2019年中級銀行從業(yè)資格考試公司信貸模擬題及答案第二套

1、2019 年中級銀行從業(yè)資格考試公司信貸模擬題及答案第二套一、單項選擇題 ( 共 90 題，合計 45 分 )1 關于貸款合同管理模式，下列說法最恰當?shù)氖?)一般采取銀行總行分款管理模式一般采取銀行法律工作部門統(tǒng)一歸口管理模式C.一般采取銀行業(yè)金融機構法律工作部門統(tǒng)一歸口管理和各業(yè)務部門、各分支機構分級劃塊管理相結合的管理模式一般采取銀行業(yè)各業(yè)務部門劃塊管理模式2 下列說法中，符合銀行貸款發(fā)放的計劃、比例原則的是() 。按照項目完成工程量的多少付款借款人擅自改變前期貸款款項的用途，銀行拒絕支付后期貸款款項按照已批準的貸款項目年度投資計劃中規(guī)定的建設內容、費用，準確、及時地提供相應貸款 D.拒絕

2、企業(yè)將銀行貸款用于股本金的充足3() 與審慎的會計準則相抵觸。歷史成本法市場價值法凈現(xiàn)值法合理價值法4 公司信貸客戶市場細分時，下列細分角度錯誤的是()客戶所屬的產(chǎn)業(yè)客戶企業(yè)屬性客戶信用等級客戶同信貸人員的關系5 和解與整頓由 () 決定和主持，帶有立法之時的時代特征，不符合今天市場經(jīng)濟發(fā)展的形勢。商業(yè)銀行政府司法部門政府行政部門1政府稅務部門6 某一行業(yè)內企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例是().財務報表結構成本結構經(jīng)營杠桿盈虧平衡點全面性處置是商業(yè)銀行對風險的類型、性質和程度進行系統(tǒng)詳細的分析后，從內部組織管理、業(yè)務經(jīng)營活動等采取 措施來控制、轉移和化解風險，使 ( A. 風險指標貸款風險

3、風險指數(shù)風險預警信號) 回到正常范圍。8 下列選項中，關于不良貸款的處置方式的敘述不正確的是()對于借款人尚存在一定的償還能力，銀行可嘗試通過強制手段進行現(xiàn)金清收對于借款人經(jīng)營、管理形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔保條件、還款期限等進行恰當?shù)闹亟M以資抵債是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式對于通過各種方式均無法實現(xiàn)回收價值的不良貸款，銀行應該在完善相關手續(xù)的前提下予以核銷9 設備的 () 是指設備在經(jīng)濟上的合理使用年限，它是由設備的使用費決定的。預期壽命經(jīng)濟壽命實際壽命使用壽命10 保證期間是指 () 主張權利的期限。保證人向借款人2保證人向債權人債權人向保證人債權人向債務人項目不確定性

4、中的盈虧平衡分析，用盈虧平衡點來分析項目的抗風險能力時，一般情況下， ()A. 盈虧平衡點越高，表明項目抗風險能力越強盈虧平衡點越低，表明項目抗風險能力越強盈虧平衡點越低，表明項目抗風險能力越弱納稅越低，表明項目抗風險能力越強12 某公司欲轉讓其擁有的某固定資產(chǎn)，該資產(chǎn)原賬面價值1 000 萬元，經(jīng)過重新評估，該項資產(chǎn)的價值為1050 萬元，假設無折舊，則 ()A. 該公司的收入增加50 萬元B. 該公司利潤將增加50 萬元C. 該公司資本公積金將增加50 萬元D. 該公司盈余公積金將增加50 萬元13 主營業(yè)務指標通常指主營業(yè)務收入占() 的比重。營業(yè)額總資本全部利潤銷售收入總額14 為避免

5、抵押合同無效造成貸款風險，銀行抵押貸款首先要做好() ，才能真正保證貸款抵押的安全性。風險監(jiān)測風險處置風險分析風險控制15 經(jīng)營業(yè)績指標通常指 ()利潤率市場占有率3與行業(yè)比較的銷售增長率凈利潤率16 信貸文件中的法律文件和貸前審批及貸后管理的有關文件為() 級信貸文件。一二三四17固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法規(guī)定，貸款人應設立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發(fā)放和支付審核。其中所指的責任部門是()前臺營銷部門放款執(zhí)行部門中臺授信審批部門貸款審核部門在客戶品質基礎分析中，關于對客戶經(jīng)營范圍的分析，下列說法正確的是 ()A. 要關注客戶目前經(jīng)營范圍是否在注冊范圍內( 經(jīng)營特種業(yè)務的要有 “經(jīng)營許可證”

6、 ) 、客戶經(jīng)營范圍的演變客戶主營業(yè)務由原來側重貿(mào)易轉向實業(yè)屬于產(chǎn)品轉換型演變對于客戶經(jīng)營行業(yè)集中的，要特別引起警覺要注意客戶經(jīng)營的諸多業(yè)務之間是否具有獨立性、主營業(yè)務是否突出19 下列關于市場細分敘述錯誤的是()市場細分是指銀行把公司信貸客戶按一種或幾種因素加以區(qū)分，使區(qū)分層的客戶需求在一個或多個方面具有相同或相近的特征，以便確定客戶政策市場細分的目的是使銀行根據(jù)不同子市場的特殊但又相對同質的需求和偏好商業(yè)銀行一般按照企業(yè)所處區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、規(guī)模、所有者性質和組織形式等方式對公司信貸客戶進行細分市場細分與銀行營銷戰(zhàn)略是無關的420 銀行市場定位主要包括 ()客戶定位和產(chǎn)品定位產(chǎn)品定位和銀行形象定

7、位銷售定位和產(chǎn)品定位客戶定位和銀行形象定位21 結構分析是以財務報表中的某一總體指標為() ，計算其各組成部分占總體指標的百分比，然后比較若干連續(xù)時期的各項構成指標的增減變動趨勢。20%10%100%50%22 影響行業(yè)的外部因素不包括()國民經(jīng)濟外部經(jīng)濟國家政策企業(yè)自身規(guī)模效益23 銀團貸款的 () 是指經(jīng)借款人同意、發(fā)起組織銀團、負責分銷銀團貸款份額的銀行。參加行聯(lián)席行牽頭行代理行24() 的一個重要特征是債務人保持對相關財產(chǎn)的占有權，而債權人則取得所有權或部分所有權。質押擔保抵押保證5我國商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因比較復雜，具體說來，我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的產(chǎn)生與下列因素無關的是 ()A.

