中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制策略

1、精品文檔你我共享中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制策略內(nèi)容摘要：本文對(duì)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制策略進(jìn)行了研究。擔(dān)保行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)控制是其經(jīng)營成敗的關(guān)鍵因素。本文提出了一些中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制的策略，包括：從戰(zhàn)略上規(guī)避和轉(zhuǎn)移一些風(fēng)險(xiǎn)；從制度上分散和消除一些風(fēng)險(xiǎn)；在操作中嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)；在代償發(fā)生后采取強(qiáng)有力的資金追回措施。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制中小企業(yè)擔(dān)保公司是為中小企業(yè)借貸、招投標(biāo)等經(jīng)營活動(dòng)提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)，在擔(dān)?；顒?dòng)中擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身要承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)，在很大程度上可以說擔(dān)保公司 “經(jīng)營的是信用、管理的是風(fēng)險(xiǎn) ”，其所處的行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，因此風(fēng)險(xiǎn)控制就成為擔(dān)保公司經(jīng)營成敗的關(guān)鍵因

2、素。本文將主要討論商業(yè)性中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略問題。商業(yè)性擔(dān)保公司是按照市場機(jī)制運(yùn)作的、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的機(jī)構(gòu)。商業(yè)性擔(dān)保公司與政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)完全不同：政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)要執(zhí)行國家的有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，引導(dǎo)和扶持對(duì)一些產(chǎn)業(yè)的投資，而且政府財(cái)政對(duì)其虧損給予適當(dāng)?shù)难a(bǔ)貼；商業(yè)性擔(dān)保公司則是自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，完全以利潤最大化和風(fēng)險(xiǎn)控制的原則運(yùn)行，發(fā)生虧損需要用自有資金來彌補(bǔ)。因此，風(fēng)險(xiǎn)控制是商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)生存和發(fā)展的關(guān)鍵因素和決定性因素。風(fēng)險(xiǎn)源于事物的不確定性，一般情況下是指出現(xiàn)損失的可能性。商業(yè)性擔(dān)保公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)與銀行、保險(xiǎn)公司、風(fēng)險(xiǎn)投資公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)有很大不同。保險(xiǎn)公司面對(duì)

3、的是數(shù)額巨大的保險(xiǎn)客戶，用向每個(gè)客戶的少量收費(fèi)來彌補(bǔ)個(gè)別的大額損失，是根據(jù)大數(shù)定理計(jì)算后確定損失發(fā)生的概率和收取保費(fèi)的比率，從而用保費(fèi)可以彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失及經(jīng)營成本，并獲得利潤，在一定條件下申請(qǐng)的項(xiàng)目都會(huì)得到保險(xiǎn)，不需要對(duì)承保項(xiàng)目進(jìn)行十分嚴(yán)格的審查；風(fēng)險(xiǎn)投資公司是通過少數(shù)項(xiàng)目的高額回報(bào)來彌補(bǔ)對(duì)多個(gè)項(xiàng)目的投入，是在小數(shù)定理的基礎(chǔ)上通過對(duì)項(xiàng)目的嚴(yán)格審查來控制風(fēng)險(xiǎn)的；擔(dān)保公司介于保險(xiǎn)公司和風(fēng)險(xiǎn)投資公司之間，是通過對(duì)多數(shù)項(xiàng)目的低收費(fèi)來彌補(bǔ)少數(shù)項(xiàng)目發(fā)生的大額損失，由于擔(dān)保公司承保的項(xiàng)目數(shù)量有限，擔(dān)保項(xiàng)目的金額、期限各異，反擔(dān)保措施的落實(shí)程度千差萬別，擔(dān)保項(xiàng)目的離散性很大，無法精確計(jì)算擔(dān)保費(fèi)率，所以不適用于大

