物業(yè)資產管理制度

1、第第2頁共4頁資產管理制度1.0目的為加強物業(yè)資產管理，有效使用資產，防止資產流失，嚴格控制成本，合理 調配物資，更好地為公司發(fā)展服務，特制定本制度。2.0范圍本制度適用于物業(yè)系統(tǒng)的資產管理。3.0職責3.1 .物業(yè)財務部是資產歸口管理部門，應設立兼職資產管理員，負責制定或修訂 公司資產管理制度和實施細則，負責對本部資產進行具體管理。2行政人事部是公司資產的歸口管理部門，并設兼職資產管理員，負責對資產進 行具體管理。3與集團公司抵觸部分，參照集團公司資產管理制度執(zhí)行。0定義分類資產是指過去的交易事項形成并由企業(yè)擁有或者控制的資源，該資源預期會 給企業(yè)帶來經濟效益。主要包括固定資產、低值易耗品和

2、物料用品三個部分。1.1 凡符合下列條件之一者為固定資產：1. 1. 1單位價值在1000元以上（含1000元）、使用年限超過一年并能獨立使用 的物品。1.1. 2辦公自動化設備（主要指計算機、打印機、傳真機、復印機、照相機、 攝像機等）、通訊設備（主要指對講機等）、后勤服務設施、施工設備等。1. 1. 3單位價值不足1000元，但使用年限在一年以上的大批同類物資和主管部 門指定作為固定資產管理的特殊物資。2 凡符合下列條件者為低值易耗品：1.2.1單位價值在1000元以下，在使用過程中能保持原有形態(tài)，包括：辦公家 具、技術圖書資料、辦公文具用品、床上用品、清潔用具、餐具、廚具、 工具器械等。

3、1.3 物料用品是指在使用過程中，不能保持原有形態(tài)、使用年限不超過一年 的物品，其中包括：印刷品、清潔用品、日用品、辦公耗材等。4.2資產申購4. 2. 1 一般采購活動必須嚴格按照申報、審批、采購的程序進行。4. 2. 2低值易耗品及物料用品的申購：申請部門須填寫物品申購單報部門領 導簽字后，區(qū)域總經理審核，審核重點：部門申請購置物品的原因、申購 部門現(xiàn)有資產配備情況、倉庫儲備情況。根據實際情況，簽署資產調配或 購置意見并報物業(yè)運營中心總監(jiān)審批。4.2.3固定資產的申購：申請部門須填寫固定資產購置審批表（見表五）報部 門領導審核，行政部（行政人事部）要對部門申購原因進行全面細致地了 解，根據

4、申購部門現(xiàn)有資產配備情況進行審核，并簽署資產調配或是否購 置意見后報領導審批。2. 4購置固定資產總金額在1000元（含1000元）以下的，由各物業(yè)分公司負 責人審批后執(zhí)行；總金額在1000元以上1萬元（含1萬元）以下，由物業(yè) 運營中心總監(jiān)審批后執(zhí)行；總金額超過1萬元的山集團公司總裁審批后執(zhí) 行（與集團公司抵觸部分，參照集團公司資產管理制度執(zhí)行）。每月25日前必須申報下月的采購計戈IJ,填寫物品申購單；非計劃內的 臨時/緊急采購必須先請示區(qū)域總經理以上領導，征得許可后可先購后補手 續(xù)，工作完成后1個工作日內填寫物品申購單，按審批權限報批。物品采購遵循采購管理制度執(zhí)行。嚴禁先購后批或未批購入（特

5、急或專項物資類采購，由公司領導指示后， 先行采購，手續(xù)后補），如發(fā)現(xiàn)未經審批或無領導批示購入的資產，資產管 理員有權不予進倉，財務部門有權拒絕結算。4. 3資產入庫一切購進的物資材料，均需財務部資產管理員、行政管理部門采購員和使 用部門指定人員共同驗收，檢查購進物品的型號、規(guī)格、質量、數量等是 否符合要求，相關資料是否齊全（含采購審批表、合同、承諾書、發(fā)票、送 貨單、說明書等）。驗收合格后，由采購員填寫進倉單，經手人簽字后辦理入庫手續(xù)。4. 3.3凡屬質量、型號及規(guī)格不符合要求的物品，驗收人員有權拒絕入庫。采購 人員必須及時辦理退換，因退換不成或延期購入造成的后果，按采購工作 責任事故處理。4

6、. 3. 3物資入倉后資產管理員應及時將使用說明書、保修卡、圖紙等相關資料存 檔，以備日后保養(yǎng)、維修使用。4. 3. 4已辦理入庫的固定資產、低值易耗品，資產管理員應在一個工作日內進行 登記入帳并做好保管工作。4.4資產保管4. 1資產管理員在辦理物品驗收入庫后，按其性能及用途，對資產進行逐一編 號并分類建帳。資產一級總帳按物品的類別分別編號為：設備設施類A、家具類B、電器類 C、通訊類D、雜項類Eo帳目內容有：資產名稱、規(guī)格、單位、數量、單 價、總金額、部門、購置時間、進倉單號、領用部門、部門資產負責人、 備注等。資產分帳按使用部門分別編號，帳目內容有：資產編號、資產名稱、規(guī)格 型號、單位、

