國有公司融資管理辦法模版

1、PAGE 公司融資管理辦法目 錄 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc362421696 1總則 PAGEREF _Toc362421696 h 1 HYPERLINK l _Toc362421697 1.1 目的 PAGEREF _Toc362421697 h 1 HYPERLINK l _Toc362421698 1.2 適用范圍 PAGEREF _Toc362421698 h 1 HYPERLINK l _Toc362421699 2規(guī)范性引用資料文件 PAGEREF _Toc362421699 h 1 HYPERLINK l _Toc362421703 3術(shù)

2、語和定義 PAGEREF _Toc362421703 h 1 HYPERLINK l _Toc362421704 4職責(zé) PAGEREF _Toc362421704 h 2 HYPERLINK l _Toc362421705 4.1 公司總部 PAGEREF _Toc362421705 h 2 HYPERLINK l _Toc362421706 4.2 分、子公司本部 PAGEREF _Toc362421706 h 3 HYPERLINK l _Toc362421707 4.3 分、子公司所屬各單位本部（不含縣級子公司） PAGEREF _Toc362421707 h 3 HYPERLINK

3、l _Toc362421708 4.4分、子公司所屬各單位下轄單位 PAGEREF _Toc362421708 h 4 HYPERLINK l _Toc362421709 5管理內(nèi)容和辦法 PAGEREF _Toc362421709 h 4 HYPERLINK l _Toc362421710 5.1 基本原則 PAGEREF _Toc362421710 h 4 HYPERLINK l _Toc362421711 5.2 基本要求 PAGEREF _Toc362421711 h 5 HYPERLINK l _Toc362421712 5.3 授信管理 PAGEREF _Toc362421712

4、h 5 HYPERLINK l _Toc362421713 5.4 融資預(yù)算及計(jì)劃 PAGEREF _Toc362421713 h 5 HYPERLINK l _Toc362421714 5.5 融資取得 PAGEREF _Toc362421714 h 6 HYPERLINK l _Toc362421715 5.6還本付息 PAGEREF _Toc362421715 h 7 HYPERLINK l _Toc362421716 5.7貸款承諾函 PAGEREF _Toc362421716 h 8 HYPERLINK l _Toc362421717 5.8日常融資管理 PAGEREF _Toc36

5、2421717 h 9 HYPERLINK l _Toc362421718 6附則 PAGEREF _Toc362421718 h 9xx有限責(zé)任公司融資管理辦法1總則1.1 目的為規(guī)范xx有限責(zé)任公司的融資管理，降低融資成本，防范融資風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國家關(guān)于法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。1.2 適用范圍本辦法適用于公司總部、各分、子公司及其下級各單位。2規(guī)范性引用資料文件2.1流動資金貸款管理暫行辦法（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令，xx年第1號）2.2固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令，xx年第2號）2.3項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引（銀監(jiān)發(fā)xx71號）3術(shù)語和定義3.1融資本辦法中

6、的融資僅包含債務(wù)性融資。債務(wù)性融資是指致使企業(yè)負(fù)債增加的所有資金籌集的行為與過程，包括直接融資和間接融資兩種方式。3.2直接融資指 HYPERLINK o 資金短缺 資金短缺單位與資金盈余單位相互之間直接進(jìn)行協(xié)議，或者在 HYPERLINK o 金融市場 金融市場上資金盈余單位購買資金短缺單位發(fā)行的 HYPERLINK o 有價(jià)證券 有價(jià)證券，將 HYPERLINK o 貨幣資金 貨幣資金提供給資金短缺單位使用，從而直接形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系的 HYPERLINK o 資金融通 資金融通方式，如 HYPERLINK o 公司債券 公司債券、 HYPERLINK o 抵押契約 抵押契約等。3.3 間接

7、融資指資金盈余單位通過將資金存入銀行等金融機(jī)構(gòu)或購買銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的各種證券向銀行等金融機(jī)構(gòu)提供資金后，資金短缺單位再通過銀行等金融機(jī)構(gòu)以貸款、貼現(xiàn)、向銀行等金融機(jī)構(gòu)出售發(fā)行的有價(jià)證券等形式取得資金的融通方式，如銀行長短期借款、票據(jù)貼現(xiàn)、應(yīng)收賬款保理、法人賬戶透支、信托貸款、委托貸款、融資租賃、進(jìn)出口押匯等。3.4法人賬戶透支指在企業(yè)取得銀行授信額度后，銀行為企業(yè)在商定的賬戶、商定的限額內(nèi)以透支的形式提供的短期融資和結(jié)算便利的業(yè)務(wù)。3.5內(nèi)部透支指為加強(qiáng)集團(tuán)現(xiàn)金流動性和充分實(shí)現(xiàn)資金資源共享而提供的內(nèi)部融資服務(wù)，在集團(tuán)成員單位賬戶資金出現(xiàn)短缺時(shí)，可以在設(shè)置額度內(nèi)進(jìn)行臨時(shí)透支，再以現(xiàn)金池的資金