4、數(shù)定理，這就要求擔(dān)保公司對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格的審查，將風(fēng)險(xiǎn)控制在擔(dān)保機(jī)構(gòu)可接受的范圍之內(nèi)。另外，在國內(nèi)擔(dān)保公司普遍開展的貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)中，擔(dān)保公司承保的項(xiàng)目都是不能直接從銀行取得貸款的項(xiàng)目，如果項(xiàng)目的抵押、保證等條件很好，就可以直接從銀行獲得貸款，沒有必要找擔(dān)保公司擔(dān)保，擔(dān)保公司所做的項(xiàng)目基本都是銀行不愿意做的。因此，擔(dān)保公司所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)要大于銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。從以上論述我們可以看出，擔(dān)保行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，是指擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保業(yè)務(wù)的運(yùn)作過程中，由于各種不確定性因素的影響而遭受損失的可能性。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)按照引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的層次性分類，可以分為系統(tǒng)性擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。由宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化和政策

5、、法律的變化等引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，而由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)決策失誤、企業(yè)信用變化、違規(guī)操作等引起的風(fēng)險(xiǎn)為非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)中的各種風(fēng)險(xiǎn)，我們可以采取以下措施：從戰(zhàn)略上規(guī)避和轉(zhuǎn)移一些風(fēng)險(xiǎn)；從制度上分散和消除一些風(fēng)險(xiǎn)；在操作中嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)；在代償發(fā)生后采取強(qiáng)有力的資金追回措施。在戰(zhàn)略上回避和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的策略加強(qiáng)對(duì)國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和業(yè)內(nèi)法律法規(guī)的關(guān)注和前瞻性研究，這樣可以增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策變化和相關(guān)法規(guī)變化的洞察力，及早做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。例如，本輪國家宏觀調(diào)控政策的實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)腹有詩書氣自華精品文檔你我共享生了很強(qiáng)的緊縮效應(yīng)，經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化產(chǎn)生了系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致一些在保企業(yè)出現(xiàn)困難，如果能夠

6、對(duì)國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策變化做很好的前瞻研究，就可以提前采取一些措施來應(yīng)對(duì)，避免一些系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。造就一支高素質(zhì)的職業(yè)隊(duì)伍。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)性、離散性與不確定性，勢必要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理層和員工應(yīng)具有很高的業(yè)務(wù)素質(zhì)。管理層人員應(yīng)具有一定的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營環(huán)境應(yīng)有充分的認(rèn)知和判斷能力。因此，在擔(dān)保公司建立之初，就要建立一支具有高度責(zé)任心，并具備財(cái)務(wù)、管理、法律、投資等專業(yè)知識(shí)的員工隊(duì)伍。這樣就可以從戰(zhàn)略上規(guī)避掉一些由于員工素質(zhì)不高而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。參加省級(jí)和全國的再擔(dān)保體系，通過再擔(dān)保來分散風(fēng)險(xiǎn)。目前，全國已經(jīng)成立了中小企業(yè)信用再擔(dān)保體系，參加再擔(dān)保體系可以在代償風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)閷?shí)際損失時(shí)，由再擔(dān)保機(jī)構(gòu)來

7、分擔(dān)一部分損失，這樣就將風(fēng)險(xiǎn)分散掉了。盡量避免法律風(fēng)險(xiǎn)，不去涉及違法違規(guī)的業(yè)務(wù)。有些業(yè)務(wù)種類是違法或違規(guī)的，但是在高額利潤的誘惑下，有許多機(jī)構(gòu)都或多或少的開展了這些業(yè)務(wù)，這其中就存在著很大的潛在風(fēng)險(xiǎn)，一旦國家查處此類違規(guī)業(yè)務(wù)，開展此業(yè)務(wù)的的機(jī)構(gòu)就有可能面臨災(zāi)難。在制度上分散和消除風(fēng)險(xiǎn)的策略建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)與決策程序來規(guī)避政府干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)、管理人員的道德風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)該做到以下幾點(diǎn)：擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和規(guī)范的領(lǐng)導(dǎo)體制與決策程序，注意控制擔(dān)保決策中可能出現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)；合理設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，建立一套科學(xué)的規(guī)章和管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作程序，例如建立 “審保分離 ”的橫向平衡機(jī)制；內(nèi)

