安徽省中小進出口企業(yè)專項擔保資金管理實施細則

1、PAGE PAGE - 24 -附件:1安徽省中小進出口企業(yè)專項擔保資金管理實施細則第一章 總 則第一條 為切實解決中小進出口企業(yè)融資難問題，支持中小進出口企業(yè)加快發(fā)展，積極擴大進出口，省財政廳、省商務廳建立安徽省中小進出口企業(yè)專項擔保資金（以下簡稱“省專項擔保資金”）。為了規(guī)范運作，保證資金安全，充分發(fā)揮專項擔保資金的融資功能，根據(jù)實際情況，特制定安徽省中小進出口企業(yè)專項擔保資金管理實施細則（以下簡稱實施細則）。第二章 資金的性質及使用原則第二條 本實施細則所指省專項擔保資金是省級財政專項安排的，主要用于為商務部門、財政部門推薦的企業(yè)范圍內、銀行審核通過的中小進出口企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營流動資金貸款提

2、供擔保的資金，實行?？顚Ｓ谩Ｊｍ棑ＹY金承擔代償損失最高限額不超過專項擔保資金本金總額。 第三條 省專項擔保貸款運作第一年度內，專項擔保貸款余額放大至擔保資金本金的五倍，在運作正常，風險控制良好的前提下，逐步放大至十倍。 第四條 省專項擔保資金的管理和使用遵循公開透明、科學評審、定向使用、規(guī)范管理、嚴格監(jiān)督的原則。第三章 資金的管理及運作模式第五條 省財政廳和省商務廳為專項擔保資金的主管部門。聯(lián)合成立專項擔保審核推薦委員會，依據(jù)實施細則對申請使用專項擔保貸款企業(yè)進行審核推薦，對專項擔保資金的使用情況進行管理監(jiān)督。專項擔保審核推薦委員會由兩廳領導及有關業(yè)務處室負責人組成。專項擔保審核推薦委員會

3、下設省中小進出口企業(yè)專項擔保工作組（以下簡稱省專項擔保工作組），負責辦理專項擔保貸款的具體工作。第六條 省商務廳、省財政廳與銀行簽訂安徽省中小進出口企業(yè)專項擔保貸款合作協(xié)議，專項擔保資金采用受托運作、專戶管理的方式，商業(yè)銀行向中小進出口企業(yè)提供貸款，專項擔保資金為商業(yè)銀行向中小進出口企業(yè)貸款提供擔保。專項擔保資金存入省財政在商業(yè)銀行的賬戶，實行專戶存儲。第七條 設立省專項擔保貸款風險準備金，實行專戶存儲，用于核銷專項擔保貸款出現(xiàn)呆壞帳應由專項擔保資金承擔的損失。省商務廳、省財政廳每年根據(jù)上年終專項擔保貸款余額的 1%安排省專項擔保貸款風險準備金，專項擔保貸款余額比上年增長的，風險準備金予以補足

4、；專項擔保貸款余額比上年持平或減少的，風險準備金維持現(xiàn)有規(guī)模。專項擔保貸款風險準備金從專項擔保資金銀行存款利息及當年國家和省級外貿促進政策資金中列支。從專項擔保資金銀行存款利息提取的專項擔保貸款風險準備金，暫存于各專項擔保資金開戶行，必要時各開戶行按省財政廳通知劃到省財政廳在商業(yè)銀行集中開立的省專項擔保貸款風險準備金賬戶。第八條 專項擔保貸款合作銀行根據(jù)中國人民銀行的相關規(guī)定，按協(xié)定存款的方式對專項擔保資金進行存儲計息，利息收入專戶存儲并按協(xié)定存款的方式進行存儲計息，用于補充專項擔保資金的風險準備金和支付開展專項擔保業(yè)務必要的工作經(jīng)費。第九條 設立專項擔保貸款企業(yè)風險保證金（以下簡稱企業(yè)風險保

