銀行金融產(chǎn)品PPT

1、關(guān)于銀行金融產(chǎn)品第一張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月銀行產(chǎn)品分類銀 行 產(chǎn) 品結(jié)算類產(chǎn)品信貸類產(chǎn)品服務(wù)類產(chǎn)品負(fù) 債資 產(chǎn)中 間 業(yè) 務(wù)第二張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月橫向分類縱向發(fā)展信貸產(chǎn)品分類表外表內(nèi)信用證投資第三張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月1、貼現(xiàn)資產(chǎn)，包括貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。2、短期貸款，包括公司、個(gè)人、小企業(yè)、微小企業(yè)貸款。3、中長期貸款，包括公司、個(gè)人、不企業(yè)、微小企業(yè)貸款。4、逾期貸款：逾期90天以內(nèi)的貸款。5、非應(yīng)計(jì)貸款：逾期90天以上的貸款。6、貿(mào)易融資，押匯、福費(fèi)廷、T/T融資等。7、信用卡透支8、銀行承兌匯票墊款占用貸款規(guī)模的資產(chǎn)第四張，PP

2、T共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月1、存放中央銀行款項(xiàng)。2、存放同業(yè)，3、買入返售金融資產(chǎn)債券、票據(jù)、其它。4、應(yīng)收利息。5、他行委托代付款項(xiàng)6、拆出資金。7、持有至到期投資。8、可供出售金融資產(chǎn)。9、應(yīng)收賬款類投資。不占用貸款規(guī)模的資產(chǎn)第五張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月1、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) Risk capital，簡單的說就是具有一定風(fēng)險(xiǎn)性的資產(chǎn)，是指商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中未來收益不確定且可能招致?lián)p失的那部分資產(chǎn)。2、加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)：各類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)不同。為了反映資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)度，保障銀行資產(chǎn)運(yùn)營的安全性效益性，不同風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)設(shè)置了不同的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，以各種風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)數(shù)額乘以風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)再加總所得之?dāng)?shù)稱為加權(quán)風(fēng)

3、險(xiǎn)資產(chǎn)。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)第六張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月國際銀行監(jiān)督管理基礎(chǔ)的巴塞爾協(xié)議規(guī)定，資本充足率以資本對風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率來衡量，其目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率為8。資本充足率，Capital adequacy ratio (CAR)。資本充足率是指資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例 。資本充足率反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。 資本充足率=（資本扣除項(xiàng)）/（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險(xiǎn)資本）。資本充足率第七張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月一、占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的業(yè)務(wù)1、信貸業(yè)務(wù)：貸款、貿(mào)易融資2、表外業(yè)務(wù)的敞口部分3、投資類業(yè)務(wù)：理財(cái)產(chǎn)品

4、、信托計(jì)劃、租賃權(quán)等3、期限在4個(gè)月以上的對商業(yè)銀行（不包括信用社）的債券（銀票貼現(xiàn)、存放同業(yè)）二、不占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的業(yè)務(wù)1、代理業(yè)務(wù)2、期限在4個(gè)月以內(nèi)的對商業(yè)銀行的債券（包括到期日4個(gè)月以內(nèi)的票據(jù)貼現(xiàn)、期限在4個(gè)月以內(nèi)的存放同業(yè)資金）風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)第八張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重科目規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)及資金占用情況一級科目二級三級1. 存放同業(yè)1.1 存放境外活期；（ ）；（ ）1.2 存放境內(nèi)活期；（ ）；（ ）1.3存放境內(nèi)定期原始期限不超過4個(gè)月；（ ）；（ ）原始期限超過4個(gè)月；（20%）；（ ）2. 買入返售金融資產(chǎn)2.1 貼現(xiàn)票據(jù)（票據(jù)買入返售業(yè)務(wù)）4個(gè)月以上；