8、 社會融資結構的影響宏觀經(jīng)濟體制的影響呆滯貸款居多商業(yè)銀行自身問題26 以下關于借款人信用承受能力的說法中，正確的是()已占用的風險限額越多，信用承受力越高借款人的信用等級越低，信用承受力越高統(tǒng)一授信越多，信用承受力越高統(tǒng)一授信越少，信用承受力越高27() 是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期。介紹期成長期成熟期衰退期28 下列不屬于速動資產(chǎn)的是()短期投資存貨應收票據(jù)貨幣資金29 下列關于借款需求與借款目的說法中，正確的是()公司的借款需求一般是單方面的借款目的是指公司由于各種原因造成了資金的短缺， 即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款借款目的指的是公司為什么會出現(xiàn)資金短缺并需

9、要借款借款需求與借款目的是兩個緊密聯(lián)系，但又相互區(qū)別的概念30 從信貸運作的全過程看，商業(yè)銀行需要對貸款做信用分析，其中()是貸款風險化解的最后環(huán)節(jié)和途徑。6貸前審查貸款發(fā)放貸后審查貸后管理31 項目融資項目發(fā)起人的責任是()無限地承擔償還全部項目貸款的義務不只限于其投入項目公司的股本及其承擔的擔保義務只限于其投入項目公司的股本及其承擔的擔保義務不承擔償還全部項目貸款的義務32 進行項目現(xiàn)金流量分析時，除() 外，按其發(fā)生時間作為一次性支出計人項目的現(xiàn)金流出中。無形資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資遞延資產(chǎn)投資折舊費支出33 下列關于行業(yè)風險評估工作表的說法，錯誤的是()確定行業(yè)定義時，如有必要，應將行業(yè)劃

10、分為細分市場評估人員給出的風險級別判斷必須是唯一的C.評估人員在進行其他方面的信貸分析時，一旦發(fā)現(xiàn)相關重要信息， 應結合之前的資料重新評估行業(yè)風險D.在最終確定行業(yè)整體風險時，應將風險元素的重要程度包括在內34 銀行營銷組織的主要職能不包括()組織設計人員配備組織運行會計核算35 對借款人的借款目的進行調查是對貸款的() 進行調查。合法合規(guī)性流動性7安全性效益性對于季節(jié)性融資，如果某公司在銀行有多筆貸款，且貸款可展期，銀行一定要確保其不被用于 () A. 長期投資股票投資投機投資其他投資37 在項目不確定性分析中，() 用來分析項目主要因素發(fā)生變化時對項目經(jīng)濟評價指標的影響程度， 并從中找出對

11、項目效益影響最大的、 最敏感的因素，從而進一步分析其可能產(chǎn)生的影響。利潤分析敏感性分析盈虧平衡分析現(xiàn)金流分析38() 是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式?，F(xiàn)金清收重組以資抵債呆賬核銷39 下列選項中，屬于有關貸款項目財務狀況的風險預警信號的是()流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降冒險兼并其他公司某一客戶的訂貨變化無常推遲更新過時的無效益的設備40 寬限期是指 ()從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間8從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于貸款日和還款期之間不包括提款期在寬限期內銀行不收取利息，借款人不

12、用還本41 下列各項要在稅收審查時進入項目總投資的是()車船牌照使用稅土地使用稅城市維護建設稅投資方向調節(jié)稅銀行防范質物的價值風險，應要求質物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司做價值認定， 選擇 () 的動產(chǎn)或權利作為質物， 謹慎地接受股票、 權證等價值變化較大的質物。A. 價值高B. 價值低C. 價格高D. 價值穩(wěn)定43 在() 階段，各銀行可對符合貸款條件項目出具貸款意向書，一般無權限限制。表明貸款意向后告知客戶后項目建議書批準階段或之前項目建議書批準之后44 貸款風險預警的藍色預警法側重定量分析，根據(jù)風險征兆等級預報 ()的嚴重程度。經(jīng)濟風險整體風險全部風險局部風險9商業(yè)銀行應當隨時保持

13、足夠彌補貸款內在損失的準備金指的是計提貸款損失準備金的 () A. 審慎會計原則保守會計原則充足性原則及時性原則46 銀行在收取承擔費時，不可以進行的行為是()借款人擅自變更提款計劃的，銀行應該查清原因并收取承擔費在借款人的提款期限屆滿之前，公司業(yè)務部門應將借款人應提未提的貸款額度通知借款人在借款人提款有效期內，如果借款人部分或全部未提款，則銀行就應該對未提部分在提款期結束時自動注銷對于允許變更提款計劃的，銀行可以對借款人不收取貸款額度承擔費47 根據(jù)我國擔保法的規(guī)定，下列() 不可以抵押。抵押人所有的機器、交通運輸工具抵押人依法有權處分的房屋自留地、自留山等集體所有的土地使用權抵押人依法承包

14、并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地的土地使用權48 按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來() 的貼現(xiàn)值?，F(xiàn)金流人現(xiàn)金流出現(xiàn)金流量凈現(xiàn)金流量49 對于較大風險的貸款項目，客戶部門如果無法自行在() 個月內控制和化解處置的，應視貸款金額的大小及風險狀況及時報告授信審批行風險資產(chǎn)管理部門或信貸管理部門。54106350 下列關于貸款回收與處置說法錯誤的是()銀行業(yè)金融機構應提前提示借款人到期還本付息對于確因借款人暫時經(jīng)營困難不能按期還款的，貸款人可與借款人協(xié)商貸款重組對于不良貸款，貸款人要按照有關規(guī)定和方式，予以核銷或保全處置對貸款需要展期的，貸款人應審慎評估展期的風險性和操作性，科學