8、進(jìn)行補(bǔ)足的融資方式。3.6授信是指銀行等金融機(jī)構(gòu)向非銀行等金融機(jī)構(gòu) HYPERLINK t _blank 客戶直接提供資金，或者對客戶在關(guān)于 HYPERLINK t _blank 經(jīng)濟(jì)活動中可能造成或產(chǎn)生的賠償、支付 HYPERLINK t _blank 責(zé)任做出的保證。包括貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)融資、融資租賃、透支、所有墊款等表內(nèi)業(yè)務(wù)，以及票據(jù)承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發(fā)行擔(dān)保、借款擔(dān)保、有追索權(quán)的 HYPERLINK t _blank 資產(chǎn)銷售、未使用的不可撤銷的貸款承諾等表外業(yè)務(wù)。3.7零基法是指在編制計(jì)劃時(shí)均以零為基底，不考慮以往情況，從根本上研究分析每項(xiàng)計(jì)劃有

9、否必要及實(shí)際金額大小的編制方法。3.8 增量法是指在編制計(jì)劃時(shí)以基期計(jì)劃為基礎(chǔ)，根據(jù)上一期計(jì)劃指標(biāo)履行情況結(jié)合預(yù)算期業(yè)務(wù)量水平以及關(guān)于影響因素的未來變更情況，調(diào)整原有計(jì)劃或新增預(yù)算的編制方法。4職責(zé)4.1 公司總部4.1.1 公司董事會：是公司融資業(yè)務(wù)的最高決策機(jī)構(gòu)。負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)公司年度融資預(yù)算和公司超短期融資券、短期融資券、中期票據(jù)、企業(yè)債券等直接融資業(yè)務(wù)，并進(jìn)行相應(yīng)授權(quán)。4.1.2 財(cái)務(wù)部：是公司融資業(yè)務(wù)的歸口管理部門。負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國家關(guān)于融資管理的政策規(guī)定，制定公司融資管理辦法；計(jì)劃管控全網(wǎng)融資業(yè)務(wù)，提出直接融資和間接融資額度分配建議，統(tǒng)一開展直接融資，組織開展創(chuàng)新融資方式的研究與應(yīng)用；

10、統(tǒng)一組織公司內(nèi)部融資，統(tǒng)籌溝通協(xié)調(diào)與外部銀行等金融機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略合作關(guān)系；組織審核各單位融資申請，匯總編制公司年度融資預(yù)算和月度融資計(jì)劃，并對各單位的融資活動進(jìn)行監(jiān)督、指導(dǎo)和溝通協(xié)調(diào)。4.1.3計(jì)劃發(fā)展部：負(fù)責(zé)制定公司固定資產(chǎn)投資計(jì)劃，配合融資相關(guān)工作。4.1.4審計(jì)部：負(fù)責(zé)對公司融資執(zhí) HYPERLINK o 行情 t _blank 行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。4.1.5法律事務(wù)部：負(fù)責(zé)審查融資協(xié)議等相關(guān)資料文件資料文件資料，提出法律建議或意見。4.1.6 其他業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)提供公司融資所需數(shù)據(jù)資料文件資料。4.2 分、子公司本部4.2.1財(cái)務(wù)部門：是本單位融資業(yè)務(wù)的歸口管理部門。負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國家和公司