5、證金），申請專項擔保貸款企業(yè)在通過銀行審批、簽訂借款合同和擔保合同后、實際放貸前，第一次使用專項擔保貸款企業(yè)，根據(jù)其實際獲得專項擔保貸款額的2%比例交納企業(yè)風險保證金；企業(yè)自第二次使用專項擔保貸款開始，根據(jù)其實際獲得專項擔保貸款額的1%比例交納企業(yè)風險保證金。企業(yè)風險保證金由貸款行代收，存入省財政在貸款行的賬戶，實行專戶存儲。企業(yè)風險保證金管理細則另行制定。第十條 企業(yè)風險保證金開戶行根據(jù)中國人民銀行的相關規(guī)定，按協(xié)定存款的方式對企業(yè)風險保證金進行存儲計息，利息收入用于補充企業(yè)風險保證金。第四章 申請貸款擔保企業(yè)條件及提供材料第十一條 申請貸款擔保企業(yè)應具備下列條件：1、在我省境內注冊登記、具

6、有進出口經(jīng)營權并已有一定業(yè)績的中小進出口企業(yè)；上年自營進出口額超過4500萬美元的，原則上不再支持；2、要有固定的經(jīng)營場所，正常經(jīng)營兩年以上，經(jīng)營管理規(guī)范，成長性較好，管理隊伍較為穩(wěn)定，組織架構較為完整；3、有健全的財務制度，財務資料真實可信；4、資產(chǎn)負債率一般應低于70%;5、信用較好, 無不良貸款記錄，無偷稅、騙匯、走私等違法違規(guī)行為記錄。第十二條 申請貸款擔保企業(yè)須提供的材料一式兩份（不含給市、縣商務部門、財政部門的資料）：1、貸款擔保的申請報告，內容主要包括：企業(yè)基本情況（公司章程、驗資報告、經(jīng)濟性質、注冊資本、主要股東、經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模等）、進出口情況、反擔保方式、還款來源等；2、

7、專項擔保資金擔保申請書(格式附后);3、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份的有效證明；4、擬提供的反擔保措施相關資料；5、企業(yè)近兩年經(jīng)過會計師事務所審計的會計報表（資產(chǎn)負債表、利潤表及利潤分配表）。6、繳納企業(yè)風險保證金承諾書：承諾“本公司保證已經(jīng)完全理解中小進出口企業(yè)專項擔保貸款業(yè)務，同意按業(yè)務要求繳納企業(yè)風險保證金，對于企業(yè)風險保證金的繳納和代償扣劃不會提出任何異議?！钡谖逭?企業(yè)的反擔保第十三條 為有效控制專項擔保資金風險，確保擔保貸款企業(yè)按時償還借款，被擔保企業(yè)必須以有效資產(chǎn)抵押、出口退稅賬戶質押、法人代表個人或企業(yè)實際控制人個人保證、擔保機構擔保及符合銀行擔保條件的其它企業(yè)為其提供擔保

8、。各項反擔保措施既可以單獨使用也可合并使用，具體反擔保方式由省商務廳、省財政廳推薦，貸款銀行審核認為反擔保方式確需變動的，與省商務廳、省財政廳溝通后，可以予以調整。省商務廳、省財政廳委托貸款銀行與貸款企業(yè)辦理擔保反擔保手續(xù)。 第十四條 企業(yè)有效資產(chǎn)是指企業(yè)所擁有的具有公允價值的房產(chǎn)、設備運輸工具、企業(yè)依法有權處理的國有土地使用權等。以出口退稅賬戶作為反擔保措施的，貸款額度原則上按企業(yè)在此之前半年內出口退稅額確定。正常情況下，專項擔保貸款還款期限前，企業(yè)的出口退稅款可以使用。一旦專項擔保貸款到期未還，貸款銀行將直接從企業(yè)的出口退稅賬戶中扣還。貸款銀行如果認為企業(yè)專項擔保貸款出現(xiàn)風險可能較大時，與

