業(yè)務(wù)報文內(nèi)容及格式管理辦法(試行)

1、PAGE 1第 PAGE 53頁 共 NUMPAGES 54頁中信信誠誠業(yè)務(wù)報報文內(nèi)容容及格式式管理辦辦法中信信誠誠管理體體系資管管業(yè)務(wù)【編號】 【名稱】業(yè)務(wù)合同同編號管管理辦法法【發(fā)布文文號】【20013】 號【發(fā)布單單位】中信信信誠【解釋部部門】風(fēng)險合合規(guī)部【發(fā)布日日期】20113年 月 日【實施日日期】20113年 月 日【版本號號】1【時效性性】有效【實施層層面】公司1 總則1.1 為為加強特特定資產(chǎn)產(chǎn)管理業(yè)業(yè)務(wù)、固固有業(yè)務(wù)務(wù)報文規(guī)規(guī)范化管管理，提提高報文文質(zhì)量及及工作效效率，強強化我司司業(yè)務(wù)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)化、流程化化運作，制定本本辦法。上版本批準(zhǔn)日期: 2013年 月 日 本版本批準(zhǔn)日期:

2、2013年 月 日1.2 報報文報送送程序應(yīng)應(yīng)當(dāng)按照照特定定資產(chǎn)管管理業(yè)務(wù)務(wù)審批管管理辦法法及公公文處理理等制度度的規(guī)定定執(zhí)行。1.3 業(yè)業(yè)務(wù)報文文即業(yè)務(wù)務(wù)可行性性研究報報告，是是包括項項目背景景、產(chǎn)品品設(shè)計、交易結(jié)結(jié)構(gòu)設(shè)計計、盡職職調(diào)查及及資金運運用可行行性分析析、過程程管理及及終止清清算、風(fēng)風(fēng)險分析析及風(fēng)險險管理、法律與與合規(guī)事事項評價價、產(chǎn)品品銷售安安排、財財務(wù)管理理及投資資賬戶管管理、公公司財務(wù)務(wù)收支、中介服服務(wù)機構(gòu)構(gòu)管理、業(yè)務(wù)組組織工作作、結(jié)論論等內(nèi)容容的一個個完整的的金融業(yè)業(yè)務(wù)實施施方案。1.4 本本辦法以以直接投投融資業(yè)業(yè)務(wù)實施施請示報報文為例例對報告告格式要要求進(jìn)行行規(guī)范，金融

3、投投資業(yè)務(wù)務(wù)、固有有業(yè)務(wù)參參照本辦辦法執(zhí)行行。1.5 業(yè)業(yè)務(wù)報文文包括五五部分內(nèi)內(nèi)容：報報文標(biāo)題題、說明明（內(nèi)容容提要）、目錄錄、正文文、附件件。1.6 申申請業(yè)務(wù)務(wù)實施的的報文按按照本辦辦法規(guī)定定的內(nèi)容容及格式式編寫，其他有有關(guān)請示示業(yè)務(wù)方方案變更更、資產(chǎn)處處置等事事項的報報文內(nèi)容容分別參參照本辦辦法第77條、第第8條。1.7 經(jīng)經(jīng)公司審審批同意意實施的的業(yè)務(wù)方方案，若若在批準(zhǔn)準(zhǔn)日六個個月后實實施的，應(yīng)重新新履行公公司審批批程序；若六個個月內(nèi)已已確認(rèn)交交易環(huán)境境、條件件、事項項等發(fā)生生較大變變化，并并對業(yè)務(wù)務(wù)實施產(chǎn)產(chǎn)生實質(zhì)質(zhì)性影響響的，應(yīng)應(yīng)及時向向公司報報文審批批。若業(yè)業(yè)務(wù)實施施過程中中，發(fā)

4、生生與原方方案不一一致或變變更等情情況，應(yīng)應(yīng)向公司司報文審審批。1.8 申申請業(yè)務(wù)務(wù)立項的的報文內(nèi)內(nèi)容參照照本辦法法執(zhí)行，此類立立項報文文主要以以反映業(yè)業(yè)務(wù)基本本情況、合作框框架、實實施前需需要做的的準(zhǔn)備工工作等內(nèi)內(nèi)容為主主，可視視情況做做相應(yīng)簡簡化。2 報報文標(biāo)題題（報文文標(biāo)題要要明確，例如：關(guān)于申申請XXXXX資資產(chǎn)管理理計劃實實施的請請示）報文標(biāo)題題應(yīng)當(dāng)體體現(xiàn)項目目名稱及及此次報報文請示示事項。涉及業(yè)業(yè)務(wù)名稱稱部分參參照業(yè)業(yè)務(wù)合同同編號管管理辦法法命名名規(guī)則執(zhí)執(zhí)行。例例如：“關(guān)于申申請XXXXX資資產(chǎn)管理理計劃實實施的請請示”。一般不不以交易易對手名名稱、合合作方式式等模糊糊信息作作為報

5、文文題目。對于業(yè)業(yè)務(wù)方案案變更的的報文，報文名名稱應(yīng)當(dāng)當(dāng)明確體體現(xiàn)變更更事項，反映變變更實質(zhì)質(zhì)內(nèi)容。例如：“關(guān)于申申請XXXXX項項目置換換抵押物物的請示示”。3 說說明（內(nèi)內(nèi)容提要要）3.1 以以說明業(yè)業(yè)務(wù)交易易結(jié)構(gòu)、明確業(yè)業(yè)務(wù)設(shè)立立條件、交易對對手核心心情況、抵/質(zhì)質(zhì)押率（計算公公式分子子為對外外募集資資金余額額與融資資方當(dāng)期期應(yīng)付融融資成本本之和，分母為為抵/質(zhì)質(zhì)押物的的評估價價值，其其中“當(dāng)期”指本次次核算時時點至下下一個收收益分配配日）、資產(chǎn)控控制倍數(shù)數(shù)、凈現(xiàn)金金流保障障倍數(shù)等等內(nèi)容為為主，按按重要性性原則描描述以下下內(nèi)容：3.1.1 說說明交易易對手的的名稱、性質(zhì)（國有、民營、外資

6、等等）、資資產(chǎn)規(guī)模模、所在在區(qū)域、所處行行業(yè)等信信息。以以企業(yè)客客戶為例例，應(yīng)列列示具有有行業(yè)、企業(yè)及及項目特特點的主主要數(shù)據(jù)據(jù)，例如如行業(yè)排排名、資資產(chǎn)總額額、資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債率率、營業(yè)業(yè)收入總總額等；以與政政府合作作融資業(yè)業(yè)務(wù)為例例，應(yīng)列列示合作作政府地地區(qū)生產(chǎn)產(chǎn)總值、可支配配財政收收入、稅稅收收入入等重要要數(shù)據(jù)。3.1.2 簡簡要說明明委托財財產(chǎn)運用用方案，包括運運用方式式、運用用方向及及退出方方式，說說明業(yè)務(wù)務(wù)還款來來源、主主要風(fēng)險險保障措措施。列列示交易易對手融融資總成成本、凈凈現(xiàn)金流流保障倍倍數(shù)、抵抵/質(zhì)押押率（包包括初始始抵/質(zhì)質(zhì)押率、業(yè)務(wù)實實施過程程中的最最高抵/質(zhì)押率率）、資資產(chǎn)控

7、制制倍數(shù)等等數(shù)據(jù)。3.1.3 說明產(chǎn)產(chǎn)品主要要信息，包括產(chǎn)產(chǎn)品類別別、金額額、期限限、預(yù)期期收益（率）等等。3.1.4 概要表表述不同同層、類類、期產(chǎn)產(chǎn)品的募募集安排排，列舉舉辦理業(yè)業(yè)務(wù)的重重要前提提條件，不需列列舉如簽簽署法律律文件、辦理抵抵/質(zhì)押押手續(xù)等等一般前前提條件件。3.1.5 明確我我司收入入報酬情情況。3.1.6 涉及固固有資金金墊付的的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)明確墊墊付事由由及金額額。3.1.7 對于非非主動管管理型業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)說明公公司作為為資產(chǎn)管管理人所所承擔(dān)的的主要職職責(zé)。3.1.8 明確擬擬實施業(yè)業(yè)務(wù)是否否符合監(jiān)監(jiān)管要求求，是否否需要履履行向監(jiān)監(jiān)管部門門報告程程序（應(yīng)應(yīng)當(dāng)區(qū)分分事前報報

