淺談國內產(chǎn)險公司效率與效益的比較分析

1、淺談國內產(chǎn)險公司效率與效益的比較分析摘要：文章研究期間為1999年至2022年，運用dea法，得出dea是使用數(shù)學規(guī)劃模型比較決策單元deisinak-ingunit，du之間的相對效率，對決策單元做出評價。各du需要具有一樣類型的輸入和輸出。通過數(shù)學規(guī)劃從總體上對各輸入輸出數(shù)據(jù)進展分析，可以得出每個du的綜合效率，這個效率是相對效率，相對效率最高的du被確定為有效的du，其他du與這些有效的du之間的差距決定了它們的相對效率。資料包絡分析方法起源于harnes，per與rhdes1978，文中所提出的r形式，其后banker，harnes與per1984將r形式中要求規(guī)模報酬固定的限制取消，

2、提出bb形式。此二形式被學界公認為是dea領域中最具影響力的seifrd，1996。二、對國內產(chǎn)險公司技術效率的研究1.產(chǎn)出指標和投入指標的選擇。作為保險公司特別是財產(chǎn)保險公司，最主要的是進展風險的分散和轉移。投保人通過交納一定的保費，將不確定的風險損失轉化為確定的支出。本文選取了“實際引致?lián)p失y1這個指標。該指標由兩部分組成。第一部分是“賠款支出，這代表承保業(yè)務在當年的支出情況；第二部分是“準備金增加，這代表由于保險公司當年業(yè)務引起的將來期望損失支出。其中“準備金增加應為“未到期責任準備金的增加+未決賠款準備金增加+長期責任準備金增加。在保險公司的投入方面，本文將其界定為三個方面：勞動、物料

3、投入和資本金。本文直接選取保險公司大專以上學位人員數(shù)作為“人力投入變量x1的代表。物料投入需涵蓋廣告、公關、對中介機構和兼業(yè)代理的支出等等許多方面，故本文用“手續(xù)費+分保費用支出+營業(yè)費用-攤回分保費用-人力投入當年保險業(yè)平均工資作為代表，用變量x2來表示。資本金對提供保險產(chǎn)品來說是非常重要的，所以是投入中必不可少的一個指標。資本金是決定保險產(chǎn)品的提供和保險公司的承保才能上下的重要指標，除了要滿足監(jiān)管機關對資本金的最低要求外，資本金還是保險公司償付才能的最后一道防線。因此，本文選取資本金作為投入的第三個指標x3，采用資產(chǎn)負債表中的“權益資本和“實收資本+資本公積+盈余公積都可以代表資本的投入量

4、，兩者的差異在于后者沒有考慮從未分配利潤。我們對于資本金的選取分兩種情況，當利潤為負時，采用“實收資本+資本公積+盈余公積；當利潤為正時，采用權益資本。換句話說，我們此處定義的資本投入為權益資本與“實收資本+資本公積+盈余公積中較大的那一個指標。2.計量結果。本文選擇了目前在中華結合也是我國成立較早的產(chǎn)險公司，在走出新疆、邁向全國的開展道路上，中華結合短短數(shù)年間，完成了全國機構布局；又在短短數(shù)年間，中華結合保費收入呈“井噴式飆升，迅速躋身為國內第四大產(chǎn)險企業(yè)。2022年，中華結合的保費收入從4年前的十幾億增長到150億，躍居國內產(chǎn)險第一集團。中華結合在創(chuàng)造奇跡的同時，也為自己帶來了宏大的經(jīng)營風

5、險。擴張?zhí)欤瑸榱艘晃蹲非蟊ＹM規(guī)模，承保控制不到位造成了中華結合一步步走向困境。因總部偏居新疆，在以往的快速擴張中，總部放權過甚，各分公司自成諸侯，日益坐大，形成總部對分公司管控才能較弱的場面。而且因為總部偏處新疆，難以吸引高素質的人才參加。因此，中華結合才于2022年將總部搬到北京。另外，由于擴張?zhí)?，承?？刂撇坏轿?，過度價格競爭。中華結合的快速擴張形式：在車險領域一味依賴高傭金和低手續(xù)費，沒有控制好賠付率和本錢費用，最終導致必須保持業(yè)務高速增長，以便用新收保費支付以前的賠付。為理解決公司最大的問題償付才能嚴重缺乏，中華結合曾于2022年開始引資工作，法國安盛一度成為潛在收購者，但有關會談目

6、前已經(jīng)終止。引資失敗，加速了危機的爆發(fā)。目前狀況：自2022年來一直排名第四，一度陷入巨額虧損的中華結合2022年上半年實現(xiàn)盈利，但6個月保費累計增速均為負值，市場份額也較2022縮水一半，至4.8%。但是，為了維持經(jīng)營的質量，為了公司長期的穩(wěn)健經(jīng)營，收縮業(yè)務將是無法防止的事情。3.效率低但利潤率高。一些小型保險公司，效率指標都不是很高，但利潤率相對還是很高，如中銀保險、東京海上和群眾保險等。這可能是由于公司本身資本金就較小，加上經(jīng)營上比較審慎，堅持利潤導向，不盲目追求市場份額，保持每年的收益，這樣計算起來，其ra和re指標就相對較大。4.效率低，利潤率也低。一些公司，如豐泰保險等，利潤率和效率都不高。作為新興的公司，由于在成立了前三年沒有贏得一定的市場份額，在業(yè)內占據(jù)一席之地