事地），與合同有密切聯(lián)系的營業(yè)地，2、營業(yè)地在非締約國，在地國際私則導致適用公約的（我國保留一）答題時候，需出具體內(nèi)容。國內(nèi)合同不可自行選擇法律?？腕w哪些不適用（第二條，有關(guān)私人和家庭使用的（消法是國內(nèi)強行法）識別問題（不用）；拍賣；船舶飛機、電力、天然氣（管道天然氣、罐裝氣）、產(chǎn)品責任、人身、合同效力（一般受各國法律限制）、所轉(zhuǎn)移（各國民法的強行規(guī)范）、來料加工和勞務合同）2、公約內(nèi)容（公約之外依照準據(jù)法，當然合同訂立，僅管訂立過程，要約承諾問題。仍有很大的裁量

9、權(quán)）雙方權(quán)利義務，依照合同準據(jù)法合同訂立了違約和補救第三章 國際貿(mào)易慣例（術(shù)語）FOB 船舷交貨（離岸價格）來源，商人自己，后來有了承運人之后，F(xiàn)OB利義務，運費問題，于是有了 CFR 表面是價格術(shù)語其實是交貨中當事后來來了保險公司，承擔部分風險FOB（費用到船舷為止賣方不管了，當然還有 FOB 次術(shù)語）、CFR（賣方費用到目的港，但還是在船舷轉(zhuǎn)移風險，CFR=FOB+運費）、CIF（CIF=CFT+保險，但風險還是在船舷）這些都是起運港合同。都是海上的。管運費、裝運、保險、清關(guān)手續(xù)。由于要交稅，于是術(shù)語多了。一般是各交各的。除了 EXW 都是賣方承擔出口清關(guān)責任。根CFR、CIF 一樣的功能

10、的內(nèi)陸術(shù)語稱為CPT、CIP。D 組就牛了。直接送到家里。真正的到岸合同，除非高價，或者希望打開市場。DAF 國境交貨，澳大利亞、慘點，還可以目的港船上交貨，好做轉(zhuǎn)口不是。DEQ 目的港碼頭交貨，下船，費用要求卸貨。DDU 送達家里，關(guān)稅沒有交。DDP 連稅都交了，狠。于是談判簡單了，買方肯定要求 d 組送到家里，賣方不干。CFR，CIF 要是認識人干、保險就掙到大錢了。考過的題三年內(nèi)不會考。撥梳國際貨物合同公約的重要內(nèi)容：一、合同訂立很多公司有格式合同，無論經(jīng)過多少回合都需要經(jīng)過要約邀請、要約（可能包括還價）、承諾三個環(huán)節(jié)。我國合同法同公約差不多。要約的三大條件：特定人；定約的意思表示；內(nèi)容

11、確定。這是可以考案例的，就是看要約、承諾生效了沒有。如果要約邀請（商業(yè)）中表明了一旦接受就收約束也可以認定是要約。內(nèi)容確定包括價格、名稱和數(shù)量。假如合同沒有價格，按照種種標準付款。我國也承認沒有價格的合同效力。要約的法律效力，撤回和撤銷。不可撤銷的幾種情況。到達生效，不表明閱讀。如果到達一般可以撤銷，除非有效期內(nèi)，對方已經(jīng)本著信賴（這里需要舉證，信賴原則）進行了準備和履行。有可能考案例。就這么點問題了。承諾較多。承諾的內(nèi)容問題，承諾生效的條件：、內(nèi)容一致（不可根本變更，鏡子原則、但書原則、對但書的解釋問題）雖可更改，以要約人不反對為條件；六種內(nèi)容不可更改，視為反要約，公約條數(shù)量、價格、交貨時間

12、、地點、賠償責任、爭端解決。、有效期內(nèi)做出承諾。法律鼓勵交易，也可能有效，條件是承諾本應在有效期內(nèi)到達，除非要約人不的提出。同樣有舉證問題。、必須是受要約人做出的承諾。、承諾方式。承諾生效時間也是到達生效?？陬^承諾立即到達，需要簽收，行為承諾一旦做出承諾生效。承諾的撤回。條件合同訂立完了。二、雙方的義務賣方義務交貨（最復雜，時間（三十三條，規(guī)定時間、規(guī)定期間（任何一天，除非有情況表明應當由買方指定日期）、合理期間）、地點（三十一條，三個地點）、以上是死題。品質(zhì)（公約、條，如何數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格和約定的包裝方式。還需要有溢短裝條款（如大宗農(nóng)副產(chǎn)品）正負，價格相應調(diào)整。貨物適用于同一規(guī)格的一般用途（

13、商銷性），除非有相反規(guī)定，否則認為與合同不符。特定用途性，貨物要能滿足特別需要，明示或默示通知過特定物的需要則可。品質(zhì)擔保的期限，保質(zhì)期內(nèi)）和權(quán)利擔保（這是最重的義務，、是所擔保，只能銷售自己處分的貨物，必須是第不能提起任何權(quán)利和要求的，除非告知了買方，這對于賣方或許過于苛刻；、是知識擔保，賣方銷售的貨物不侵犯任何人的知識；其實只要不貨物進口國和買方國（三個例外，不知道賣到哪里就不用負責任了，存在舉證責任）；這兩個是活的。）平行進口問題，沒有經(jīng)過本國專利人，從國口專利產(chǎn)品進行銷售。交單轉(zhuǎn)移所（根據(jù)準據(jù)法）買方義務付款、收貨義務（與接受不同，英國做了規(guī)定，買方作了與賣方保留所相抵觸的行為）三、違

14、約和補救預期違約（設(shè)置的目的、條件：對方的能力和商業(yè)信用有嚴重缺陷，可以中止合同suspend，通知情況，如果提供相當之擔保，則繼續(xù)履行，若發(fā)現(xiàn)預期違約情況時，而賣方已經(jīng)發(fā)貨，則可以交付貨物，當然有很多操作問題，不過僅僅能夠約束雙方當事人）和實際違約根本違約和非根本違約，公約 25 條，一方當事人違約導致一方受到實際損害以至于從根本上無法獲得根據(jù)合同期待得到的東西。如果違約方不預知，一個同等資格通情達理的人處于相同地位也不能預見的，可以免則。補救的物種措施：損害賠償（無過錯原則，全陪原則（包括預期利益，一般不超過合同金額 30%）和限賠原則（違約方在訂約時可以預料到的損失）違約不等于違法，合同