5、（20%）；（ ）4個(gè)月以下；（ ）；（ ）2.4 一般公司貸款（資產(chǎn)的買入返售）4個(gè)月以上；（20% ）；（ ）4個(gè)月以下；（ ）；（ ）3. 應(yīng)收利息3.1 債券投資；（ ）；（ ）3.2 發(fā)放貸款及墊款；（100%）；（ ）4. 發(fā)放貸款及墊款4.1一般公司貸款；（100%）；（ ）4.2貼現(xiàn)剩余期限在4個(gè)月以上；（20% ）；（ ）剩余期限在4個(gè)月以下；（ ）；（ ）4.3 其他；（ ）；（ ）5.應(yīng)收款項(xiàng)類投資5.3 資金信托計(jì)劃產(chǎn)品成本(投資收益)5.31理財(cái)產(chǎn)品；（20%）；（ ）5.32信托產(chǎn)品；（20%）；（ ）5.33租賃資產(chǎn)；（20%）；（ ）6. 長期應(yīng)收款；（ ）；（

6、 ）7. 長期股權(quán)投資；（ ）；（ ）8. 固定資產(chǎn)；（ ）；（ ）（X%）表示占用規(guī)模，表示不占用規(guī)模；（X%）表求占用資金，表示不占用資金；（X%）表示占用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)；表示不占用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)；（）表示占多少第九張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月表外業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占用比例項(xiàng) 目內(nèi)容信用轉(zhuǎn)換系數(shù)等同于貸款的授信業(yè)務(wù)包括一般負(fù)債擔(dān)保、遠(yuǎn)期票據(jù)承兌和具有承兌性質(zhì)的背書100%與某些交易相關(guān)的或有負(fù)債包括投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付保函、預(yù)留金保函等50%與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債主要指有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證20%承諾: 原始期限不足1年的承諾 原始期限超過1年但可隨時(shí)無

7、條件撤銷的承諾 其他承諾承諾中原始期限不足1年或可隨時(shí)無條件撤銷的承諾，包括商業(yè)銀行的授信意向0%0% 50%信用風(fēng)險(xiǎn)仍在銀行的資產(chǎn)銷售與購買協(xié)議包括資產(chǎn)回購協(xié)議和有追索權(quán)的資產(chǎn)銷售100%第十張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月信貸產(chǎn)品樹狀圖第十一張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月公司金融產(chǎn)品手冊貸款類票據(jù)類保證類其他融資類代理類進(jìn)口融資類投資銀行類出口融資類包融通供應(yīng)鏈金融貿(mào)易結(jié)算類同業(yè)業(yè)務(wù)類存 款 類總供67個(gè)單項(xiàng)產(chǎn)品第十二張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月一、承諾類業(yè)務(wù)承諾見票即付。承諾單證相符即付。承諾履行義務(wù)，否則銀行根據(jù)受益人要求支付款項(xiàng)。第十三張，PPT共

8、四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月1.1銀行承兌匯票VS1.2商業(yè)承兌匯票占用銀行表外授授額度不占用銀行任何信貸額度第十四張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月1.1 銀行承兌匯票開票類產(chǎn)品新開銀票未到期銀票質(zhì)押大拆小、短拆長第十五張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月1.1 銀票貼現(xiàn)買方賣方貨物貼現(xiàn)款=票面金額貼現(xiàn)利息銀行買方協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)銀票銀票賣方付息票據(jù)貼現(xiàn)雙方協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)因貼現(xiàn)利息承擔(dān)人不同，分為：第十六張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月買方付息貼現(xiàn)銀 行出票人（買方）收款人（賣方）1、出具付息承諾函，存入應(yīng)付貼現(xiàn)利息2、匯票及承諾函3、申請貼現(xiàn)、提交匯票及承諾函5

9、、支付票面全款4、扣收利息出具記賬憑證第十七張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)出票人收款人銀 行1、簽發(fā)銀票2、辦理貼現(xiàn)3、貼現(xiàn)付款第十八張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月1.2商業(yè)承兌匯票商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。 商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌的票據(jù)。商業(yè)承兌匯票期限自出票之日起最長不得超過6個(gè)月。（目前的電子匯票的最長期限1年）承兌企業(yè)將其無價(jià)的信用轉(zhuǎn)化為有價(jià)的資金。第十九張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月1.2商業(yè)承兌匯票票樣第二十張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月出票人（承兌人）收款人開戶行最后持票人收款人出票人開戶行通

