水神公司水票管理制度

1、內(nèi)蒙古水神礦泉水飲料有限責(zé)任公司內(nèi)蒙古水神礦泉水飲料有限責(zé)任公司第 第 10 頁 共 10 頁水票與實(shí)物治理制度試行版一、目的。編號： N/SS/CW-2022-09-1一、目的。為了進(jìn)一步完善水票和實(shí)物的核算流程，確保水票領(lǐng)用、銷售、收回以及實(shí)物流淌的有序進(jìn)展特制定以下制度。二、適用范圍。二、適用范圍。三、流程及要求。本制度適用于內(nèi)蒙古水神公司各部門。三、流程及要求。一報表的填制與報送等工作。以上工作統(tǒng)一由公司財務(wù)部進(jìn)展安排部署和監(jiān)視考核。二、桶裝水與促銷品的購進(jìn)流程。1開具入庫單，同時生產(chǎn)部保管員開具出庫單，填寫入庫單、出庫單要認(rèn)真填寫數(shù)量、單位、規(guī)格入庫單一式三聯(lián)，即存根聯(lián)出票部門留存、

2、客戶聯(lián)對方留存、財務(wù)聯(lián)交財務(wù)部。在出、入庫單上雙方簽字生效；2、促銷品的購進(jìn)。實(shí)物由各水站的 統(tǒng)一保管，同時客服人員依據(jù)對方的發(fā)票開具入庫單，入庫單上必需填寫數(shù)量、金額、單位、規(guī)格以及付貨單位名稱等，并由送貨人和客服人員雙方簽字才生效，同時將入庫單財務(wù)聯(lián)和付貨單位供給的發(fā)票粘貼在一起認(rèn)真填寫報銷單準(zhǔn)時到 財務(wù)部報賬；3、生產(chǎn)部保管員和各水站依據(jù)出、入庫單的存根聯(lián)分別登記出、入庫臺賬，月末進(jìn)展匯總，以此作為編制有關(guān)報表的有效依據(jù)；生產(chǎn)部產(chǎn)成品出庫臺賬附表樣一基準(zhǔn)日： 年月 日 日單位：桶、瓶水站名稱出庫時間1日桶裝水桶裝水桶裝水桶裝水2日合計備注財務(wù)會計審核確認(rèn)：生產(chǎn)部保管員：備注水站實(shí)物入庫臺

3、賬附表樣二時間日日合計桶裝水立式飲水機(jī)時間日日合計桶裝水立式飲水機(jī)臺式飲水機(jī)電動吸水器手動吸水器備注財務(wù)會計審核確認(rèn)：水站客服人員：4、生產(chǎn)部保管員將生產(chǎn)部送水開具的入庫單財務(wù)聯(lián)伴同各自填好的臺賬和有關(guān)報表必需在次月的 三號下午下班之前報到財務(wù)部財務(wù)會計處，財務(wù)會計審核無誤后簽字確認(rèn)，并以此作為做賬的有效依據(jù)；三、水票的領(lǐng)取與出售流程。1、水票的發(fā)放權(quán)歸公司財務(wù)部；2、水票的出售權(quán)歸公司銷售人員；水票 2以贈送審批單的形式贈送的水票三大類，水票必需一次性消費(fèi)，嚴(yán)禁周轉(zhuǎn)使用；4、水票和收款收據(jù)要由公司財務(wù)部指定專人進(jìn)展治理暫由出納保管，銷售人員每月從一號開頭不定期的到公司財務(wù)部領(lǐng)取肯定數(shù)量的價水

4、票、贈送水票以及收款收據(jù)；6、贈送水票-1 和收據(jù)可以直接到財務(wù)部出納處領(lǐng)取，而贈送水票-2 6、贈送審批單必需由經(jīng)辦人填寫完整，部門負(fù)責(zé)人審核后由董7、事長或總裁審批才生效。領(lǐng)取贈送水票 2 的贈送審批單直接留存在財務(wù)部出納處，而后轉(zhuǎn)交到處，而贈送促銷品的，銷售人員以贈送審批單向領(lǐng)取促銷品，而后將贈送審批單留給客服人員7、在領(lǐng)取水票和收據(jù)時要認(rèn)真填寫水票和收據(jù)領(lǐng)取簿附表樣三，填好后雙方應(yīng)核對水票和收據(jù)的數(shù)量以及票號等，核對無誤后簽字確認(rèn)并將水票和收據(jù)領(lǐng)取簿留在財務(wù)部待本月領(lǐng)取工作完畢303112 點(diǎn)之前完畢后再次核對。水票和收據(jù)領(lǐng)取簿附表樣三領(lǐng)票時間有價水票1領(lǐng)票時間有價水票12收款收據(jù)領(lǐng)票