8、告和事事后報告告）及其其他行政政審批程程序。3.2 對對于金融融投資業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)簡要說說明資產(chǎn)產(chǎn)委托人人投資顧顧問的資資質(zhì)、投投資策略略、風(fēng)格格及投資資業(yè)績；說明金金融投資資業(yè)務(wù)類類型（管管理型證證券投資資業(yè)務(wù)、結(jié)構(gòu)化化證券投投資業(yè)務(wù)務(wù)、自主主決策型型證券投投資業(yè)務(wù)務(wù)、單一一資金授授權(quán)型證證券投資資業(yè)務(wù)或或單一資資金指定定型證券券投資業(yè)業(yè)務(wù)）、投資決決策方式式（我司司自主決決策/資資產(chǎn)委托托人投資資顧問提提供投資資建議）、投資資范圍（一級股股票申購購、二級級股票市市場投資資、定增增股票投投資、債債券投資資、債券券撮合、股指期期貨、定定向資產(chǎn)產(chǎn)管理計計劃等）并圍繞繞交易類類型簡述述風(fēng)險管管理的主

9、主要措施施。3.3 對對于資產(chǎn)產(chǎn)證券（流動）化業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)描描述資產(chǎn)產(chǎn)池中基基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)的形態(tài)態(tài)（貸款款及票據(jù)據(jù)、收費費權(quán)、應(yīng)應(yīng)收賬款款、未來來收益權(quán)權(quán)等）、總額（當(dāng)前現(xiàn)現(xiàn)值、未未來終值值、折現(xiàn)現(xiàn)值）、筆數(shù)（指貸款款及票據(jù)據(jù)）、支支付方式式、最長長及平均均期限、折現(xiàn)率率等。3.4 對對于政府府合作融融資業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)簡簡要描述述政府所所處區(qū)域域、財政政收入情情況，明明確本地地化銷售售安排及及關(guān)聯(lián)方方認(rèn)購情情況。4 目目錄目錄置于于說明（內(nèi)容提提要）后后、報文文正文前前。4.1 業(yè)業(yè)務(wù)實施施報文目目錄的一一級標(biāo)題題和二級級標(biāo)題應(yīng)應(yīng)當(dāng)與本本辦法要要求一致致，不得得調(diào)整，若標(biāo)題題項下無無相關(guān)內(nèi)內(nèi)容或不不適用

10、，應(yīng)簡要要說明原原因。4.2 固固有業(yè)務(wù)務(wù)報文目目錄參照照執(zhí)行，不涉及及的內(nèi)容容主要包包括以下下目錄中中“二、產(chǎn)產(chǎn)品設(shè)計計”的（一一）、（四）、（五）、（六六）部分分，其中中“（一）項目及及產(chǎn)品要要素”中，關(guān)關(guān)于項目目部分的的要素應(yīng)應(yīng)予以保保留；“五、過過程管理理及終止止清算”中的第第（二）部分；“七、法法律與合合規(guī)事項項評價”中（二二）、（三）部部分；“八、產(chǎn)產(chǎn)品銷售售安排”以及“九、產(chǎn)產(chǎn)品財務(wù)務(wù)管理及及投資賬賬戶管理理”。除上述不不涉及的的內(nèi)容外外，固有有業(yè)務(wù)報報文的其其余部分分應(yīng)根據(jù)據(jù)本辦法法規(guī)定執(zhí)執(zhí)行。4.3 目目錄格式式如下：目 錄錄、特別別請示事事項一、項目目背景（一）項項目來源源

11、（二）客客戶需求求二、資產(chǎn)產(chǎn)管理計計劃產(chǎn)品品設(shè)計（一）資資產(chǎn)管理理計劃及及產(chǎn)品要要素表（二）業(yè)業(yè)務(wù)當(dāng)事事人的主主要角色色及名稱稱（三）委委托財產(chǎn)產(chǎn)運用及及退出方方案概述述（四）資資產(chǎn)管理理計劃利利益分配配方案（五）受受益權(quán)管管理說明明三、交易易結(jié)構(gòu)設(shè)設(shè)計（一）交交易結(jié)構(gòu)構(gòu)（設(shè)立立階段）（二）交交易結(jié)構(gòu)構(gòu)（運作作及退出出階段）（三）關(guān)關(guān)聯(lián)方交交易情況況四、盡職職調(diào)查及及資金運運用可行行性分析析（一）資資產(chǎn)委托托人分析析（二）交交易對手手分析（三）資資金擬運運用項目目（還款款來源）（四）現(xiàn)現(xiàn)金流預(yù)預(yù)測/投投資價值值分析（五）還還款來源源分析/投資退退出分析析（六）風(fēng)風(fēng)險保障障措施分分析（七）其其他

12、重要要內(nèi)容分分析（八）盡盡職調(diào)查查工作開開展情況況（九）盡盡職調(diào)查查及可行行性分析析小結(jié)五、過程程管理及及終止清清算（一）過過程管理理方案及及落實（二）信信息披露露安排（三）終終止及清清算（四）信信息技術(shù)術(shù)支持保保障六、風(fēng)險險分析及及風(fēng)險管管理（一）風(fēng)風(fēng)險管理理策略（二）信信用風(fēng)險險（三）市市場風(fēng)險險（四）操操作風(fēng)險險（五）集集中度風(fēng)風(fēng)險及綜綜合金融融服務(wù)七、法律律與合規(guī)規(guī)事項評評價（一）資資產(chǎn)委托托人主體體資格（二）委委托財產(chǎn)產(chǎn)來源（三）交交易結(jié)構(gòu)構(gòu)評價（四）法法律文件件評價（五）救救濟方式式評價（六）合合規(guī)性評評價（七）其其他法律律與合規(guī)規(guī)事項說說明或評評價八、產(chǎn)品品銷售安安排九、財務(wù)務(wù)管

13、理及及投資賬賬戶管理理十、公司司財務(wù)收收支十一、中中介服務(wù)務(wù)機構(gòu)管管理十二、業(yè)業(yè)務(wù)組織織工作十三、結(jié)結(jié)論TOC o 1-1 h z u5 正正文正文“公公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)”至“特別請請示事項項”之間為為空白，不應(yīng)重重復(fù)“說明（內(nèi)容提提要）”的內(nèi)容容。5.1 特特別請示示事項 列列明需要要向公司司特別請請示的事事項，明明確請示示事項的的內(nèi)容、理由、具體操操作安排排（對請請示事項項執(zhí)行中中所涉及及的相關(guān)關(guān)部門、特別職職責(zé)、工工作流程程進(jìn)行說說明）等等。此處處所述內(nèi)內(nèi)容無需需在報文文其他處處再做說說明。需需要向公公司特別別請示的的事項及及內(nèi)容包包括：5.1.1 根根據(jù)特特定資產(chǎn)產(chǎn)管理業(yè)業(yè)務(wù)審批批管理辦辦法的

14、的相關(guān)規(guī)規(guī)定，適適用于簡簡化審批批流程的的業(yè)務(wù)，應(yīng)說明明申請簡簡化審批批流程的的原因、審批事事項、操操作分工工及流程程等內(nèi)容容。5.1.2 業(yè)業(yè)務(wù)方案案實施過過程中涉涉及分步步驟實施施的，應(yīng)應(yīng)簡要描描述重點點實施步步驟。5.1.3 業(yè)業(yè)務(wù)方案案在實施施過程中中有變化化且已明明確變化化要素、區(qū)間、范圍的的事項，申請公公司授權(quán)權(quán)在擬定定變化范范圍內(nèi)，不再另另行報文文請示的的，應(yīng)明明確具體體變化內(nèi)內(nèi)容。5.1.4 創(chuàng)創(chuàng)新型業(yè)業(yè)務(wù)方案案與公司司現(xiàn)行業(yè)業(yè)務(wù)流程程及部門門職責(zé)分分工有突突破或不不一致的的，應(yīng)明明確具體體職責(zé)要要求。5.1.5 對對業(yè)務(wù)方方案實施施過程中中需公司司給予特特殊業(yè)務(wù)務(wù)授權(quán)或或法律

15、授授權(quán)的事事項，應(yīng)應(yīng)明確授授權(quán)事項項、目的的、范圍圍、期限限、人員員等要素素；如需需公司出出具法律律授權(quán)文文件的，應(yīng)隨報報文一并并上報授授權(quán)委托托書等法法律文件件。5.1.6 本本次報文文是整體體業(yè)務(wù)方方案框架架，尚未未形成具具體的方方案，后后續(xù)方案案須另行行報文審審批的。應(yīng)說明明業(yè)務(wù)模模式、合合作總金金額、合合作方式式、各筆筆業(yè)務(wù)的的共性與與區(qū)別等等要素。5.1.7 其其他需要要特別請請示的事事項。5.2 項項目背景景5.2.1 項項目來源源說明業(yè)務(wù)務(wù)設(shè)立的的原因、背景情情況、我我司取得得業(yè)務(wù)機機會的競競爭格局局。不應(yīng)應(yīng)使用“由我部部自行開開發(fā)”等模糊糊表述。若為介介紹項目目，應(yīng)當(dāng)當(dāng)具體說說