10、知承兌人交存票款到期委托收款收妥入賬申請貼現(xiàn)辦理貼現(xiàn)到期委托收款收妥入賬申請貼現(xiàn)辦理貼現(xiàn)背書轉(zhuǎn)讓劃回票款發(fā)出委托收款1.2商業(yè)承兌匯票出票承兌第二十一張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月1、集中審批原則。即商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)審批權(quán)集中在總、分行。2、總量控制原則。即對同一客戶承兌或申請貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票辦理貼現(xiàn)總量必須控制在一定額度之內(nèi)，并納入對該客戶的綜合授信額度管理。3、集中授信原則。即對同一客戶承兌的商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)只能由我行一家分支機(jī)構(gòu)集中授信，不得多頭授信。 4、“先授信，后貼現(xiàn)”的原則。先對承兌人或貼現(xiàn)人進(jìn)行授信，在授信額度內(nèi)對貼現(xiàn)申請人辦理票據(jù)貼現(xiàn)。1.2商業(yè)承兌匯票第二十二

11、張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)額度控制：一、承兌人二、貼現(xiàn)申請人三、背書人可以任選其一或多個(gè)。票據(jù)法第三十七條：背書人以背書轉(zhuǎn)讓匯票后，即承擔(dān)保證其后手所持匯票承兌和付款的責(zé)任。 商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)可以要貼現(xiàn)申請人存入一定比例的保證金。1.2商業(yè)承兌匯票包商銀行商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法（試行）包商銀發(fā)2011257號第二十三張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月1.3 國內(nèi)信用證定義種類特點(diǎn) 不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證 結(jié)算幣種為人民幣,只限于轉(zhuǎn)賬，不得支取現(xiàn)金 保證金原則上不低于20%, 付款期限不超過6個(gè)月 以中文辦理 付款方式：即期付款、延期付款、議

12、付國內(nèi)信用證要點(diǎn)指開證銀行應(yīng)申請人要求開出的、憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾。有條件的 付款承諾第二十四張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月1.3國內(nèi)信用證第二十五張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月國內(nèi)信用證主要條款開證行名稱和地址開證日期信用證編號和種類開證申請人名稱和地址受益人名稱和地址通知行名稱和地址有效期和有效地交單期限信用證金額付款方式運(yùn)輸方式發(fā)運(yùn)地和目的地最晚發(fā)運(yùn)日期對分批和轉(zhuǎn)運(yùn)的規(guī)定貨物描述單據(jù)要求和種類 發(fā)票 運(yùn)輸單據(jù) 保險(xiǎn)單 發(fā)票應(yīng)為增值稅專用發(fā)票（包括發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)），但法律法規(guī)及國家稅務(wù)部門另有規(guī)定，無法開立增值稅專用發(fā)票的除外；發(fā)票須由受益人出具，其

13、抬頭為開證申請人。第二十六張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月國內(nèi)信用證銀行承兌匯票需貿(mào)易背景銀行第一付款責(zé)任依據(jù)合同開出有條件的付款承諾銀行需審核單據(jù)對合同實(shí)施約束力強(qiáng)業(yè)務(wù)處理嚴(yán)謹(jǐn)付款期限有即期、遠(yuǎn)期辦理費(fèi)用相對較高需貿(mào)易背景銀行第一付款責(zé)任依據(jù)合同開出無條件付款承諾銀行無需審核單據(jù)基本不能約束合同實(shí)施業(yè)務(wù)處理相對簡單到期付款辦理費(fèi)用相對較低國內(nèi)信用證 vs. 銀行承兌匯票單、款兩清貨、款兩清第二十七張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月對貿(mào)易背景的要求對銀行的保障程度其 他國內(nèi)信用證最為嚴(yán)厲，要求絕對地控制信貸資金用途和貿(mào)易背景資料。最 大通過國內(nèi)信用證的文義控制，實(shí)際經(jīng)營中有銀