15、中不能有懲罰條款，如按照天計算違約金的都是懲罰條款。實際履行，大陸法實際履行是第一條款，英美法是第二條款。延遲履行所轉(zhuǎn)移（不考）和風險轉(zhuǎn)移（慣例的界限，沒有慣例的公約 66、67、68 條，特定化是轉(zhuǎn)移的條件，需要行為和標志，mark；途中的風險轉(zhuǎn)移，訂立合同時，如果無法區(qū)分風險發(fā)生時間，則應當推到裝船時，但應當有保險單）海運保險（平安險（單獨海損不賠險）、水漬險、一切險）共同海損有爭議。委付、代位求償、海上保險合同訂立、保險利益（可保利益問題，出險的時候要有保險利益）國際支付托收、信用證（比較復雜）及其單據(jù)信用證各方的、關(guān)系、開證行和買方的關(guān)系、開證行和賣方的關(guān)系。買方是申請人，賣方是受益人

16、（匯票出票人，逆匯），開證行和賣方的合同論（不可撤銷信用證和交單），匯款贖單。托收比較簡單其他問題人），其他不用管了（碰撞、共同海損）只有提單要考，提單的特點、轉(zhuǎn)讓、種類、標記，多式聯(lián)運經(jīng)營人責任（本問題，外貿(mào)法、二反一保，WTO，主要協(xié)議，待遇的對象和例外，爭端解決機制，DSU/DSB，反向一致。貿(mào)易仲裁，與商事仲裁。民訴中承認仲裁的條件。主體。第三章國際技術(shù)轉(zhuǎn)讓法律制度技術(shù)的重要性。談論我國經(jīng)濟增長的不合理，反正就是說我國技術(shù)、生產(chǎn)力發(fā)展。缺管理、技術(shù)、市場等等是我國發(fā)展的。在現(xiàn)代國際貿(mào)易中，技術(shù)貿(mào)易總量還較小，但是增長速度很快。（和蘇聯(lián)的笑話）國際技術(shù)轉(zhuǎn)讓既有商業(yè)的也有政治的。第一節(jié)，國

17、際技術(shù)轉(zhuǎn)讓與國際技術(shù)轉(zhuǎn)讓法概述一、技術(shù)、轉(zhuǎn)讓，國際技術(shù)轉(zhuǎn)讓。技術(shù)，目前全世界都接受的概念沒有。技術(shù)看來，首先是知識，無形性，（冥笑話，表明知識不都是技術(shù)），系統(tǒng)化的知識，（研究的老先生的悲慘故事，系統(tǒng)化知識不都是技術(shù)），必須和生產(chǎn)管理相關(guān)。也就是與生產(chǎn)管理相關(guān)的系統(tǒng)化知識是技術(shù)。（能夠降低社會成本的系統(tǒng)化知識或者可操作規(guī)程）可以參考世界知識組織進行過描述。關(guān)于制造產(chǎn)品、實施工藝流程、提供服務的系統(tǒng)知識即為技術(shù)。技術(shù)的特點，五項。一、系統(tǒng)性，的構(gòu)造相關(guān)聯(lián)（關(guān)聯(lián)性）；，作為同一制度必須組成整體（整體性）。二、與生產(chǎn)、制造、管理相關(guān)。三、是無形的（性），可以用于投資，作為一般進行交易；無形性。四、商

18、品屬性，但這種屬性有限，取決于法律的限制，如對于高新技術(shù)轉(zhuǎn)讓的限制。技術(shù)的分類，、是否，分為公開技術(shù)和技術(shù)。前者是社會公眾都知曉的技術(shù)，后者只有符合一定條件才能被獲悉。公開與共知的區(qū)別（能力問題）。措施是區(qū)分兩者的關(guān)鍵。Know-how 就是技術(shù)。就是說告訴你，才知道怎么做。2、公有技術(shù)、私有技術(shù)。前者指公共機構(gòu)所擁有的技術(shù)，包括國際組織。個人擁有的技術(shù)是私有技術(shù)。有人認為公有技術(shù)不應作為國際技術(shù)許可交易的標的。3、工業(yè)化技術(shù)和技術(shù)。例子，中國要求進口先進技術(shù)，應當以工業(yè)化技術(shù)為考量標準。轉(zhuǎn)讓。Transfer 有人認為是技術(shù)使用權(quán)的轉(zhuǎn)移，而不包括技術(shù)所的轉(zhuǎn)移。認為也包括部分的技術(shù)所轉(zhuǎn)移。前者

19、主要是國際交易。但技術(shù)投資應當認為是技術(shù)所的轉(zhuǎn)讓，如技術(shù)買斷也應當作為所交易。雖然這是法律上準許的，但是在事實上是不可能的。取決于知識的無形性（知識性）。因此可以交易的是技術(shù)的載體。技術(shù)轉(zhuǎn)讓的國際性。根據(jù)什么法律是判斷國際性的依據(jù)。比如原來以國籍為標準，而現(xiàn)在的合同中以營業(yè)地為判斷標準。學理上還有其他標準，如標的是否國境。還有綜合考慮標的上述原因的，營業(yè)地、住所、國籍、國境、子公司。需要在特定的下考慮具體標準。二、國際技術(shù)轉(zhuǎn)讓的特點1、標的是無形相區(qū)分。的技術(shù)。無形性、性。前者將技術(shù)轉(zhuǎn)讓與貨物2、國際性，與國內(nèi)技術(shù)轉(zhuǎn)讓相區(qū)分。3、交易具有明顯的復雜性。通過以下幾個小方面，1、形式多樣，既有典型

20、的單純技術(shù)交易（如國際合同交易）也有綜合技術(shù)交易（如成套設(shè)備、關(guān)鍵設(shè)備，還有國際工程承包、BOT 項目）；內(nèi)容比較多，比如通常涉及知識、問題、付款問題；、涉及到的法律比較多，知識法、合同法、限制性法律。以上。三、國際技術(shù)轉(zhuǎn)讓的形式籠統(tǒng)分為兩類，單純技術(shù)轉(zhuǎn)讓和綜合技術(shù)轉(zhuǎn)讓。、單純轉(zhuǎn)讓，分為國際交易 know-how、國際技術(shù)服務交易。國際技術(shù)服務與前者的區(qū)分在于，前者以知識或者 know-how 為標的，而國際技術(shù)服務以公開技術(shù)為標的。四、國際技術(shù)轉(zhuǎn)讓法的概念和是規(guī)范國際技術(shù)轉(zhuǎn)讓行為，調(diào)整國際技術(shù)轉(zhuǎn)讓交易關(guān)系的法律規(guī)則和制度的總稱。主要由兩部分，一關(guān)于國際技術(shù)轉(zhuǎn)讓的國內(nèi)法律規(guī)則制度（強調(diào)，這部分