11、關(guān)于融資管理的規(guī)定；組織審核所屬各單位的融資申請，匯總編制本單位及所屬單位的年度融資預(yù)算和月度融資計(jì)劃，上報(bào)公司總部審批；負(fù)責(zé)按公司總部批復(fù)建議或意見開展融資業(yè)務(wù)，及時(shí)還本付息；負(fù)責(zé)對所屬各單位的融資活動進(jìn)行監(jiān)督、指導(dǎo)和溝通協(xié)調(diào)；負(fù)責(zé)溝通協(xié)調(diào)與外部銀行等金融機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系。4.2.2計(jì)劃部門：負(fù)責(zé)制定本單位固定資產(chǎn)投資計(jì)劃，配合提供融資所需的項(xiàng)目資料文件資料。4.2.3審計(jì)部門：負(fù)責(zé)對本單位的融資執(zhí) HYPERLINK o 行情 t _blank 行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。4.2.4法律部門：負(fù)責(zé)審查融資協(xié)議相關(guān)的資料文件資料文件資料，提出法律建議或意見。4.2.5 其他業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)提供公司融資所

12、需數(shù)據(jù)資料文件資料。4.3 分、子公司所屬各單位本部（不含縣級子公司）4.3.1 地市供電局4.3.1.1財(cái)務(wù)部門：是下轄縣級子公司融資管理的歸口管理部門。負(fù)責(zé)審核縣級子公司的融資年度預(yù)算及月度計(jì)劃申請并匯總上報(bào)電網(wǎng)公司本部；負(fù)責(zé)對縣級子公司的融資進(jìn)行監(jiān)督、指導(dǎo)和溝通協(xié)調(diào)。4.3.1.2計(jì)劃部門：負(fù)責(zé)審核下轄縣級子公司上報(bào)的固定資產(chǎn)投資計(jì)劃，配合提供融資所需的項(xiàng)目資料文件資料。4.3.1.3 審計(jì)部門：負(fù)責(zé)對下轄縣級子公司的融資執(zhí) HYPERLINK o 行情 t _blank 行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。4.3.2 其他所屬各單位4.3.2.1財(cái)務(wù)部門：是本單位融資業(yè)務(wù)的歸口管理部門。負(fù)責(zé)準(zhǔn)確預(yù)測資

13、金缺口，編制本單位的年度融資預(yù)算和月度融資計(jì)劃、匯總下轄單位的年度融資預(yù)算和月度融資計(jì)劃并上報(bào)上一級管理單位；負(fù)責(zé)按批復(fù)建議或意見開展融資業(yè)務(wù)，及時(shí)還本付息；負(fù)責(zé)對下轄單位的融資進(jìn)行監(jiān)督、指導(dǎo)和溝通協(xié)調(diào)；負(fù)責(zé)溝通協(xié)調(diào)與外部銀行等金融機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系。4.3.2.2計(jì)劃部門：負(fù)責(zé)制定本單位固定資產(chǎn)投資計(jì)劃，審核下轄單位的投資計(jì)劃，配合提供融資所需的項(xiàng)目資料文件資料。4.3.2.3審計(jì)部門：負(fù)責(zé)對本單位及下轄單位的融資執(zhí) HYPERLINK o 行情 t _blank 行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。4.3.2.4法律部門：負(fù)責(zé)審查本單位及下轄單位融資協(xié)議等資料文件資料文件資料，提出法律建議或意見。4.4分、子

14、公司所屬各單位下轄單位（含縣級子公司）4.4.1 縣級子公司4.4.1.1財(cái)務(wù)部門：是本單位融資業(yè)務(wù)的歸口管理部門。負(fù)責(zé)準(zhǔn)確預(yù)測資金缺口，編制本單位的年度融資預(yù)算和月度融資計(jì)劃，提出本單位的融資申請，上報(bào)地市供電局；負(fù)責(zé)按批復(fù)建議或意見開展融資業(yè)務(wù)，及時(shí)還本付息；負(fù)責(zé)溝通協(xié)調(diào)與外部銀行等金融機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系。4.4.1.2計(jì)劃部門：負(fù)責(zé)制定本單位固定資產(chǎn)投資計(jì)劃，配合提供融資所需的項(xiàng)目資料文件資料。4.4.1.3 審計(jì)部門：負(fù)責(zé)對本單位的融資執(zhí) HYPERLINK o 行情 t _blank 行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。4.4.1.4 法律部門：負(fù)責(zé)審查本單位融資協(xié)議相關(guān)的資料文件資料文件資料，提出法律