15、確定展期期限51 評價信貸資產(chǎn)質量的指標不包括()信貸余額擴張系數(shù)利息實收率流動比率加權平均期限52 關于我國的貸款管理制度，錯誤的說法是()貸款的審查人員負責貸款風險的審查貸款的調查人員負責調查評估貸款的調查人員負責貸款清收貸款的發(fā)放人員負責貸款檢查和清收53 短期貸款中借款人資信審查文件包含()借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照保證人的營業(yè)執(zhí)照保證人最近三年的財務報表原輔材料采購合同54 公司信貸的借款人指 ()經(jīng)工商行政管理機關 ( 或主管機關 ) 核準登記的自然人經(jīng)行政機關核準登記的企 ( 事) 業(yè)法人經(jīng)行政機關核準登記的自然人經(jīng)工商行政管理機關 ( 或主管機關 ) 核準登記的企

16、 ( 事) 業(yè)法人1155 一般而言，臨時貸款的期限不應超過() 個月。9436成本的審查主要審查可研報告中成本的計算是否合規(guī)、合理，下面是對某加工企業(yè)進行成本審查時的計算，直接材料+直接工資 +其他直接費用 +制造費 ( 包括折舊費、修理費、其他費用 ) 應為()管理成本經(jīng)營成本制造成本總成本抵押貸款中，在認定抵押物時，除核對抵押物的所有權，還應驗證董事會或職工代表大會同意證明的企業(yè)形式為 ()A. 國有企業(yè)實行租賃經(jīng)營責任制的企業(yè)集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)法人企業(yè)58 下列關于項目建設條件的說法，正確的是()主要包括企業(yè)自身內部條件和主客觀外部條件內部條件是指擬建項目的人力、物力、財力資源

17、條件外部條件是指擬建工程所需的原材料、建筑施工條件人力資源是指項目建設所需管理人員的來源59 根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定：借款企業(yè)信用評級在() ，銀行可以自主免除表外欠息。BBB 級以下 ( 含 BBB級)C 級以下(含 C級)BBB 級以下 ( 不含 BBB級)12D. C 級以下 ( 不含 C級)60 產(chǎn)品定位和銀行形象定位屬于銀行() 的內容。市場定位類型定位級別定位行業(yè)定位61 處于成熟階段的行業(yè)通常年增長率會()達到 100%以上超過 20%在 5%10%之間下降62 信貸授權可以采用多種書面形式，其中() 比較規(guī)范、正式，也較為常用。規(guī)章制度部門職責崗位職責授權書63 貸款發(fā)放的第一道關口為(

18、)貸前調查信貸營銷貸款項目評估不良貸款管理64 商業(yè)銀行貸款應實行 () 的貸款管理制度。審貸一體、集中審批審貸分離、集中審批審貸分離、分級審批審貸一體、分級審批65 銀行市場定位方式的種類不包含()零散式定位13主導式定位補缺式定位追隨式定位66 用線性插值法計算的全部投資內部收益率() 期望收益率或基準收益率或行業(yè)收益率，則項目就可以接受。大于小于小于等于等于存款合同必須是存款客戶將款項交付存款機構經(jīng)確認并出具存款憑證后，存款合同方才成立，因此，存款合同是一種()格式化合同非格式化合同實踐合同諾成合同68 下列關于抵押物認定的說法，錯誤的是()只有為抵押人所有或有權支配財產(chǎn)才能作為貸款擔保

19、的抵押物銀行對選定的抵押物要逐項驗證產(chǎn)權對國有企業(yè)，應核對抵押物的所有權用共有財產(chǎn)作為抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，以整個財產(chǎn)為限69 如果借款人出于某種原因( 如貸款項目效益較好 ) 提前歸還貸款，則因提前還款而產(chǎn)生的費用應由() 負擔。借款人銀行借款人與銀行共同借款人與銀行協(xié)商解決70 首次放款的 () 文件中，貸款類文件包括借貸雙方已正式簽署的借款合同。14先決條件必要條件充分條件充分必要條件71() 是指在一定時期內， 在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大營銷量之和。潛在的市場需求量實際的市場需求量可能的市場需求量現(xiàn)實的市場需求量72() 支取工

20、資、獎金等現(xiàn)金只能通過基本存款賬戶進行。社會團體機關單位人民團體企事業(yè)單位73 下列情形中，不會引起短期現(xiàn)金需求的有()短期的存貨周轉率下降短期的應收賬款周轉率下降重置部分固定資產(chǎn)季節(jié)性營運資本投資增長74 市場環(huán)境分析的SWOT方法中，“ O”代表 ()優(yōu)勢劣勢機遇威脅75() 人員提交貸前調查報告， 并承擔調查失誤、 風險分析失誤和貸后管理不力的責任。信貸業(yè)務崗位信貸審查崗位15信貸發(fā)放崗位信貸授信崗位76 到() 年，我國形成了比較統(tǒng)一、系統(tǒng)的專業(yè)銀行組織架構。198919931992199577 下列關于抵押物估價的說法，正確的是()可以由抵押人自行評估可以由債務人自行評估可委托具有評

21、估資格的中介機構給予評估可以由抵押人委托給政府物價部門進行估價78() 反映項目計算期內各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，制訂適宜的借款及還款計劃，并為編制資產(chǎn)負債表提供依據(jù)?，F(xiàn)金流量表資金來源與運用表資產(chǎn)負債表利潤表79 銀行作項目環(huán)境條件分析時，() 是項目建設和生產(chǎn)條件的核心內容。環(huán)境保護方案分析交通運輸條件分析相關項目分析廠址選擇條件分析80 對信貸經(jīng)營來說，對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素是()區(qū)域政府行為和政府信用區(qū)域產(chǎn)業(yè)結構區(qū)域市場化程度和法制框架區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平1681 損失類貸款就是 () 發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回

22、的貸款。大部分全部大部分或者全部小部分82 下列條件下，可以采用滲透定價策略的是()新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大規(guī)?；膬?yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本產(chǎn)品需要采用很低的初始價格打開銷路產(chǎn)品沒有預期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品83 保證方式除一般保證外還包括()部分責任保證全責責任保證C.第一順序責任D.連帶責任保證84 下列不屬于貸前調查內容的是()貸款合法性調查貸款效益性調查貸款風險性調查貸款科學性調查85 下列公式中，不能反映存貨周轉速度的是()銷貨成本 / 平均存貨余額 X 100%存貨平均余額計算期天數(shù) / 銷貨成本計算期天數(shù) / 存貨周轉次數(shù)( 期初存貨余額 +期末存貨

