重慶地產(chǎn)公司結(jié)算管理辦法試行

1、工程結(jié)算管理方法（試行）目的規(guī)范工程結(jié)算管理，聯(lián)合工程造價(jià)形成的特色，有效地控制工程造價(jià)，提升工程預(yù)（結(jié)）算工作的效益。合用范圍合用于項(xiàng)目工程的預(yù)結(jié)算編制、審察工作和工程實(shí)行過程中發(fā)生的更改、簽證、索賠等需確立花費(fèi)的審察工作。術(shù)語和定義3.1結(jié)算：指工程完工查收后，依據(jù)合同、完工圖紙、更改簽證等與工程造價(jià)有關(guān)的資料編制的最后工程造價(jià)文件。4.職責(zé)4.1合同估算部4.1.1合同估算部是工程預(yù)結(jié)算工作的主要職能部門，對工程預(yù)結(jié)算的編制審察工作負(fù)主要責(zé)任；4.1.2組織工程預(yù)結(jié)算的編制或委外編制和審察工作；4.1.3審察施工單位完工結(jié)算資料的完好性、有效性和合法性，保證真切反應(yīng)工程造價(jià)；4.1.4協(xié)

2、.助財(cái)務(wù)部達(dá)成工程決算工作4.1.5根.據(jù)已完工程的結(jié)算進(jìn)行成本剖析：剖析現(xiàn)場簽證的成本、設(shè)計(jì)更改增添的成本等，成立經(jīng)濟(jì)指標(biāo)信息庫，提出成本管理建議。4.1.6完.成項(xiàng)目全成本花費(fèi)剖析4.3工程管理部4.3.1依據(jù)設(shè)計(jì)施工圖紙和有關(guān)設(shè)計(jì)更改單審察完工圖紙的真切性、合理性和合法性，并核實(shí)變更的工程量；4.3.2負(fù)責(zé)核實(shí)與結(jié)算有關(guān)系的技術(shù)性文件，如開、完工報(bào)告、完工查收報(bào)告、工期緩期（或提前）說明、質(zhì)量狀況說明、安全文明施工狀況說明等；4.3.3審察施工單位的施工組織設(shè)計(jì)、專項(xiàng)工程施工方案和特別工程施工方案等，并提出審察建議，工程達(dá)成后，對各施工方案的實(shí)行狀況予以說明；4.3.4.提出未按設(shè)計(jì)圖紙

3、施工的項(xiàng)目或未完好按設(shè)計(jì)圖施工的項(xiàng)目；4.3.5.提出施工用水、用電狀況以及其余現(xiàn)場應(yīng)扣款的狀況；4.4資料設(shè)施采買部：4.4.1.審察資料核價(jià)單的真切性、完好性和有效性；4.4.2.核實(shí)甲供資料數(shù)目、規(guī)格和品種；4.4.3.核實(shí)甲供資料的其余花費(fèi)，如上下車資或轉(zhuǎn)運(yùn)費(fèi)等；4.4.4.負(fù)責(zé)完美資料核價(jià)手續(xù)；4.4.5.負(fù)責(zé)辦理和資料供給商的資料結(jié)算工作；4.5.規(guī)劃設(shè)計(jì)部4.5.1.負(fù)責(zé)審察設(shè)計(jì)更改單或技術(shù)審定單的真切性、完好性和有效性；4.5.2.輔助工程管理部審察完工圖中設(shè)計(jì)更改部分內(nèi)容的真切性、合理性等；4.5.3.輔助工程管理部審察施工組織設(shè)計(jì)、專項(xiàng)工程施工方案和特別工程施工方案的可行性

4、、合理性等；4.5.4.負(fù)責(zé)審察圖紙交底紀(jì)要和圖紙會(huì)審等資料的完好性和合法性等；4.6.企業(yè)分管工程副總4.6.1確認(rèn)完工結(jié)算資料的有效性和完好性；4.6.2審察同意完工結(jié)算初步審察價(jià)。4.7.企業(yè)總經(jīng)理：審察同意完工結(jié)算最后審察價(jià)流程說明：5.1.第一由乙方報(bào)送三套完好的完工結(jié)算資想到合同估算部，由合同估算部審察資料的完好性、有效性和時(shí)效性，若合格，將乙方報(bào)送的資料列出清單后報(bào)分管工程副總審察；若不合格，則提出版面審察建議（竣薪資料審察建議書）返乙方，包含：指出遺漏的資料、未完美手續(xù)的資料（簽證、設(shè)計(jì)更改單和技術(shù)審定單等）或完工圖紙上不完美的地方等，并提出將完美手續(xù)的部門及流程等；5.2.由