21、淵源是主要淵源），二是，國際法淵源（數(shù)量很少，其中有些不是專門條約，甚至是草案，如國際技術(shù)轉(zhuǎn)讓守則（四大），比較多的是雙邊協(xié)議，而主要是國際技術(shù)，少有商業(yè)技術(shù)貿(mào)易。主要的是關(guān)于知識的公約。的WTO 之下的TRIPs（三基礎(chǔ)協(xié)定之一）。第二節(jié)國際技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同概述一、概念作為一種國際商業(yè)交易行為的法律形式。是當事人之間達成的以技術(shù)為交易標的具有國際的協(xié)議。國際技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同特點：、雙務合同；、有償合同；、國際合同；、以技術(shù)為標的的合同二、種類單純性技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同，綜合性技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同。排除了技術(shù)式的內(nèi)容。第三節(jié)國際技術(shù)合同概述技術(shù)使用權(quán)轉(zhuǎn)讓的合同歸結(jié)為技術(shù)合同，完全是使用權(quán)的轉(zhuǎn)移，排除了投資交易和買斷交

22、易。一、國際合同（ernational license contract）概念是指規(guī)定技術(shù)提供方（方）向技術(shù)的受讓方（被方）轉(zhuǎn)讓技術(shù)的使用權(quán)，而被需為此向方支付技術(shù)使用費，并規(guī)定當事人其他相關(guān)權(quán)利義務的具有國際性的協(xié)議。二、國際合同的主體和客體主體可以是法人、自然人也可以是其他社會組織、合伙，還包括國家。需要看特定國家的法律如何規(guī)定是否具有主體資格?？腕w可以是知識技術(shù)與非知識技術(shù)（保護技術(shù)）。而一般技術(shù)不可以成為合同的客體，只能成為國際技術(shù)服務的客體。知識技術(shù)是指工業(yè)和保護技術(shù)，單純的商標權(quán)不是單純技術(shù)合同的客體。但商標可以和技術(shù)一同轉(zhuǎn)讓使用(如是傳統(tǒng)的，專利權(quán)、著作權(quán)、商標。這也是現(xiàn)行IBM

23、、EL)。這里的知識法律制度的范圍。知識的性質(zhì)是強制的行政與保護?，F(xiàn)代的知識概念包括了科學發(fā)現(xiàn)、know-how 技術(shù)，但并不具有法律上的效力。公共技術(shù)在無知的情況下也可以成為技術(shù)交易的客體。（被方被騙了）三、國際合同的分類1、按照國際合同、專有技術(shù)合同轉(zhuǎn)讓技術(shù)的屬性（專利技術(shù)合同、技術(shù)合同know-how）2、單純國際技術(shù)合同、綜合（復合的）技術(shù)合同（前者是指轉(zhuǎn)移單一的技術(shù)，項下所包含兩種或以上的技術(shù)）3、按照項下轉(zhuǎn)移的技術(shù)是否帶商標，分為帶商標技術(shù)合同和不帶商標的技術(shù)合同。4、按照項下轉(zhuǎn)讓技術(shù)使用權(quán)的大小（獨占性技術(shù)合同，在約定時間、地域范圍內(nèi)，被方生產(chǎn)制造銷售產(chǎn)品，而其他任何人（包括許可

24、方）都無此項權(quán)利（準買斷）；排他性國際技術(shù)合同，在規(guī)定范圍內(nèi)，被方和方都使用，其他任何人無權(quán)；普通國際技術(shù)合同，時間范圍內(nèi)，被方可以使用，方也可以給任何第。5、根據(jù)可合同和無分合同項下使用權(quán)是否帶有分權(quán)，分為有分權(quán)的技術(shù)許權(quán)的技術(shù)合同。如果合同中沒有載明分權(quán)，則認為未獲得。6、按照合同的技術(shù)是單向的還是雙向的，分為單向的合同和交叉的合同。第四節(jié)國際技術(shù)合同的主要內(nèi)容內(nèi)容比較側(cè)重規(guī)則化和實務化。一、標題二、序文（號碼、種類、簽訂地點、簽約日期（兩種對日期的學理態(tài)度）、雙方名稱（技術(shù)交易的限制問題）等當事人資料（如地址對履約和司法文書送達、管轄權(quán)確定、確定合同準據(jù)法的連接點的根據(jù)）三、鑒于條款Wh

25、ere as（鑒于），是國際技術(shù)合同必須存在的條款。表明簽約認可的實事。四、定義條款（definition clause）對本合同項下的概念進行定義。如合同產(chǎn)品、合同工廠等概念。凡是合同中經(jīng)常出現(xiàn)的術(shù)語、短語或者不經(jīng)常出現(xiàn)但容易誤解，以及非常重要的術(shù)語都應當進行定義。五、合同范圍是指轉(zhuǎn)讓權(quán)利的內(nèi)容和范圍。規(guī)定以下內(nèi)容：、技術(shù)的內(nèi)容和范圍（包括：技術(shù)的內(nèi)容（應用廣度）；專利與否、條款等；技術(shù)的用途；技術(shù)指標，用以檢驗技術(shù)是否合格；技術(shù)資料的范圍，對載體的約定；是否包括技術(shù)的指導與培訓（極其繁瑣，應當采用附件）、技術(shù)權(quán)利的內(nèi)容和范圍（技術(shù)權(quán)利的內(nèi)容，如權(quán)利是獨占、排他等；權(quán)利行使的時間和地域范圍（

26、國際技術(shù)時間最少是年，一般是年）；分權(quán)；包不包括出口權(quán)（一般容易被忽視），保守者認為不應當包括出口權(quán)。六、技術(shù)資料的交付技術(shù)載體的交付是技術(shù)轉(zhuǎn)讓的前提。需要規(guī)定詳細的條款，如時間、地點、方式、交付。七、價格和支付比較復雜，因為技術(shù)是無形產(chǎn)品，同時是一個長期合同，價格確定依賴于多種關(guān)系，因此有不同的多種約定方式。如期待利益、后期服務、市場競爭、法律保護等方式考慮。在具體的談判過程中，合同的價格如何確定和如何支付是主要內(nèi)容。價格的確定通常有三類形式。、總計、總體計算。通常進行兩次、三次的付款。因為有交付、試驗、考核驗收、培訓指導等階段的劃分。、提成費。根據(jù)被方使用技術(shù)的效果進行逐期支付使用費。、入