16、明介紹紹方的基基本情況況：若介介紹方為為個人，應(yīng)當(dāng)明明確姓名名及其隸隸屬機構(gòu)構(gòu)；若介介紹方為為機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)明明確機構(gòu)構(gòu)名稱及及具體部部門等信信息。若若曾向我我司介紹紹過項目目，應(yīng)當(dāng)當(dāng)列示介介紹項目目的具體體名稱。5.2.2 客客戶需求求 簡簡要描述述客戶的的金融業(yè)業(yè)務(wù)需求求，客戶戶一般應(yīng)應(yīng)包括投投資人、融資方方及投資資顧問等等，應(yīng)分分別針對對不同客客戶描述述其相應(yīng)應(yīng)的目的的與需求求。5.3 資資產(chǎn)管理理計劃產(chǎn)產(chǎn)品設(shè)計計5.3.1 資資產(chǎn)管理理計劃項項目及產(chǎn)產(chǎn)品要素素表資產(chǎn)管理理計劃及及產(chǎn)品要要素表項目/計計劃名稱稱XX資產(chǎn)產(chǎn)管理計計劃資產(chǎn)管理理計劃設(shè)設(shè)立目的的描述資產(chǎn)產(chǎn)委托人人的資產(chǎn)產(chǎn)管理目目的

17、，對對于集合合計劃應(yīng)應(yīng)分別表表述不同同層級資資產(chǎn)委托托人的資資產(chǎn)管理理目的。資產(chǎn)管理理人職責(zé)責(zé)簡要描述述我司作作為資產(chǎn)產(chǎn)管理人人承擔(dān)的的主要管管理職責(zé)責(zé)。例如如直接投投融資業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)說明我我司是否否承擔(dān)盡盡職調(diào)查查、產(chǎn)品品設(shè)計、項目決決策、后后期管理理等職責(zé)責(zé)，同時時應(yīng)說明明資產(chǎn)管管理計劃劃文件中中約定的的資產(chǎn)管管理人主主要職責(zé)責(zé)。委托財產(chǎn)產(chǎn)描述資金、財財產(chǎn)實物物、財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)利單選管理方式式主動管理理型（授授權(quán)）、非主動動管理型型（指定定）二選一委托財產(chǎn)產(chǎn)來源集合、單單一委托財產(chǎn)產(chǎn)來源細(xì)細(xì)分企業(yè)（非非金融企企業(yè)）、金融同同業(yè)企業(yè)業(yè)（銀行行、證券券、信托托、基金金、保險險等）、政府及及事業(yè)單單位

18、、自自然人可多選資產(chǎn)管理理計劃期期限自XX年年X月至至XX年年X月，共計XXX個月月。處置期限限及決定定機制處置期限限為XXX個月，決定機機制為自自動延長長/資產(chǎn)產(chǎn)管理人人決定/其他決決定。提前終止止事項及及決定機機制資產(chǎn)管理理計劃設(shè)設(shè)立后XXX個月月可提前前終止，由資產(chǎn)產(chǎn)管理人人/其他他程序決決定。管理資產(chǎn)產(chǎn)最高額額列示管理理資產(chǎn)最最高額。如委托托財產(chǎn)中中含有財財產(chǎn)或者者財產(chǎn)權(quán)權(quán)利，應(yīng)應(yīng)當(dāng)明確確作價原原則。人民幣XXXX萬萬/億元元資產(chǎn)管理理計劃受受益權(quán)種種類/產(chǎn)產(chǎn)品種類類/產(chǎn)品品份額產(chǎn)品風(fēng)險險承擔(dān)、期限、收益等等要素不不同即為為不同的的產(chǎn)品分層預(yù)計金額額應(yīng)明確確資金募募集額度度區(qū)間。選擇匹

19、配配的受益益權(quán)分別別填寫。以次級受受益權(quán)為為1，即即 XXX : 1應(yīng)避免“優(yōu)先級級資產(chǎn)資資產(chǎn)委托托人先于于次級資資產(chǎn)委托托人分配配、產(chǎn)品品稅費報報酬先于于產(chǎn)品利利益分配配”等概念念性描述述。優(yōu)先級分類A類分期名稱預(yù)計金額額認(rèn)購主體體推介期間間預(yù)期收益益率產(chǎn)品期限限備注A1期A2期B類中間級次級受益權(quán)分分層比例例非次級受受益權(quán)之之和 : 次級級受益權(quán)權(quán)。資產(chǎn)管理理計劃利利益分配配順序?qū)λ匈Y資產(chǎn)管理理計劃受受益權(quán)（包括不不同層/類/期期）的利利益分配配順序進(jìn)進(jìn)行說明明，應(yīng)具具體說明明期間收收益分配配和最終終收益分分配時包包含資產(chǎn)產(chǎn)管理計計劃報酬酬、相關(guān)關(guān)稅費及及所有資資產(chǎn)管理理計劃利利益在內(nèi)內(nèi)

20、的分配配順序。同時應(yīng)應(yīng)說明當(dāng)當(dāng)某一時時點出現(xiàn)現(xiàn)違約等等問題時時的利益益分配順順序。資產(chǎn)管理理計劃份份額流動動性安排排說明所有有種類資資產(chǎn)管理理計劃份份額流動動性安排排，是否否允許/限制資資產(chǎn)管理理計劃份份額轉(zhuǎn)讓讓、資產(chǎn)產(chǎn)委托人人贖回、資產(chǎn)管管理人強強制贖回回、質(zhì)押押、買斷斷式回購購等。交易對手手融資總總成本及及構(gòu)成（X%）列明交易易對手承承擔(dān)的融融資總成成本及構(gòu)構(gòu)成。例例如：11、貸款款利息，2、財財務(wù)顧問問費，33、保管管費等。對于結(jié)結(jié)構(gòu)化證證券投資資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)說說明一般般資產(chǎn)委委托人的的總?cè)谫Y資成本以以及成本本構(gòu)成。資產(chǎn)管理理收入列明我司司的綜合合收益率率，例如如：1、資產(chǎn)管管理費率率，2

21、、財務(wù)顧顧問費率率等。X%投融資類類型項目融資資/企業(yè)業(yè)融資（固定資資產(chǎn)/流流動資金金）/并并購融資資單選交易對手手類型國家機關(guān)關(guān)/事業(yè)業(yè)單位/社會團團體/企企業(yè)單選企業(yè)交易易對手性性質(zhì)（控控股）國有企業(yè)業(yè)/民營營企業(yè)/外外資企業(yè)業(yè)/其他他單選企業(yè)交易易對手組組織形式式個人獨資資/合伙伙企業(yè)/有限責(zé)責(zé)任公司司/股份份有限公公司/股股份合作作制單選企業(yè)交易易對手總總體規(guī)模模大型/中中型/小小型/微微型,企企業(yè)規(guī)模模分類標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)參考考國家家統(tǒng)計局局關(guān)于印印發(fā)統(tǒng)計計上大中中小微型型企業(yè)劃劃分辦法法的通知知的劃劃分方法法。單選市場投向向直接融資資類、直直接投資資類（準(zhǔn)準(zhǔn)權(quán)益投投資、權(quán)權(quán)益投資資）、金金融

22、投資資類單選是否為事事務(wù)管理理類是/否單選金融工具具委托貸款款、結(jié)構(gòu)構(gòu)化融資資、股權(quán)權(quán)投資、金融投投資、資資產(chǎn)流動動化、金金融租賃賃及其他他可多選資金用途途簡述委托托財產(chǎn)用用途。委托財產(chǎn)產(chǎn)運用產(chǎn)產(chǎn)業(yè)投向向明確運用用產(chǎn)業(yè)投投向（基基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)業(yè)/金融融機構(gòu)/工商企企業(yè)/房房地產(chǎn)/證券/其他）單選委托財產(chǎn)產(chǎn)運用行行業(yè)投向向明確資金金運用行行業(yè)投向向（農(nóng)、林、牧牧、漁業(yè)業(yè) / 采礦業(yè)業(yè) / 制造業(yè)業(yè) / 電力、熱力、燃?xì)饧凹八a(chǎn)產(chǎn)和供應(yīng)應(yīng)業(yè) / 建筑筑業(yè) / 批發(fā)發(fā)和零售售業(yè) / 交通通運輸、倉儲和和郵政業(yè)業(yè) / 住宿和和餐飲業(yè)業(yè) / 信息傳傳輸、軟軟件和信信息技術(shù)術(shù)服務(wù)業(yè)業(yè) / 金融業(yè)業(yè) / 房地產(chǎn)