5、乙方依據(jù)竣薪資料審察建議書上的建議，分別找各部門增補(bǔ)、完美有關(guān)手續(xù)后再重新報(bào)送完工結(jié)算資想到合同估算部審察，其流程同5.1條；5.3.分管工程副總審察通事后，由合同估算部和乙方共同簽訂工程完工結(jié)算資料確認(rèn)書及移交書，兩方完工結(jié)算工作負(fù)責(zé)人署名且乙方加蓋公章后，報(bào)企業(yè)分管工程副總署名蓋印后有效；5.4.結(jié)算審察：待工程完工結(jié)算資料確認(rèn)書及移交書兩方署名蓋印奏效后，合同估算部根據(jù)合同和有效的經(jīng)濟(jì)資料進(jìn)行結(jié)算或拜托外審，依照合同商定的時(shí)間進(jìn)行審察，當(dāng)發(fā)生爭議時(shí)，合同估算部組織召開有施工單位、工程管理部、規(guī)劃設(shè)計(jì)部、資料設(shè)施采買部等有關(guān)單位及人員參加的爭議協(xié)調(diào)專題會(huì)議；5.5.結(jié)算價(jià)款確實(shí)認(rèn)：合同估算

6、部審察完成后，負(fù)責(zé)上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審察后報(bào)總經(jīng)理審察，總經(jīng)理審察通事后返回合同估算部，其流程以下：部門負(fù)責(zé)人署名后的結(jié)算報(bào)告報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審察報(bào)總經(jīng)理同意返經(jīng)辦部門5.6.甲供資料領(lǐng)用量確認(rèn)：5.6.1第一由資料設(shè)施采買部主持、工程管理部參加會(huì)同乙方和資料供給商，查對甲供資料實(shí)質(zhì)領(lǐng)用量，填寫單位工程甲供資料實(shí)質(zhì)供給確認(rèn)單。三方查對人員署名后報(bào)部門負(fù)責(zé)人署名后交合同估算部、工程管理部和財(cái)務(wù)部各一份；5.6.2資料設(shè)施采買部依據(jù)甲供資料實(shí)質(zhì)供給連量確認(rèn)單，會(huì)同財(cái)務(wù)部落實(shí)甲供資料單價(jià)及總價(jià)，填寫單位工程甲供資料花費(fèi)計(jì)算表部門負(fù)責(zé)人署名后交合同估算部；5.6.3合同估算部依據(jù)甲供資料實(shí)質(zhì)供給連量確認(rèn)單和單位工

7、程甲供資料花費(fèi)計(jì)算表，比較結(jié)算數(shù)目計(jì)算乙方超（欠）供數(shù)目，并填寫甲供資料超（欠）供計(jì)算表5.7.現(xiàn)場水電花費(fèi)及其余花費(fèi)確實(shí)認(rèn)：由工程管理部依據(jù)現(xiàn)場實(shí)質(zhì)狀況會(huì)同施工單位對水電費(fèi)用及其余花費(fèi)（如質(zhì)量不合格扣款、進(jìn)度扣款等）進(jìn)行確認(rèn)，同時(shí)會(huì)同各部門對其余款項(xiàng)確實(shí)認(rèn)，分別填寫施工現(xiàn)場花費(fèi)確認(rèn)書和其余花費(fèi)確認(rèn)書并由甲乙兩方現(xiàn)場代表署名后交合同估算部；5.8.結(jié)算協(xié)議書：結(jié)算價(jià)款審察通事后，合同估算部依據(jù)甲供資料超（欠）供計(jì)算表、施工現(xiàn)場花費(fèi)確認(rèn)書和其余花費(fèi)確認(rèn)書等資料，與施工單位簽訂建筑工程結(jié)算協(xié)議書，待乙方項(xiàng)目負(fù)責(zé)人署名并加蓋企業(yè)公章后，報(bào)企業(yè)分管副總審察后，報(bào)企業(yè)總經(jīng)理審察同意。5.9.資料存檔及散