23、余額 )/286 購入的固定資產(chǎn)按照 () 確定。合同協(xié)議確定的價值入賬購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金17建造過程中發(fā)生的全部實際支出運輸費、保險費、安裝調試費87“借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還”屬于 () 類貸款。正常關注次級可疑88 重組后的貸款 ( 簡稱重組貸款 ) 如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應至少歸為 ()次級類關注類可疑類損失類89() 的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是短期貸款， 也可以是年以上的中長期貸款。國內工程貸款項目貸款普通工程貸款對外勞務承包工程貸款90 下列不屬于貸款發(fā)放原則的是()計劃、

24、比例放款原則按時發(fā)放原則資本金足額原則進度放款原則二、多項選擇題 ( 共 40 題，合計 40 分 )91 借款需求分析對銀行的意義在于()幫助銀行有效地評估風險幫助銀行確定合理的貸款結構與貸款利率18為公司提供融資方面的合理建議確定貸款總供給量幫助銀行增加盈利92 擔保的形式有多種，主要有()抵押質押留置保證定金93 貸款發(fā)放中，對于借款合同，應著重審查的必備條款有()貸款種類附加條款貸款利率還款方式還款期限94 在財務分析中， ROE可以分解為 ()紅利支付率可持續(xù)增長率利潤率資產(chǎn)使用效率財務杠桿95 下列質押品中，可以用市場價格作為公允價值的是()銀行承兌匯票上市公司流通股票上市公司限售

25、股票貨幣市場基金公司債和金融債券96 項目融資需求應關注 ()存貨周期19長期授信項目可行性項目批準項目完工時限97 在貸款分類過程中，貸款基本信息包括()貸款目的還款來源還款人的社會背景貸款在使用過程中的周期性分析還款記錄98 項目的可行性研究和貸款項目評估的區(qū)別主要有()進行項目評估和可行性研究的目的不同發(fā)生的時間不同發(fā)起主體不同研究范圍與側重點不同利率水平不同在我國市場經(jīng)濟體制建立和發(fā)展過程中，銀行開展擔保貸款業(yè)務具有重要的意義。擔保的作用主要表現(xiàn)為 ()A. 協(xié)調和穩(wěn)定商品流轉秩序，使國民經(jīng)濟健康運行提高銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率C.促進借款企業(yè)加強管理，改善經(jīng)營管理狀況D.鞏

26、固和發(fā)展信用關系加重企業(yè)資金成本100 訂立保證合同時，最高貸款限額包括()最高貸款累計額最高貸款額貸款余額法定的數(shù)額單筆貸款限額20101 以下關于擔保的形式的說法中，錯誤的是()定金較多用于銀行信貸業(yè)務中抵押貸款中，債務人仍保持對抵押財產(chǎn)的占有權質押貸款中，債務人仍保持對質押財產(chǎn)的占有權留置貸款中，債務人有權按照規(guī)定留置該財產(chǎn)留置貸款中，債務人無權按照規(guī)定留置該財產(chǎn)102 根據(jù)貸款通則的規(guī)定，借款人申請公司貸款，應具備() 基本條件。具有償還貸款的經(jīng)濟能力按規(guī)定用途使用貸款不挪用信貸資金按期歸還貸款本息恪守信用103 行業(yè)風險產(chǎn)生的原因主要有()經(jīng)濟周期產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期產(chǎn)業(yè)組織結構產(chǎn)業(yè)鏈的位置

27、地區(qū)生產(chǎn)力布局104 對銀行來說，企業(yè)客戶的() 指標越低，其償債能力越強。資產(chǎn)負債率現(xiàn)金比率負債與所有者權益比率負債與有形凈資產(chǎn)比率利息保障倍數(shù)105 項目財務評估包括 ()不確定性評估資金籌措評估項目基礎財務數(shù)據(jù)評估21項目清償能力評估項目投資估算106 根據(jù)人民幣利率管理規(guī)定，下列關于利率的說法，正確的是()逾期貸款從逾期之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止短期貸款合同期內，遇利率調整分段計息中長期貸款利率實行半年一定貸款展期，期限累計計算，累計期限達到新的利率檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計息借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行不得再按原貸款合同向借款人收

28、取利息107 下列選項中，屬于項目微觀背景分析的有()是否符合國家或行業(yè) ( 地區(qū) ) 的社會經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃投資者目前的利稅水平企業(yè)的組織、技術水平是否符合國家有關的投資政策通貨膨脹率108 杠桿比率包括 ()資產(chǎn)負債率流動比率負債與所有者權益比率利息保障倍數(shù)負債與有形凈資產(chǎn)比率109 商業(yè)銀行流動資金貸前調查報告中，借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況的分析應包括 ()資產(chǎn)負債比率及流動資產(chǎn)和流動負債結構的近三年變化情況、未來變動趨勢借款人成立 ( 特別是近三年 ) 的成長性、贏利水平和變動趨勢流動資金數(shù)額和周轉速度近三年銷售收入、成本及利潤的結構、增長率與未來變動趨勢22進出口商品盈虧及出口轉匯成本

29、分析110 貸款保證存在的主要風險因素包括()虛假擔保人保證人不具備擔保資格保證人不具備擔保能力公司互保保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風險111 銀行對貸款項目進行財務分析需要利用的基本財務報表包括()現(xiàn)金流量表損益表資金來源與運用表借款還本付息表資產(chǎn)負債表112 項目規(guī)模的評估方法包括()效益成本評比法多因素評比法單因素評比法利潤評比法收入評比法113 銀行在營銷決策前進行的內部環(huán)境分析包括()銀行同業(yè)的競爭狀況信貸資金的供求狀況銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標分析銀行內部資源分析銀行自身能力分析114 計算貸款損失的普通準備金計提基數(shù)時，可以采用的計提基數(shù)有 ()全部貸款余額全部貸款扣除已提取專項準備金