9、省商務廳、省財政廳商定后，可以對企業(yè)出口退稅賬戶提前進行凍結，只進不出。第六章 擔保貸款限額、期限及利率第十五條 擔保貸款限額視企業(yè)進出口規(guī)模大小而定，對單個企業(yè)的最大擔保貸款額一般控制在500萬元以內，最多不超過1000萬元。第十六條 專項擔保貸款的期限一般為6至9個月，最長不超過1年，前款不清后款不貸。第十七條 商業(yè)銀行對專項擔保資金項下的擔保貸款按中國人民銀行公布的同期基準貸款利率執(zhí)行，不得上?。粚Ψ舷赂±蕳l件的優(yōu)質客戶，銀行應執(zhí)行下浮利率。除銀行利息、統(tǒng)一收取的企業(yè)風險保證金外，銀行及各級商務部門、財政部門不得收取任何保證金、費用。第七章 專項擔保貸款申辦程序第十八條 各市、縣（區(qū)

10、）進出口企業(yè)向當?shù)厣虅罩鞴懿块T、財政部門提出專項擔保貸款申請，商務主管部門、財政部門負責對本轄區(qū)內申請專項擔保貸款企業(yè)進行審查，審查通過后在專項擔保資金擔保申請書上簽署審查意見，并辦理推薦函向省商務廳、省財政廳推薦。省直進出口企業(yè)直接向省商務廳、省財政廳提出專項擔保貸款申請。第十九條 省擔保審核推薦委員會對申請擔保貸款企業(yè)進行審核后，省商務廳、省財政廳分批次（原則上每2個月1次）行文將審核通過的申請擔保貸款企業(yè)以專項擔保貸款擔保推薦確認函的形式向貸款銀行推薦。專項擔保貸款企業(yè)推薦有效期限3個月。第二十條 貸款銀行在接到省商務廳、省財政廳正式擔保推薦確認函后，按照專門設定的簡化操作流程，對擔保推

11、薦確認函名單范圍內企業(yè)的銀行信用、還款來源、反擔保抵押物的真實有效性等進行調查、評審，確定是否放貸、具體貸款（可以安排一部分貿易融資）金額，與企業(yè)簽訂相關合同、發(fā)放貸款。第八章 專項擔保貸款風險控制與跟蹤第二十一條 各市、縣（區(qū)）商務主管部門、財政部門要切實負起對申請擔保貸款企業(yè)的考查、審核、推薦責任；擔保貸款發(fā)放后，要切實履行跟蹤管理責任，密切關注企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、進出口情況，對企業(yè)發(fā)生的可能影響其按時還款能力的重大事項要及時向省商務廳、省財政廳反映，并與貸款銀行進行溝通，及時采取資產(chǎn)保全措施，保障專項擔保貸款安全；專項擔保貸款逾期后，要積極利用政策措施和行政手段，配合商業(yè)銀行追收貸款。 第二十

12、二條 貸款銀行要密切關注專項擔保貸款企業(yè)資金流量動態(tài)，跟蹤其出口退稅賬戶資金進出情況，一旦發(fā)現(xiàn)異常，應及時報告省商務廳、省財政廳，同時采取法律、經(jīng)濟等資產(chǎn)保全措施，保障專項擔保貸款安全，可以要求企業(yè)提前歸還專項擔保貸款。 第九章 專項擔保貸款代償?shù)诙龡l 申請擔保貸款企業(yè)對其獲得的擔保貸款本息負有法定償還義務，必須按合同約定按時還本付息。在本息償還前，要保證其反擔保抵押物的完整性和安全性，并對其上報信息資料的準確性和真實性負法律責任。第二十四條 企業(yè)專項擔保貸款出現(xiàn)逾期，貸款銀行、商務部門、財政部門采取各種措施未能收回，逾期已達到3個月，形成專項擔保貸款呆壞帳，貸款銀行向省商務廳、省財政廳提

13、交省專項擔保資金擔保貸款代償報告，要求對專項擔保貸款本金及利息（包括復利及罰息）予以代償。省商務廳、省財政廳審核批準后，方可代償。第二十五條 呆壞帳損失代償，由貸款行存儲的企業(yè)風險保證金代償70%，省專項擔保貸款風險準備金代償15%，貸款銀行承擔15%；如企業(yè)風險保證金余額不足代償?shù)?，不足部分由省專項擔保貸款風險準備金和貸款銀行各承擔50%。如省專項擔保貸款風險準備金不足代償?shù)?，由省專項擔保本金補足。 第二十六條 專項擔保貸款代償后，貸款銀行負責繼續(xù)追收企業(yè)逾期擔保貸款，商務部門、財政部門積極協(xié)助。追收回來的企業(yè)專項擔保貸款本金及利息（包括復利及罰息）在抵扣相關追索直接費用(包括但不限于訴訟費