8、部組織機(jī)構(gòu)之間建立相互制衡機(jī)制，同時(shí)具有良好的外部約束和相互牽制機(jī)制；防范道德風(fēng)險(xiǎn)，建立監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)并保持其權(quán)限的獨(dú)立性；保證決策的透明度和信息傳遞的及時(shí)性，加強(qiáng)信息反饋系統(tǒng)的建設(shè)。通過這些措施就可以從制度上消除一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)。例如，浙江省某擔(dān)保公司、注冊(cè)資本金 1.2 億，五家股東，國有資產(chǎn)經(jīng)營公司控股。其內(nèi)部設(shè)置的審批權(quán)限為：單個(gè)企業(yè)或項(xiàng)目擔(dān)保累計(jì)金額1000 萬以上，單筆500 萬以上，由董事會(huì)審批；同上，累計(jì)金額 500 萬以上， 1000 萬以下，單筆金額 100 萬以上 500 萬以下由公司擔(dān)保審批小組審批；同上，累計(jì)金額 500 萬以下，單筆金額 100 萬以下由公司經(jīng)營

9、班子審批。在制度上確保被擔(dān)保企業(yè)、被擔(dān)保行業(yè)、擔(dān)保期限、擔(dān)保業(yè)務(wù)品種等做到有效分散。擔(dān)保業(yè)務(wù)品種多樣化能有效分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該在公司的制度中作出明確規(guī)定。擔(dān)保業(yè)務(wù)的期限應(yīng)做到長期、中期、短期都有，并保持一定的比例。被擔(dān)保的行業(yè)和企業(yè)也應(yīng)該做到分散，由此可以避免風(fēng)險(xiǎn)過度集中到某個(gè)行業(yè)或企業(yè)?？梢愿鶕?jù)具體情況設(shè)定一些比率的限值，下面就是某擔(dān)保公司規(guī)定的比率：單一行業(yè)擔(dān)保余額資本凈額的25%；單一客戶擔(dān)保余額資本凈額的5%-10% ；最大十家客戶擔(dān)保余額資本凈額的50%；最大擔(dān)保余額資本凈額的10 倍；擔(dān)保客戶信用等級(jí)分布A 級(jí)以上 65%，BBB 級(jí) 35%；存續(xù)期在 1 年以上的擔(dān)保余額全部擔(dān)保

10、余額的40%。在制度上規(guī)定保持擔(dān)保機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性，避免出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生代償時(shí)，因沒有足夠的流動(dòng)資金來滿足代償造成的信用支付風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)制與一般保險(xiǎn)業(yè)所經(jīng)營的客觀的、可預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)有很大區(qū)別，其發(fā)生具有很強(qiáng)的主觀性與不確定性。因此擔(dān)保公司在處理業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)注意期限、金額等的匹配，防止出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。建立行業(yè)和企業(yè)的信息庫。通過有目的的搜索、查找等手段積累大量的本地區(qū)主要行業(yè)和企業(yè)的信息，為擔(dān)保業(yè)務(wù)開展做好基礎(chǔ)準(zhǔn)備。建立從業(yè)人員的定期交流和培訓(xùn)機(jī)制。不同項(xiàng)目組、不同公司業(yè)務(wù)人員之間的交流可以及時(shí)傳遞一些腹有詩書氣自華精品文檔你我共享信息，避免犯雷同的錯(cuò)誤。定期

11、培訓(xùn)可以使業(yè)務(wù)人員的基本業(yè)務(wù)素質(zhì)得到提高，為業(yè)務(wù)開展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在操作中采取嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的策略擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。 建立貸款銀行、 受保企業(yè)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制。防止銀行放松對(duì)借款人的審查，要通過合理的擔(dān)保比例來增強(qiáng)銀行的貸款責(zé)任。擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般承擔(dān)70，其它部分由銀行承擔(dān)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的比例，法國是 50、日本是 50%-80 、德國是 50%-80、美國是 80、加拿大是 50。目前，在我國金融體系中銀行存在著絕對(duì)的優(yōu)勢，在與銀行的合作中擔(dān)保公司處于劣勢，因此，在很多情況下，擔(dān)保公司只能是全額擔(dān)保，銀行不愿與擔(dān)保機(jī)構(gòu)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。但是，對(duì)于銀行推薦的一些項(xiàng)目，或者在一定的條件下，可以要求銀行分擔(dān)部