30、后的余額C.正常類貸款余額23D.正常類貸款加上關注類貸款余額全部貸款扣除關注類貸款余額115 根據(jù)我國擔保法的規(guī)定，抵押人的下列財產(chǎn)中， 可以抵押的是 ()土地所有權抵押人所有的房屋和其他地上定著物依法被監(jiān)臂的財嚴抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地的土地使用權抵押人被凍結的資產(chǎn)116 項目規(guī)模評估的方法主要有()價格最低法多因素評比法效益成本評比法業(yè)內公估法歷史成本法在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，()A. 銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款銀行不按時發(fā)放貸款是違約行為銀行不按時發(fā)放貸款，自身不會遭受任何損失銀行不按時發(fā)放貸款，可能影響

31、借款人的生產(chǎn)經(jīng)營計劃銀行不按時發(fā)放貸款，可能影響貸款的正常收回118 項目企業(yè)分析應包括對企業(yè)() 等的分析。投資環(huán)境財務狀況經(jīng)營狀況信用度管理水平24119 貸款意向書和貸款承諾是貸款程序中不同階段的成果，下列關于貸款意向書和貸款承諾的說法中，正確的是()貸款意向書不具備法律效力貸款承諾表明該文件為要約邀請每一筆中長期貸款均需要做貸款意向書和貸款承諾貸款承諾必須按內部審批權限批準后才能對外出具對外出具貸款承諾，超基層行權限的項目需報上級行審批120 不良貸款的處置方式主要包括()現(xiàn)金清收以資抵債長期掛賬重組呆賬核銷根據(jù)商業(yè)銀行授信工作盡職指引，客戶履約能力風險提示包括的情形有()A. 成本和

32、費用失控客戶產(chǎn)品或服務的市場需求下降還款記錄不正常財務報表披露延遲對于信息的反應遲緩122 下列符合選擇目標市場的要求的有()有比較通暢的銷售渠道競爭者較少或相對實力較弱以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡對一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購買力，并能保持穩(wěn)定需求變化的方向與銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新與開發(fā)的方向不一致123 對項目單位概況的分析應從哪幾個方面人手?()企業(yè)的基礎企業(yè)管理水平25企業(yè)財務狀況企業(yè)經(jīng)營狀況企業(yè)信用度124 銀行進行項目評估時，通常從() 方面對項目建設的必要性進行評估。項目產(chǎn)品市場情況分析貸款項目是否符合國家整體布局和地區(qū)經(jīng)濟結構的需要貸款項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策項目產(chǎn)品的競爭

33、力分析貸款項目是否符合地區(qū)經(jīng)濟結構的需要125 風險預警指標體系包括 ()有關財務狀況的預警信號有關經(jīng)營者的預警信號有關經(jīng)營狀況的預警信號有關生產(chǎn)的預警信號有關銷售的預警信號126 項目評估的內容主要包括()項目的可行性研究項目財務評估借款人的人員情況及管理水平評估項目建設的必要性評估貸款擔保評估127 項目評估中， 應根據(jù) () 估算所需原輔料數(shù)量及其供應穩(wěn)定性和保證程度。項目資金支持原輔料彈性和互補性項目設計生產(chǎn)能力項目選用的工藝技術設備性能26128 銀行一般不能向借款人提供與抵押物等價的貸款，其原因包括()抵押物在抵押期間可能會出現(xiàn)損耗抵押物在抵押期間可能會出現(xiàn)貶值在處理抵押物期間可能

34、會發(fā)生費用貸款有利息逾期有罰息129 還款來源存在風險的預警信號有()貸款用途與借款人原定計劃不同償付來源與合同上的還款來源不同C.貸款目的與借款人主營業(yè)務無關D.償付來源與借款人主營業(yè)務無關借款人與其擔保人所處行業(yè)相同130 下列銀行收費服務中，采用政府指導價的是()擔保承諾本票匯兌委托收款三、判斷題 ( 共 15 題，合計 15 分)131 董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構。()132 保證方式包括一般保證和連帶責任保證兩種方式。()133 保證合同是主合同的從合同。()借款人將債務全部或部分轉讓給第三方的，無須取得銀行的同意。()只是基于財務動機，而不是與核心業(yè)務有密切關系的收購

35、，會給收購企業(yè)造成經(jīng)營風險。 ()凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負債的凈額。 ()區(qū)域風險分析關鍵是要判斷影響信貸資金的因素都有哪些、該區(qū)域最適合什么樣的信貸結構、信貸的風險成本收益是否匹配等。()27138 短期貸款通常采取一次性還清貸款的還款方式。()139 一個借款人只能有一個貸款主辦行，主辦行應當隨基本賬戶的變更而變更。()140 商業(yè)銀行對劃入問題授信的，應指定專人管理。()141 行業(yè)風險分析框架主要從七個方面來評價一個行業(yè)的潛在風險，即行業(yè)規(guī)范度、競爭程度、替代品潛在威脅、盈利結構、行業(yè)周期、行業(yè)進入壁壘、行業(yè)退出壁壘。 ()142 現(xiàn)有的外匯貸款幣種有美元、日元、英鎊和歐元四種

36、。()貸前調查是貸款發(fā)放的第一道關口，是信貸管理的一個重要程序和環(huán)節(jié)。()短期貸款通常采用一次性還清貸款的還款方式。 ()145 按照人民幣利率管理規(guī)定，短期利率屬于浮動利率。()參考答案1.C解析：貸款合同管理一般采取銀行業(yè)金融機構法律工作部門統(tǒng)一歸口管理和各業(yè)務部門、各分支機構分級劃塊管理相結合的管理模式。2.C解析：計劃、比例放款原則應按照已批準的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設內容、費用，準確、及時地提供貸款。借款人用于建設項目的其他資金應與貸款同比例支用。3.A解析：歷史成本法的缺陷包括： 與審慎的會計準則相抵觸。在所有的會計準則中，一個根本性的原則就是審慎的原則。不能反映銀行或企業(yè)