27、門費加提成費?？傆嫷姆椒▽Ψ奖容^有保障，提成費對被方比較好，方受到限制。入門費則是被支付一定的使用費。之后按照提成的約定支付使用費用。Initialpayment提成費，是費的第二類方式。具有三個要素，、提成費的基礎(chǔ)。被許可分根據(jù)何種支付費，一般有三種基礎(chǔ)，第一，按照產(chǎn)品產(chǎn)量（合同產(chǎn)品的產(chǎn)量 ）；第二，按照銷售的金額，（確定的有：第一次；買方第一次獨立銷售產(chǎn)品的合同價格減去利潤為；按照結(jié)構(gòu)價格，成本、費用和利潤）；第三，利潤，應當在合同中規(guī)定計算公式、財務數(shù)據(jù)。以產(chǎn)量作為基礎(chǔ)對，以銷售額作為基礎(chǔ)對被方比較有利，以利潤為基礎(chǔ)對被方最有利。認為，以產(chǎn)量為基礎(chǔ)比較合理，這是與技術(shù)相關(guān)聯(lián)最密切的方式。

28、、提成費率。以第一種基礎(chǔ)時，直接確定金額，后兩種以百分比方式計算。、提成期間。通常是一年。幾種確定提成費的方法。最高提成費，每個提成期間的最高限額，對被方比例，當通常伴隨最低提成費。遞減提成費法，雙方約定將提成費的基礎(chǔ)從低到高分為不同檔次，按照檔次的由低到高，提成費率相應由高到低。這種辦法對雙方比較公正，刺激生產(chǎn)和銷售?；瑒犹岢少M法，中國較亂，統(tǒng)編第一版的錯誤，與遞減提成法相?；瑒犹岢煞ㄖ斜仨毦哂幸粋€滑動提成系數(shù)，通常是一定的社會經(jīng)濟指數(shù)，通常是被方所在地的通脹率。以滑動系數(shù)對提成費進行修正以得到滑動提成費。好處在于在長期合同中能夠適應被方的經(jīng)濟變化。支付問題。分為兩個部分，支付的前置條件，雙

29、方約定審核的方法、時間以及審核結(jié)果的有效形式。支付通常采取匯款的形式，也有采取票匯形式或者信用證形式（跟單信用證，一般跟的商業(yè)票據(jù)）。八、考核與驗收雙方約定將技術(shù)應用在一定時間內(nèi)生產(chǎn)出一定量的合同產(chǎn)品，一般約定三次考核機會。以此進行考核驗收。多方面影響考核結(jié)果，應當注意考核驗收的細節(jié)。環(huán)境、材料以及考核驗收等。考核合格應當進行簽字。不簽字的效力也應當作出規(guī)定。九、改進與發(fā)展條款由于技術(shù)的發(fā)展性。方一般。雙方，如改進結(jié)果的歸屬、對改進結(jié)果的專利申請權(quán)。需要考慮到雙方營業(yè)地所在國的強制性規(guī)定，否則，應當依照公平合理的原則約定，不應的允許或改進。但當技術(shù)與商標一同時，則應當獲得方的同意。十、保證與索

30、賠保證分為技術(shù)保證和權(quán)利保證。技術(shù)保證，方保證自己技術(shù)是符合合同規(guī)定的技術(shù)，技術(shù)資料是完備、系統(tǒng)的。權(quán)利保證，保證其的技術(shù)是的技術(shù)（如分），如果第對技術(shù)提出指控時，被人的損失由方承擔賠償責任。十一、條款并非是所有技術(shù)合同中的必須條款。但如果包括 know-how 技術(shù)則應當具有條款。應當規(guī)定措施、期限、泄密的責任等。措施一般規(guī)定技術(shù)資料的保存、使用、標密形式等。在期限上，通常長于合同的有效期。理由在于該技術(shù)仍然具有的在于員工跳槽遭成的泄密責任如何承擔。十二、商標事項僅在合同包括商標使用權(quán)的時候，才需要含有商標事項。應當規(guī)定商標內(nèi)容，商標權(quán)及其有效期，對于方由于被方的生產(chǎn)管理進行檢查。對于商標侵

31、權(quán)行為的互相通報義務。十三、稅費條款對納稅的義務通常可能法律規(guī)定，（可以通過補償?shù)男问竭M行約定，但不嚴格合法）。典型的規(guī)避法律的條款是包稅條款，如在方境內(nèi)發(fā)生的一切稅費由方承擔，被方境內(nèi)發(fā)生的一切費用由被方承擔。但這種條款對被方不利。其他的有不可抗力條款、條款、爭議解決條款（管轄權(quán)、仲裁）、何時生效條款、文本條款（修改、補充）第五節(jié)國際技術(shù)轉(zhuǎn)讓的限制性商業(yè)做法是各國關(guān)注的重點。限制性商業(yè)做法就技術(shù)的轉(zhuǎn)讓方利用自己交易的優(yōu)勢地位將的交易條件、損害競爭的交易條件強加給對方。這樣的行為稱為限制性商業(yè)做法。在控制限制性商業(yè)做法的多邊協(xié)議中進行過規(guī)定。要害在于轉(zhuǎn)讓方利用優(yōu)勢地位，體現(xiàn)在限制性商業(yè)合同條款

32、。限制性商業(yè)做法必須是有法律規(guī)定情況下，才能被認定。限制性商業(yè)做法在法律上的結(jié)果，有的認為無效，中國現(xiàn)行技術(shù)管理條例規(guī)定限制性商業(yè)條款無效，有的認為經(jīng)過特批（或者一定條件）可以有效。從學理上說，以下是限制性商業(yè)做法：一攬子交易（很多技術(shù)一同交易）、搭售（銷售其他物，但如果技術(shù)所必需（不可替代）的設(shè)備、零件、原料不應認定為搭售）、限制技術(shù)受讓人從其他人獲得競爭性技術(shù)、限制技術(shù)的受讓方改進和發(fā)展技術(shù)、限制受讓方使用技術(shù)（限制一定級別的進行使用，尤其是有 know-how）、限制使用技術(shù)方的生產(chǎn)能力（限制產(chǎn)量）、限制受讓方對技術(shù)的宣傳、市場拓展；單方回授；銷售和價格限定；出口限制（以下不應當認定，方