7、數量、單價、總金額、領用部門、存放地點、資產責任人、 變更情況等。資產管理員要按部門類別建立資產分帳，并在物品上粘貼編號標簽，標簽 內容包括名稱、編號、部門、責任人、日期。務必做到帳、物相符。4. 5各部門領用的物品由所在部門指定專人負責保管，行政人事部資產管理員 每月檢查一次物品的完好情況。4. 4. 6庫存材料要分區(qū)擺放，并做好標識。重要設備及工具應統(tǒng)一由一級倉庫保 管。嚴禁隨地堆放物品材料。易燃易爆物品要與其它物品隔離，嚴禁煙火。4. 5資產領用4.5.1各部門指定專人領用物品，并將指定人員名單報行政管理部門備案。4. 5. 2領用人憑部門經理簽名的物品領用申請表到倉庫辦理領用手續(xù)。4.

8、5.3所有物資出倉必須填寫出倉單，并由領用人簽名，保證出倉單、物相符。4. 5. 4物資要在辦理出倉手續(xù)后方可領用，遇緊急搶修任務，維修用料、設備及 儀器可先領用，但必須在一個工作日內補辦出倉手續(xù)。4.5.5未辦理入庫手續(xù)的物資不得領用，特殊情況經行政管理部門負責人同意方 可領用，事后要在一個工作日內補辦入庫手續(xù)。4. 5.6設備、儀器及工具借用完畢后，應在一個工作日內歸還倉庫保管，資產管 理員應當面檢查完好情況。4.5.7工具領用必須以舊換新（首次領用除外），否則不予發(fā)放。4. 5. 8倉庫應建立個人工具卡，各工種個人必備的常用小工具由使用人按規(guī)定品 種數量填寫領用單，經部門負責人簽字后領用

9、，并需在個人工具卡上登記 簽字。4. 5. 9凡出庫的工具或物品，領用人或使用人要妥善保管，合理使用。4. 6資產調撥任何人不得私自挪用公司資產。資產使用遵循“指定使用”原則，未經批準不得調撥使用。確因工作原因 需要調撥使用的，調撥超出權限范圍之外的，須經集團公司領導批準，行政 管理部門方可將資產調撥。管理權限范圍之內資產調撥使用的，以及改變 資產使用性質、用途的，由調入部門提出書面申請，調入及調出部門領導、 行政管理部門、財務部門簽署意見，經物業(yè)運營中心總監(jiān)批準，方可辦理資 產調撥手續(xù)。屬下各分公司內部資產調撥由區(qū)域總經理協(xié)調行政人事部、 財務部處理。資產調配統(tǒng)一由資產管理部門按資產轉移單（

10、見表一）辦理相關資產轉 移手續(xù)。資產轉移單經財務部門領導簽批后，此單一式四份，財務部門、各物業(yè) 公司資產管理部門各一份，資產調配雙方各持一份作為部門沖減臺帳之依 據，并及時訂正。資產調撥后資產管理員須及時在臺帳上注明并更改相關部門資產登記資料, 并報財務部門做相應變更登記。部門領導及資產管理員因工作需要崗位變動或離職時，離崗前要對部門所 有資產辦理交接手續(xù)，并簽定資產移交表（見表三）交資產管理部門存 檔。凡因交接不清、管理不善而造成資產丟失或損壞的，要追究資產管理 員及至部門負責人的責任。4.7資產盤點4. 7. 1固定資產和低值易耗品的盤點工作由行政管理部門會同財務部門、資產使 用部門進行。

11、4. 7.2盤點后，資產管理員須認真填報資產盤點表（表3）,匯總建帳。4.7.3員工離職，資產管理員、部門負責人要對相應人員管轄的資產進行盤點。4. 7. 4固定資產盤點必須對實物逐一進行清點，低值易耗品盤點實行抽查，抽查 結果若有出入，由部門負責人一周內負責清查原因，以書面形式上報本部 門主管領導、行政管理部門簽署意見后，再報公司總經理批示處理。4. 7. 5庫存物資由資產管理員每月底盤點一次，二級倉庫責任人要將每月的盤點 表交行政管理部門資產管理員，資產管理員要對二級倉庫的盤點情況進行 核查。4. 8資產報廢4.8.1自然損耗的固定資產，能降級使用的要充分利用，確實不能再使用的，山使 用部

12、門填寫固定資產報廢審批表（見附件四）按審批程序辦理。4.8.2對正常報廢的低值易耗品，由使用部門寫出書面報告，經資產管理部門現(xiàn) 場實地察看并簽署意見，逐級審核報總經理簽批意見后，予以報廢，并在 臺帳上注明、核消。4. 8. 3申報部門接到報廢批示，應妥善保管固定資產，由行政人事部負責詢價與 財務部一起外賣報廢資產，回收資產殘值。如遺失報廢資產，視丟失同類 資產論處。4. 9責任與追究4. 9. 1全體員工都有用好管好資產的義務和責任，依法維護資產的安全、完整。4.9.2有下列行為之一者，通報批評或追究直接責任人和主管單位領導責任的處 理：4. 9. 2. 1對所管轄的資產放松管理，造成嚴重流失、損失或浪費不反映、不