集團(tuán)有限公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度

1、資料收集于網(wǎng)絡(luò)如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除 感謝A 集團(tuán)有限公司全面風(fēng)險(xiǎn)治理制度二一三年八月精品文檔資料收集于網(wǎng)絡(luò)如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除 感謝目錄 第一章 總 就 . 3其次章 風(fēng)險(xiǎn)治理的組織體系及職責(zé) 第三章 全面風(fēng)險(xiǎn)治理的工作程序 . 4 . 10第四章 全面風(fēng)險(xiǎn)治理文化建設(shè) . 14第五章 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與考核 . 15第六章 附 就 . 16精品文檔資料收集于網(wǎng)絡(luò)如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除 感謝第一章 總 就第一條 為加強(qiáng)A 省交通運(yùn)輸集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“A交運(yùn)集團(tuán)” ）風(fēng)險(xiǎn)治理工作, 建立健全完整有效的風(fēng)險(xiǎn)治理體系,防范和化解各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)公司連續(xù)、穩(wěn)固、健康進(jìn)展,依據(jù)國(guó)資委企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)治理指引

2、相關(guān)精神,結(jié)合A 交運(yùn)集團(tuán)關(guān)于內(nèi)部把握與風(fēng)險(xiǎn)治理體系建設(shè)的總體要求,特制定本制度；其次條 本制度適用于 A 交運(yùn)集團(tuán)集團(tuán)公司各職能部門(mén)及各 二級(jí)成員單位、三級(jí)成員單位的全面風(fēng)險(xiǎn)治理工作；第三條 本制度所稱(chēng)全面風(fēng)險(xiǎn)治理,指公司圍繞總體經(jīng)營(yíng)目 標(biāo),通過(guò)在公司治理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)治理的基 本流程（主要包括風(fēng)險(xiǎn)初始信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制定風(fēng)險(xiǎn)治理,建立 策略、制定風(fēng)險(xiǎn)管懂得決方案、監(jiān)控改進(jìn)五個(gè)基本步驟）健全全面風(fēng)險(xiǎn)治理體系,包括培育積極進(jìn)取、 穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化,搭建全方位、多層次的風(fēng)險(xiǎn)治理組織體系,建設(shè)并完善風(fēng)險(xiǎn)治理信息系統(tǒng)和內(nèi)部把握系統(tǒng),防范和化解公司內(nèi)外部的重大風(fēng)險(xiǎn)及流程風(fēng)險(xiǎn),

3、 從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)治理的總體目標(biāo)供應(yīng)合理的 過(guò)程和方法；第四條 A 交運(yùn)集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)治理工作的開(kāi)展,應(yīng)遵循以下 原就：（一）全面性原就： 全面風(fēng)險(xiǎn)治理工作應(yīng)涵蓋 A 交運(yùn)集團(tuán)各 級(jí)單位及各部門(mén), 并針對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)操作全過(guò)程開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管 理工作；精品文檔資料收集于網(wǎng)絡(luò) 如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站 刪除 感謝（二） 統(tǒng)一治理原就：全面風(fēng)險(xiǎn)治理工作由 A 交運(yùn)集團(tuán)集團(tuán)公司統(tǒng)一治理, 各二級(jí)成員單位及三級(jí)成員單位應(yīng)依據(jù)本制度要求,開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)治理工作；（三） 責(zé)任落實(shí)原就： A 交運(yùn)集團(tuán)下屬各級(jí)單位的負(fù)責(zé)人為本單位全面風(fēng)險(xiǎn)治理工作的第一責(zé)任人,人為本專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)治理工作的第一責(zé)任人；集團(tuán)總部各部門(mén)負(fù)責(zé) 風(fēng)險(xiǎn)治理工作責(zé)