33、已經(jīng)在進口國具有知識保護，進口國已經(jīng)有了獨占的被人，進口國已經(jīng)有了人的獨家經(jīng)銷商。第六節(jié)技術(shù)外貿(mào)法、技術(shù)管理條件。技術(shù)分為三類，的、限制的（必須報批、證制度，是合同生效的必要條件）、的（合同備案制，不是生效條件）。第四章國際投資第一節(jié)國際投資與國際投資法的概念國際投資，是經(jīng)濟概念。投資概念，投資是一種行為過程，需要回報。這里是指商業(yè)投資，主體主要是商業(yè)機構(gòu)、公司、企業(yè)、基金、合伙，以及個人。政府投資在國際領(lǐng)域內(nèi)很少有商業(yè)投資，而投資風險不易化解。國際投資的分類，可以分為直接投資和間接投資。有人認為區(qū)別在于控制權(quán)，有的在于管理權(quán)，還有的在于第一收益權(quán)。投資者以取得對投資的控制權(quán)為目的為直接投資，

34、只以收益為目的為間接投資。私人投資（企業(yè)和個人為了商業(yè)目的通常稱為私人投資）和公共投資（或公共部門為公共目的而進行的投資）。國際投資的標志：營業(yè)地是否，投資者是否具有本國國籍，投資是否跨越國境。國際投資法，流行的觀點是，是調(diào)整國際私人直接投資的法律規(guī)范和制度的總稱。（中）還有的觀點認為，國際投資法是調(diào)整國際投資關(guān)系的法律規(guī)范制度的總稱。（大）國際投資法是調(diào)整以國家、國際組織以及其他國際公法主體之間的國際投資關(guān)系的法律規(guī)范和制度的總稱。（小）第一種觀點的流行得到以下主觀和客觀的知識，分別是統(tǒng)編的理論觀點以及國際金融與國際投資的范疇劃分。第二節(jié)東道國的國際投資法大部分國家都有兩套法律，外國投資法和

35、海外投資法。發(fā)達國家的外國投資法和發(fā)展中國家投資法的說法迎合一種誤解即典型的投資流向國，即發(fā)達國家流向發(fā)展中國家。但事實是發(fā)達國家之間的相互投資占據(jù)了主流。外國投資法，特指東道國調(diào)整向國內(nèi)投資的法律。中國沒有的外國投資法，現(xiàn)在以三資企業(yè)法為主，以及相關(guān)配套、等了外國投資法。一、投資的（商業(yè)）形式東道國的法律允許采用的投資形式。典型的形式為：公司；有限公司；合伙（我國法律不明確，但學理解釋存在，中外合作經(jīng)營企業(yè)符合法人條件形式為公司，沒有法人資格的沒有說明，邵認為是合伙資格，當然也可以是商業(yè)聯(lián)營），在其他法律中，還可有兩合公司，還可以有有限合伙、信托等形式。是普通法國家的重要制度。大陸法上少有。

36、獨資公司（一人公司），我國只有國有獨資企業(yè)，在外國企業(yè)中可以存在；風險合營（聯(lián)營）；分支機構(gòu)；子公司；非股權(quán)安排（技術(shù)、人事、銷售、出口、改進等控制）二、投資資本的、從投資資本的形式。貨幣（有效貨幣，在國際市場上流通的貨幣），只有國家認可的貨幣才能作為投資貨幣。需要注意五個問題：基準貨幣（匯率風險）；匯率（，匯率最好不要人為規(guī)定）；問題（外國投資者通常不能用作為投資，但按照我國外匯符合一定條件才可以，也就是投資者使用投資所得的進行的再投資。需要投資地的外匯管理機構(gòu)的提出證明。動產(chǎn)（有形）。需要注意：權(quán)屬問題，必須擁有所；作價，約定也可評估，現(xiàn)在規(guī)定進口時需要作價值鑒定（強制性），但高新科技或者

37、特種物則很難鑒定；權(quán)屬的確定。無登記的動產(chǎn)如何確定。不動產(chǎn)。中國將土地權(quán)當作不動產(chǎn)是誤解，土地只有使用權(quán)。不動產(chǎn)主要是。（談土地私）投資要求過戶。與動產(chǎn)、不動產(chǎn)相關(guān)的物權(quán)。土地使用權(quán)，只有出讓的土地可以投資。劃撥的和集體用地不能投資。知識、專有技術(shù)、工藝流程等無形資產(chǎn)。依照法律規(guī)定才能作為投資。我國規(guī)定工業(yè)和專有技術(shù)。邵認為，應當擴展到知識（如、）。商譽。不能作為投資資產(chǎn)。、投資資本的來源是指來源地的，意義在于判斷投資比例，以便相應管理。發(fā)展中國家一般有限制。我國有最少限制，最高限制。淡出制度，也導致了資本萎縮，后來恢復引進。一國比較重視投資來源（如對命脈部門）但是假的情況很難。（利用國外享受

38、對外）三、投資范圍和期限投資范圍，外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄（重要），控制范圍。分為三類，的如電網(wǎng)（電站可以）、限制類（49%、限制投資形式，獨資，只能合資合作，規(guī)模限制）、鼓勵或者開放類（出口、地區(qū)等）。很多國家有投資范圍的規(guī)定。四、和登記、的特點是行度；是一種制度；程序制度；可以分為實質(zhì)和形式審批，首先進行形式（文件的數(shù)量、完整、原件（學理要求）、形式上的邏輯性、聯(lián)系性）；其次是實質(zhì)，從法律和政治上是否符合。的結(jié)果，。需要評及相關(guān)文件向申請企業(yè)批準。之后以此向工商部門進行登記。、登記五、干預措施是指，東道國考慮對企業(yè)進行干預加強管理。體現(xiàn)在，的聘用（一般要求主要來源于東道國，解決就業(yè)問題），率（

39、帶動關(guān)聯(lián)企業(yè)，但 WTO的TRIPs 中率）。 產(chǎn)品出口（最低標準，以及出口，容易形成補貼問題），來源于東道國的融資（很多國家限制，我國不限制，甚至鼓勵，這個很奇怪）六、措施吸引、利用之目的。除了外由折舊和攤銷的。這樣可以將稅金得到提留。分為：普通和專項。前者是面向全體外商企業(yè)。后者是指對達到特定目標的企業(yè)給與的。專項是為了引導投資導向。國際經(jīng)濟法（三）國際投資，東道國的海外投資法。海外投資法（資本來源國投資法）主要有以下內(nèi)容：一、對海外投資的鼓勵）利用海源是海外投資的重要目的。同時）可以繞過貿(mào)易壁壘，如綠色壁壘，還可以）對當?shù)禺a(chǎn)生影響。鼓勵投資的措施：1），采取抵免制度，2）采取饒讓制度；財