12、分風(fēng)險(xiǎn)。反擔(dān)保措施。一般情況下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)都要求被保企業(yè)提供反擔(dān)保措施，但是如果被保企業(yè)有質(zhì)量很好的、足額的抵押物和保證措施的話就會(huì)直接到銀行借款，而不用擔(dān)保公司擔(dān)保了，所以擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的反擔(dān)保措施要求又不能過于嚴(yán)格。因此，在實(shí)際操作中，反擔(dān)保措施的實(shí)施必須采取較為靈活的方式，例如對(duì)于小型家族企業(yè)，可以采取企業(yè)主要股東對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任的保證，而且涉及到夫妻共有財(cái)產(chǎn)時(shí)要由夫妻雙方簽字認(rèn)可。合法合規(guī)性審查。首先要對(duì)企業(yè)所做的項(xiàng)目的合法合規(guī)性進(jìn)行審查；其次要對(duì)反擔(dān)保措施的合法合規(guī)性進(jìn)行審查；最后要對(duì)企業(yè)本身是否存在產(chǎn)權(quán)不清等進(jìn)行審查。對(duì)企業(yè)的事前、事中審查。承保前，要對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、法人

13、品質(zhì)(可能直接影響還款)、經(jīng)營水平等方面進(jìn)行調(diào)查，只有詳細(xì)掌握企業(yè)情況，才能有效的進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，從而降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。在保過程中要對(duì)企業(yè)持續(xù)的跟蹤調(diào)查，一旦情況有變化，應(yīng)及時(shí)采取措施。代償發(fā)生后采取強(qiáng)有力的資金追回措施在大量的擔(dān)保業(yè)務(wù)中必然會(huì)出現(xiàn)一些被保企業(yè)違約，這時(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)就必須代償，但是在代償發(fā)生后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須采取強(qiáng)有力的措施， 盡量追回代償?shù)馁Y金。 一般采取的手段有執(zhí)行反擔(dān)保措施、 與企業(yè)談判、對(duì)企業(yè)重組、訴諸法律手段等。綜上所述，通過采取在戰(zhàn)略上回避和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的策略、在制度上分散和消除風(fēng)險(xiǎn)的策略、在操作中采取嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的策略，并且在代償發(fā)生后采取強(qiáng)有力的措施追回代償資金，商業(yè)性中小

14、企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)就能大大降低經(jīng)營中所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。出師表兩漢：諸葛亮先帝創(chuàng)業(yè)未半而中道崩殂， 今天下三分， 益州疲弊， 此誠危急存亡之秋也。然侍衛(wèi)之臣不懈于內(nèi)，忠志之士忘身于外者，蓋追先帝之殊遇，欲報(bào)之于陛下也。誠宜開張圣聽，以光先帝遺德，恢弘志士之氣，不宜妄自菲薄，引喻失義，以塞忠諫之路也。宮中府中，俱為一體；陟罰臧否，不宜異同。若有作奸犯科及為忠善者，宜付有司論其刑賞，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使內(nèi)外異法也。腹有詩書氣自華精品文檔你我共享侍中、侍郎郭攸之、費(fèi)祎、董允等，此皆良實(shí)，志慮忠純，是以先帝簡拔以遺陛下：愚以為宮中之事，事無大小，悉以咨之，然后施行，必能裨補(bǔ)闕漏，有所廣益。將軍向?qū)櫍孕惺缇?，曉暢軍事，試用于昔日，先帝稱之曰“能 ”，是以眾議舉寵為督：愚以為營中之事，悉以咨之，必能使行陣和睦，優(yōu)劣得所。親賢臣， 遠(yuǎn)小人， 此先漢所以興隆也； 親小人， 遠(yuǎn)賢臣， 此后漢所以傾頹也。 先帝在時(shí)，每與臣論此事， 未嘗不嘆息痛恨于桓、 靈也。 侍中、尚書、 長史、 參軍，此悉貞良死節(jié)之臣，愿陛下親之、信之，則漢室之隆，可計(jì)日而待也。臣本布衣，躬耕于南陽，茍全性命于亂世，不求聞達(dá)于諸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顧臣于草廬之中，咨臣以當(dāng)世之事，由是感激，遂許先帝以驅(qū)馳。后值傾覆，受任于敗軍之際，奉命于危難之間，爾來二十有一年矣。先帝知臣謹(jǐn)