新污染物治理項目管理手冊

1、泓域/新污染物治理項目管理手冊新污染物治理項目管理手冊目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113199607 一、 公司概況 PAGEREF _Toc113199607 h 3 HYPERLINK l _Toc113199608 公司合并資產負債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc113199608 h 3 HYPERLINK l _Toc113199609 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc113199609 h 3 HYPERLINK l _Toc113199610 二、 控制采購 PAGEREF _Toc113199610 h 4 HYPE

2、RLINK l _Toc113199611 三、 項目采購管理概述 PAGEREF _Toc113199611 h 5 HYPERLINK l _Toc113199612 四、 識別干系人 PAGEREF _Toc113199612 h 5 HYPERLINK l _Toc113199613 五、 控制干系人參與 PAGEREF _Toc113199613 h 8 HYPERLINK l _Toc113199614 六、 產業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc113199614 h 8 HYPERLINK l _Toc113199615 七、 深化末端治理，降低新污染物環(huán)境風險 PAGEREF

3、 _Toc113199615 h 8 HYPERLINK l _Toc113199616 八、 必要性分析 PAGEREF _Toc113199616 h 10 HYPERLINK l _Toc113199617 九、 項目經濟效益分析 PAGEREF _Toc113199617 h 11 HYPERLINK l _Toc113199618 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc113199618 h 11 HYPERLINK l _Toc113199619 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc113199619 h 12 HYPERLINK l _Toc113

4、199620 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc113199620 h 14 HYPERLINK l _Toc113199621 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc113199621 h 16 HYPERLINK l _Toc113199622 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc113199622 h 19 HYPERLINK l _Toc113199623 十、 項目投資分析 PAGEREF _Toc113199623 h 20 HYPERLINK l _Toc113199624 建設投資估算表 PAGEREF _Toc113199624 h 22 HYPERLI

5、NK l _Toc113199625 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc113199625 h 22 HYPERLINK l _Toc113199626 流動資金估算表 PAGEREF _Toc113199626 h 24 HYPERLINK l _Toc113199627 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc113199627 h 25 HYPERLINK l _Toc113199628 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc113199628 h 26 HYPERLINK l _Toc113199629 十一、 進度計劃方案 PAGEREF _Toc1131

6、99629 h 27 HYPERLINK l _Toc113199630 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc113199630 h 27公司概況（一）公司基本信息1、公司名稱：xxx有限責任公司2、法定代表人：盧xx3、注冊資本：1400萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2011-10-37、營業(yè)期限：2011-10-3至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司主要財務數(shù)據(jù)公司合并資產負債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額14572.6911658.1510929.52

7、負債總額4856.583885.263642.43股東權益合計9716.117772.897287.08公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入28419.1222735.3021314.34營業(yè)利潤4520.993616.793390.74利潤總額4053.743242.993040.30凈利潤3040.302371.432189.02歸屬于母公司所有者的凈利潤3040.302371.432189.02控制采購控制采購的目的就是保證賣方的行為和結果符合合同的要求。如果外購的是標準產品，則控制采購主要集中在對交付產品規(guī)格的確認和進度實施上。在這種情況下，賣方所執(zhí)行

8、的合同和其以前的交付合同是類似的，其行為和結果具有很大的可預測性。如果外購的是服務或者定制產品，則控制采購的內容就要復雜、困難得多。賣方的合同執(zhí)行是一個過程，由于所交付的服務或者定制的產品具有獨特性，這就使得合同在執(zhí)行的過程中存在一定的不確定性。這種不確定性尤其表現(xiàn)在質量和進度上。在這種情況下，一個好的控制采購實踐就是加入過程內監(jiān)控，建立對雙方透明的質量保證體系。也就是說，買方的質量保證人員和賣方的質量保證人員共同協(xié)作：第，在合同執(zhí)行初期雙方共同制定合同執(zhí)行的過程規(guī)范和度量體系；第二，合同執(zhí)行期間，賣方的質量保證人員定期收集項目執(zhí)行的數(shù)據(jù)，并向買方的質量保證人員進行匯報；第三，如果合同在執(zhí)行過

9、程中出現(xiàn)偏差，買方項目管理人員和賣方一起督促解決。項目采購管理概述項目管理知識體系中把為了完成項目范圍的工作而從執(zhí)行組織外部獲取貨物和服務所需的過程稱為“采購”。在這個定義里面，采購包含了兩種情況：從外部獲取已經成形的標準產品和從外部獲取針對項目需求的特定服務。前者更像是一般意義上的采購；而后者用外包這個詞來描述會更合適。從性質上來說，前者會比較簡單，而外包的服務則更像是一個項目的運作。這里的采購同時指這兩種可能的情況。項目管理過程中屬于采購管理的過程包括：規(guī)劃采購管理、實施采購、控制采購、結束采購。其中，實施采購匯總了早期PMBOK版本中的3個活動。識別干系人干系人是指那些對項目目標、活動或