23、產(chǎn)業(yè) / 租賃賃和商務(wù)務(wù)服務(wù)業(yè)業(yè) / 科學(xué)研研究和技技術(shù)服務(wù)務(wù)業(yè) / 水利利、環(huán)境境和公共共設(shè)施管管理業(yè) / 居居民服務(wù)務(wù)、修理理和其他他服務(wù)業(yè)業(yè) / 教育 / 衛(wèi)衛(wèi)生和社社會工作作 / 文化、體育和和娛樂業(yè)業(yè) / 公共管管理、社社會保障障和社會會組織 / 國國際組織織）單選交易對手手或其總總部注冊冊地XX省XXX市XXX縣資金主要要投向所所在地XX省XXX市XXX縣主要還款款來源及及現(xiàn)金流流保障倍倍數(shù)簡述項目目還款來來源及凈凈現(xiàn)金流流保障倍倍數(shù)。風(fēng)險保障障措施描述業(yè)務(wù)務(wù)運作中中所采取取的各項項風(fēng)險保保障措施施，如抵抵押、質(zhì)質(zhì)押、保保證等擔(dān)擔(dān)保措施施，資金金監(jiān)管(包括開開立保證證金賬戶戶)、分

24、分步實施施、財產(chǎn)產(chǎn)保險以以及差額額補足承承諾等增增信保障障手段。對金融融投資類類業(yè)務(wù)及及股票質(zhì)質(zhì)押融資資業(yè)務(wù)，應(yīng)對保保證金、風(fēng)險預(yù)預(yù)警線、止損線線進(jìn)行說說明。XX主體體將其持持有的XXX提提供抵/質(zhì)押、保證擔(dān)保。填表說明明：1.表格格結(jié)構(gòu)不不能隨意意變動；提供選選項的科科目，應(yīng)應(yīng)當(dāng)選擇擇填列，不能隨隨意編寫寫；如項項目不適適用表格格所列科科目，應(yīng)應(yīng)當(dāng)填寫寫“/”或者“不適用用”。2.分層層發(fā)行，是指根根據(jù)投資資者的不不同風(fēng)險險偏好，對資產(chǎn)產(chǎn)管理計計劃受益益權(quán)進(jìn)行行分層設(shè)設(shè)置,并并按照優(yōu)優(yōu)先與劣劣后順序序進(jìn)行利利益分配配，使具具有不同同風(fēng)險承承擔(dān)能力力的投資資者通過過投資不不同層級級的受益益權(quán)來

25、獲獲取不同同的資產(chǎn)產(chǎn)管理計計劃利益益并承擔(dān)擔(dān)相應(yīng)的的風(fēng)險；分期發(fā)發(fā)行是指指同一層層級的受受益權(quán)在在推介期期內(nèi)分期期發(fā)行，發(fā)行時時間不同同，到期期日相同同；分類類發(fā)行是是指同一一層級的的受益權(quán)權(quán)在推介介期內(nèi)分分不同類類別發(fā)行行，發(fā)行行時間可可能相同同也可能能不同，但各類類受益權(quán)權(quán)到期日日不同。對上述述三種情情況，應(yīng)應(yīng)當(dāng)按實實際分層層/類/期情況況自行插插入表格格填寫。若為單單一項目目則填寫寫一行即即可。3.主動動管理類類資產(chǎn)管管理計劃劃是指資資產(chǎn)管理理公司作作為資產(chǎn)產(chǎn)管理人人，在資資產(chǎn)管理理中發(fā)揮揮主導(dǎo)型型作用，承擔(dān)了了產(chǎn)品推推介、項項目篩選選、投資資決策及及實施等等主要管管理職責(zé)責(zé)，并收收取合

26、理理報酬的的營業(yè)性性業(yè)務(wù)。上述所所列產(chǎn)品品推介、項目篩篩選、投投資決策策及實施施等管理理職責(zé)中中，資產(chǎn)產(chǎn)管理公公司將其其中一至至二種職職責(zé)外包包給其他他金融機機構(gòu)，但但不影響響資產(chǎn)管管理人主主動管理理地位的的項目仍仍可劃分分為主動動管理類類。4.直接接融資類類業(yè)務(wù)包包括但不不限于委委托貸款款、受讓讓信貸或或票據(jù)資資產(chǎn)、附附加回購購或回購購選擇權(quán)權(quán)、股票票質(zhì)押融融資和準(zhǔn)準(zhǔn)資產(chǎn)證證券化等等業(yè)務(wù)；直接投投資類業(yè)業(yè)務(wù)是指指將資產(chǎn)產(chǎn)管理計計劃項下下資金投投資于未未上市企企業(yè)股權(quán)權(quán)、上市市公司限限售流通通股或證證監(jiān)會批批準(zhǔn)可以以投資的的其他股股權(quán)的資資產(chǎn)管理理業(yè)務(wù)；事務(wù)管管理類是是指以發(fā)發(fā)揮資產(chǎn)產(chǎn)管理公公

27、司制度度優(yōu)勢為為出發(fā)點點，資產(chǎn)產(chǎn)管理公公司作為為資產(chǎn)管管理人主主要承擔(dān)擔(dān)事務(wù)管管理功能能，為資資產(chǎn)委托托人的特特定目的的提供管管理性和和執(zhí)行性性服務(wù)的的資產(chǎn)管管理計劃劃，如企企業(yè)年金金基金、職工持持股資產(chǎn)產(chǎn)管理計計劃、托托管業(yè)務(wù)務(wù)等。5.3.2 業(yè)業(yè)務(wù)當(dāng)事事人的主主要角色色及名稱稱資產(chǎn)委托托人：全全稱。資產(chǎn)管理理人：全全稱。借款人：全稱。投資對象象/目標(biāo)標(biāo)公司：全稱。擔(dān)保人（抵押人人、出質(zhì)質(zhì)人、保保證人）：全稱稱。投資顧問問：全稱稱。資產(chǎn)托管管人：全全稱。監(jiān)管人：全稱。其他當(dāng)事事人：全全稱。5.3.3 委托財財產(chǎn)運用用及退出出方案概概述5.3.3.11 運用方方案委托財產(chǎn)產(chǎn)運用方方案是指指通過

28、一一種或幾幾種金融融工具將將委托財財產(chǎn)運用用到具體體標(biāo)的項項目的完完整方案案，應(yīng)當(dāng)當(dāng)包含委委托財產(chǎn)產(chǎn)金額、資金主主要投向向所在地地、委托托財產(chǎn)運運用產(chǎn)業(yè)業(yè)及行業(yè)業(yè)投向等等要素。以房地地產(chǎn)投資資業(yè)務(wù)為為例，委委托財產(chǎn)產(chǎn)運用方方案應(yīng)表表述為資資產(chǎn)管理理人將委委托財產(chǎn)產(chǎn)委托XXX房地地產(chǎn)開發(fā)發(fā)公司在在XX地地區(qū)投資資房地產(chǎn)產(chǎn)投資業(yè)業(yè)務(wù)，委委托財產(chǎn)產(chǎn)金額為為XX萬萬元，委委托財產(chǎn)產(chǎn)運用產(chǎn)產(chǎn)業(yè)投向向為房地地產(chǎn)企業(yè)業(yè)，運用用行業(yè)投投向為房房地產(chǎn)業(yè)業(yè)。在貸款等等資金使使用合同同中，應(yīng)應(yīng)明確約約定資金金的計劃劃用途及及禁止性性用途，并在報報文中進(jìn)進(jìn)行描述述。例如如發(fā)放流流動資金金貸款業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)明確確資金的

29、的具體投投向是用用于借款款企業(yè)購購買原材材料或設(shè)設(shè)備，禁禁止用于于房地產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務(wù)等等。對于資產(chǎn)產(chǎn)流動化化業(yè)務(wù)，應(yīng)說明明資產(chǎn)委委托人運運用受益益權(quán)轉(zhuǎn)讓讓價款的的具體方方案。對于金融融投資業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)說明投投資決策策方式、投資策策略、投投資范圍圍、比例例限制等等要素。自主決決策型金金融投資資業(yè)務(wù)，應(yīng)補充充說明投投資研究究機制及及具體的的投資方方案。對于單一一指定型型業(yè)務(wù)，委托財財產(chǎn)運用用方案應(yīng)應(yīng)包含“資產(chǎn)委委托人指指定將委委托財產(chǎn)產(chǎn)用于”等字樣樣。以發(fā)發(fā)放房地地產(chǎn)委托托貸款為為例，委委托財產(chǎn)產(chǎn)運用方方案應(yīng)表表述為資資產(chǎn)委托托人指定定將委托托財產(chǎn)通通過xxxx省xxxx市市的xxxx銀行行xxxx分行

30、向向注冊地地位于XXX省XXX市的的XX企企業(yè)發(fā)放放委托貸貸款，貸貸款金額額為XXX萬元，借款人人將資金金用于位位于XXX省XXX市XXX區(qū)的XXX地產(chǎn)產(chǎn)項目的的開發(fā)建建設(shè)，委委托財產(chǎn)產(chǎn)運用產(chǎn)產(chǎn)業(yè)投向向為房地地產(chǎn)，委委托財產(chǎn)產(chǎn)運用行行業(yè)投向向為房地地產(chǎn)業(yè)。5.3.3.22 退出方方案委托財產(chǎn)產(chǎn)退出方方案是指指資產(chǎn)管管理計劃劃終止或或提前終終止時通通過采用用一種或或幾種工工具實現(xiàn)現(xiàn)委托財財產(chǎn)的退退出，應(yīng)應(yīng)當(dāng)包括括正常退退出與非非正常退退出兩部部分內(nèi)容容。以資資產(chǎn)管理理計劃直直接投資資業(yè)務(wù)為為例，一一般為減減資、回回購、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓及協(xié)協(xié)議轉(zhuǎn)讓讓等退出出方式。以委托托貸款業(yè)業(yè)務(wù)為例例，一般般為到期期還本