14、行信貸資金的封閉運(yùn)行確保物流暢通。銀行承兌匯票嚴(yán)格，要求一定控制信貸資金用途和貿(mào)易背景資料。較 強(qiáng)僅限于合同和發(fā)票，對貨運(yùn)單據(jù)沒有要求，因此審核的技術(shù)手段缺少最關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。貸 款不夠嚴(yán)厲，很難控制貸信資金的用途，基本不能控制貿(mào)易背景資料。最 低即便采取受托支付，但由于沒有交易的基礎(chǔ)資料作支撐，因此也很難實(shí)際控制信貸資金的用途。國內(nèi)信用證、銀行承兌匯票及貸款風(fēng)險(xiǎn)保障的異同第二十八張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月客戶地位行業(yè)其他銀行承兌 匯票買方處于弱勢地位，只能簽發(fā)銀行承兌匯票，賣方不接收國內(nèi)信用證。鋼鐵、汽車、家電、化肥、煤炭、石油、大學(xué)、醫(yī)院、電信、有色金屬等行業(yè)商業(yè)承兌匯票 買方

15、處于強(qiáng)勢地位，可以決定使用的結(jié)算支付工具，這類公司使用商業(yè)承兌匯票純粹是因?yàn)樽陨韽?qiáng)勢，不希望承擔(dān)簽發(fā)銀行承兌匯票的手續(xù)費(fèi)，占用供應(yīng)商的資金時(shí)間價(jià)值。多在鋼鐵、石化、鐵道、電力、電信等行業(yè)使用，簽發(fā)客戶多是特大型的鋼鐵集團(tuán)、大型石油集團(tuán)、鐵道部所屬鐵路局（公司）、大型電力集團(tuán)、大型電信集團(tuán)等客戶國內(nèi)信用證買方處于相對強(qiáng)勢地位，可以決定使用的結(jié)算支付工具。買賣雙方都不信任對方，可以通過國內(nèi)信用證保證雙方的安全。電力、鋼鐵、家電、醫(yī)藥、有色金屬，“一手交錢、一手交貨”不同融資工具的客戶選擇第二十九張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月A、國內(nèi)信用證開證委托收款流程買方/開證申請人賣方/受益人通知

16、行/議付行開證行4、發(fā)貨2、信開方式開立信用證5、將信用證項(xiàng)下全套單據(jù)和信用證正本提交遞交單證3、通知1、提出開證申請6、單證寄送9、遞送單據(jù)7、付款8、委托收款入賬第三十張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月 買方流程賣方商流程賣方/交單行買方/開證行收到承兌電收到信用證交單各環(huán)節(jié)的融資方式一覽打包放款國內(nèi)信用證貼現(xiàn)/福費(fèi)廷賣方押匯開立國內(nèi)信用證買方押匯通過國內(nèi)信用證獲得貿(mào)易融資支持第三十一張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月B、國內(nèi)信用證打包貸款買方/開證申請人賣方/受益人通知行/議付行開證行4、發(fā)貨2、信開方式開立信用證（MT799電文證實(shí)）5、將信用證項(xiàng)下全套單據(jù)和信用證正本

17、提交遞交單證3、提供打包貸款1、提出開證申請6、單證寄送9、遞送單據(jù)7、付款8、委托收款還款第三十二張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月C、國內(nèi)信用證項(xiàng)下融資賣方押匯或議付/貼現(xiàn)買方/開證申請人賣方/受益人通知行/議付行開證行4、發(fā)貨2、信開方式開立信用證（MT799電文證實(shí)）5、將信用證項(xiàng)下全套單據(jù)和信用證正本提交遞交單證，申請議付/押匯。3、通知1、提出開證申請7、單證寄送，申請承兌9、遞送單據(jù)8、付款6、辦理議付第三十三張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月D、國內(nèi)信用證買方押匯買方/開證申請人賣方/受益人通知行/議付行開證行4、發(fā)貨2、信開方式開立信用證（MT799電文證實(shí)）

