0309存貨管理訓練資料

1、存貨管理相關作業(yè)單位：生管課講師：鄭賽勤 2006年 3月9日1.大綱 一、盤點作業(yè)概述&盤點方法 二、循環(huán)盤點體制建立 三、盤點作業(yè)流程 四、負結(jié)存管理 五、日常作業(yè)稽核與點檢體制 六、問題交流2.盤點作業(yè)概述 : 貨品因不斷的進出庫，在長期的累積下庫存資料容易與實物料數(shù)量產(chǎn)生不符的現(xiàn)象?；蛘哂行┊a(chǎn)品因存放過久、不恰當，致使品質(zhì)機能受影響，難以滿足客戶的需求，為了有效的控制貨品數(shù)量，而對各儲存場所進行數(shù)量清點的作業(yè)，謂之盤點作業(yè)。 一.盤點作業(yè)概述&盤點方法3.盤點方法:帳面盤點法: 帳面盤點的方法系將每一種貨品分別設帳，然後將每一種貨品之入庫與出庫情況詳加記載，不必實地盤點即能隨時從電腦或

2、帳冊上查悉貨品之存量。一.盤點作業(yè)概述&盤點方法盤點方法帳面盤點法現(xiàn)貨盤點法期末盤點循環(huán)盤點4.期末盤點 是指在期末一起清點所有貨品數(shù)量的方法。我們一般所說的年中與年終盤點都是屬于期末盤點法。循環(huán)盤點 是指按照預先設置的周期對倉庫中的 物料進行清點，以確保倉庫的實際庫存與系統(tǒng)的帳面庫存保持一致。現(xiàn)貨盤點法 (實地盤點法）:現(xiàn)貨盤點依其盤點時間頻度的不同又分為“期末盤點”及“循環(huán)盤點”。5.循環(huán)盤點目的: 1.按照預先設置的周期對倉庫中的 物料進行清點； 2.能夠有效的避免倉庫貨物丟失； 3.能有效發(fā)現(xiàn)物料的處理和流程上的問題；二、循環(huán)盤點碼體制建立6.(一)循環(huán)盤點碼制定原則ABC 分類: A

3、 類 指主要的或高單價的物料 B 類 指一般性物料 C 類 指較不重要物料物料特性 分類： 車型代碼、直上線物料、結(jié)束件物料、新開發(fā)件物料、DE車零件，DEII車零件、MG車零件、CP車零件、DZL車零件、CP車零件、省外主機廠物料1、對物料進行ABC分類或依物料的特性進行分類7.(二)循環(huán)盤點頻度 A類：每天或每周盤點一次 B類：每周或每月盤點一次 C類：每月或每季盤點一次即可物料特性 分類：2、物料盤點的頻率 ABC 分類:依廠商所定代碼及部分物料交貨方式屬性不同可設定:不盤點/定期盤點(日/周/月)8.(三)賦予循環(huán)盤點碼另:盤點碼亦可依自身廠內(nèi)需求,另定編碼規(guī)則:(如下例)3、對分類后

4、的物料賦予盤點碼 A類的盤點碼為：D+流水號，表示每天盤的物料 B類的盤點碼為：W+流水號，表示每周盤的物料 C類的盤點碼為：M+流水號，表示每月盤的物料00表示車型表示直上線的物料結(jié)束件新開發(fā)件物料表示每月的第1個星期,“21”表示每月的是依每月第2個星期,“31”表示每月的第3個星期, “41”表示每月的第4個星期。表示結(jié)束件010203119.(四)ERP循環(huán)盤點碼系統(tǒng)維護要點1、易飛系統(tǒng)中所有的件號（包括虛設件號）必須要有一個 循環(huán)盤點碼2、新建品號時應給每個件號設一個循環(huán)盤點碼，量產(chǎn)時應 即時進行更新3、定期專人檢查有無循環(huán)盤碼為空的件號，并給予維護4、定期專人檢查有無不包含所有循環(huán)

5、盤點碼的件號，即循環(huán) 盤點碼錄入錯誤的件號，并給予維護5、物料結(jié)束時應對循環(huán)盤點碼進行更新維護或?qū)⒓栐O成 “不準交易”10.(五)ERP操作-查詢循環(huán)盤點碼為空的11.(五)ERP操作-查詢循環(huán)盤點碼錯誤12.三、盤點作業(yè)流程圖盤點前盤點中盤點后ERP盤點作業(yè)流程圖期末盤點流程盤點作業(yè)流程循環(huán)盤點作業(yè)流程13.(一)循環(huán)盤點操作- ERP 盤點流程圖1、每次的盤點底稿進行編號:例年月日2、要注意產(chǎn)生盤點信息時如果要按庫位盤點的一定要點選按庫位生成，而不是按品號生成錄入盤點料件時，盤點數(shù)量即是當時的帳面數(shù)量，若實際盤點數(shù)量不符，即更新錄入盤點料件的盤點數(shù)量產(chǎn)生盤點底稿后，又有進行單據(jù)的錄入時使