4、任人應(yīng)對(duì)本單位或本專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)治理工作負(fù)責(zé),確保本單位或本專(zhuān)業(yè)不存在任何重大內(nèi)部把握缺陷或?qū)嵸|(zhì)性漏洞；（四）循序漸進(jìn)原就： 全面風(fēng)險(xiǎn)治理工作是一項(xiàng)治理創(chuàng)新工作,A 交運(yùn)集團(tuán)應(yīng)逐步推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)治理工作與企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)治理相結(jié)合, 建立內(nèi)部把握工作的長(zhǎng)效機(jī)制,需求的全面風(fēng)險(xiǎn)治理體系；形成符合監(jiān)管要求與治理其次章 風(fēng)險(xiǎn)治理的組織體系及職責(zé) 第五條 A 交運(yùn)集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)治理工作實(shí)行分級(jí)治理,集團(tuán)公司的全面風(fēng)險(xiǎn)治理組織體系包括：董事會(huì)、 風(fēng)險(xiǎn)治理與審計(jì)委員會(huì)、總經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)治理主管部門(mén)、其他各職能部門(mén) 及所屬二級(jí)成員單位； 所屬二級(jí)成員單位可依據(jù)實(shí)際參照本制度 建設(shè)本企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)治理組織體系；第六條 董事會(huì)

5、是集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)治理工作的領(lǐng)導(dǎo)及 最終決策機(jī)構(gòu),對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)治理的有效性負(fù)責(zé)；其主要職責(zé) 包括：精品文檔資料收集于網(wǎng)絡(luò)如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除 感謝（一）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)治理策略, 批閱重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)計(jì)策略執(zhí)行情形,批準(zhǔn)集團(tuán)公司重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)調(diào)整方案及其他重大事項(xiàng)；（二）批準(zhǔn)全面風(fēng)險(xiǎn)治理年度報(bào)告,包括年度風(fēng)險(xiǎn)治理工作的總結(jié)評(píng)判和改進(jìn)方案、年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、 重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 方案等；（三）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)治理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；（四）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)治理績(jī)效考核方案和年度績(jī)效考核評(píng)定結(jié) 果；（五）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)治理制度、治理手冊(cè)及治理方法等；（六）督導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)文化的培育與宣貫工作；（七）落實(shí)出資人要求的有關(guān)全面風(fēng)險(xiǎn)治理的其它重大事

6、項(xiàng)；第七條 風(fēng)險(xiǎn)治理與審計(jì)委員會(huì)依據(jù)董事會(huì)授權(quán),審議風(fēng)險(xiǎn) 治理重大事項(xiàng)；其主要職責(zé)包括：（一）審議風(fēng)險(xiǎn)治理主管部門(mén)提交的年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、風(fēng) 險(xiǎn)治理策略調(diào)整方案,以及各職能部門(mén)制定的重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方 案,包括突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)大事應(yīng)急預(yù)案,提出修改或調(diào)整建議；（二）審議風(fēng)險(xiǎn)治理年度報(bào)告并提交董事會(huì)審批,依據(jù) 風(fēng)險(xiǎn)變化情形, 爭(zhēng)論落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的調(diào)整或改進(jìn)方案,提交 董事會(huì)批閱；（三）審議重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案執(zhí)行情形,風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)調(diào)整方案；審批集團(tuán)公司重大（四）審議投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估看法,提交董事會(huì)作為決策參考；精品文檔資料收集于網(wǎng)絡(luò)如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除 感謝（五）審議風(fēng)險(xiǎn)治理績(jī)效考核方案及年度績(jī)效考核評(píng)定結(jié) 果；（