18、5、將信用證項(xiàng)下全套單據(jù)和信用證正本提交遞交單證3、通知1、提出開證申請6、單證寄送10、遞送單據(jù)8、付款9、委托收款入賬7、向買方提供買方押匯第三十四張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月買方融資賣方融資6、買方押匯3、賣方押匯4、議付、貼現(xiàn)1、國內(nèi)信用證貨DL/CDL/C貨買方承運(yùn)人賣方銀行2、打包放款賣方買方銀行（開證行）國內(nèi)信用證貿(mào)易融資貨物、單據(jù)、資金運(yùn)行機(jī)制代(償）付行第三十五張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月一、承諾類業(yè)務(wù)承諾見票即付。承諾單證相符即付。承諾履行義務(wù)，否則銀行根據(jù)受益人要求支付款項(xiàng)。第三十六張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月1.3保函非融資性保

19、函1、投標(biāo)方招標(biāo)方；2、承諾不撤標(biāo)、不改標(biāo)、不更改原油報(bào)價(jià)；3、賠償金額為報(bào)價(jià)總額的1%-5%。1、供貨方/承包方買方/業(yè)主；2、承諾誠信及時(shí)履約；3、賠償金額為合同總額的5%-10%。1、供貨方/承包方買方/業(yè)主；2、承諾按規(guī)定使用定金；3、賠償金額為預(yù)付款金額。1、供貨方/承包方買方/業(yè)主；2、承諾承擔(dān)質(zhì)量和維修義務(wù)；3、賠償金額為合同總額的5%-10%。1、買方/業(yè)主供貨方/承包方；2、承諾按照工程進(jìn)度付款；3、對合同價(jià)款的支付保證。第三十七張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月信貸產(chǎn)品樹狀圖第三十八張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月二、貸款類業(yè)務(wù)第三十九張，PPT共四十九頁

20、，創(chuàng)作于2022年6月“1+N”供應(yīng)鏈全貌 核心企業(yè) 銀行 信用 銀行 信用 銀行 信用 供應(yīng)商 銷售商 終端用戶 終端用戶 整體的供應(yīng)鏈金融第四十張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月41P/OP/O營運(yùn)周期信息流核心企業(yè)供應(yīng)商收到訂單交貨付款收到驗(yàn)貨單產(chǎn)出產(chǎn)成品動(dòng)產(chǎn)融資倉單融資訂單融資保單融資保理應(yīng)收賬款融資供應(yīng)商全程營運(yùn)資金融通發(fā)出訂單動(dòng)產(chǎn)融資倉單融資廠商銀融資營運(yùn)周期信息流收貨付款經(jīng)銷商全程營運(yùn)資金融通出貨開出驗(yàn)貨單出貨經(jīng)銷商第四十一張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月2.1 應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款人行4、登陸人行應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)辦理質(zhì)押登記8、辦理注銷手續(xù)買方/付款人賣方/收款人授信行2、發(fā)貨3、提交發(fā)票單據(jù)，申請應(yīng)收賬款質(zhì)押。1、簽訂購銷合同6、發(fā)放貸款第四十二張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月2.2 國內(nèi)保理買方/付款人賣方/收款人保理行1、發(fā)貨2、申請保理3、簽訂應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議4、公開型項(xiàng)下通知轉(zhuǎn)讓事實(shí)5、商業(yè)發(fā)票送達(dá)并行公證。6、相關(guān)單據(jù)交給保理行7、保理融資8、到期付款入指定賬戶。第四十三張，PPT共四十九頁，創(chuàng)作于2022年6月兩者區(qū)別應(yīng)收賬款質(zhì)押保理應(yīng)收賬款的處理應(yīng)收賬款質(zhì)押，債權(quán)人仍然為借款人。應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓，債權(quán)人成為銀行。產(chǎn)品項(xiàng)目應(yīng)收賬款質(zhì)押。應(yīng)