14、、仲裁費、財產(chǎn)保全費、執(zhí)行費)后,優(yōu)先按代償比例償還貸款銀行、專項擔保貸款風險準備金（包括專項擔保資金本金）承擔的損失，剩余部分用于補回企業(yè)風險保證金。企業(yè)所欠貸款本金及利息無法追回來的，銀行所發(fā)生相關追索直接費用(包括但不限于訴訟費、仲裁費、財產(chǎn)保全費、執(zhí)行費)由貸款銀行、專項擔保貸款風險準備金（包括專項擔保資金本金）、企業(yè)風險保證金分別按15%、15%、70%的比例承擔。第十章 責任與處罰第二十七條 對于專項擔保貸款逾期未還的企業(yè)，省商務廳、省財政廳、貸款銀行將予以通報，其逾期貸款信息將記入銀行的“企業(yè)及法人代表個人信用征信系統(tǒng)”。第二十八條 商務部門、財政部門與貸款銀行要嚴格執(zhí)行安徽省中

15、小進出口企業(yè)專項擔保資金管理實施細則、安徽省中小進出口企業(yè)專項擔保資金擔保代償實施細則及與銀行簽訂的安徽省中小進出口企業(yè)專項擔保貸款合作協(xié)議等規(guī)定，凡不按文件及協(xié)議規(guī)定執(zhí)行造成的損失均應由其全部承擔。第二十九條 建立專項擔保資金績效考核制度，對推薦企業(yè)按時還款、進出口明顯增長的市、縣（區(qū)）級商務主管部門、財政部門將給予適當獎勵，獎勵資金從省及中央下達的外經(jīng)貿發(fā)展相關資金中列支。對申報專項擔保貸款審查不認真，風險跟蹤、控制、協(xié)助追收不力的酌情予以處罰。第三十條 省轄市、縣（區(qū)）1年內發(fā)生1次專項擔保貸款呆壞帳的，對該市、縣（區(qū)）商務主管部門、財政部門進行通報批評；1年內發(fā)生2次及以上專項擔保貸款

16、呆壞帳的，暫停該縣（區(qū)）商務主管部門、財政部門專項擔保貸款推薦權1年，扣留該市、縣（區(qū)）上年度商務工作年度考核獎勵資金等歸還專項擔保資金本金。第十一章 附 則第三十一條 商業(yè)銀行按約定簡化程序為申請擔保貸款的企業(yè)提供開戶、國際結算等方面的便利和其它金融配套服務；商業(yè)銀行于次月10日內將上月專項擔保貸款情況表報省商務廳、省財政廳。第三十二條 今后根據(jù)實際情況和發(fā)展需要，專項擔保資金調整使用方向，或專項擔保貸款業(yè)務停止，專項擔保資金、專項擔保貸款風險準備金、企業(yè)風險保證金逐步退出，但賬戶余額應確保尚存的專項擔保貸款余額代償資金得到保證，至最后一筆專項擔保貸款債務全部清償后全部退出。第三十三條 專項

17、擔保資金支持的企業(yè)要積極擴大自營進出口業(yè)務。企業(yè)使用專項擔保貸款后自營進出口業(yè)績下降的，再次申請時，專項擔保額度將予以降低；自營進出口業(yè)績連續(xù)2年下降的，不再推薦其使用專項擔保貸款。企業(yè)要充分利用出口信用保險防范貿易風險，避免因貿易風險給專項擔保貸款帶來風險。第三十四條 本實施細則由省財政廳和省商務廳負責解釋。第三十五條 本實施細則自修訂發(fā)布之日起施行。原省商務廳、省財政廳關于印發(fā)的通知（皖商規(guī)財字2008171號）同時廢止。安徽省中小進出口企業(yè)專項擔保資金擔保申請書 企業(yè)名稱: 聯(lián) 系 人: 電 話: 申請日期: 填 報 說 明擔保申請企業(yè):為了雙方合作順利，請認真閱讀下列內容：一、我方承諾