5、人出票人備注票號數(shù)量票號數(shù)量票號數(shù)量編號數(shù)量簽字確認(rèn).合計制表：8、十治理睬計處一份，以此作為編制匯總表以及再次進(jìn)展核對水票和收據(jù)的有效依據(jù)； 出售水票只能以的形式進(jìn)展出售，特8、十10、殊狀況也必需要有董事長或總裁的批準(zhǔn)才可 但回款期不得超過天。以上銷售必需依據(jù)公司規(guī)定的價格進(jìn)展出售18 元/桶，初次開發(fā)的50 元/只。否則對相關(guān)責(zé)任人按考核細(xì)則進(jìn)展考核；10、贈送水票、飲水機(jī)和壓水器時必需依據(jù)以下 兩種形式進(jìn)展贈送。第一種要以銷售部各水站贈送水票 1；其次種要以贈送審批單的形式進(jìn)展贈送附表樣四，使用贈送水票 2。除此之外銷售人員無權(quán)向任何人無條件的發(fā)放以及促銷品，否則對相關(guān)責(zé)任人按考核細(xì)則

6、進(jìn)展考核；贈送審批單附表樣四贈送的工程名稱備注所要贈送的客戶贈送的工程名稱備注所要贈送的客戶客戶的聯(lián)系方式贈送事由 贈送數(shù)量贈送時間董事長總經(jīng)理：財務(wù)審核：部門負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：12、11、出售時，水票的全都?xì)w客戶，同有價水票只收副券不收正券，而贈送水票有價水票和贈送12、11、出售時，必需給客戶開具收款收據(jù)，而開13、發(fā)的客戶需要收取桶押金，由客服人員開具收據(jù)統(tǒng)一收取收據(jù)、額讓送水工傳遞或客戶自己辦理，并準(zhǔn)時到財務(wù)部辦理交款手續(xù)記賬聯(lián)和款項(xiàng)同時交回五天。假設(shè)有贈送，以銷售政策贈送的，必需，同時要有客戶的客服回訪用 治理睬計處，治理睬計13、14、銷售人員使用的收據(jù)是一式三聯(lián)，即存根聯(lián)自己留存、

7、記賬聯(lián)交財務(wù)、發(fā)票聯(lián)給客戶，在使用過程中假設(shè)有作廢的必需在三聯(lián)收據(jù)上加蓋作廢章或簽有“作廢”字樣，否則視同該收據(jù)已經(jīng)有效使用，另外，領(lǐng)取收據(jù)時除了第一次領(lǐng)取以后都要以舊換，否則不予領(lǐng)??；14、在出售水票期間不許消滅水票短缺現(xiàn)象，否則對相關(guān)責(zé)任人按考核細(xì)則進(jìn)展考核；1515、 出售水票所收取的款項(xiàng)必需在當(dāng)天下午下班之前以短16、信的形式告知公司董事長、總裁、銷售部負(fù)責(zé)人以及財務(wù)部負(fù)責(zé)人和出納員，并每天下午下班之前必需將昨天的款項(xiàng)辦理交款手續(xù)，同時將記賬聯(lián)和銷售合同以及收取的款項(xiàng)或銀行收款憑單準(zhǔn)時交財務(wù)部出納員辦理交款手續(xù)，公休日順延，有特別狀況的要 通知財務(wù)部出納員。出納員依據(jù)記賬聯(lián)和所交現(xiàn)金或