6、用或者直接在錄入盤點料件中作反審核也可更新數(shù)量實際盤點數(shù)量與帳面數(shù)量有差異時，會用庫存交易單據(jù)進行調(diào)整14.循環(huán)盤點ERP操作-錄入盤點料件的畫面15.循環(huán)盤點ERP操作-自動生成盤點料件的畫面16.循環(huán)盤點ERP操作-盤點信息錄入要點1、一個件號有多個倉庫的件號錄入盤點信息，各個倉庫要分開錄入且錄入時倉庫要選正確。2、錄入盤點信息時要注意件號與數(shù)量不要錄入錯誤,最經(jīng)常發(fā)生的是錄入時數(shù)據(jù)看錯行3、件號不要重復錄入，也不要漏錄入17.（二）期末盤點作業(yè)流程 -盤點前的作業(yè)需求提出盤點日程表盤點前事項打合人力需求提出盤點通告發(fā)布進貨庫存掌控盤點發(fā)布帳務管理負結(jié)存確認盤點帳務凍結(jié)日常管理交易單據(jù)結(jié)案

7、未結(jié)案工單確認不良品結(jié)案盤點清單列印盤點人員教育2S3D確認18.盤點日程表規(guī)劃：生管課在盤點前一周內(nèi)制定上呈；盤點前事項打合：生管課召集生產(chǎn)課相關人員進行盤點的相關事項打合，例：確定盤點的時間、區(qū)域范圍、盤點前的準備工作、盤點中的注意事項等盤點事項。盤點人力需求提出：盤點、復盤、監(jiān)盤人員必須經(jīng)過訓練 需求提出（二）期末盤點作業(yè)流程 -盤點前的作業(yè)19.盤點通告發(fā)布：知會相關主機廠與供應商盤點日程，盤點期間停止發(fā)貨與收料作業(yè)。進貨庫存掌控：與中間庫及各廠商協(xié)調(diào)進料，以防過多物料的盤點 負結(jié)存確認:所有負結(jié)存物料，處理并確認; 盤點前單據(jù)確認OK后要進行帳務凍結(jié);盤點發(fā)布帳務管理（二）期末盤點作

8、業(yè)流程 -盤點前的作業(yè)20.進貨庫存掌控：與中間庫及各廠商協(xié)調(diào)進料，以防過多物料的盤點；未結(jié)案工單確認：每日確認工單進度；不良品結(jié)案： 所有廠商的不良品須在盤點前辦單、退貨完畢，若當天未開單、退貨的不良品，標識清楚后當良品盤點；日常管理（二）期末盤點作業(yè)流程 -盤點前的作業(yè)21.交易單據(jù)結(jié)案:（進貨單、退貨單、銷貨單、銷退單、入庫單、領料單、調(diào)撥、廠外加工、委外加工等）錄入完成并核對正確2S3D確認:1)定容、定量、定位(確認物料包裝量、 并分區(qū)確認是否所有物料都有儲位， 整理歸位); 2)一物兩地的物料需整理歸位做好標識； 3)尾數(shù)零件必須先歸位盤點并標識；日常管理（二）期末盤點作業(yè)流程 -

9、盤點前的作業(yè)22.盤點清單過濾并列印，注意不要漏項盤點人員教育宣導：教育員工書寫要數(shù)字工整、清晰，特別注意1、2，5、6、7、9、0等數(shù)字，并對盤點中的經(jīng)常發(fā)生的事項作宣導。日常管理（二）期末盤點作業(yè)流程 -盤點前的作業(yè)23.盤點期間書寫：稽核人員必須檢查盤點單書寫是否規(guī)范盤點期間收料對策：實物有收料，未辦妥入賬手續(xù)的原物料應另行分別存放并予以標識不盤。 盤點期間干部職責：各區(qū)域必須有干部在巡檢，查核初/復盤實際盤點，禁止互相抄襲。 （二）期末盤點作業(yè)流程 -盤點中的作業(yè)24.盤點單回收盤點單登入盤點差異分析盤點問題改善對策檢討物料復位盤點報告簽核盤點報告、資料歸檔（二）期末盤點作業(yè)流程 -盤