8、發(fā)：合同估算部負(fù)責(zé)將審察經(jīng)過的結(jié)算報(bào)告、建筑工程結(jié)算協(xié)議書補(bǔ)充完美有關(guān)署名、蓋印手續(xù)后，負(fù)責(zé)返還乙方完好的結(jié)算書、結(jié)算協(xié)議書及有關(guān)資料，采集整理一套完好的工程結(jié)算資料（包含審察經(jīng)過的結(jié)算報(bào)告、建筑工程結(jié)算協(xié)議書、有效的經(jīng)濟(jì)資料等）報(bào)企業(yè)存檔。6、完好的完工結(jié)算資料；6.1.施工合同及增補(bǔ)協(xié)議，招、招標(biāo)文件及附件；6.2.完工查收報(bào)告及工期、質(zhì)量狀況說明書；6.3.設(shè)計(jì)施工圖及設(shè)計(jì)總說明、甲方確認(rèn)并署名的完工圖紙6.4.設(shè)計(jì)交底、圖紙會(huì)審紀(jì)要及有關(guān)會(huì)議紀(jì)要；6.5.審察同意的施工組織設(shè)計(jì)或單項(xiàng)工程施工方案6.6.安全文明施工狀況說明；6.7.有效的經(jīng)濟(jì)簽證單、設(shè)計(jì)更改單和技術(shù)審定單；6.8.完工

9、結(jié)算書、計(jì)算手稿及光盤；6.9.有效的來往信函等附表一：竣薪資料審察建議書編號：單位工程名稱：施工單位：序號資料名稱資料編號審察建議建議改良建議資料完美部門要求完美時(shí)間一、技術(shù)性資料1、完工查收表2、開、完工報(bào)告3、工期、質(zhì)量狀況說明安全文明施工等級及4、狀況說明二、完工圖1、設(shè)計(jì)更改單及設(shè)計(jì)交三、底紀(jì)要1、四、技術(shù)審定（洽談）單1、五、現(xiàn)場簽證單1、六、資料核價(jià)單1、七、其余注：此表能夠擴(kuò)展，此表僅對有問題的資料進(jìn)行排列，并指出問題之所在及負(fù)責(zé)資料完美的部門和時(shí)間報(bào)送單位：移交人：時(shí)間：接收單位：接收人：時(shí)間：（此表由工程管理部負(fù)責(zé)達(dá)成）附表二：完工結(jié)算資料確認(rèn)書及移交書工程名稱：編號：序號

10、1資料名稱施工合同及增補(bǔ)協(xié)議單位份數(shù)資料類型備注2招、招標(biāo)文件及附件3經(jīng)審批的完好的完工圖施工圖設(shè)計(jì)交底圖紙會(huì)審紀(jì)要5設(shè)計(jì)更改通知6技術(shù)更改審定單7現(xiàn)場簽證單經(jīng)審批的施工組織設(shè)計(jì)或單項(xiàng)工8程施工方案9甲供資料及設(shè)施明細(xì)表10乙供資料認(rèn)價(jià)通知書11工程結(jié)算書12工程量計(jì)算手稿合同履約時(shí)期全部來往信函14會(huì)議紀(jì)要15工程完工查收表16開、完工報(bào)告17其余有關(guān)結(jié)算的資料建設(shè)單位:經(jīng)辦人:負(fù)責(zé)人：施工單位:經(jīng)辦人:負(fù)責(zé)人（此表由工程管理部負(fù)責(zé)達(dá)成）附表三：甲供資料實(shí)質(zhì)供給量確認(rèn)單單位工程名稱：編號：序號資料名稱規(guī)格、型號出席數(shù)目出席時(shí)間備注資料供給商：施工單位：建設(shè)單位：工程部：資料設(shè)施采買部：（此表

11、由資料設(shè)施采買部負(fù)責(zé)達(dá)成）附表四：單位工程甲供資料花費(fèi)計(jì)算表單位工程名稱：編號：序號資料名稱規(guī)格、型號數(shù)目單價(jià)合價(jià)備注資料設(shè)施采買部：負(fù)責(zé)人：時(shí)間：（此表由資料設(shè)施采買部負(fù)責(zé)達(dá)成）附表五：甲供資料超（欠）供計(jì)算表工程名稱：編號：序號資料名稱規(guī)格、型號乙方領(lǐng)用量結(jié)算數(shù)目差額備注施工單位：經(jīng)辦人：負(fù)責(zé)人：時(shí)間：建設(shè)單位：經(jīng)辦人：負(fù)責(zé)人：時(shí)間：（此表由合同估算部負(fù)責(zé)達(dá)成）附表六：施工現(xiàn)場花費(fèi)確認(rèn)書工程名稱：序號花費(fèi)名稱單價(jià)合價(jià)（元）編號：備注施工單位：建設(shè)單位：負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)人：時(shí)間：時(shí)間：（此表由工程部負(fù)責(zé)達(dá)成）附表七：其余花費(fèi)確認(rèn)書工程名稱：編號：序號花費(fèi)名稱單價(jià)合價(jià)（元）備注施工單位：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：建設(shè)單位：工程管理部