31、付付息等退退出方式式。對于金融融投資業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)說明到到期退出出前委托托財產(chǎn)變變現(xiàn)安排排，應(yīng)有有明確的的變現(xiàn)方方案及變變現(xiàn)時點點；應(yīng)說說明提前前終止變變現(xiàn)的觸觸發(fā)條款款及后續(xù)續(xù)操作安安排。對對投資于于合伙企企業(yè)份額額、第三三方機構(gòu)構(gòu)資產(chǎn)管管理產(chǎn)品品的業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)簡簡要說明明退出步步驟及操操作流程程。5.3.4 資資產(chǎn)管理理計劃利利益分配配方案簡要描述述資產(chǎn)管管理計劃劃業(yè)務(wù)中中每類產(chǎn)產(chǎn)品在期期限及處處置期限限內(nèi)的利利益分配配方案，應(yīng)包括括利益分分配方式式（按收收益率分分配/按按凈值分分配/其其他方式式）、分分配頻率率（按年年分配/按半年年分配/按季度度分配/其他）、分配配公式（售期利利益公式式/資

32、產(chǎn)產(chǎn)管理計計劃利益益公式）及依據(jù)據(jù)其他指指標(biāo)進(jìn)行行利益分分配的事事項。5.3.5 資產(chǎn)管管理計劃劃受益權(quán)權(quán)管理說說明5.3.5.11 對資產(chǎn)產(chǎn)管理計計劃產(chǎn)品品要素表表中資產(chǎn)產(chǎn)管理計計劃受益益權(quán)流動動化安排排進(jìn)行補補充說明明，如資資金池業(yè)業(yè)務(wù)受益益權(quán)的交交易安排排等事項項。對于于管理型型風(fēng)險緩緩沖證券券投資業(yè)業(yè)務(wù)涉及及資產(chǎn)管管理計劃劃受益權(quán)權(quán)補償安安排的，應(yīng)說明明補償規(guī)規(guī)則。5.3.5.22 賬戶管管理實行行外包的的，應(yīng)明明確賬戶戶管理人人的承擔(dān)擔(dān)方及職職責(zé)，我我司對賬賬戶管理理人的監(jiān)監(jiān)督方式式。資產(chǎn)支持持證券類類業(yè)務(wù)的的登記、托管、交易、結(jié)算行行為應(yīng)遵遵照相關(guān)關(guān)法規(guī)執(zhí)執(zhí)行。企業(yè)年金金基金產(chǎn)產(chǎn)品

33、賬戶戶管理，應(yīng)明確確繳費規(guī)規(guī)則和支支付規(guī)則則。資產(chǎn)管理理計劃受受益權(quán)的的管理應(yīng)應(yīng)參照公公司相關(guān)關(guān)規(guī)定執(zhí)執(zhí)行。5.4 交交易結(jié)構(gòu)構(gòu)設(shè)計交易結(jié)構(gòu)構(gòu)設(shè)計分分為業(yè)務(wù)務(wù)設(shè)立、運作及及退出兩兩個階段段。從公公司審批批/監(jiān)管管同意至至業(yè)務(wù)設(shè)設(shè)立為設(shè)設(shè)立階段段；業(yè)務(wù)務(wù)設(shè)立至至終止清清算完成成為運作作及退出出階段。過程管管理時間間范圍涵涵蓋業(yè)務(wù)務(wù)設(shè)立階階段與運運作及退退出階段段，管理理范圍包包括交易易執(zhí)行管管理及運運營管理理。5.4.1 交交易結(jié)構(gòu)構(gòu)（設(shè)立立階段）描述業(yè)務(wù)務(wù)交易結(jié)結(jié)構(gòu)，突突出資產(chǎn)產(chǎn)管理計計劃設(shè)立立階段業(yè)業(yè)務(wù)當(dāng)事事人之間間的交易易事項、前提條條件及交交易關(guān)系系。5.4.1.11 交易結(jié)結(jié)構(gòu)圖交易結(jié)

34、構(gòu)構(gòu)圖是描描述全部部業(yè)務(wù)當(dāng)當(dāng)事人在在資產(chǎn)管管理計劃劃設(shè)立階階段通過過各項交交易安排排形成的的交易關(guān)關(guān)系。交交易結(jié)構(gòu)構(gòu)圖的中中心位置置是資產(chǎn)產(chǎn)管理計計劃名稱稱，業(yè)務(wù)務(wù)當(dāng)事人人應(yīng)以“角色（名稱）”形式表表示。5.4.1.22 交易結(jié)結(jié)構(gòu)及設(shè)設(shè)立過程程說明 結(jié)合交易易結(jié)構(gòu)圖圖簡要描描述資產(chǎn)產(chǎn)管理計計劃設(shè)立立前的交交易事項項、交易易流程及及前提條條件。描描述發(fā)生生交易的的各業(yè)務(wù)務(wù)當(dāng)事人人之間形形成的交交易關(guān)系系及簽署署的法律律文件名名稱。明明確資金金募集、項目設(shè)設(shè)立及資資金撥付付的前提提條件。對于與兩兩家或兩兩家以上上的金融融機構(gòu)共共同或交交叉服務(wù)務(wù)完成的的金融同同業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)描描述業(yè)務(wù)務(wù)合作模模式，

35、明明確業(yè)務(wù)務(wù)主要風(fēng)風(fēng)險的最最終承擔(dān)擔(dān)方，并并應(yīng)取得得直接證證據(jù)作為為報文附附件。5.4.2 交易結(jié)結(jié)構(gòu)（運運作及退退出階段段） 運作及及退出階階段主要要描述資資產(chǎn)管理理計劃運運營過程程中具體體事項的的操作流流程。應(yīng)應(yīng)當(dāng)明確確資產(chǎn)管管理計劃劃正常退退出、非非正常退退出，提提前終止止及處置置期的相相關(guān)操作作安排。5.4.2.11 運作及及退出流流程圖運作及退退出流程程圖主要要描述從從資產(chǎn)管管理計劃劃后至終終止清算算整個過過程中的的各業(yè)務(wù)務(wù)當(dāng)事人人執(zhí)行相相關(guān)操作作的流程程，應(yīng)當(dāng)當(dāng)結(jié)合項項目具體體情況繪繪制運作作及退出出路線，體現(xiàn)項項目運作作過程中中的關(guān)鍵鍵時間節(jié)節(jié)點、相相應(yīng)權(quán)益益變化，正常、非正常常

36、退出的的路徑，提前終終止及處處置期的的具體操操作流程程。5.4.2.22 投資及及運營流流程圖金融投資資業(yè)務(wù)應(yīng)應(yīng)當(dāng)參照照運作及及退出流流程圖的的結(jié)構(gòu)，繪制投投資及運運營流程程圖，應(yīng)應(yīng)主要體體現(xiàn)我司司各部門門、外部部合作機機構(gòu)在項項目運營營過程中中的分工工職責(zé)及及相關(guān)操操作步驟驟等內(nèi)容容，明確確負(fù)責(zé)人人員、操操作內(nèi)容容及對應(yīng)應(yīng)時點。5.4.2.33 運作及及退出說說明圍繞運作作及退出出流程圖圖中的每每個環(huán)節(jié)節(jié)，對資資產(chǎn)管理理計劃設(shè)設(shè)立后需需要落實實的風(fēng)險險保障措措施、資資金劃撥撥、資金金運用、退出路路徑、提提前終止止及處置置期相關(guān)關(guān)事項進(jìn)進(jìn)行描述述。重點點體現(xiàn)流流程圖中中的關(guān)鍵鍵時間節(jié)節(jié)點、該該

37、時點對對應(yīng)的動動作、該該動作完完成或未未完成的的后續(xù)工工作安排排及相應(yīng)應(yīng)的管理理手段等等。明確確正常及及非正常常退出的的方式，如果在在某個時時點未完完成規(guī)定定動作時時，應(yīng)說說明在該該時點退退出的主主要安排排。明確確允許或或引發(fā)提提前終止止的條件件及相應(yīng)應(yīng)的操作作管理安安排。涉及分步步實施的的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)明確分分次募集集資金、分次撥撥付資金金的前提提條件。增發(fā)方方案尚未未明確的的，應(yīng)在在相關(guān)條條件滿足足后另行行報文審審批。對于非主主動管理理項目，在滿足足相關(guān)條條件后，申請后后續(xù)資金金運用簡簡化流程程的，應(yīng)應(yīng)明確審審批內(nèi)容容及流程程。5.4.3 關(guān)關(guān)聯(lián)方交交易情況況對業(yè)務(wù)是是否存在在關(guān)聯(lián)方方交易、關(guān)聯(lián)