10、點后的作業(yè)盤點調(diào)帳25.盤點單回收：負責人必須將所發(fā)的盤點表回收，且及時確認盤點表是否有缺碼或有未盤點的零件盤點單登入：由作業(yè)員進行盤點數(shù)據(jù)登入盤點差異分析：后對有差異的物料要作分析與對策（二）期末盤點作業(yè)流程 -盤點后的作業(yè)26.盤點后相關問題點及后續(xù)改善對策檢討盤點后物料復位，以利生產(chǎn)與交貨： 結(jié)束件物料歸類存放并列出清單以便用于售服零件管制或替代其他物料使用盤點后調(diào)帳真因已確認之盈虧狀況報會計與總經(jīng)理確認后調(diào)帳真因無法確認之盈虧零件由后續(xù)安排循環(huán)盤點，再確認后調(diào)帳（二）期末盤點作業(yè)流程 -盤點后的作業(yè)27.盤點后資料要進行歸檔，電子檔與書面檔要統(tǒng)一進行歸檔保存，以便后續(xù)異常時可以追溯（包

11、括循環(huán)盤點的資料）（二）期末盤點作業(yè)流程 -盤點后的作業(yè)28. 盤點差異因素追查：當盤點結(jié)束后，發(fā)現(xiàn)所得數(shù)據(jù)與系統(tǒng)帳不符時，應追查差異的主因。其著手的方向有：(a) 是否因錄入人員的素質(zhì)不足，致使品號或數(shù)量弄錯導致；(b) 是否因料帳處理制度的缺點，導致物料帳務不符；(c) 是否因盤點制度的缺點導致貨帳不符； (d) 盤點所得的數(shù)據(jù)與系統(tǒng)的帳，差異是否在容許誤差內(nèi)。 (e) 盤點人員是否盡責（漏盤、重盤、錯盤），導致料帳不符。(f) 盤點的差異是否可事先預防，是否可以降低料帳差異的程度。（二）期末盤點作業(yè)流程 -盤點后的作業(yè)29. 調(diào)帳作業(yè)的權限1、循環(huán)盤點：循環(huán)盤點出現(xiàn)差異的件號，并經(jīng)確認后

12、出現(xiàn)異常須經(jīng)課長確認后，報財務審核后由財務承辦進行處理2、期末盤點：差異原因由組長級以上干部確認后，課長將與財務主管確定具體的調(diào)帳處理意見，經(jīng)總經(jīng)理審批后開放權限由組長與財務承辦進行（二）期末盤點作業(yè)流程 -盤點后的作業(yè)30.期末盤點與循環(huán)盤點之差異比較：內(nèi)容 方式期末盤點循環(huán)盤點時間期末、每年僅數(shù)次平常、每天或每周或每月一次所需時間長短所需人員全體動員專門人員盤差情況多且發(fā)現(xiàn)得晚少且發(fā)現(xiàn)的早對營運的影響須生產(chǎn)線停止后盤點無須生產(chǎn)線停止后盤點對品號的管理平等A類重要物料：仔細管理C類不太重要物料：稍微管理差異原因追查不易容易31.四、負結(jié)存管理作業(yè)發(fā)現(xiàn)庫存為負結(jié)存時的處理：1、進貨單是否有漏審

13、核或未開進貨單，成品是否未辦理入庫手續(xù);2、是否有物料不良，品管已開退貨單，工單沒有辦退料手續(xù);3、是否是開發(fā)移轉(zhuǎn)的物料或廠商的樣品用于生產(chǎn)未辦理入庫手續(xù);4、是否是開發(fā)的樣品或廠商的贈品直接用于交貨而未辦理入庫手續(xù);5、是否有重復銷貨單、與重復領料單的現(xiàn)象;6、是否月底存貨結(jié)轉(zhuǎn)后再更改單據(jù)，沒有再一次進行存貨結(jié)轉(zhuǎn)，而存在庫存不準產(chǎn)生負結(jié)存;7、系統(tǒng)問題產(chǎn)生負結(jié)存;8、是否是屬于整修的物料用于交貨未辦理入庫;32.五、ERP日常單據(jù)管理檢查項目檢查內(nèi)容完成時限稽核者稽核頻次訂單不需要交貨的訂單則指定結(jié)案隔天班/組長1次/周銷貨單銷退單審核狀況；是否有存在有品號“NO EXIT”的狀況隔天班/組長1次/周采購單未結(jié)采購單如廠商不交貨，則指定結(jié)案 隔天班/組長1次/周進貨單退貨單審核狀況隔天班/組長1次/周工單委外工單完成進度確認，如無須生產(chǎn)或進貨，指定結(jié)案隔天班/組長1次/周領料單審核狀況自動扣料是否正常，是否有領料不足的狀況，隔天班/組長1次/周委外領料檢查領料的倉庫是否正確隔天班/組長1次/