15、建議或意見。4.4.2 其他下轄單位4.4.2.1財(cái)務(wù)部門：是本單位融資業(yè)務(wù)的歸口管理部門。負(fù)責(zé)準(zhǔn)確預(yù)測資金缺口，編制本單位的年度融資預(yù)算和月度融資計(jì)劃，提出本單位的融資申請并上報(bào)上一級管理單位；負(fù)責(zé)按批復(fù)建議或意見開展融資業(yè)務(wù)，及時(shí)還本付息；負(fù)責(zé)溝通協(xié)調(diào)與外部銀行等金融機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系。4.4.2.2計(jì)劃部門：負(fù)責(zé)制定本單位固定資產(chǎn)投資計(jì)劃，配合提供融資所需的項(xiàng)目資料文件資料。4.4.2.3審計(jì)部門：負(fù)責(zé)對本單位的融資執(zhí) HYPERLINK o 行情 t _blank 行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。4.4.2.4法律部門：負(fù)責(zé)審查本單位融資協(xié)議等資料文件資料文件資料，提出法律建議或意見。5管理內(nèi)容和辦法

16、5.1 基本原則5.1.1計(jì)劃管控原則公司總部對所屬各單位的融資進(jìn)行集中管理、計(jì)劃管控，未經(jīng)公司總部批準(zhǔn)，所屬各單位一律不得辦理對外融資。5.1.2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控原則各單位根據(jù)宏觀金融環(huán)境、資本市場狀況及內(nèi)部資金需求，提前籌劃融資組合方案，調(diào)整優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，監(jiān)控融資風(fēng)險(xiǎn)。5.1.3 綜合成本最低原則為了充分盤活公司內(nèi)部資金，各單位優(yōu)先采用財(cái)務(wù)公司貸款、委托貸款及公司統(tǒng)一發(fā)行的企業(yè)債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券等低成本融資方式，降低融資成本。5.1.4 規(guī)范運(yùn)作原則各單位嚴(yán)格依照公司融資管理流程開展融資工作，確保所有融資活動做到事前申請審批、事中監(jiān)督監(jiān)控、事后檢查評價(jià)。5.2 基本要求 5.

17、2.1公司所屬各單位須根據(jù)國家法律法規(guī)及本辦法規(guī)定開展所有融資業(yè)務(wù)。 5.2.2超高壓公司和調(diào)峰調(diào)頻公司本部經(jīng)公司總部批準(zhǔn)可以進(jìn)行外幣融資業(yè)務(wù)。5.2.3除5.2.2所述情況外，各級分公司本部原則上不得自行開展外部融資業(yè)務(wù)，分公司融資需求由上級單位統(tǒng)一安排解決。5.2.4 下級上市公司可根據(jù)經(jīng)營需要選擇適當(dāng)?shù)娜谫Y方式，按審批權(quán)限逐級上報(bào)審批后辦理融資業(yè)務(wù)。其中，直接融資業(yè)務(wù)需逐級上報(bào)公司總部批準(zhǔn)后開展。5.2.5縣級子公司原則上只能采取長短期借款、委托貸款、票據(jù)貼現(xiàn)等融資方式。5.2.6 除下級上市公司及縣級子公司外，其他各級子公司可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要選擇除直接融資和法人賬戶透支以外的其他合適的

18、融資方式。5.3 授信管理5.3.1公司總部統(tǒng)籌各合作銀行等金融機(jī)構(gòu)對集團(tuán)授信額度管理并進(jìn)行備案登記（表單編號：XX-xx/B1授信情況備案表）。5.3.2各級子公司的信用評級及授信額度逐級報(bào)上級單位備案（表單編號：XX-xx/B1授信情況備案表）。5.4 融資預(yù)算及計(jì)劃5.4.1年度融資預(yù)算5.4.1.1年度融資預(yù)算根據(jù)零基法編制。5.4.1.2公司總部財(cái)務(wù)部根據(jù)公司年度現(xiàn)金流量預(yù)測結(jié)果，結(jié)合公司全年債務(wù)結(jié)構(gòu)規(guī)劃、各分子公司年度融資預(yù)算及對銀行等金融機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量評價(jià)情況等，合理確定公司長短期融資的比例及融資的類型，編制公司年度融資預(yù)算。公司年度融資預(yù)算納入公司年度預(yù)算管理，由公司預(yù)算管理委員