10、結果有影響的個人、群體和組織。這種影響可以是直接的，也可以是間接的。例如，項目直接參與各方就是最直接的利益相關者。但是也有很多受到間接影響的相關者。例如，一個建筑施工項目周圍的居民。這種影響施加的方式可以是主動性的，也可以是被動性的。但只要有影響，就可能產生反作用力，也會因此傳遞到項目本身上來，影響項目的決策。例如，一個經常加班的項目團隊，其家屬成員就屬于間接被動影響的干系人。而這種影響如果過度，就可能造成團隊成員由于家屬要求而離開項目工作的負面作用。識別干系人活動的難點不在于關注直接的、有主動性影響的干系人角色，因為他們很難被忽視。重點在于那些間接的、可能受到被動影響的干系人，因為他們很容易

11、被忽視。但屬于這一范疇的干系人范圍有可能很難清晰界定，一個建議的基本原則是：識別那些由于受到項目目標、過程或者結果影響，而因此會對項目有效實施反作用影響的個人、群體或者組織。通俗來說就是，如果項目影響了他，他可以有效地反作用于項目，那你需要一開始就把他劃歸到項目干系人范圍內實施管理。識別干系人過程可以借用一些結構化方法來進行干系人分析，也可以組織有經驗的專家來做判斷。可以遵循以下步驟：步驟一：識別全部潛在項目干系人及其相關信息，如他們所在的組織、角色、利益、需求、專業(yè)知識、影響力等。一般來說，干系人，識別可以是一個迭代的過程。先從容易界定的關鍵干系人開始，如項目發(fā)起人、項目經理和客戶，通過對已

12、識別的干系人進行訪談，基于此來識別其他干系人，不斷擴充干系人名單，直至列出全部潛在干系人。步驟二：以全部潛在干系人名單為基礎，分析每個干系人可能的影響或支持，按照某種模型進行相似性分類，以便制定相應的管理策略。步驟三：評估關鍵干系人對不同情況，可能會出現(xiàn)的反應或者應對，并以此策劃如何對他們施加影響來獲得他們的支持，或是減輕他們的潛在負面影響。這類分類模型大多采用二維矩陣模型，分別基于2個不同因素的維度進行分類?？梢钥紤]以下幾種情況：權力一利益：根據(jù)干系人的職權或權力大小，以及對項目結果的關注程度高低進行分類。權力一影響：根據(jù)干系人的職權或權力大小，以及對主動參與影響項目的程度高低進行分類。影響

13、一作用：根據(jù)干系人主動參與影響項目的程度高低，以及改變項目計劃或執(zhí)行能力的強弱進行分類。在項目進行當中，干系人列表可能會根據(jù)項目實際執(zhí)行的情況而發(fā)生變更。例如，某些干系人的重要性可能并不如初期預期的那樣高，從而可以降低其應對的優(yōu)先級。而隨著項目的逐步深入，某些干系人則會被新識別出來，而相應的應對策略也需要及時進行調整?？刂聘上等藚⑴c控制干系人參與是全面監(jiān)督項目干系人之間的關系，根據(jù)實際情況調整管理策略和實施計劃，持續(xù)不斷地提升干系人參與的效率和效果。這一活動和管理干系人參與聯(lián)系緊密。對于持支持立場的干系人，需要維持并不斷提升這種關系。但對于持負面立場的干系人，不斷改進干系人參與的方式和方法，將

14、其轉化為正向或者降低其負面作用都是非常有益的。產業(yè)環(huán)境分析“十三五”時期，我們必須以全球的視野、戰(zhàn)略的眼光，增強戰(zhàn)略自信，保持戰(zhàn)略定力，用好戰(zhàn)略機遇，以更加積極的姿態(tài)，攻堅克難、奮發(fā)有為，著力在優(yōu)化結構、增強動力、化解矛盾、補齊短板上取得突破性進展，加快形成發(fā)展和競爭新優(yōu)勢，實現(xiàn)更高質量、更有效率、更加公平、更可持續(xù)的發(fā)展，實現(xiàn)“邁上新臺階、建設新南通”的發(fā)展目標。深化末端治理，降低新污染物環(huán)境風險加強新污染物多環(huán)境介質協(xié)同治理。加強有毒有害大氣污染物、水污染物環(huán)境治理，制定相關污染控制技術規(guī)范。排放重點管控新污染物的企事業(yè)單位應采取污染控制措施，達到相關污染物排放標準及環(huán)境質量目標要求；按照