40、政支持；其他措施 1）信息支持，免費提供外國信息，2）技術(shù)支持，免費提供技術(shù)二、海外投資保險（重點）海外投資保險制度的基本概念和特點。海外投資保險制度，是指以資本來源國的保險機構(gòu)為保險人，以本國的海外投者或其擁有的海外實體為被保險人，以被保險人在東道國投資所可能發(fā)生的非商業(yè)風險為保險的保險制度。特點：）保險人一般是國家的部門、機構(gòu)、控制的保險公司或者其他商業(yè)保險公司；）承保風險為非商業(yè)風險，通常由于政治、社會條件變化所導致的風險（行為、不能控制的社會情況）；）被保險人特殊，通常只是本國的海外投資者，特殊情況下包括外國實體（實際受本國控制）三、主要內(nèi)容、保險的前提投保人的條件：）投資的地區(qū)必須是

41、發(fā)展中地區(qū)；）本國與東道國簽訂了雙邊投資保險協(xié)定（保險公司可以代位求償），并非所有國家都包括。、被保險人關(guān)系到本國的保險受益人。、保險人、保險范圍：）外匯險（被保險人可能的與外匯有關(guān)的風險，包括不能兌換、匯出的風險）；）征用險（國有化險），來自于的權(quán)力行為，東道國通過、司法、行政機關(guān)對外國資產(chǎn)進行強制性的征收；）戰(zhàn)亂險，社會失去正常秩序，發(fā)生；）支付險，海外投資可能和支付相關(guān)的，如外國不能適當履行支付行為，往往發(fā)生在國際的間接投資中。、保險標的合格性保險標的是指投保對象，有可能發(fā)生保險的事項或?qū)ο蟆Ｖ饕幸韵乱螅海┍ｋU標的必須是新投資，但不需要是初次投資，可以再投資和增資。但通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲得

42、的資產(chǎn)不能保險。）必須是東道國接納的投資；）可以是股權(quán)形式的直接投資也可以是債權(quán)形式的投資形式（有的國家要求，債權(quán)投資只有在債權(quán)人取得控制權(quán)）；）投保標的不能是東道國法律明確的投資。國際投資法的概念的爭議，直接投資與間接投資的爭議。、保險費、保險金額、保險金和保險期限保險費一般高于商業(yè)保險，保險金額一般沒有超額險和足額險，一般都是不足額險，總是要求被保險人承擔一部分責任。保險期限一般是年。、保險賠償和代位求償權(quán)保險人向東道國進行索賠。四、對海外投資的管理制度是指資本來源國通過法律措施對海外投資進行監(jiān)督和管理的制度。如投資方向的管理，外匯管理制度，技術(shù)和其他管理、人事管理；制度。第四節(jié)主要內(nèi)容是

43、投資者的待遇問題。還有國有化和征收問題（發(fā)達國家觀點：充分、及時、有效；不給補償；適當、合理）。第五節(jié)國際投資的國際法律制度一、雙邊投資協(xié)定提醒，對于定義的內(nèi)容，投資包括很多間接投資，、等，因此與國際投資法的概念有所。二、地區(qū)性投資法律協(xié)定如東盟、歐盟、貿(mào)易區(qū)、條約組織。WTO 與區(qū)域經(jīng)濟的沖突和補充。三、多邊投資法律制度1、漢城公約（建立多邊投資擔保機構(gòu)公約），該機構(gòu)非常重要。因為投資保險都是依靠國內(nèi)法與雙邊投資保險協(xié)定才能約束東道國，在的倡導下，建立國際保險機構(gòu)，就可以擴大使用范圍，減少談判成本。2、公約（解決國家和他國國民之間投資爭端的公約）為了調(diào)整雙方力量對比，建立公約，設(shè)立了解決國際

44、爭端的國際中心，ICISD。通過調(diào)解或仲裁兩種方式進行解決爭端。但采取自愿原則，對于爭端一方的事實上偏向保保護（如果沒有約定仲裁適用法律則采用東道國法律）。公約規(guī)定了管轄權(quán)，即法律爭端。3、TRIMs與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議GATT 國民待遇原則；2) 數(shù)量限制措施；率措施；3) 貿(mào)易平1)衡原則；外匯平衡；4）國內(nèi)銷售要求。取消以上措施的時間表。第五章國際金融法學理上分為國際貨幣法和國際金融法兩個部分部分學者將兩者并稱國際金融法。第一節(jié)國際金融法導論了解國際金融法概念、淵源、產(chǎn)生和發(fā)展。一、概念國際金融法是調(diào)整國際間貨幣、金融關(guān)系的法律規(guī)范和制度的總稱。規(guī)范和制度在本質(zhì)屬性上體現(xiàn)了國際貨幣金

45、融交易的規(guī)律，是國際貨幣金融交易的行為規(guī)則。、國際金融法的主體法人、其他經(jīng)濟組織、自然人、公共機構(gòu)、國際組組織、國際融法的客體就是國際貨幣金融關(guān)系中權(quán)利義務所指向的對象。包括：貨幣、貴金屬、證券、其他有價和一定情況下的金融衍生工具（如指數(shù)）。作為貨幣的客體并不僅僅是硬通貨，在一定條件下也可以包括軟通貨。有些客體類似貨幣，如drawing rights 、IQ（歐洲貨幣、國際金融法的調(diào)整對象）。就是國際金融法調(diào)整對象，即國際貨幣、金融關(guān)系。包括，國際貨幣關(guān)系（不同貨幣價值確定、匯率、交換）和國際金融關(guān)系（外匯平衡問題、國際融資問題）。二、國際金融法的淵源、國際淵源（強規(guī)范、軟范，前者是對國際金融