7、六）審議風(fēng)險(xiǎn)治理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案,提交董事 會(huì)審批；（七）審議集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)治理制度和重大風(fēng)險(xiǎn)治理方法,提 交董事會(huì)審批；（八）審議風(fēng)險(xiǎn)治理信息系統(tǒng)建設(shè)方案,信息系統(tǒng)；組織建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)治理（九）審議企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化培育與宣貫工作方案；（十）推動(dòng)落實(shí)董事會(huì)準(zhǔn)備的其他風(fēng)險(xiǎn)治理事項(xiàng)；第八條總經(jīng)理對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)治理工作的有效性負(fù)責(zé),依據(jù)職責(zé)向董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)治理工作,具有風(fēng)險(xiǎn)治理事項(xiàng)的決策權(quán),可將部分職權(quán)授予風(fēng)險(xiǎn)分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)；其主要職責(zé)包括：（一）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)治理主管部門(mén)提交的年度風(fēng)險(xiǎn)治理工作方案 并監(jiān)督其執(zhí)行；（二）審核全面風(fēng)險(xiǎn)治理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；（三）審核并向?qū)徲?jì)與風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)治理年度 報(bào)

8、告；（四）審核重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的制定、執(zhí)行和調(diào)整情形, 以及年度重大風(fēng)險(xiǎn)管控自我評(píng)估報(bào)告,并提交審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)治理委員 會(huì)審議；（五）審核風(fēng)險(xiǎn)治理相關(guān)制度和重大風(fēng)險(xiǎn)治理方法并提交風(fēng) 險(xiǎn)治理與審計(jì)委員會(huì)審議；精品文檔資料收集于網(wǎng)絡(luò) 如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站 刪除 感謝（六）審核重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)和分解指標(biāo),以及預(yù)期實(shí) 現(xiàn)關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)度；（七）審核風(fēng)險(xiǎn)治理績(jī)效考核方案及年度績(jī)效考核評(píng)定結(jié) 果,并提交風(fēng)險(xiǎn)治理與審計(jì)委員會(huì)審議；（八）審核風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案；（九）審核風(fēng)險(xiǎn)治理的其他重要事項(xiàng)；風(fēng)險(xiǎn)治理分管領(lǐng)導(dǎo)主持全面風(fēng)險(xiǎn)治理的日常工作,第九條 對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé),行使總經(jīng)理授權(quán)范疇內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)治理職責(zé)；第十條 風(fēng)險(xiǎn)治

9、理主管部門(mén)為集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部,負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)治理體系的建設(shè)和整體運(yùn)轉(zhuǎn),以及風(fēng)險(xiǎn)治理工作的組織協(xié)調(diào),為重大風(fēng)險(xiǎn)決策供應(yīng)專(zhuān)業(yè)看法；其主要職責(zé)包括：（一）組織開(kāi)展年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)工作,負(fù)責(zé)對(duì)評(píng)估結(jié)果 匯總分析,對(duì)所屬企業(yè)開(kāi)展的專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估供應(yīng)指導(dǎo)和支 持；（二）依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果, 提出風(fēng)險(xiǎn)治理策略調(diào)整建議,組 織并幫忙相關(guān)部門(mén)制定重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案；（三）對(duì)年度風(fēng)險(xiǎn)治理工作情形進(jìn)行自評(píng)估,組織推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)治理體系的建設(shè)和改進(jìn)提升,險(xiǎn)治理體系建設(shè)；指導(dǎo)所屬二級(jí)成員單位開(kāi)展風(fēng)（四）編制風(fēng)險(xiǎn)治理年度報(bào)告,并提交風(fēng)險(xiǎn)治理分管領(lǐng)導(dǎo)審核；精品文檔資料收集于網(wǎng)絡(luò)如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除 感謝（五）為集團(tuán)公司各職