8、銀行收款憑單以及銷售合同進(jìn)展認(rèn)真核對，核對治理睬計處，以此作為填制有關(guān)報表或臺賬的有效依據(jù)；16、進(jìn)展辦理。第一種是到銀行辦理存款手續(xù)，并且以銀行出具的銀行收款憑單到財務(wù)部出納處開具收款收據(jù)， 以此作為有效的交款依據(jù)。其次種是直接到財務(wù)部出納處辦理現(xiàn)金交款手銷售人員和客服人員大月為三十一號公休日順延 辦理正常收款手續(xù)。否則財務(wù)部出納員有權(quán)對相關(guān)責(zé)任人按考核細(xì)則進(jìn)展考核；17、三號財務(wù)部依據(jù)本月每天交回的銷售合同、記賬聯(lián)和出納開具的收據(jù)記賬聯(lián)以及上面標(biāo)注贈送數(shù)量和客戶收據(jù)上的贈送 水票銷售、贈送及促銷品贈送狀況臺賬按銷售人員分類編制水票銷售、贈送及促，以此作為與財務(wù)會計進(jìn)一步核對的有效依據(jù)。而每

9、天要依據(jù)收取的押金收據(jù)認(rèn)真填寫客戶押金17、三號下午下班之前報，以此作為核對、做賬的有效依據(jù)；水票銷售、贈送及促銷品贈送狀況臺賬附表樣五銷售人員姓名張三工程銷售人員姓名張三工程銷售數(shù)量金額贈送水票1贈送水票2臺式飲水機(jī)立式飲水機(jī)電動壓水器手動壓水器日日時日日間合計銷售人員確認(rèn)：財務(wù)部治理睬計:水票銷售、贈送及促銷品贈送明細(xì)表附表樣六客戶名稱備注客戶名稱備注合計有價贈送贈送立式臺式電動手動水票12飲水機(jī)飲水機(jī)吸水器吸水器銷售人員確認(rèn)：財務(wù)部治理睬計：客戶押金明細(xì)表附表樣七基準(zhǔn)日： 年 月 日 日單位：元期初余額本期收取押金本期退還押金期末結(jié)余備注客戶名稱金額客戶名稱金額客戶名稱金額客戶名稱金額張

10、三.合 計銷售人員確認(rèn)：財務(wù)部治理睬計：19、18、為了便于客戶押金的提取和各水站的零星支出送水工具的修理等，特給客服人員預(yù)借500元的周轉(zhuǎn)金?？蛻籼崛⊙航饡r，客服人員客戶的收據(jù)和空水桶同時查閱客戶押金明細(xì)表確認(rèn)后有權(quán)直接進(jìn)展支依據(jù)收據(jù)進(jìn)展賬務(wù)查詢，確認(rèn)后在收據(jù)上簽字，同時財務(wù)經(jīng)理簽字，出納方可付款；19、財務(wù)部水票銷售、贈送及促銷品贈送狀況臺賬認(rèn)真編制本月水票與促銷品進(jìn)、銷、存匯總表附表樣八，填好后與財務(wù)會計、出納進(jìn)展核對；水票與促銷品進(jìn)、銷、存匯總表附表樣八基準(zhǔn)日：年月日日銷售人員姓名合計工程名稱計量期初數(shù)本期領(lǐng)取本期出售期末數(shù)期末數(shù)單位數(shù)量數(shù)量數(shù)量數(shù)量數(shù)量有價水票張贈送水票1張贈送水票2

11、張立式飲水機(jī)臺臺式飲水機(jī)臺電動吸水器個手動吸水器個財務(wù)部財務(wù)會計：財務(wù)部治理睬計：20、在次月一號上午公休日順延到各水站進(jìn)展票與實(shí)物的清點(diǎn)，并認(rèn)真編制月末庫存清點(diǎn)表附表樣九，并以此作為與治理睬計和客服人員再次進(jìn)展核對的有效依據(jù)；20、月末庫存清點(diǎn)表附表樣九水站名稱：基準(zhǔn)日： 年月 日 日銷售人員姓名水站名稱合計工程名稱計量單位實(shí)點(diǎn)數(shù)實(shí)點(diǎn)數(shù)實(shí)點(diǎn)數(shù)實(shí)點(diǎn)數(shù)有價水票張贈送水票1張贈送水票2張立式飲水機(jī)臺臺式飲水機(jī)臺電動吸水器個手動吸水器個桶裝水桶水站負(fù)責(zé)人：清點(diǎn)人：21、雙方核對本月水票與促銷品進(jìn)、銷、存匯總表的 期末數(shù)合計和實(shí)物進(jìn)、銷、存明細(xì)表的期末數(shù)是否與月末庫存清點(diǎn)表上的實(shí)點(diǎn)數(shù)合計相符，核對票、