38、方方交易的的構(gòu)成、關(guān)聯(lián)方方交易目目的合法法性及正正當(dāng)性、關(guān)聯(lián)方方交易行行為合法法性、關(guān)關(guān)聯(lián)交易易價格的的公允性性、關(guān)聯(lián)聯(lián)方交易易的內(nèi)部部有權(quán)審審批機構(gòu)構(gòu)（總經(jīng)經(jīng)理、董董事長、董事會會、股東東會）、關(guān)聯(lián)方方交易的的外部有有權(quán)審批批機構(gòu)及及審批程程序進(jìn)行行簡要說說明。屬于應(yīng)當(dāng)當(dāng)向監(jiān)管管機構(gòu)進(jìn)進(jìn)行事前前報告的的關(guān)聯(lián)方方交易，應(yīng)當(dāng)草草擬報送送監(jiān)管機機構(gòu)審批批的關(guān)聯(lián)聯(lián)方交易易報告作作為報文文附件，關(guān)聯(lián)方方交易報報告應(yīng)按按照公司司相關(guān)規(guī)規(guī)定撰寫寫。屬于于應(yīng)當(dāng)向向監(jiān)管機機構(gòu)進(jìn)行行事后報報告的關(guān)關(guān)聯(lián)方交交易，應(yīng)應(yīng)當(dāng)填寫寫相關(guān)報報文。5.5 盡盡職調(diào)查查及資金金運用可可行性分分析盡職調(diào)查查工作應(yīng)應(yīng)按照資產(chǎn)管管理

39、計劃劃業(yè)務(wù)盡盡職調(diào)查查與可行行性分析析指引等制度度的規(guī)定定嚴(yán)格執(zhí)執(zhí)行，以以下5.5.115.5.99所要求求內(nèi)容僅僅為摘要要性要求求，撰寫寫該部分分內(nèi)容時時應(yīng)根據(jù)據(jù)完整全全面的盡盡職調(diào)查查結(jié)果，結(jié)合業(yè)業(yè)務(wù)自身身特點，有的放放矢的對對關(guān)鍵信信息進(jìn)行行重點描描述分析析，對一一般信息息進(jìn)行簡簡要描述述分析。遵循重重要性、相關(guān)性性、時效效性的原原則，以以現(xiàn)金流流測算為為分析資資金運用用可行性性的核心心方法，以體現(xiàn)現(xiàn)價值（實體價價值、項項目價值值、實際際控制人人身價等等）和風(fēng)風(fēng)險為核核心目的的，分析析和評估估項目可可行性的的核心因因素、優(yōu)優(yōu)勢、主主要問題題和不利利因素。對于盡職職調(diào)查的的信息來來源，除除

40、來自擬擬合作方方（交易易對手）提供的的以外，其他應(yīng)應(yīng)相應(yīng)注注明信息息出處，注明主主要數(shù)據(jù)據(jù)來源，對數(shù)據(jù)據(jù)自行修修正、調(diào)調(diào)整的情情況同樣樣應(yīng)予以以注明。應(yīng)注意控控制篇幅幅，以陳陳述主要要事實、客觀評評價核心心內(nèi)容為為主，通通過報表表、公式式、圖形形等方式式簡練表表達(dá)，不不應(yīng)出現(xiàn)現(xiàn)類似對對某地區(qū)區(qū)的歷史史沿革、風(fēng)土人人情，對對實際控控制人社社會身份份、獲獎獎榮譽、報道等等非實質(zhì)質(zhì)性內(nèi)容容的大篇篇幅描述述。5.5.1 資資產(chǎn)委托托人分析析資產(chǎn)委托托人主要要指單一一資金資資產(chǎn)委托托人、財財產(chǎn)權(quán)資資產(chǎn)委托托人、受受益權(quán)流流動化安安排的優(yōu)優(yōu)先級資資產(chǎn)委托托人以及及集合資資產(chǎn)管理理計劃業(yè)業(yè)務(wù)特定定的非優(yōu)優(yōu)先

41、級投投資者等等。重點點應(yīng)描述述包括資資產(chǎn)委托托人主體體資格、資金來來源及是是否已履履行內(nèi)部部的必要要審批程程序等內(nèi)內(nèi)容，應(yīng)應(yīng)說明業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險險相對于于客戶的的適應(yīng)性性，即資資產(chǎn)委托托人的風(fēng)風(fēng)險承擔(dān)擔(dān)能力。5.5.1.11 資產(chǎn)委委托人是是非金融融企業(yè)、國家機機關(guān)或事事業(yè)單位位的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)說明明資產(chǎn)委委托人的的企業(yè)性性質(zhì)、注注冊資本本、股權(quán)權(quán)結(jié)構(gòu)、主營業(yè)業(yè)務(wù)以及及設(shè)立資資產(chǎn)管理理計劃的的內(nèi)部審審批等基基本情況況。重點點結(jié)合資資產(chǎn)、負(fù)負(fù)債、現(xiàn)現(xiàn)金流等等財務(wù)狀狀況分析析說明委委托資金金的來源源情況及及出資能能力。5.5.1.22 資產(chǎn)委委托人是是金融企企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)說說明資金金來源于于自有資資金或理理財資

42、金金。若資資金來源源于自有有資金，應(yīng)當(dāng)分分析資金金來源的的合理性性并取得得相關(guān)證證明材料料；若資資金來源源于理財財資金，應(yīng)取得得銀行理理財產(chǎn)品品說明書書，并對對理財產(chǎn)產(chǎn)品說明明書約定定的資金金運用原原則與擬擬設(shè)立資資產(chǎn)管理理計劃資資金運用用方案的的匹配性性進(jìn)行簡簡要分析析。5.5.1.33 資產(chǎn)委委托人是是自然人人的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)按照照業(yè)務(wù)務(wù)盡職調(diào)調(diào)查與可可行性分分析指引引對實實際控制制人的要要求進(jìn)行行盡職調(diào)調(diào)查，重重點分析析其是否否具備相相應(yīng)的出出資能力力，并應(yīng)應(yīng)以銀行行對賬單單、收入入證明等等作為證證明材料料一并作作為報文文附件。5.5.1.44 投資顧顧問的盡盡職調(diào)查查（適用用于金融融投資業(yè)業(yè)

43、務(wù)） 應(yīng)應(yīng)當(dāng)對金金融投資資業(yè)務(wù)的的投資顧顧問進(jìn)行行調(diào)查，內(nèi)容包包括但不不限于實實際控制制人背景景、內(nèi)部部管理制制度、風(fēng)風(fēng)控體系系、投研研團隊、投資策策略、投投資業(yè)績績、業(yè)內(nèi)內(nèi)聲譽、融資杠杠桿等，分析判判斷其提提供投資資建議的的資質(zhì)及及資產(chǎn)管管理能力力。自然然人提供供投資建建議的，應(yīng)重點點說明其其從業(yè)背背景、投投資經(jīng)驗驗、信用用記錄及及個人財財力等情情況，評評估其作作為投資資顧問為為投資者者實現(xiàn)利利益的可可能性。5.5.2 交易對對手分析析交易對手手主要包包括借款款人、用用款人、還款人人及其股股東、實實際控制制人等。以下內(nèi)內(nèi)容主要要針對公公司企業(yè)業(yè)的交易易對手，與政府府財政償償債安排排相關(guān)的的收

44、支、償債主主體的盡盡調(diào)內(nèi)容容及分析析重點參參照公司司相關(guān)制制度執(zhí)行行。交易易對手的的盡調(diào)分分析要突突出定性性評價與與定量分分析的有有機結(jié)合合。根據(jù)交易易對手不不同的風(fēng)風(fēng)險特征征，應(yīng)有有所側(cè)重重的對交交易對手手及投資資標(biāo)的股股權(quán)的基基本情況況、財務(wù)務(wù)狀況、經(jīng)營成成果、歸歸納和總總結(jié)財務(wù)務(wù)特征和和發(fā)展趨趨勢進(jìn)行行描述；分析影影響交易易對手及及被投資資企業(yè)市市場前景景的行業(yè)業(yè)、地區(qū)區(qū)、政策策因素、突出交交易對手手及被投投資企業(yè)業(yè)存在的的主要問問題和不不利因素素，證實實投融資資主體的的價值所所在及價價值分布布，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)或排除除可能影影響業(yè)務(wù)務(wù)價值實實現(xiàn)的不不利因素素。如果交易易對手是是在法律律關(guān)系上上不