46、法主體具有強制拘束力的法律，后者如指南、國際慣例URC500）、國內(nèi)法（貨幣管理法、法、反洗錢法律制度）三、產(chǎn)生和發(fā)展一般認為晚于國際貿(mào)易法，認為是國際貿(mào)易的需要而產(chǎn)生的。貿(mào)易、貴金屬交幣交易。一戰(zhàn)前，金銀資本、金本位、森林體制（兌換盎司黃金，雙掛鉤）、浮動匯率制（我國是盯住匯率制）第二節(jié)國際協(xié)議這是比較重要的一節(jié)一、概述、國際協(xié)議，是指營業(yè)地或住所地在不同國家的或具有不同國籍的當事人之間以貨幣或其他金融標的物為交易客體的借貸意思表示的一致，是當事人之間有約束力的借款行為交易規(guī)則。這是籠統(tǒng)的概念。、類型）以人地位和性質(zhì)為標準，協(xié)議、國際金融機構(gòu)協(xié)議、國際商業(yè)協(xié)議）以融資的組織方式，可以分為單獨

47、的協(xié)議和銀團協(xié)議（syndicated loan）以期限為標準，可以分為短期、中期和長期（這個各不一）以利率的形式為標準，可以分為固定利率協(xié)議和浮動利率協(xié)議。一般固定利率適用于短期，中長期通常采取浮動利率。浮動利率一般做法采取 L/BOR（融資同業(yè)拆借利率）+利潤。）以是否有擔保分為，有擔保協(xié)議和無擔保協(xié)議。一般商業(yè)需要擔保，非商業(yè)（國際金融機構(gòu)或的）可以沒有擔保。、特殊問題）通常是貨幣，特別的不是）的主體廣泛）涉及的多、制度多（外匯管理法、法、擔保法、合同法、公司法、法等）二、國際協(xié)議訂立的基本程序、借款（或借款決定）或決定是初始程序，發(fā)端于借款人。一般要求這種或決定需要一定的證明（如董事會

48、、股東會的決定、的財政文件），此種必須是按照法定程序，如果是商業(yè)則于借款人營業(yè)地的法律與公司章程中尋找依據(jù)。必須有法律意見書或鑒定書，同時也是方必須審核的內(nèi)容。、借款協(xié)議的簽訂人在審核資料后，人將提供國際。（由于方承擔風險較大，一般由方準備合同）、借款協(xié)議的生效簽署未必生效，同時在借款協(xié)議中，一般不完全生效。因為，一般羅列了詳盡的生效先決條件。可以分為兩項，）全部項下綜合性條件（借款人章程、文件、權(quán)力機構(gòu)借款決定、借款人所在對借款的批準文件、借款人的所出具的法律意見書；如果有擔保安排，提供相應的擔保材料）；）個別的生效條件（借款人的陳述和保證（資產(chǎn)狀況、財務狀況在提款時沒有發(fā)生不利狀況，沒有違

49、約和可能違約的事件發(fā)生，沒有的違法被查處發(fā)生）。綜合條件不具備，整體不生效。個別條款決定每筆效力。但效力條款和爭議解決條款具有獨立性有效。三、國際協(xié)議的主要條款一般分為序文、主文和結(jié)尾三個部分1、序言名稱、號碼、當事人情況、簽訂地點2、結(jié)尾（文字、生效等）3、主文 1）定義條款(definition clause)對于特殊含義、重要概念進行定義。如貨幣、還款貨幣。2）陳述與保證條款（sement and warranty clause）主要是借款人的條款，包括：第一，借款具有合法(自己是合法成立的公司或其他組織（合法）；具有借款的權(quán)利能力和行為能力（能力合法，如具有或借款決定）；保證借款人簽訂

50、借款合同是符合本國法也符合借款人的章程；保證借款協(xié)議對借款人是有法律拘束力的，可以在本國得到強制執(zhí)行；保證借款人簽訂借款協(xié)議的行為得到了本國有關(guān)機構(gòu)的批準；如果借款主權(quán)者要保證這些借款是主權(quán)者所進行的商業(yè)行為并且放棄主權(quán)豁免sovereign immunity)。第二，保證自己的財務經(jīng)濟狀況是真實的，對人沒有不利的情形（包括：借款人提供的經(jīng)過獨立外部審計 audit 的財務報表，以真實反映其財務狀況；保證自己沒有卷入任何司法或者行政，也沒有受到此類的；保證自己沒有任何違約或者擔保的行為）3）貨幣條款（currency used for a loan）第一，單一貨幣條款（對借款人比較不利，若項目

51、比較固定則問題不大）第二，復合貨幣（comite currencies）條款第三，選擇貨幣條款（規(guī)定了兩種或者兩種以上貨幣，可以在一定比例上，或無條件選擇貨幣，可以避免匯率損失）4) 還款貨幣條款一般相一致，但有特殊約定也可不一致。若能準確預見匯率變化，則可能獲得利益。5）6）金額條款（總額）amounts of loans clause期限條款maturity period of a loan clause提款之日到還本付息之日。7）利率條款（loan rate clause）期限越長則風險越大，利率越高提取條款（提取時間、地點一般以國提取，避免人的8)匯率損失、方式、金額）通常有補償條款（

52、以免提款延遲）9）償付本息條款 repay capital witherest（規(guī)定每期還款的時間、地點、金額、方式）提前還款也有補償問題。10）約定事項條款（屬于一種借款人單方的承諾）第一，消極保證 negative arance 條款：借款人承諾在還本付息之前不在自己的或收益上設(shè)置任何擔保物權(quán)securityerest。第二，位次條款lucent equality clause：借款人保證人享有和其他的無擔保權(quán)的債權(quán)人同等的地位。第三，財務約定事項條款（借款人能要保持在還本付息之前保持最低資產(chǎn)和資產(chǎn)比例，保證借款人對股東分配利潤比例或金額的限制；定期提供經(jīng)過外部審計的財務報表）第四，用途。

53、肯定式，“僅用于”；消極式，“不可用于”11）轉(zhuǎn)讓條款項下的權(quán)利義務是否可以轉(zhuǎn)讓，一般遵守合同法上權(quán)利義務轉(zhuǎn)讓的規(guī)則。如債權(quán)人以通知為轉(zhuǎn)讓條件，人以債權(quán)人同意為條件。12）條款（不應有包稅條款）13）違約及爭議解決條款單方違約、交叉違約、還款違約、違約等內(nèi)容。特：國際銀團ernational syndicated loan程序：借款人獲得或決定，委托牽頭組織國際銀團，需要提交委托書。對象接受了委托，則向借款人提出義務承擔書。交叉后，牽頭lead產(chǎn)生了。牽頭是借款人的委托人，組織銀團，其他b/manager b稱為參與。組織完畢，從中推舉若干correspondent b，往往是牽頭本身。方式：

