2023年最新的項目資金管理制度

1、第 PAGE5 頁 共 NUMPAGES5 頁2023年最新的項目資金管理制度 為切實規(guī)范專項資金管理，保障資金安全、高效運(yùn)行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度： 一、專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。 二、專項資金實行縣級報賬制，資金撥付一律轉(zhuǎn)賬結(jié)算，杜絕現(xiàn)金支付。 三、資金的撥付本著?？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴(yán)格執(zhí)行項目資金批準(zhǔn)的使用計劃和項目批復(fù)內(nèi)容，不準(zhǔn)擅自調(diào)項、擴(kuò)項、縮項，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占和隨意扣壓;資金撥付動向，按不同專項資金的要求執(zhí)行，不準(zhǔn)任意改變;特殊情況，必須請示。 四、嚴(yán)格專項資金初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項和越程序辦理手續(xù)，各類專項資金審批程序，以

2、該專項資金審批表所列內(nèi)容和文件要求為準(zhǔn)。 五、專項資金報賬撥付要附真實、有效、合法的憑證。 六、萬元以上的專項購置經(jīng)費(fèi)一律實行政府采購或參與式采購。 七、專項資金利息收入年終一律轉(zhuǎn)入本金滾動使用。 八、加強(qiáng)審計監(jiān)督，實行單項工程決算審計，整體項目驗收審計，年度資金收支審計。 九、對專項資金要定期或不定期進(jìn)行督查，確保項目資金?？顚Ｓ?，要全程參與項目驗收和采購項目接交。 十、對工程類項目專項資金所發(fā)生的隱蔽工程，負(fù)責(zé)資金結(jié)算的工作人員，必須到現(xiàn)場簽證認(rèn)可，否則財政部門不予結(jié)算。 第2篇：專項資金管理制度 為切實規(guī)范專項資金管理，保障資金安全、高效運(yùn)行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度： 一、

3、專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。 二、資金的撥付本著專款專用的原則，嚴(yán)格執(zhí)行項目資金批準(zhǔn)的使用計劃和項目批復(fù)內(nèi)容，不準(zhǔn)擅自調(diào)項、擴(kuò)項、縮項，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占和隨意扣壓;資金撥付動向，按不同專項資金的要求執(zhí)行，不準(zhǔn)任意改變;特殊情況，必須請示。 三、嚴(yán)格專項資金初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項和越程序辦理手續(xù)，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列內(nèi)容和文件要求為準(zhǔn)。 四、專項資金報賬撥付要附真實、有效、合法的憑證。 五、加強(qiáng)審計監(jiān)督，實行單項工程決算審計，整體項目驗收審計，年度資金收支審計。 六、對專項資金要定期或不定期進(jìn)行督查，確保項目資金?？顚Ｓ?，要全程參

4、與項目驗收和采購項目接交。 第3篇：水利專項資金管理制度 為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)一步規(guī)范盱眙縣水務(wù)局水利專項資金管理，為提高專項資金財務(wù)管理水平和資金使用效益，加強(qiáng)財務(wù)管理，統(tǒng)一報銷程序及規(guī)定，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本局具體情況，特制定本局水利專項資金管理制度。 第一條水利專項資金的申報制度 (一)水利專項資金由水務(wù)局業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)申報。 (二)水利專項資金申報文件必須真實、科學(xué)和完整，項目申報單位應(yīng)提交項目可行性研究報告。 (三)局有關(guān)部門提出初審意見，經(jīng)j長辦公會研究同意后再行上報上級主管部門。 (四)申報部門以正式文件上報上級主管部門，并隨時跟蹤上級主管部門批準(zhǔn)情況。 第二條水利專項資金的使用制度

5、 (一)建立會計核算制度。嚴(yán)格按照專項資金管理辦法規(guī)定，嚴(yán)禁套取項目資金，嚴(yán)禁公款私存，設(shè)置帳外帳和“小金庫”。 (二)實行政府采購制度。對項目工程及所需的主要物質(zhì)和設(shè)備，嚴(yán)格按照政府采購規(guī)定，進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采購。 (三)水務(wù)局防汛專項資金一律由j長一支筆審批，要求實行縣級報帳制度的，由項目建設(shè)單位填報資金申請表，經(jīng)水務(wù)局業(yè)務(wù)部門審核后，報送財政審批由財政下拔項目建設(shè)單位。建立健全項目資金審查審批程序和財務(wù)制度，資金的使用必須符合項目資金管理辦法規(guī)定。 第三條水利專項資金的監(jiān)督管理制度 (一)公示制度。對于水利工程項目專項資金，工程實施前項目單位主動向社會公示項目建設(shè)內(nèi)容、資金情況。 (二

6、)定期報告制度。各項目實施部門定期向主管部門報送項目實施進(jìn)展情況。 (三)檢查驗收制度。杜絕在項目執(zhí)行中存在嚴(yán)重弄虛作假的現(xiàn)象，隨時接受上級主管部門及相關(guān)部門的檢查;項目完工后，主動接受上級主管部門對工程項目的質(zhì)量、財務(wù)等情況進(jìn)行驗收工作。 (四)審計制度。為防止發(fā)生違反資金管理使用規(guī)定的行為，上級補(bǔ)助5萬元以上的工程，項目竣工后需由有資質(zhì)的審計單位對工程進(jìn)行審計并出具審計報告。 第四條水利專項資金財務(wù)支出制度 (一)項目承擔(dān)部門或個人和財務(wù)人員應(yīng)及時與有關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)保證項目資金的及時到位(www.)，項目資金需要執(zhí)行縣級報賬制的，必須及時進(jìn)行報賬。 (二)工程資金應(yīng)按工程進(jìn)度進(jìn)行拔付，對沒

7、有開工或進(jìn)度緩慢的項目將適當(dāng)調(diào)整取消補(bǔ)助款。 (三)項目資金使用堅持量入為出的原則，嚴(yán)格控制項目資金的支出范圍，杜絕不符合規(guī)定支出，隨時接受項目主管部門、財政部門及審計部門的檢查、監(jiān)督和審計，做到?？顚Ｓ?。 (四)報銷用的發(fā)票必是合法的票據(jù)。不符合規(guī)定要求的票據(jù)，一概不予報銷。 購買各種物品、材料的發(fā)票，必須有購貨單位全稱、品名、數(shù)量、單價和金額，有收款單位財務(wù)章。否則財務(wù)有權(quán)拒絕報銷。有詳見清單字樣的發(fā)票應(yīng)附清單。 購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收，并在憑證上簽章。 (五)支付款