19、會審議批準(zhǔn)。5.4.1.3各級分、子公司根據(jù)上級年度預(yù)算編制工作的統(tǒng)一安排，在年度業(yè)務(wù)預(yù)算的基礎(chǔ)上做好現(xiàn)金流量預(yù)算，合理預(yù)測本單位資金缺口，并依據(jù)合作銀行等金融機(jī)構(gòu)的綜合服務(wù)質(zhì)量情況選擇融資的銀行等金融機(jī)構(gòu)，編制本單位年度融資預(yù)算，并納入年度預(yù)算管理，逐級上報(bào)公司總部審批。5.4.1.4如經(jīng)營情況發(fā)生變化，公司年度融資預(yù)算需要調(diào)整時(shí)，公司總部財(cái)務(wù)部須及時(shí)編制融資預(yù)算調(diào)整方案，按南方電網(wǎng)公司全面預(yù)算管理辦法（制度號碼：Q/CSG216009-xx）規(guī)定的程序，報(bào)公司預(yù)算管理委員會審議批準(zhǔn)。5.4.1.5年度融資預(yù)算編制與審批流程見XX-xx/L1“融資預(yù)算及計(jì)劃管理流程”，本辦法附錄A；公司年度

20、預(yù)算具體審批程序參見xx有限責(zé)任公司全面預(yù)算管理辦法。5.4.2月度融資計(jì)劃編制及審批5.4.2.xx月度融資計(jì)劃采用增量法編制。5.4.2.2各單位每月編制月度融資計(jì)劃申請表并納入月度資金計(jì)劃逐級上報(bào)審批，月度資金計(jì)劃申請編制與審批流程見xx有限責(zé)任公司資金管理辦法（制度號碼：XX-xx）。5.5 融資取得5.5.1直接融資5.5.1.1公司總部財(cái)務(wù)部根據(jù)年度融資預(yù)算開展可行性分析，并形成直接融資發(fā)行方案，報(bào)董事會審批并取得相應(yīng)決議。5.5.1.2公司總部財(cái)務(wù)部根據(jù)董事會決議，在每期直接融資產(chǎn)品發(fā)行前，履行公司簽報(bào)程序，并按權(quán)限履行發(fā)行計(jì)劃審批（公司融資管理業(yè)務(wù)審批權(quán)限表參見本辦法附錄B，表

21、單編號：XX-xx/B2）。5.5.1.3公司總部財(cái)務(wù)部根據(jù)每期直接融資產(chǎn)品發(fā)行方案，匯總相關(guān)部門提供的發(fā)行資料文件資料，制作發(fā)行材料及分配方案，按審批權(quán)限及國家規(guī)定程序報(bào)國家部委或相關(guān)機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。5.5.1.4 公司總部財(cái)務(wù)部根據(jù)國家部委或相關(guān)機(jī)構(gòu)的核準(zhǔn)建議或意見，擇機(jī)發(fā)行超短期融資券、短期融資券、中期票據(jù)或企業(yè)債券等，取得融資費(fèi)用并建立融資備查簿（表單編號：XX-xx/B3），根據(jù)年度融資預(yù)算將費(fèi)用按期劃撥至各分、子公司，并做好相關(guān)備案（月度融資備案統(tǒng)計(jì)表，表單編號：XX-xx/B4）。5.5.1.5公司總部直接融資相關(guān)流程見XX-xx/L2“直接融資管理流程”，本細(xì)則附錄A。5.5.1.6

22、下級上市公司的直接融資業(yè)務(wù)參照XX-xx/L2“直接融資管理流程”執(zhí)行，逐級報(bào)公司總部批準(zhǔn)。5.5.2間接融資5.5.2.1公司總部根據(jù)年度融資預(yù)算及月度融資計(jì)劃，選擇適當(dāng)?shù)拈g接融資方式，開展可行性分析并形成間接融資方案，經(jīng)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批通過后納入月度資金計(jì)劃管理。公司總部根據(jù)月度資金計(jì)劃批復(fù)辦理公司總部融資協(xié)議簽訂、融資費(fèi)用提取、分子公司統(tǒng)借統(tǒng)還的融資費(fèi)用下?lián)艿仁掷m(xù)，并建立融資備查簿（表單編號：XX-xx/B3）。5.5.2.2各級分子公司根據(jù)上級批復(fù)的年度融資預(yù)算及月度融資計(jì)劃，選擇適當(dāng)?shù)拈g接融資方式，開展可行性分析并形成間接融資方案，經(jīng)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批通過后納入月度資金計(jì)劃管理。各級分