45、存在在實體的的企業(yè)集集團（如如XX系企企業(yè)），應(yīng)當(dāng)圍繞其其股權(quán)結(jié)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)產(chǎn)業(yè)布局局、總體經(jīng)經(jīng)營情況況、合并并財務(wù)狀狀況等進(jìn)進(jìn)行分析析。5.5.2.11 交易對對手基本本情況5.5.2.11.1 交易對對手概況況及管理理水平簡要描述述交易對對手概況況，包括括公司性性質(zhì)、所所屬行業(yè)業(yè)、經(jīng)營營范圍、專項資資質(zhì)、注注冊資本本、實收收資本、主營業(yè)業(yè)務(wù)、核核心資產(chǎn)產(chǎn)、生產(chǎn)產(chǎn)及銷售售規(guī)模、員工數(shù)數(shù)量、安安全生產(chǎn)產(chǎn)管理等等。明確確交易對對手是否否為真實實存在、合法存存續(xù)，是是否發(fā)生生過公司司合并、分拆、重大資資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓讓、控股股股東變變更等情情況，分分析變更更情況對對企業(yè)經(jīng)經(jīng)營是否否產(chǎn)生不不利影響響，明確確相應(yīng)

46、債債權(quán)債務(wù)務(wù)的承繼繼安排。簡述管理理團隊主主要負(fù)責(zé)責(zé)人的秉秉性、行行業(yè)經(jīng)驗驗、管理理水平、歷史經(jīng)經(jīng)營情況況、重大大投資決決策經(jīng)驗驗教訓(xùn)、業(yè)務(wù)拓拓展能力力、誠信信及穩(wěn)定定度、管管理層激激勵計劃劃及執(zhí)行行效果、管理團團隊與實實際控制制人之間間的關(guān)系系等內(nèi)容容，分析析管理團團隊是否否具備與與我司合合作開展展業(yè)務(wù)的的能力。說明公公司組織織管理架架構(gòu)是否否清晰合合理、制制度體系系是否基基本完備備、內(nèi)控控監(jiān)督程程序是否否健全、決策機機制是否否科學(xué)嚴(yán)嚴(yán)謹(jǐn)，分分析評價價公司治治理環(huán)境境。5.5.2.11.2 控控股股東東（實際際控制人人）簡要描述述交易對對手主要要股東的的基本情情況，分分析主要要股東出出資的來

47、來源、股股東實際際出資情情況、股股權(quán)質(zhì)押押情況、主要股股東間關(guān)關(guān)聯(lián)關(guān)系系或一致致行動情情況、股股東之間間真實法法律關(guān)系系（代持持、借貸貸等）。交易對對手是國國有企業(yè)業(yè)的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)以組組織信用用、政府府文件、授權(quán)管管理文件件等為重重點分析析政府信信用，相相關(guān)重要要文件作作為報文文附件。交易對手手是民營營企業(yè)的的，應(yīng)重重點說明明實際控控制人的的情況，包括姓姓名、年年齡、性性別、國國籍、教教育背景景、工作作履歷、發(fā)家史史、征信信記錄、財產(chǎn)清清單、第第三方評評價、涉涉案、涉涉查、涉涉訴、涉涉毒、健健康狀況況等基本本信息。涉及實實際控制制人擔(dān)保保的，應(yīng)應(yīng)對其配配偶及子子女的基基本情況況進(jìn)行盡盡職調(diào)查查。對

48、于交易易對手與與雙方或或多方聯(lián)聯(lián)合投資資的我司司資產(chǎn)管管理計劃劃融資業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)分析合合作各方方的綜合合實力、合作目目的、合合作方式式，明確確聯(lián)合管管理及決決策的機機制、利利益分配配方案及及條件等等。5.5.2.11.3 資信情情況重點說明明交易對對手是否否存在不不良資信信情況，包括資資信記錄錄（是否否存在銀銀行貸款款違約、拖欠工工程款、拖欠員員工工資資、拖欠欠稅費、合作糾糾紛、商商業(yè)違約約、行政政處罰、訴訟或或潛在訴訴訟等）、重大大事件（民間融融資、重重大損失失、安全全事故等等）、金金融同業(yè)業(yè)（銀行行、信托托公司、租賃公公司、資資產(chǎn)管理理公司、PE基金金等）合合作歷史史及當(dāng)前前融資意意愿等。

49、5.5.2.22 經(jīng)營狀狀況與發(fā)發(fā)展規(guī)劃劃結(jié)合企業(yè)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營特征征和核心心競爭力力，簡要要描述交交易對手手的主營營業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)產(chǎn)品、客客戶群體體、主要要產(chǎn)品（服務(wù)）工藝流流程、產(chǎn)產(chǎn)品技術(shù)術(shù)指標(biāo)、產(chǎn)品質(zhì)質(zhì)量控制制、開工工率、研研發(fā)能力力、原材材料及動動力供應(yīng)應(yīng)成本與與穩(wěn)定性性、成本本控制能能力、產(chǎn)產(chǎn)能產(chǎn)量量及產(chǎn)能能利用率率，下游游主要客客戶的銷銷售規(guī)模模、集中中度、合合作歷史史、議價價能力、結(jié)算模模式、合合作變化化情況等等。重點點說明交交易對手手的商業(yè)業(yè)模式、贏利模模式以及及行業(yè)壁壁壘程度度，分析析其對上上下游產(chǎn)產(chǎn)品交易易及企業(yè)業(yè)整合策策略。對對于集團團化經(jīng)營營的公司司，應(yīng)根根據(jù)利潤潤及現(xiàn)金金

50、流貢獻(xiàn)獻(xiàn)程度，對主要要業(yè)務(wù)板板塊及子子公司的的生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營情況況進(jìn)行分分析說明明。應(yīng)說明交交易對手手資產(chǎn)管管理計劃劃期間的的發(fā)展策策略及規(guī)規(guī)劃，例例如是否否存在擴擴大產(chǎn)能能的計劃劃、是否否計劃或或已經(jīng)啟啟動開發(fā)發(fā)新項目目、是否否有資產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓或或融資、債務(wù)重重組安排排等，分分析交易易對手發(fā)發(fā)展策略略及規(guī)劃劃對其資資產(chǎn)管理理計劃期期間生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營、債務(wù)水水平及現(xiàn)現(xiàn)金流情情況的影影響。5.5.2.33 財務(wù)分分析 根根據(jù)對交交易對手手財務(wù)報報表等情情況的盡盡職調(diào)查查結(jié)果及及交易對對手不同同的財務(wù)務(wù)特征，分析交交易對手手歷史及及當(dāng)前的的財務(wù)狀狀況及經(jīng)經(jīng)營結(jié)果果，評價價其償債債能力、運營能能力及盈盈利能力力

51、，為現(xiàn)現(xiàn)金流預(yù)預(yù)測提供供基礎(chǔ)依依據(jù)。重重點說明明交易對對手財務(wù)務(wù)方面存存在的問問題，分分析對業(yè)業(yè)務(wù)方案案可能造造成的不不利影響響。5.5.2.33.1 財務(wù)務(wù)報表結(jié)結(jié)構(gòu)及變變動趨勢勢分析結(jié)合交易易對手的的產(chǎn)業(yè)布布局、戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃劃、經(jīng)營營思路、業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展模式式、盈利利水平及及最近三三年一期期的資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表、利潤潤表和現(xiàn)現(xiàn)金流量量表，描描述最近近三年一一期經(jīng)營營、投資資、籌資資三類活活動的現(xiàn)現(xiàn)金流變變動情況況，評價價現(xiàn)金流流的穩(wěn)定定性。分分析交易易對手整整體資產(chǎn)產(chǎn)結(jié)構(gòu)的的穩(wěn)定性性、資產(chǎn)產(chǎn)結(jié)構(gòu)與與經(jīng)營發(fā)發(fā)展資產(chǎn)產(chǎn)配置的的合理性性、變動動趨勢與與預(yù)期發(fā)發(fā)展軌跡跡目標(biāo)的的一致性性，說明明交易對對手財務(wù)

52、務(wù)杠桿水水平的健健康狀況況、外部部資金利利用能力力及潛在在的財務(wù)務(wù)風(fēng)險，評價盈盈利能力力與現(xiàn)金金流創(chuàng)造造能力的的匹配性性，評價價交易對對手與面面對市場場變化、經(jīng)營風(fēng)風(fēng)險的適適應(yīng)性及及抗風(fēng)險險能力。 5.5.2.33.2 資產(chǎn)負(fù)負(fù)債狀況況分析 描描述交易易對手核核心資產(chǎn)產(chǎn)的構(gòu)成成，說明明資產(chǎn)真真實性和和權(quán)屬關(guān)關(guān)系。結(jié)結(jié)合短期期借款、長期借借款及應(yīng)應(yīng)付票據(jù)據(jù)等科目目反映的的金融負(fù)負(fù)債余額額明細(xì)，根據(jù)融融資金額額和期限限，按年年（必要要時按季季）計算算、應(yīng)償償還的融融資本金金及利息息，評價價交易對對手金融融負(fù)債的的償債壓壓力及還還款集中中度。說說明交易易對手是是否存在在私募融融資、融融資融券券交易、