15、排污許可管理有關要求，依法申領排污許可證或填寫排污登記表，并在其中載明執(zhí)行的污染控制標準要求及采取的污染控制措施。排放重點管控新污染物的企事業(yè)單位和其他生產經營者應按照相關法律法規(guī)要求，對排放（污）口及其周邊環(huán)境定期開展環(huán)境監(jiān)測，評估環(huán)境風險，排查整治環(huán)境安全隱患，依法公開新污染物信息，采取措施防范環(huán)境風險。土壤污染重點監(jiān)管單位應嚴格控制有毒有害物質排放，建立土壤污染隱患排查制度，防止有毒有害物質滲漏、流失、揚散。生產、加工使用或排放重點管控新污染物清單中所列化學物質的企事業(yè)單位應納入重點排污單位。強化含特定新污染物廢物的收集利用處置。嚴格落實廢藥品、廢農藥以及抗生素生產過程中產生的廢母液、廢

16、反應基和廢培養(yǎng)基等廢物的收集利用處置要求。研究制定含特定新污染物廢物的檢測方法、鑒定技術標準和利用處置污染控制技術規(guī)范。開展新污染物治理試點工程。在長江、黃河等流域和重點飲用水水源地周邊，重點河口、重點海灣、重點海水養(yǎng)殖區(qū)，京津冀、長三角、珠三角等區(qū)域，聚焦石化、涂料、紡織印染、橡膠、農藥、醫(yī)藥等行業(yè)，選取一批重點企業(yè)和工業(yè)園區(qū)開展新污染物治理試點工程，形成一批有毒有害化學物質綠色替代、新污染物減排以及污水污泥、廢液廢渣中新污染物治理示范技術。鼓勵有條件的地方制定激勵政策，推動企業(yè)先行先試，減少新污染物的產生和排放。必要性分析1、現(xiàn)有產能已無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求作為行業(yè)的領先企業(yè)，公司已建立

17、良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產品結構升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產業(yè)升級，公司產品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅動，不斷研發(fā)新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關

18、鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領域的國內領先地位。項目經濟效益分析（一）營業(yè)收入估算項目正常經營年份預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入67000.00萬元；具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入40200.0046900.0056950.0067000.002增值稅1311.331592.482014.202435.922.1銷項稅5226.006097.007403.508710.002.2進項稅3914.674504.525389.306274.083稅金及附

19、加157.36191.09241.70292.313.1城建稅91.79111.47140.99170.513.2教育費附加39.3447.7760.4373.083.3地方教育附加26.2331.8540.2848.72（二）正常經營年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2435.92萬元。（三）綜合總成本費用估算項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊

20、費、攤銷費和利息支出等。項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，項目綜合總成本費用56995.94萬元，其中：可變成本48580.16萬元，固定成本8415.78萬元。正常經營年份項目經營成本54839.36萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費27223.9831761.3138567.3145373.302工資及福利費3206.863206.863206.863206.863修理費851.33851.33

21、851.33851.334其他費用5407.875407.875407.875407.874.1其他制造費用440.99440.99440.99440.994.2其他管理費用519.38519.38519.38519.384.3其他營業(yè)費用4447.504447.504447.504447.505經營成本36690.0441227.3748033.3754839.366折舊費1458.881458.881458.881458.887攤銷費15.3615.3615.3615.368利息支出682.34682.34682.34682.349總成本費用38846.6243383.9550189.95

22、56995.949.1其中：固定成本8415.788415.788415.788415.789.2可變成本30430.8434968.1741774.1748580.16（四）稅金及附加項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務測算，項目正常經營年份應納稅金及附加292.31萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關稅收政策規(guī)定，項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=9711.75（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定項目應繳納企業(yè)所得稅，正常經營年份應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=9

23、711.7525.00%=2427.94（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現(xiàn)利潤總額9711.75萬元，繳納企業(yè)所得稅2427.94萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=9711.75-2427.94=7283.81（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入40200.0046900.0056950.0067000.002稅金及附加157.36191.09241.70292.313總成本費用38846.6243383.9550189.9556995.944利潤總額1196.023324.966518.3

24、59711.755應納所得稅額1196.023324.966518.359711.756所得稅299.00831.241629.592427.947凈利潤897.022493.724888.767283.818期初未分配利潤0.00807.322970.937073.729可供分配的利潤897.023301.047859.6914357.5310法定盈余公積金89.70330.10785.971435.7511可供分配的利潤807.322970.937073.7212921.7812未分配利潤807.322970.937073.7212921.7813息稅前利潤2177.364838.5488