10、能部門(mén)治理重大風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)專(zhuān)業(yè)支持,組織和諧跨部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)治理事宜,提出專(zhuān)業(yè)看法；對(duì)集團(tuán)公司重大風(fēng)險(xiǎn)治理決策（六）匯總分析所屬二級(jí)成員單位報(bào)送的風(fēng)險(xiǎn)信息,整理重 大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息, 對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)計(jì)策略的執(zhí)行情形和成效進(jìn)行監(jiān) 督檢查, 并對(duì)以上信息在集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)中進(jìn)行修訂、調(diào)整和歸 檔；（七）擬定風(fēng)險(xiǎn)治理績(jī)效考核方案；（八）提出風(fēng)險(xiǎn)治理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)分工的建議；（九）負(fù)責(zé)擬定或修訂風(fēng)險(xiǎn)治理相關(guān)制度并監(jiān)督落實(shí),指導(dǎo) 和幫忙所屬成員單位制定完善具體風(fēng)險(xiǎn)的治理方法；（十）制定風(fēng)險(xiǎn)文化培育與宣貫工作方案和方案,組織風(fēng)險(xiǎn) 治理培訓(xùn)；（十一）負(fù)責(zé)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)會(huì)議及董事會(huì)會(huì)議有關(guān) 風(fēng)險(xiǎn)治理部分的組織、

11、會(huì)議紀(jì)要的整理和決議事項(xiàng)的督促落實(shí)；（十二）完成集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他風(fēng)險(xiǎn)治理相關(guān)工作；第十一條 集團(tuán)公司各職能部門(mén)負(fù)責(zé)各專(zhuān)業(yè)具體風(fēng)險(xiǎn)的管 理,接受集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部的組織、和諧、指導(dǎo)及考核；部門(mén)負(fù)責(zé)人為本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)治理負(fù)責(zé)人,各部門(mén)可確定一名業(yè)務(wù)骨干兼任風(fēng)險(xiǎn)治理崗位；其主要職責(zé)包括：（一）貫徹執(zhí)行 全面風(fēng)險(xiǎn)治理制度以及其他的風(fēng)險(xiǎn)治理相關(guān)制度,協(xié)作集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)治理工作；（二）樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)治理理念, 積極參與風(fēng)險(xiǎn)治理文化建設(shè)；精品文檔資料收集于網(wǎng)絡(luò)如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除 感謝（三）完成日常風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送、年度風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和評(píng)估；（四）完成年度重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)和分解指標(biāo)的確定,以及風(fēng)險(xiǎn)承

12、擔(dān)度的定義；（五）確定年度重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)計(jì)策略及具體應(yīng)對(duì)措施,完成剩 余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（六）嚴(yán)格依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案,實(shí)施應(yīng)對(duì)措施, 并連續(xù)監(jiān)控應(yīng)對(duì)方案的執(zhí)行效率和成效,準(zhǔn)時(shí)提請(qǐng)修正；（七）協(xié)作集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部完成其他風(fēng)險(xiǎn)治理工作；第十二條 所屬二級(jí)成員單位依據(jù)自身實(shí)際情形設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理職能機(jī)構(gòu)或明確風(fēng)險(xiǎn)治理的主管部門(mén),負(fù)責(zé)與集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部的對(duì)口工作, 并報(bào)集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部備案；二級(jí)成員單位 風(fēng)險(xiǎn)治理職能機(jī)構(gòu) （或主管部門(mén)） 負(fù)責(zé)本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)治理工作的協(xié) 調(diào)和推動(dòng),其主要職責(zé)包括：（一）和諧推動(dòng)本企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)治理活動(dòng)；（二）針對(duì)本企業(yè)治理職責(zé)內(nèi)的重大風(fēng)險(xiǎn),組織擬訂應(yīng)對(duì)方 案；（三）依據(jù)集團(tuán)公司統(tǒng)一要

13、求,匯總整理并上報(bào)本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息,完成日常風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送、年度風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和評(píng)估；（四）編制本企業(yè)年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、略報(bào)告和年度重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控自我評(píng)估報(bào)告；年度重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)計(jì)策（五）監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)大事的變化狀態(tài), 適時(shí)制定和啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案,并準(zhǔn)時(shí)向集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部報(bào)告或備案；精品文檔資料收集于網(wǎng)絡(luò)如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除 感謝（六）依據(jù)本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)治理制度的要求,履行風(fēng)險(xiǎn)治理工作的其他職責(zé), 完成本企業(yè)負(fù)責(zé)人授權(quán)的有關(guān)全面風(fēng)險(xiǎn)治理的其他 事項(xiàng)；第三章 全面風(fēng)險(xiǎn)治理的工作程序第十三條 全面風(fēng)險(xiǎn)治理工作以推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)治理體系建設(shè)為核心,主要包含年度風(fēng)險(xiǎn)治理方案、風(fēng)險(xiǎn)信息收集、 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)治理策略建立