54、）直接方式：每個參與獨立與借款人成律關(guān)系，并不存在連帶責任。）間接方式：參與不直接與借款人發(fā)生，通過行。四、國際金融組織機構(gòu)和通常具有國際公法性質(zhì)。第五節(jié)國際項目融資 project finance（考過）特殊性，以項目為范圍，項目通常是直接投資。重點掌握以下內(nèi)容：一、概念項目融資，是指國際融資者對項目提供，并且以項目建成后生產(chǎn)的產(chǎn)品、生產(chǎn)的利潤還本付息的融資行為。性質(zhì)上屬于一種投資（間接投資與直接投資之間）。還具有有限追索權(quán) limited recourse 的特點，只能就 1）項目追索，2）僅有有限擔保，3）風險很大二、參與人1、項目發(fā)起人是項目直接投資的股東，一般是項目公司的發(fā)起人，是真

55、正的發(fā)起人。、項目公司通常是公司，特殊可以使公司、借款人通常是項目公司自己，特殊情況下，項目公司可以不是借款人，而由其他主體借款。、項目融資人通常是國內(nèi)外，或者其他金融機構(gòu)。、擔保人擔保的擔保人，就是向人提供有限擔保責任的主體。、項目工程的承包商承包商的產(chǎn)生，人具有很大的指導權(quán)、甚至決定權(quán)。、設(shè)備的供應商同樣人有很大決定權(quán)。、東道國（扮演重要角色，尤其在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上，需要給與特別授權(quán)）、產(chǎn)品的人（往往事先確定了人，如果可以約定確定支付則可以減少風險）、保險人、租賃人三、模式（非常復雜，了解即可）項目發(fā)起人的直接投資比較少，大部分自己通過融資。圍繞合同將產(chǎn)生一系列配套合同。中心合同是融資合同，

56、是文件、預售合同、設(shè)備供應合同、完工合同、擔保合同。、債券（與有相反的的方式）不作要求了。第六章國際稅法重點：基本概念、雙重征稅、逃稅、國際條約第一節(jié)基本概念一、概念狹義，國際稅法是調(diào)整不同的國家對管轄權(quán)的分配劃分。（分配）廣義，除了分配關(guān)系還要調(diào)整國際征稅的征管關(guān)系。（我國采取后者）二、淵源（主要是國內(nèi)法，有部分國際淵源，雙邊投資協(xié)定有一些，所得稅較少）國際稅法研究的對象放在所得稅領(lǐng)域，但還應當包括稅、流轉(zhuǎn)稅。第二節(jié)國際雙重征稅一、產(chǎn)生的原因管轄權(quán)的。兩套原則，屬人原則和屬地原則。稅法意義上的居民，在一個納稅年度中，累計居住達到了183 日，則屬于稅法意義上的居民。（183意義，需要全球所得

57、納稅，否則只就境天規(guī)則），潛在意義與劃分管轄權(quán)有內(nèi)的所得納稅。屬人管轄權(quán)規(guī)則，全球管轄，屬地規(guī)則，來源地納稅。所有的國家都采用這雙重規(guī)則，因此容易產(chǎn)生雙多重征稅，是一種通?，F(xiàn)象。由于雙重征稅過于普遍導致負擔過重，因此需要減低和避免雙重征稅。二、減低和避免的辦法1、免稅法（exemption）在計算征稅的時候，將應納稅額免除全球收入。分為有條件（部分項目、國別上的區(qū)分、外匯條件）、無條件的免稅。全額免除和累進免除。2、抵免制。Credit 在計算應納稅的金額時，計算全球收入，根據(jù)本率得出納稅金額，憑繳稅憑證，從稅金中抵免，視為已納稅。分為直接抵免制和間接抵免制。區(qū)別在于納稅義務人，直接抵免制適用

58、于自然人，或者海外的。如果是海外子公司則需要使用間接抵免，前提是自公司所得計算為應稅金額。限額抵免（國別限額和分項限額）和全額抵免。由于外國所得稅率和本率不同，發(fā)生：1）抵免等額；2）抵免超額，本3、扣稅制低；3）抵免額，本率高是指，在計算本國居民所得稅時，將自己將自已經(jīng)在國外繳納的，作為費用在應納稅的所得額中扣除。區(qū)別于免稅制，免稅制扣除直接應稅額，扣稅是減少應稅額。、前幾種都只能減輕一定的負擔，通常不能避免雙重征稅。若要從根本解決問題，有。有些國家則給與一定的稅后，如兩免三減，當然仍要不能免除納稅制度必須是雙邊或多邊的協(xié)定，如果給與任何一方公民，則回國后對于該部分不再征稅。第三節(jié)國際逃稅、

59、一、學理上的爭論，如何區(qū)分兩者，尤其是是否合法。，至少在法律形式上必須是合法的。通過合法的形式有意的減輕的負擔，稱為。法律和現(xiàn)實都存在和空間可以在形式上轉(zhuǎn)移應納稅額，減輕負擔。實質(zhì)上減少了主權(quán)國家的，一是由于法律上存在減少的可能，而是存在實質(zhì)能力的。逃稅，采用減少或轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，減少應納稅額。應當允許國際的客觀存在。二、國際逃稅的主要、虛報扣除項目、虛報投資額、虛列借款、單據(jù)、賬簿、隱瞞應稅所得、現(xiàn)金交易和交易三、國際、轉(zhuǎn)移（從稅賦高的國家向稅賦低甚至沒稅的地方） off-shorecompany，有的國家認為是的、的，轉(zhuǎn)變性質(zhì)、成本、費用的合法轉(zhuǎn)移（如處分知識、貿(mào)易轉(zhuǎn)移）、利用（行為人懂得如何獲

60、得）四、條約最重要的GATT次重要的雙邊協(xié)定，定義、管轄權(quán)劃分、避免雙重征稅、打擊逃稅、稅收、信息交換。通?？梢越⑧弴沫h(huán)境。事實上還有國際經(jīng)濟組織、商事仲裁、爭端解決。補充：題型問題。今年，題型不變。主要是簡答題和案例1、簡述題的答法。不會超過 10 分。通常是小題，通常是基礎(chǔ)題，難題不會考?；局R（概念、特點）和基本原理（“原則”不考，具體知識點重要，操作流程等），律規(guī)則（法律基礎(chǔ)規(guī)則很重要，知道內(nèi)容）。答題注意，1）字跡工整，使得老師免受分析研究之苦；2）分層次、段落；3）先交代概念，無論如何都需要回答概念。這是陷阱啊！4）假設(shè)簡述題有舉例說明別忘了舉例。5）答題過程中，遇到不同觀點