25、30.2812822.03（四）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=13.26%。項目投資財務內部收益率13.26%，高于行業(yè)基準內部收益率，表明項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設定的折現(xiàn)率，計算項目經營期內各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務凈現(xiàn)值（FNPV）=1868.83（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現(xiàn)值1868.83萬元（大于0），說明項目具有較強的

26、盈利能力，在財務上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量，項目投資回收期：投資回收期（Pt）=6.70年。項目全部投資回收期6.70年，要小于行業(yè)基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.0040200.0046900.0056950.0

27、067000.001.1營業(yè)收入0.0040200.0046900.0056950.0067000.002現(xiàn)金流出27012.2241522.9442197.7254119.4957079.822.1建設投資27012.220.002.2流動資金4675.54779.265844.421948.152.3經營成本36690.0441227.3748033.3754839.362.4稅金及附加157.36191.09241.70292.313所得稅前凈現(xiàn)金流量-27012.22-1322.944702.282830.519920.184累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-27012.22-28335.16-

28、23632.88-20802.37-10882.195調整所得稅544.341209.632207.573205.516所得稅后凈現(xiàn)金流量-27012.22-1621.943871.041200.927492.247累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-27012.22-28634.16-24763.12-23562.20-16069.96計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：18.94%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：13.26%；3、項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅前，ic=12%）：11063.53萬元；4、項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅后，ic=12%）：1868.83萬元；5、項目投資回

29、收期（所得稅前）：5.92年；6、項目投資回收期（所得稅后）：6.70年。（七）債務資金償還計劃項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（八）利息備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，項目正常經營年份利息備付率（ICR）為18.79。項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（九）償債備付率測算按照建

30、設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，償債備付率系指在借款償還期內，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，項目正常經營年份償債備付率（DSCR）為17.39。根據(jù)約定的還款方式對項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額13925.2813925.2813925.2813925.281.2當期還本付息341.17682.34682

31、.34682.34682.341.2.1還本1.2.2付息341.17682.34682.34682.34682.341.3期末借款余額13925.2813925.2813925.2813925.2813925.282利息備付率18.793償債備付率17.39（十）級標題經濟評價結論根據(jù)謹慎財務測算，項目達產后每年營業(yè)收入67000.00萬元，綜合總成本費用56995.94萬元，稅金及附加292.31萬元，凈利潤7283.81萬元，財務內部收益率13.26%，財務凈現(xiàn)值1868.83萬元，全部投資回收期6.70年。項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。綜上所述，項目從經

32、濟效益指標上評價是完全可行的。項目投資分析（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規(guī)程4、建設項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設計概算編制辦法7、建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資27012.22萬元，包括：工程費

33、用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計23746.05萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為11363.13萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據(jù)國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為11640.44萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為742.48萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建

34、設其他費用為2368.57萬元。（五）預備費本期項目預備費為897.60萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用11363.1311640.44742.4823746.051.1建筑工程費11363.1311363.131.2設備購置費11640.4411640.441.3安裝工程費742.48742.482其他費用2368.572368.572.1土地出讓金767.78767.783預備費897.60897.603.1基本預備費434.45434.453.2漲價預備費463.15463.154投資合計27012.22（六）建設期利息按照建設規(guī)劃，本

35、期項目建設期為12個月，其中申請銀行貸款13925.28萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息341.17萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息341.17341.170.001.1.1期初借款余額13925.281.1.2當期借款13925.2813925.280.001.1.3當期應計利息341.17341.170.001.1.4期末借款余額13925.2813925.281.2其他融資費用1.3小計341.17341.170.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.

36、2其他融資費用2.3小計3合計341.17341.170.00（七）流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產和流動負債的合理周轉天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為7792.57萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產31820.9037124.3945079.6153034.841.1應收賬款14319.411

37、6705.9820285.8323865.681.2存貨11137.3112993.5315777.8618562.191.2.1原輔材料3341.203898.064733.365568.661.2.2燃料動力167.06194.90236.67278.431.2.3在產品5123.175977.037257.828538.611.2.4產成品2505.892923.543550.024176.491.3現(xiàn)金2545.672969.953606.374242.791.4預付賬款3818.514454.935409.556364.182流動負債27145.3631669.5938455.934

38、5242.272.1應付賬款9772.3311401.0513844.1416287.222.2預收賬款17373.0320268.5324611.7928955.053流動資金4675.545454.806623.687792.574流動資金增加4675.54779.261168.891168.895鋪底流動資金9546.2711137.3213523.8815910.45（八）項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資35145.96萬元，其中：建設投資27012.22萬元，占項目總投資的76.86%；建設期利息341.17萬元，占項目總投資的0.97%；流動資金7792.57萬元，占項目總投資的22.17%?？偼顿Y及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資