18、：嚴守企業(yè)的商業(yè)秘密，對企業(yè)提供的資料不外傳。二、我方忠告：請認真填寫、準備申請書及申請材料，報送申請材料的及時、全面、真實和有效性將直接影響我方的工作效率。三、填表說明：（一）專項擔保資金擔保申請書須用鋼筆或簽字筆認真填寫。（二）“股權結構”、“目前貸款情況”、“對外擔保情況”、“法律訴訟或仲裁說明”等內容若事項較多，均可另附紙說明。（三）“產(chǎn)品基本情況”的內容須簡要填寫，也可另附紙說明。（四）“附件清單”所列資料，企業(yè)須完整提供，請不要漏報。（五）“申請人聲明”的“申請人”處請加蓋單位印章，“法定代表人/授權代表”處請企業(yè)法定代表人或授權代表簽字。授權代表簽字的，須同時提供企業(yè)法定代表人簽

19、署的授權文件。 一、企業(yè)基本情況企業(yè)名稱地 址法定代表成立時間資信額度評估單位上年進出口額預計本年進出口額經(jīng)營范圍主導產(chǎn)品注冊資本員工人數(shù)主要財務指標資產(chǎn)總額固定資產(chǎn)凈值流動比率資產(chǎn)負債率實收資本銷售收入利潤總額前年去年本年計劃本年實際1 月股權結構主要股東名稱聯(lián)系電話出資方式及資金股權比例開戶情況基本賬戶開戶行賬號主要結算戶開戶行1賬號主要結算戶開戶行2賬號目前貸款情況貸款金額期限貸款銀行利率到期日擔保方式已還金額余額二、產(chǎn)品基本情況技術水平生產(chǎn)情況市場情況生產(chǎn)、銷售計劃三、或有事項對外擔保情況被擔保公司名 稱貸款銀行擔保金額到期日法律訴訟或仲裁說明原告被告案由訴訟金額四、申請擔保貸款情況貸

20、款金額貸款期限貸款銀行貸款銀行意向貸款資金的用途與計劃還款計劃及保證措施五、反擔保情況抵押反擔保抵押物名稱抵押人座落位置使用情況取得成本評估價值保險情況第三方保證反擔保情況保證人名稱法定代表人開戶銀行賬號所有者權益資產(chǎn)負債率聯(lián)系人電話六、附件清單 企業(yè)營業(yè)執(zhí)照（副本）復印件* 驗資報告* 企業(yè)章程* 稅務登記證和企業(yè)代碼證書復印件* 公司簡介 法定代表人及企業(yè)主要負責人簡歷 企業(yè)上兩年度、本年度的企業(yè)財務報表、納稅申報表。財務報表包括資產(chǎn)負債表、利潤及利潤分配表以及報表附注等。當年注冊的新辦企業(yè)須報送企業(yè)注冊時的驗資報告和本年度的企業(yè)財務報表。 生產(chǎn)經(jīng)營狀況說明。 大額資產(chǎn)清單及資產(chǎn)權屬證明*

21、 銀行出具的資信證明* 近兩個月的銀行存款對賬單 繳納企業(yè)風險保證金承諾書 企業(yè)提供的與業(yè)務有關的其他資料： 1、 2、 注：1、帶*號材料應同時提供原件備驗；2、提供的所有資料須加蓋單位公章。七、申請人聲明申請人在此聲明：以上表內所填的內容以及隨表報送的附件完全真實、合法、有效、全面；若有失實、違法、隱瞞等情況，自愿承擔全部法律責任。八、市（縣、區(qū)）級主管部門意見市（縣、區(qū)）商務（外經(jīng)貿）部門市（縣、區(qū)）財政部門申 請 人（蓋章）： 法定代表人/授權代表（簽名）： 年 月 日附件：2安徽省中小進出口企業(yè)專項擔保貸款企業(yè)風險保證金管理實施細則根據(jù)安徽省中小進出口企業(yè)專項擔保資金管理實施細則規(guī)定