23、子公司于收到上級批復(fù)后三個(gè)工作日內(nèi)正式批復(fù)下級單位的月度融資計(jì)劃，并根據(jù)批復(fù)辦理公司本部融資協(xié)議簽訂、融資費(fèi)用提取等手續(xù)，并建立融資備查簿（表單編號：XX-xx/B3）。5.5.2.3公司系統(tǒng)各級單位根據(jù)實(shí)際需求，填制提取融資費(fèi)用申請表（表單編號XX-xx/B5），經(jīng)財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)人審批后，辦理提取融資費(fèi)用手續(xù)。5.5.2.4間接融資相關(guān)流程見XX-xx/L3“間接融資管理流程”，本細(xì)則附錄A，月度資金支出計(jì)劃審批流程參見xx有限責(zé)任公司資金管理辦法。5.5.2.5融資協(xié)議的簽訂參照xx有限責(zé)任公司協(xié)議管理辦法的相關(guān)規(guī)定。5.6還本付息5.6.1 公司各級單位財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按照融資協(xié)議制定還款計(jì)劃

24、，編制還本付息計(jì)算表（表單編號XX-xx/B6），計(jì)算應(yīng)償還的本金及利息并與銀行進(jìn)行核對無誤后，納入月度資金支出計(jì)劃管理，及時(shí)支付融資本金、利息及相關(guān)費(fèi)用。5.6.2 公司總部統(tǒng)借統(tǒng)還的融資費(fèi)用，由公司總部財(cái)務(wù)部計(jì)算各分、子公司各期應(yīng)支付的本息，編制還本付息分配表（表單編號：XX-xx/B7），經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批后下發(fā)至各分、子公司，各分、子公司根據(jù)資料文件要求，按期將費(fèi)用匯入公司總部指派賬戶。5.6.3 分、子公司本部統(tǒng)借統(tǒng)還的融資費(fèi)用，由分子公司財(cái)務(wù)部計(jì)算各所屬單位各期應(yīng)支付的本息或應(yīng)分?jǐn)偟睦㈩~，編制還本付息分配表（表單編號：XX-xx/B7），經(jīng)單位財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批后下發(fā)至各所屬單位，

25、并通知需要上繳費(fèi)用的單位按期將費(fèi)用匯入公司指派賬戶。5.6.4 分子公司所屬各單位統(tǒng)借統(tǒng)還的融資費(fèi)用參照5.6.3條規(guī)定執(zhí)行。5.6.5 各級單位依照南方電網(wǎng)公司會計(jì)核算管理辦法確定融資費(fèi)用的資本化和費(fèi)用化金額。5.6.6 各單位出現(xiàn)資金盈余時(shí)，應(yīng)積極爭取提前償還所有貸款，減少資金沉淀，降低資金成本。各單位提前還款需填寫提前還款申請表（附錄B，表單編號：XX-xx/B8），計(jì)劃納入月度資金支出計(jì)劃管理。5.6.7 各級單位還本付息（包括提前還款）時(shí)應(yīng)做好備案管理，填制融資備查簿（表單編號XX-xx/B3）。5.6.8 還本付息相關(guān)流程見XX-xx/L4“還本付息管理流程”，本細(xì)則附錄A，提前還

26、款相關(guān)流程見XX-xx/L5“提前還款管理流程”，本細(xì)則附錄A，月度資金支出計(jì)劃審批流程參見xx有限責(zé)任公司資金管理辦法。5.7貸款承諾函5.7.1各單位貸費(fèi)用目按國家規(guī)定需開具貸款承諾函的，由計(jì)劃管理部門函告單位財(cái)務(wù)部貸款需求。5.7.2各單位財(cái)務(wù)部根據(jù)貸款需求，優(yōu)先選擇向財(cái)務(wù)公司或與公司有戰(zhàn)略合作關(guān)系的銀行等金融機(jī)構(gòu)申請開具貸款承諾函。5.7.3貸款承諾函申請由各單位財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)人審批后，由財(cái)務(wù)部向相關(guān)銀行等金融機(jī)構(gòu)提出貸款承諾函開具申請。5.7.4貸款承諾函相關(guān)流程見XX-xx/L6“貸款承諾函管理流程”，本細(xì)則附錄A。5.8日常融資管理5.8.1融資崗位設(shè)置各單位財(cái)務(wù)部須建立健全融資崗位責(zé)任制，明確融資管理崗位的職責(zé)權(quán)限。5.8.2 融資資金使用各單位嚴(yán)格依照募集用途使用資金，專款專用。5.8.3 融資備案管理5