37、的真實價值或凈值。4.D解析：公司信貸客戶市場細分一般可從客戶所屬的產(chǎn)業(yè)、區(qū)域、企業(yè)屬性、規(guī)模和信用等級等幾個角度來進行。5.C28解析：和解與整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法之時的時代特征，不符合今天市場經(jīng)濟發(fā)展的形勢。以上是現(xiàn)行企業(yè)破產(chǎn)法 和解與整頓制度的特點之一。所以，本題的正確答案為C。6.B解析：成本結構是指某一行業(yè)內企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。7.D解析：全面性處置是商業(yè)銀行對風險的類型、性質和程度進行系統(tǒng)詳細的分析后，從內部組織管理、業(yè)務經(jīng)營活動等采取措施來控制、轉移和化解風險，使風險預警信號回到正常范圍。8.A解析：對于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分

38、第二還款來源時，銀行可嘗試通過催收、依法訴訟等手段進行現(xiàn)金清收。所以，選項A 的敘述是不正確。9.B解析：設備的經(jīng)濟壽命是指設備在經(jīng)濟上的合理使用年限，它是由設備的使用費決定的。10.C解析：保證期間是指保證人承擔保證責任的起止時間，從權利人的實體權利發(fā)生之時開始計算是指債權人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權利的期限。11.B解析：盈虧平衡點都是越低越好， 因為盈虧平衡點越低， 表明項目抗風險能力越強。12.C解析：該公司資產(chǎn)重估發(fā)生的50 萬元的增值屬于法定財產(chǎn)重估增值，應計入資本公積金。13.D解析：暫無14.C29解析：為避免抵押合同無效造成貸款風險，銀行抵押貸款首先要做好風險分析

39、工作，只有詳備的風險分析加上完備的風險防范才能真正保證貸款抵押的安全性。15.C解析：暫無16.B解析：一級信貸文件主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關文件。17.B解析：固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法規(guī)定，貸款人應設立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發(fā)放和支付審核。其中所指的責任部門即是放款執(zhí)行部門。它首先應獨立于前臺營銷部門， 以避免利益沖突， 其次還應獨立于中臺授信審批部門。18.A解析：信貸人員對于客戶經(jīng)營范圍及變化需要關注以下內容：要注意目前客戶所經(jīng)營的業(yè)務是否超出了注冊登記的范圍，經(jīng)營特種業(yè)務是否取得 “經(jīng)營許可證”，對于超范圍經(jīng)營的客戶應當給予足夠的警覺; 要注意客戶經(jīng)營范圍特別是主

40、營業(yè)務的演變，對于頻繁改變經(jīng)營業(yè)務客戶應當警覺; 要注意客戶經(jīng)營的諸多業(yè)務之間是否存在關聯(lián)性，即所經(jīng)營的行業(yè)之間、 項目之間或產(chǎn)品之間是否存在產(chǎn)業(yè)鏈、 產(chǎn)銷關系或技術上的關聯(lián)。同時，也應關注客戶的主營業(yè)務是否突出。對于所經(jīng)營的行業(yè)分散、主營業(yè)務不突出的客戶應警覺。19.D解析：市場細分是指銀行把公司信貸客戶按一種或幾種因素加以區(qū)分，使區(qū)分層的客戶需求在一個或多個方面具有相同或相近的特征，以便確定客戶政策。市場細分的目的是使銀行根據(jù)不同子市場的特殊但又相對同質的需求和偏好，有針對性地采取一定的營銷組合策略和營銷工具，以滿足不同客戶群的需求。 市場細分是銀行營銷戰(zhàn)略的重要組成部分，商業(yè)銀行一般按照

41、企業(yè)所處區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、規(guī)模、所有者性質和組織形式等方式對公司信貸客戶進行細分。因此，市場細分與銀行營銷戰(zhàn)略密切相關。20.B30解析：銀行市場定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個方面。產(chǎn)品定位是指根據(jù)客戶的需要和客戶對產(chǎn)品某種屬性的重視程度，設計出區(qū)別于競爭對手的具有鮮明個性的產(chǎn)品，讓產(chǎn)品在未來客戶的心目中找到一個恰當?shù)奈恢勉y行形象定位是指通過塑造和設計銀行的經(jīng)營觀念、標志、商標、專用字體、標準色彩、外觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象。21.C解析：結構分析是以財務報表中的某一總體指標為100%，計算其各組成部分占總體指標的百分比，然后比較若干連續(xù)時期的

42、各項構成指標的增減變動趨勢。22.D解析：企業(yè)自身規(guī)模效益是制約行業(yè)的內部因素。23.C解析：銀團貸款牽頭行是指經(jīng)借款人同意、發(fā)起組織銀團、 負責分銷銀團貸款份額的銀行，是銀團貸款的組織者和安排者。24.C解析：抵押的一個重要特征是債務人仍保持對抵押財產(chǎn)的占有權， 而債權人則取得所有權或部分所有權， 或者當債務人未按期償還債務時獲得對抵押財產(chǎn)所有權的權利。25.C解析：我國商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因比較復雜， 既有歷史原因， 也有我國經(jīng)濟體制改革因素的影響 ; 既有整個社會經(jīng)濟環(huán)境的原因，也有商業(yè)銀行自身的經(jīng)營管理機制方面的原因。 具體說來，我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的產(chǎn)生與下列因素有關：社會融資結

43、構的影響、宏觀經(jīng)濟體制的影響、社會信用環(huán)境的影響、商業(yè)銀行自身問題。選項 C中的“呆滯貸款居多”是不良貸款的表現(xiàn)。所以，本題的正確答案為 C。26.D解析：占用的風險限額越少，借款人的信用等級越高，統(tǒng)一授信越少，信用承受力越高。3127.D解析：衰退期是銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期。這個階段的特點是： 市場上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品， 許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。28.B解析：暫無29.D解析： A 項借款需求指的是公司為什么會出現(xiàn)資金短缺并需要借款。借款需求的原因可能是由于長期性資本支出以及季節(jié)性存貨和應收賬款增加等導致的現(xiàn)金短缺。因此，