22、，為了充分發(fā)揮省中小進出口企業(yè)專項擔保資金（以下簡稱省專項擔保資金）作用，支持企業(yè)擴大進出口，同時有效地控制、化解省專項擔保貸款風險，決定建立省中小進出口企業(yè)專項擔保貸款企業(yè)風險保證金，特制定安徽省中小進出口企業(yè)專項擔保貸款企業(yè)風險保證金管理實施細則（以下簡稱企業(yè)風險保證金實施細則），具體內容如下：一、企業(yè)風險保證金的交納第一次使用專項擔保貸款企業(yè)，根據(jù)其實際獲得專項擔保貸款額的2%比例交納企業(yè)風險保證金，自第二次使用專項擔保貸款開始，企業(yè)根據(jù)其實際獲得專項擔保貸款額的1%比例交納企業(yè)風險保證金。企業(yè)申請專項擔保貸款，貸款銀行在審核通過、簽訂借款合同和擔保合同后、實際放貸前，書面通知專項擔保貸

23、款企業(yè)將企業(yè)風險保證金交到省財政廳指定開戶銀行及賬戶，省財政廳會同省商務廳及銀行核實到帳后給企業(yè)發(fā)放貸款。二、企業(yè)風險保證金的管理1、企業(yè)風險保證金的收取。省財政廳分別在各貸款銀行的省級行開設一個企業(yè)風險保證金專戶，各專項擔保貸款企業(yè)根據(jù)各具體貸款銀行的書面通知，將企業(yè)風險保證金交到省財政廳在貸款銀行的省行開設的企業(yè)風險保證金專戶，省商務廳及銀行核實風險保證金到帳后，貸款銀行給企業(yè)發(fā)放貸款。省財政廳給各專項擔保貸款企業(yè)分別記帳。2、企業(yè)風險保證金的代償。專項擔保貸款若出現(xiàn)呆壞賬，對由此形成的貸款本金及利息損失（包括復利及罰息），企業(yè)風險保證金代償70%，省專項擔保貸款風險準備金（包括省專項擔保

24、資金本金）代償15%，貸款銀行承擔15%。如企業(yè)風險保證金余額不足代償?shù)?，不足部分由省專項擔保貸款風險準備金（包括省專項擔保資金本金）代償50%，貸款銀行承擔50%。三、企業(yè)風險保證金代償流程：1、提交省專項擔保貸款代償報告。企業(yè)專項擔保貸款逾期已達3個月，形成呆壞帳的，貸款銀行立即向省商務廳、省財政廳提交省專項擔保貸款代償報告，要求對專項擔保貸款本金及利息（包括復利及罰息）進行代償。2、專項擔保貸款損失清算。接到貸款銀行的省專項擔保貸款代償報告后，省商務廳會同省財政廳（或指定省轄市商務、財政主管部門）立即與貸款銀行一起對應由企業(yè)風險保證金代償?shù)馁J款本金及利息（包括復利及罰息）進行清算，在收到

25、貸款銀行省專項擔保貸款代償報告5個工作日內清算結束，并撰寫出專項擔保貸款代償清算報告。3、通知專項擔保貸款代償。省商務廳、省財政廳在收到貸款銀行省專項擔保資金擔保貸款代償報告10個工作日內出具同意專項擔保貸款代償通知，通知企業(yè)風險保證金開戶行進行代償。4、專項擔保貸款代償后追收。專項擔保貸款代償后，對于追收回來的資金或企業(yè)恢復還款收回的資金，在抵扣相關追索直接費用(包括但不限于訴訟費、仲裁費、財產(chǎn)保全費、執(zhí)行費)后,優(yōu)先按代償比例償還貸款銀行、專項擔保貸款風險準備金（包括專項擔保資金本金）承擔的損失，剩余部分用于補回企業(yè)風險保證金。5、專項擔保貸款代償后追收未果費用分擔。企業(yè)所欠貸款本金及利息