53、金融衍衍生交易易、融資資租賃、對外擔(dān)擔(dān)保、重重大合同同違約賠賠償條款款及欠費費罰款、行政罰罰款、法法律訴訟訟等情況況，分析析存在的的隱性、或有負(fù)負(fù)債的重重大程度度及對未未來財務(wù)務(wù)狀況、經(jīng)營成成果的影影響。對對于余額額或發(fā)生生額較大大的應(yīng)付付賬款、預(yù)收賬賬款和其其他應(yīng)付付款，應(yīng)應(yīng)分析余余額及變變動趨勢勢，評價價交易對對手利用用外部資資金的能能力及商商業(yè)信用用的變化化。5.5.2.33.3 收入入及成本本費用分分析 簡簡要描述述交易對對手主要要客戶的的構(gòu)成和和合作關(guān)關(guān)系、交交易對手手的生產(chǎn)產(chǎn)工藝流流程以及及與成本本核算有有關(guān)的會會計政策策等內(nèi)容容，分析析最近三三年銷售售訂單、長期供供銷合同同的數(shù)量

54、量和價格格變動趨趨勢、產(chǎn)產(chǎn)品的單單位成本本構(gòu)成和和占比，評價營營業(yè)收入入的穩(wěn)定定性、規(guī)規(guī)模效益益等，重重點分析析在不利利市場形形勢下，通過降降價、減減產(chǎn)、調(diào)調(diào)整產(chǎn)品品結(jié)構(gòu)、降低生生產(chǎn)成本本等措施施抵御市市場風(fēng)險險的能力力。對于交易易對手存存在金融融衍生品品交易的的，應(yīng)說說明交易易的性質(zhì)質(zhì)和規(guī)模模是否與與其真實實主營業(yè)業(yè)務(wù)收入入、成本本的套期期保值相相匹配，分析其其金融衍衍生交易易的頭寸寸變化及及盈虧情情況，對對于存在在重大交交易虧損損或明顯顯投機行行為的情情況，應(yīng)應(yīng)分析對對利潤的的影響。5.5.2.33.4 現(xiàn)金金流量分分析分析交易易對手經(jīng)經(jīng)營性活活動、投投資性活活動及籌籌資性活活動產(chǎn)生生現(xiàn)金

55、流流的構(gòu)成成及變動動趨勢，重點分分析現(xiàn)金金流平衡衡的關(guān)鍵鍵因素，例如交交易對手手整體資資金平衡衡主要依依靠融資資活動，應(yīng)當(dāng)評評價對外外融資能能力，評評估可能能存在的的資金缺缺口甚至至資金鏈鏈斷裂的的風(fēng)險。5.5.2.33.5 償債債能力、營運能能力及盈盈利能力力分析應(yīng)當(dāng)綜合合上述分分析及主主要財務(wù)務(wù)指標(biāo)，整體分分析評價價交易對對手的償償債能力力、營運運能力和和盈利能能力。對對于最近近三年變變動較大大或與行行業(yè)平均均水平存存在較大大差異的的財務(wù)指指標(biāo)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)深入入分析構(gòu)構(gòu)成財務(wù)務(wù)指標(biāo)的的相關(guān)會會計科目目，解釋釋產(chǎn)生變變動和差差異的具具體原因因。5.5.2.44 交易對對手的行行業(yè)、地地區(qū)、市市場

56、、政政策分析析5.5.2.44.1 交易對對手行業(yè)業(yè)分析 簡簡要描述述交易對對手所處處行業(yè)的的整體市市場格局局、供求求關(guān)系、行業(yè)集集中度、產(chǎn)業(yè)鏈鏈上下游游關(guān)系等等、分析析交易對對手所處處行業(yè)情情況及在在行業(yè)中中的地位位、競爭爭優(yōu)勢。對于公公司新進(jìn)進(jìn)入的行行業(yè)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)對行行業(yè)狀況況進(jìn)行重重點分析析。5.5.2.44.2 交易對對手地區(qū)區(qū)分析簡要描述述交易對對手所在在地區(qū)的的經(jīng)濟發(fā)發(fā)展水平平、產(chǎn)業(yè)結(jié)結(jié)構(gòu)、金金融市場場發(fā)展程程度、民民間借貸貸活躍程程度、居居民購買買力、消消費習(xí)慣慣、基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)施及及配套設(shè)設(shè)施建設(shè)設(shè)、招商商引資政政策等情情況，分分析當(dāng)?shù)氐卣c與金融機機構(gòu)是否否存在地地方保護護意識（政

57、策）過度問問題以及及地方政政府換屆屆對有利利政策延延續(xù)性的的影響等等。5.5.2.44.3 交易對對手市場場分析 簡簡要描述述交易對對手產(chǎn)品品所處市市場的商商品供應(yīng)應(yīng)和需求求關(guān)系、產(chǎn)品所所占市場場份額、潛在競競爭者、營銷策策略等。根據(jù)市市場特點點、人口口分布、經(jīng)濟收收入、消消費習(xí)慣慣等，分分析交易易對手所所處市場場的發(fā)展展趨勢。5.5.2.44.4 政策策分析說明國內(nèi)內(nèi)外經(jīng)濟濟形勢變變化趨勢勢、國家家宏觀政政策導(dǎo)向向、投資資規(guī)模和和速度控控制、貨貨幣供應(yīng)應(yīng)調(diào)控預(yù)預(yù)期、各各級政府府政策傳傳導(dǎo)及執(zhí)執(zhí)行情況況，分析析經(jīng)濟周周期形勢勢變化與與相關(guān)政政策調(diào)整整可能對對交易對對手產(chǎn)生生的影響響。5.5.2

58、.55 對對于金融融投資或或藝術(shù)品品投資業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)對投資資顧問的的實收注注冊資本本、成立立日期、專業(yè)資資質(zhì)、投投資團隊隊、核心心人員簡簡歷（教教育背景景、從業(yè)業(yè)經(jīng)歷）、投資資策略、投資風(fēng)風(fēng)格、歷歷史投資資業(yè)績、是否曾曾受監(jiān)管管機構(gòu)（金融監(jiān)監(jiān)管部門門、交易易所、協(xié)協(xié)會等）處罰等等進(jìn)行簡簡要介紹紹，分析析是否具具備合格格投資顧顧問的條條件和能能力。5.5.2.66 其其它需要要特別說說明的情情況。5.5.3 資資金擬運運用項目目 應(yīng)當(dāng)當(dāng)明確資資金擬運運用項目目與還款款來源是是否為同同一項目目，若非非同一項項目，可可適當(dāng)簡簡化分析析資金運運用項目目，并按按下列要要求重點點分析還還款來源源項目。5.

59、5.3.11 項目背背景及融融資原因因簡要描述述資金擬擬運用項項目的背背景信息息以及融融資需求求，分析析我司資金金進(jìn)入后后對資金金擬運用用項目的的影響、我司與與交易對對手投入入資金比比例。對對項目資資本金（交易對對手自有有資金）投入比比例有明明確要求求的，如如房地產(chǎn)產(chǎn)開發(fā)貸貸款、項項目貸款款或并購購貸款，應(yīng)對資資本金（自有資資金）投投入比例例進(jìn)行測測算、論論證并得得出相應(yīng)應(yīng)的結(jié)論論。5.5.3.22 項目實實施進(jìn)度度情況簡要說明明項目的的審批辦辦理進(jìn)度度、施工工建設(shè)計計劃、實實際投資資進(jìn)度，分析項項目實施施過程中中存在的的問題。對于股股權(quán)投資資、并購購融資類類項目，應(yīng)當(dāng)明明確投資資對象的的權(quán)屬

60、關(guān)關(guān)系，評評估價值值的合理理性。綜綜合分析析資金擬擬運用項項目具備備的優(yōu)勢勢，并對對存在的的問題進(jìn)進(jìn)行充分分揭示。5.5.3.33 項目經(jīng)經(jīng)營計劃劃及市場場前景分分析 簡簡要說明明項目的的盈利模模式、運運營成本本結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營計劃劃，分析析主要產(chǎn)產(chǎn)品的市市場定位位、競爭爭優(yōu)勢、銷售去去化率、行業(yè)地地區(qū)政策策的影響響，評價價項目的的市場前前景。5.5.3.44 資金用用于股權(quán)權(quán)投資的的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)結(jié)合絕絕對估值值和相對對估值兩兩種方法法分析被被投資企企業(yè)股權(quán)權(quán)的核心心價值，評價交交易的可可行性。5.5.3.55 資金用用于金融融投資及及藝術(shù)品品投資的的，說明明投資顧顧問的資資質(zhì)、投投資策略略、投資