12、物、款是否完全全都，核對無誤后財務(wù)會計在有關(guān)表上簽字確認(rèn)。治理睬計將全部報表、臺賬及有關(guān)有效票據(jù)等整理后在次月的五號下午下班之前報財務(wù)會計一份，以此作為做賬的有效依據(jù)。21、22、另外，同時將水票人資部一份，以此作為計算22、以上簽字、審批、核對程序缺一不行，否則對相關(guān)責(zé)任人按考核細(xì)則進(jìn)展考核。四、各種水票的收回及實(shí)物的出庫流程。1、各水站的要建立桶裝水出庫登記簿附表樣十，送水工交回的水票副券必需由客服人員進(jìn)展統(tǒng)一分類按姓名治理；桶裝水出庫登記簿附表樣十日日用水客戶名稱領(lǐng)用數(shù)量送水工簽字統(tǒng)計員確認(rèn)備注.合計日日用水客戶名稱領(lǐng)用數(shù)量送水工簽字統(tǒng)計員確認(rèn)備注.合計制表：2、客戶需要水時，統(tǒng)一由各水

13、站的送水工負(fù)責(zé)送水到戶。送水工必需以收取水票副券的形式給水，除此之外送水工無權(quán)以任何形式給水；2、3、各水站的送水工要妥當(dāng)保管好收回的水票 副券并準(zhǔn)時交客服人員處進(jìn)展核對，喪失不補(bǔ)，并按原價賠償；4客服人員等送水工帶回水票副券客服人員依據(jù)水票副券數(shù)量進(jìn)展核對無誤并在在次月的三號下午下班之前報財務(wù)會計5客服人員依據(jù)本月每天送水工交回的的副券1和2 客服人員必需核對此表是否與桶裝水出庫登記簿相符，即票、物相符，月末進(jìn)展匯總，并在次月的三號下午下班之前伴同各種水票報財務(wù)部財務(wù)會計人資部一份，以此作為給送水工計算提成的有效依據(jù)；水站送水狀況明細(xì)表附表樣十一送水工姓名工程日送水工姓名工程日時日有價水票副

14、券張三1有價水票副券李四1備注223日間合計送水工確認(rèn)：客服人員：6、月末或次月初各水站的客服人員依據(jù)實(shí)物的入、出臺賬以及贈送促銷品的贈送審批單認(rèn)真編制實(shí)物進(jìn)、銷、存匯總表附表樣十二，并在次月的三號下午下班之前伴同贈送審批單報財務(wù)部財務(wù)會計簽字確認(rèn)，并作為做賬的有效依據(jù)；6、實(shí)物進(jìn)、銷、存匯總表 附表樣十二桶裝水瓶裝水手動吸水器桶桶臺臺個個水站名稱：基準(zhǔn)日： 桶裝水瓶裝水手動吸水器桶桶臺臺個個工程名稱計量期初數(shù)本期購進(jìn)本期發(fā)出期末數(shù)備注單位數(shù)量數(shù)量數(shù)量數(shù)量財務(wù)部財務(wù)會計：客服人員：7、 以上程序缺一不行，否則對有關(guān)責(zé)任人按考核細(xì)則進(jìn)展考核。四、考核細(xì)則。150元，全月不封頂，并且銷售部負(fù)責(zé)人連帶 50%的責(zé)任，以上監(jiān)視人為財務(wù)部的治理睬計和出納；3、2、送水工必需嚴(yán)格依據(jù)此制度執(zhí)行，每犯一次對責(zé)任人負(fù)鼓勵 30 100 元封頂，并且水站負(fù)責(zé)人連帶 50%的責(zé)任，以上監(jiān)視人為各水站的3、2、必需嚴(yán)格依據(jù)此制度執(zhí)行。在填制各種臺賬和編制各種報表時，必需認(rèn)真填寫，每錯一處對責(zé)任人負(fù)鼓勵 5 元，報送報表時，每晚報一小時對責(zé)任人負(fù)鼓勵