26、最終沒有追收回來，貸款銀行所發(fā)生相關追索直接費用(包括但不限于訴訟費、仲裁費、財產(chǎn)保全費、執(zhí)行費)由貸款銀行、專項擔保貸款風險準備金（包括專項擔保資金本金）、企業(yè)風險保證金分別按15%、15%、70%的比例承擔。若企業(yè)風險保證金不足，不足部分由貸款銀行和專項擔保貸款風險準備金（包括專項擔保資金本金）各承擔50%。四、企業(yè)風險保證金清盤根據(jù)情況變化，專項擔保貸款業(yè)務終止，企業(yè)風險保證金逐步退出，返還給期間未發(fā)生專項擔保貸款呆壞賬的企業(yè)。但是賬戶余額要不低于尚存的專項擔保貸款余額對應代償?shù)慕痤~，企業(yè)風險保證金保留至最后一筆專項擔保貸款債務全部清償之日止。附件：3安徽省中小進出口企業(yè)專項擔保資金擔保

27、貸款代償實施細則根據(jù)安徽省中小進出口企業(yè)專項擔保資金管理實施細則（以下簡稱專項擔保實施細則）及與銀行簽訂的安徽省中小進出口企業(yè)專項擔保貸款合作協(xié)議規(guī)定，制定中小進出口企業(yè)專項擔保資金擔保代償實施細則：代償工作的原則代償工作按照安徽省中小進出口企業(yè)專項擔保資金管理實施細則及與銀行簽訂的安徽省中小進出口企業(yè)專項擔保貸款合作協(xié)議中有關規(guī)定執(zhí)行。在代償工作中堅持謹慎性原則、按比例分攤原則、帳銷案存原則。二、代償比例分配省專項擔保資金擔保貸款出現(xiàn)呆壞帳時，對由此形成的貸款本金及利息損失（包括復利及罰息），貸款行存儲的企業(yè)風險保證金代償70%，省專項擔保貸款風險準備金代償15%，貸款銀行承擔15%。如企業(yè)

28、風險保證金余額不足代償?shù)模蛔悴糠钟墒ｍ棑ＹJ款風險準備金代償50%，貸款銀行承擔50%。如省專項擔保貸款風險準備金不足代償?shù)?，由省專項擔保本金補足。三、代償工作的流程1、預通知歸還專項擔保貸款。專項擔保貸款到期，由貸款銀行進行催收。貸款銀行應于專項擔保貸款到期前一個月通知借款人做好歸還銀行貸款準備。2、提交逾期專項擔保貸款報告。借款企業(yè)到期未及時償還專項擔保貸款的，貸款銀行在五日內書面報告省商務廳、省財政廳。企業(yè)專項擔保貸款反擔保措施為第三方擔保的，應同時通知提供反擔保的擔保企業(yè)，要求其督促借款企業(yè)及時歸還銀行貸款。有關市、縣（區(qū)）商務、財政主管部門要積極配合貸款銀行做好貸款催收工作。3、

29、運用法律手段追收專項擔保貸款。經(jīng)過貸款銀行、商務部門、財政部門多次催收，專項擔保貸款仍未歸還的企業(yè)，由貸款銀行采取必要的法律、經(jīng)濟等措施向貸款企業(yè)和第三方擔保企業(yè)進行追收。4、提交專項擔保貸款代償報告。在采取上述措施后，企業(yè)專項擔保貸款仍未收回，逾期已達3個月，貸款銀行向省商務廳、省財政廳提交省專項擔保貸款代償報告。5、專項擔保貸款損失清算。接到貸款銀行的省專項擔保貸款代償報告后，省商務廳會同省財政廳（或指定省轄市商務、財政主管部門）與貸款銀行一起對應由企業(yè)風險保證金、專項擔保貸款風險準備金（包括專項擔保資金本金）代償?shù)馁J款本金及利息（包括復利及罰息）進行清算，在收到貸款銀行省專項擔保貸款代償報告5個工作日內清算結束，并撰寫出專項擔保貸款代償清算報告。6、通知