44、公司的借款需求可能是多方面的。B、C項借款目的主要指借款用途，一般來說， 長期貸款用于長期融資的目的，短期貸款用于短期融資的目的。30.D解析：貸后管理是貸款風險化解的最后環(huán)節(jié)和途徑。31.C解析：項目融資項目發(fā)起人的責任只限于其投入項目公司的股本及其承擔的擔保義務。32.D解析：固定資產(chǎn)投資、 無形資產(chǎn)投資和遞延資產(chǎn)投資按其發(fā)生時間作為一次性支出計入項目的現(xiàn)金流出中。33.B解析：當評估人員無法精確地判斷風險級別時， 可以同時用兩個級別， 并且在風險評估表中同時標記出兩個級別，所以 B 選項說法錯誤。34.D解析：銀行營銷組織是銀行從事營銷管理活動的載體， 指對營銷組織結構和營銷組織行為的分

45、析和研究， 主要完成以下職能： 組織設計 ; 人員配備 ; 組織運行。35.A32解析：貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進行調查、 認定。調查內容包括對借款人的借款目的進行調查。 信貸業(yè)務人員調查借款人的借款目的， 是為了防范信貸欺詐風險。36.A解析：季節(jié)性融資一般是短期的。 在季節(jié)性營運資本投資增長期間， 這時往往需要外部融資來彌補公司資金的短缺， 特別是在公司利用了內部融資之后。 銀行對公司的季節(jié)性融資通常在一年以內， 而還款期安排在季節(jié)性銷售低谷之前或之中，此時，公司的營運投資下降，能夠收回大量資金。但如果公司在銀行有多筆貸款

46、，并且貸款是可以展期的， 那么，銀行就一定要確保季節(jié)性融資不被用于長期投資，比如營運資金投資。37.B解析：在項目不確定性分析中， 敏感性分析用來分析項目主要因素發(fā)生變化時對項目經(jīng)濟評價指標的影響程度， 并從中找出對項目效益影響最大的、 最敏感的因素，從而進一步分析其可能產(chǎn)生的影響。38.C解析：以資抵債是指因債務人不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時，銀行根據(jù)有關法律、法規(guī)或與債務人簽訂以資抵債協(xié)議，取得債務人各種有效資產(chǎn)的處置權，以抵償貸款本息的方式。它是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式。39.A解析： B、C、D是有關貸款經(jīng)營狀況的風險預警信號。40.A解析：寬限期是指從貸款提款完畢之日開

47、始，或最后一次提款之日開始， 至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。41.D解析：我國現(xiàn)行的與項目評估有關的工商稅收按其歸屬分類有：進入項目總投資的有投資方向調節(jié)稅、設備進口環(huán)節(jié)所交的增值稅和關稅; 進入產(chǎn)品成本的有土地使用稅、 房產(chǎn)稅、車船牌照使用稅 ; 從銷售收入中扣除的有增值稅、33消費稅、營業(yè)稅、資源稅、城市維護建設稅、土地增值稅、教育費附加; 從利潤中扣除的有企業(yè)所得稅。42.D解析：銀行防范質物的價值風險， 應要求質物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司或專業(yè)質量檢測、 物價管理部門做價值認定， 再確定一個有利于銀行的質押率 ; 選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權利作為質物，謹慎

48、地接受股票、權證等價值變化較大的質物。43.C解析：在項目建議書批準階段或之前，各銀行可以對符合貸款條件的項目出具貸款意向書，一般沒有權限限制，超出所在行權限的項目須報上級行備案。44.B解析：藍色預警法側重定量分析， 根據(jù)風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度。45.C解析：計提貸款損失準備金要堅持及時性和充足性原則。 及時性原則是指商業(yè)銀行計提貸款損失準備金應當在估計到貸款可能存在內在損失、 貸款的實際價值可能減少時進行， 而不應當在貸款內在損失實際實現(xiàn)或需要沖銷貸款時才計提貸款損失準備金。充足性原則是指商業(yè)銀行應當隨時保持足夠彌補貸款內在損失的準備金。故選 C。46.D解析：根據(jù)我國貸款通則

49、的規(guī)定，銀行不得對自營貸款或特定貸款在計收利息之外收取任何其他費用。但是若根據(jù)國際慣例， 在借款合同中規(guī)定， 變更提款應收取承擔費， 那么當借款人變更提款計劃時，公司業(yè)務部門應根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計劃部分的貸款金額收取承擔費，借款人在提款有效期內如部分或全額未提款， 應提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔費，在提款期終了時自動注銷。 公司業(yè)務部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人。47.C34解析：不得抵押的財產(chǎn)有： 土地所有權 ; 耕地、 宅基地 ( 但有特別規(guī)定的除外 ) ，自留地、自留山等集體所有的土地使用權 ; 學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的

50、的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施; 所有權、使用權不明或者有爭議的財產(chǎn) ; 依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn); 依法不得抵押的其他財產(chǎn)。48.D解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會得到確認。因此， D項為正確選項。49.C解析：對于較大風險的貸款項目， 客戶部門如果無法自行在 6 個月內控制和化解處置的，應視貸款金額的大小及風險狀況及時報告授信審批行風險資產(chǎn)管理部門或信貸管理部門。50.D解析：貸款回收與處置的主要內容包括貸款到期時銀行業(yè)金融機構應提前提示借款人到期還

51、本付息 ; 對貸款需要展期的，貸款人應審慎評估展期的合理性和可行性，科學確定展期期限，加強展期后管理 ; 對于確因借款人暫時經(jīng)營困難不能按期還款的，貸款人可與借款人協(xié)商貸款重組 ; 對于不良貸款，貸款人要按照有關規(guī)定和方式，予以核銷或保全處置。51.C解析：評價信貸資產(chǎn)質量的指標主要有：信貸平均損失比率、 信貸資產(chǎn)相對不良率、不良率變幅、信貸余額擴張系數(shù)、利息實收率、加權平均期限。流動比率是衡量流動性的指標。52.C解析：貸款的調查人員負責調查評估， 貸款的審查人員負責貸款風險的審查，貸款的發(fā)放人員負責貸款的檢查和清收，這就是審貸分離制度。53.A解析：A 選項屬于借款人資信審查文件， B、C

