企業(yè)貸款的審查

1、商業(yè)銀行貸款審查管理的基本內(nèi)容貸款管理的基本制度包括以下內(nèi)容：一、審貸分離制度。所謂審貸分離，是指商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時，要將貸款的審查與貸款的具體發(fā)放與管理 分開的一種管理方式。二、貸款審查委員會。貸款審查委員會的作用是對信貸部門提出的貸款要求進行審查，確定是否同意某個貸款 要求。貸款審查委員會大多數(shù)都由行長（或者主管信貸的副行長）作委員會的主席，參加委員 會的人員主要應該有負責各信貸部門的主管、計劃部門主管、政策研究部門的主管。必要時 候，還要求有關工程技術人員或資深信貸人員參加。通常，委員會只審查那些超過一定金額 的或有疑難問題的貸款。三、分級審批分級審批是根據(jù)不同級別的分支機構，確定其貸

2、款審批權限的管理方式。實行貸款分級 審批制度的銀行首先要確定其經(jīng)營的層次。一般說來實行貸款分級審批制度大致有以下幾種 模式：1、按縣支行（市分行）、省分行和總行三級授權審批貸款。2、對大銀行的分支行的貸款權可以設立一些可以量化的指標，在達到這些指標之前， 它只能吸收存款、辦理其它服務性業(yè)務，而不能發(fā)放貸款。3、彈性授權。每年由其上級銀行對已授權的分、支行的貸款質(zhì)量進行全面考核，甚至 派出稽核人員進行貸款稽核，將考核結果作為第二年是否繼續(xù)授權和調(diào)整授權額度的基礎四、為借款人保密。銀行對借款人為了借款而向銀行提供的有關企業(yè)生產(chǎn)、銷售以及有關技術情況保密。五、貸款大戶的檔案制度。對于貸款大戶，商業(yè)銀

3、行應該為其設立專門的檔案，以供隨時掌握其動向，防止風險的 發(fā)生。企業(yè)貸款審查的主要內(nèi)容有：貸款的直接用途。符合工業(yè)企業(yè)流動資金貸款支持范圍的直接用途有：合理進貨支付 貨款;承付應付票據(jù);經(jīng)銀行批準的預付貨款;各專項貸款按規(guī)定的用途使用;其他符合規(guī)定的 用途。企業(yè)近期經(jīng)營狀況。主要包括物資購、耗、存及產(chǎn)品供、產(chǎn)、銷狀況，流動資金占用 水平及結構狀況;信譽狀況;經(jīng)濟效益狀況等。企業(yè)挖潛計劃、流動資金周轉(zhuǎn)加速計劃、流動資金補充計劃的執(zhí)行情況。企業(yè)發(fā)展前景。指企業(yè)所屬行業(yè)的發(fā)展前景，企業(yè)發(fā)展方向，產(chǎn)品結構、壽命周期和 新產(chǎn)品開發(fā)能力，主要領導人實際工作能力，經(jīng)營決策水平及開拓、創(chuàng)新能力。企業(yè)負債能力。

4、主要指企業(yè)自有流動資金實有額及流動資產(chǎn)負債狀況，一般可用自有 流動資金占全部流動資金比例和企業(yè)流動資產(chǎn)負債率兩項指標分析。銀行貸款決策的八個關鍵點與 23個“不”字張一平一、銀行在貸款審杳、決策時主要側重以下八個關鍵點1、三性原則效益性、安全性、流動性。2、三個法規(guī)中國人民銀行法、商業(yè)銀行法和央行貸款通則。擔保公司還遵循擔保法。3、符合優(yōu)質(zhì)客戶的三個標準：1 ）三有企業(yè)：有市場、有效益、有信用。2）技術先進，有一定規(guī)模，產(chǎn)品科技含量高，附加值高，市場潛力大。3）企業(yè)經(jīng)營者：品德好、素質(zhì)高、班子能力強。4、五個信用等級AAA級、AA級、A級、B級、C級。（有的銀行將B級、C級細化為：BBB、BB

5、、B、 CCC、CC、C 級）5、六個信用評定內(nèi)容企業(yè)領導者素質(zhì)、經(jīng)濟實力、資金結構、履約情況、經(jīng)營效益、發(fā)展前景。6、貸款投向的五方面選擇1）在行業(yè)、產(chǎn)業(yè)方面： 選擇電力、交通、通訊、電子等骨干行業(yè)和本地區(qū)的優(yōu)勢行業(yè)，向科技含量高、產(chǎn)品附 加值高的行業(yè)傾斜。在同一行業(yè)中選擇在技術、市場、競爭力等方面處于排頭兵的企業(yè)。2）體制選擇：重點支持產(chǎn)權明晰、管理規(guī)范、已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的企業(yè)。即已改制并按公司制規(guī)范 化運作的企業(yè)。3）規(guī)模選擇： 有經(jīng)濟實力，有一定市場份額，技術和管理成熟，發(fā)展?jié)摿Υ蟮钠髽I(yè)。4）經(jīng)營方向選擇： 屬本地區(qū)的優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)；為大企業(yè)配套的中小企業(yè)，且此大企業(yè)已是本行的客戶，符

6、 合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向；中小企業(yè)要具有特、優(yōu)、專、精特點。5）地區(qū)選擇： 支持信用好、還貸意識強、有經(jīng)濟基礎，有發(fā)展實力的地區(qū)（區(qū)縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)）。7、銀行支持的中小企業(yè)類型雙六條重點支持符合以下六項條件的中小企業(yè)：（1）信用等級在AA以上；（2）能按時還本付 息；（ 3）經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量大于零；（ 4）資產(chǎn)負債率小于 60%；（ 5）年度財務報 表須經(jīng)過會計事務所審計；（ 6）無重大經(jīng)濟糾紛。適度支持符合以下六項條件的中小企業(yè)：（1）信用等級在BBB以上；（2）經(jīng)營有盈利； （ 3）不欠息；（ 4）資產(chǎn)負債率小于70%；（ 5）年度財務報表須經(jīng)會計事務所審計；（ 6）無 重大經(jīng)濟糾紛。二、銀

7、行貸款審杳中堅持的23個不字（一）貸款通則第二十條規(guī)定，對借款人有八項限制：1）不得在一個貸款人同一轄區(qū)的兩個或兩個以上同級機構取得貸款；2）不得向貸款人提供虛假的或隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損益表等；3）不得用貸款從事股本權益性投資。國家另有規(guī)定的除外。4）不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事房地產(chǎn)投機；5）除依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務。依法取得 經(jīng)營房地 產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機。6）不得套取貸款用于借款牟取非法收入；7）不得違反國家外匯管理規(guī)定，使用外幣貸款；8）不得采取欺詐手段騙取貸款。（二）貸款通則第二十四條第二款規(guī)定，對以下七種情況之一者，不得對其發(fā)放貸款1）不具備第十七條規(guī)定的貸款資格和條件的；2）生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項目的；3）違反國家外匯管理規(guī)定的；4）建設項目按國家規(guī)定應當報有關部門批準而未取得批準文件的；5）生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)境保護部門許可的；6）在實行承包、租賃、聯(lián)營、合并（兼并）、合作、分立、產(chǎn)權有償轉(zhuǎn)讓、股份制改 造等體制變革過程中，未清償原有貸款債務、落實原有貸款債務或提供相應擔保的。7）其他嚴重違法