52、 選項屬于貸款擔保文件的內容，D選項屬于借款用途證明文件。3554.D解析：公司信貸的借款人應當是經(jīng)工商行政管理機關( 或主管機關 ) 核準登記的企 ( 事) 業(yè)法人。55.D解析：一般而言，臨時貸款的期限不應超過6 個月。56.C解析：制造成本 =直接材料 +直接工資 +其他直接費用 +制造費 ( 包括折舊費、修理費、其他費用 ) 。57.C解析：對國有企業(yè)，應該核對抵押物的所有權; 實行租賃經(jīng)營責任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權單位同意的證明; 集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財產(chǎn)作抵押時，除應該核對抵押物所有權外，還應驗證董事會或職工代表大會同意證明;用共有財產(chǎn)作抵押時， 應取得共有人同意抵押的證明，

53、并以抵押人所有的份額為限。58.B解析：擬建項目的建設條件包括項目自身的內部條件和客觀存在的外部條件。內部條件是指擬建項目的人力、物力. 、財力資源條件，人力資源是指技術力量和勞動力的來源及人員培訓方案等情況; 物力資源是指擬建項目工程建設所必需的建筑材料及采購供應和管理等情況; 財力資源是指擬建項目的資金來源及籌措方案情況。 外部條件是建筑施工條件、 相關項目的協(xié)作配套條件以及國家規(guī)定的環(huán)境保護條件。不同行業(yè)項目的建設根據(jù)其特點對上述條件有不同的要求。因此，在評估時要抓住對建設項目起主導作用的條件進行評估。59.A解析：根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定， 銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠息：借款企業(yè)信用評級

54、在 BBB級以下 ( 含 BBB級 ); 貸款本金為次級類、可疑類或損失類。60.A解析：銀行市場定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個方面。61.C36解析：處于啟動階段的行業(yè)年增長率可以達到100%以上 ; 處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20%;處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，一般年增長率在 5% 10%之間 ; 處于衰退階段的行業(yè)的共同點是銷售額在很長時間內都是處于下降階段。62.D解析：信貸授權可以采用授權書、規(guī)章制度、部門職責、崗位職責等書面形式。其中，授權書比較規(guī)范、正式，也較為常用。63.A解析：貸前調查是貸款發(fā)放的第一道關口，也是信貸管理的一個重要程序和環(huán)節(jié)，貸前調查的質

55、量優(yōu)劣直接關系到貸款決策的正確與否。64.C解析：商業(yè)銀行法 第三十五條規(guī)定， 商業(yè)銀行貸款， 應當實行審貸分離、分級審批的制度。65.A解析：按照公司信貸產(chǎn)品的市場規(guī)模、產(chǎn)品類型、技術手段等因素，可將銀行市場定位方式分為三種：主導式定位、追隨式定位、補缺式定位。66.A解析： FIRR大于所選定的判別標準，則項目就可以接受。67.C解析：諾成合同是指以締約當事人意思表示一致為充分成立條件的合同，即一旦締約當事人的意思表示達成一致即告成立的合同。實踐合同是指除當事人意思表示一致以外尚需交付標的物才能成立的合同。68.D解析：根據(jù)擔保法的規(guī)定，用共有財產(chǎn)作為抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并

56、以抵押人所有的份額為限。69.A解析：提前歸還貸款產(chǎn)生的費用應由借款人負擔。3770.A解析：首次放款的先決條件文件中， 貸款類文件包括借貸雙方已正式簽署的借款合同 ; 銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議 ( 多用于銀團貸款 ) 。71.A解析：潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大營銷量之和。72.D解析：基本存款賬戶主要用于辦理日常的轉賬結算和現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過該賬戶辦理。73.C解析：重置或改進部分固定資產(chǎn)需要從公司的內部和外部進行融資，并且由于這種支出屬于資本性支出，因此是長期融資，故只有C

57、 符合題意。74.C解析： SWOT分析方法中， S(Strength)表示優(yōu)勢， W(Weakness)表示劣勢，0(Opportunity)表示機遇， T(Threat) 表示威脅。75.A解析：信貸業(yè)務崗位人員提交貸前調查報告，并承擔調查失誤、 風險分析失誤和貸后管理不力的責任。76.B解析：暫無77.C解析：由于我國的法律還未就抵押物估價問題做出具體規(guī)定， 常用的做法是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值， 委托具有評估資格的中介機構給予評估或銀行自行評估。78.B解析：資金來源與運用表反映項目計算期內各年的資金盈余及短缺情況， 用于選擇資金籌措方案， 制定適宜的借款及還款計劃， 并

58、為編制資產(chǎn)負債表提供依據(jù)。79.D38解析：廠址選擇條件既是建設條件又是生產(chǎn)條件，從某種意義上講， 廠址選擇條件分析是項目建設和生產(chǎn)條件的核心內容。80.D解析：對信貸經(jīng)營來說， 區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素。一般情況下，區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風險越低。81.C解析：損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后， 本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。損失類貸款不一定是絕對不能收回或沒有剩余價值，只是說貸款已不具備或基本不具備作為銀行資產(chǎn)的價值。82.C解析：滲透定價策略采用很低的初始價格打開銷路，以便盡早占領較大的市場

59、份額，樹立品牌形象后，再相應地提高產(chǎn)品價格，從而保持一定的盈利性。如果存在以下一個或多個條件時，應慎重考慮采用該策略： 新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大 ; 規(guī)?；膬?yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本; 產(chǎn)品沒有預期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品。83.D解析：保證方式分為一般保證和連帶責任保證，它是指保證人在保證法律關系中承擔不同的民事責任，即補充責任或是第一順序責任。84.D解析：貸前調查的主要內容如下：貸款合法合規(guī)性調查; 貸款風險性調查 ; 貸款效益性調查。85.D解析：存貨周轉率 =銷貨成本 / 平均存貨余額 100%，存貨持有天數(shù) =計算期天數(shù) / 存貨周轉次數(shù) =存貨平均余額

60、計算期天數(shù) / 銷貨成本，這兩個指標都可以反映存貨周轉速度，所以 A、B、C選項不符合題意。平均存貨余額 =( 期初存貨余額+期末存貨余額 )/2 ，不能反映存貨周轉速度，所以 D 選項符合題意。86.B39解析：購入的固定資產(chǎn)按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定。87.A解析：正常類貸款： 借款人能夠履行合同， 沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。88.C解析：貸款經(jīng)過了重組仍然逾期， 或仍然不能正常歸還本息， 還款狀況沒有得到明顯改善等，應歸為可疑類。89.D解析：對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以是1 年以上