14、、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警等工 作；第十四條 年度風(fēng)險(xiǎn)治理方案 年度風(fēng)險(xiǎn)治理方案是由審計(jì)監(jiān)察部組織開(kāi)展,各職能部門(mén)共 同參與, 主要包括參與風(fēng)險(xiǎn)治理活動(dòng)的具體人員和職責(zé)支配、風(fēng) 險(xiǎn)治理進(jìn)度方案、風(fēng)險(xiǎn)治理的目標(biāo)等；（一）在集團(tuán)公司啟動(dòng)編制年度經(jīng)營(yíng)、治理方案工作時(shí), 由審計(jì)監(jiān)察部向集團(tuán)公司各部門(mén)及二級(jí)成員單位下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)治理計(jì) 劃工作通知,明確要求各部門(mén)定期提交工作成果；（二）集團(tuán)公司各部門(mén)及二級(jí)成員單位組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)治理需 求分析,確定風(fēng)險(xiǎn)治理工作的目標(biāo), 編制本單位的風(fēng)險(xiǎn)治理方案；（三）審計(jì)監(jiān)察部匯總各單位的風(fēng)險(xiǎn)治理年度方案,形成 A 交運(yùn)集團(tuán)層面年度風(fēng)險(xiǎn)治理方案；（四）經(jīng)經(jīng)理層和風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)治理委員

15、會(huì)審議、董事會(huì)審批 后,確定風(fēng)險(xiǎn)治理的年度目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)治理方案；（五）審計(jì)監(jiān)察部下發(fā)經(jīng)董事會(huì)審批通過(guò)的事項(xiàng)；精品文檔資料收集于網(wǎng)絡(luò) 如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站 刪除 感謝第十五條 風(fēng)險(xiǎn)信息收集 集團(tuán)下屬各二級(jí)成員單位各專(zhuān)業(yè)部門(mén)負(fù)責(zé)實(shí)時(shí)收集本部門(mén) 工作可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息,進(jìn)行必要的選擇、提煉、對(duì)比、分類(lèi)、組合,每月報(bào)送本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)治理職能部門(mén),由本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)治理 職能部門(mén)匯總、上報(bào)集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)治理職能部門(mén)；集團(tuán)總部各專(zhuān)業(yè)部門(mén)負(fù)責(zé)收集本專(zhuān)業(yè)線相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信 息,每月將整理、 分析后的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送集團(tuán)總部審計(jì)監(jiān)察 部；第十五條 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是依據(jù)集團(tuán)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化,對(duì)所面臨的風(fēng) 險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)

16、、 分析以及評(píng)判； 集團(tuán)公司各職能部門(mén)及下屬二級(jí)成員單位應(yīng)定期分析所處的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境,大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估；并對(duì)整體所面臨的重集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作要求等,下發(fā)集團(tuán)總部各部門(mén)及下屬二級(jí)成員單位風(fēng)險(xiǎn)治理職能部門(mén),指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估工作的開(kāi)展；集團(tuán)總部各專(zhuān)業(yè)部門(mén)及所屬二級(jí)成員單位各專(zhuān)業(yè)部門(mén)是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估執(zhí)行部門(mén),應(yīng)每半年對(duì)業(yè)務(wù)單元、 各項(xiàng)重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其重要業(yè)務(wù)流程等內(nèi)容進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估,對(duì)收集到的風(fēng)險(xiǎn)信息、 歷史數(shù)據(jù)和將來(lái)推測(cè)進(jìn)行分析,結(jié)合, 確定何種風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)產(chǎn)生影響,這些風(fēng)險(xiǎn)及其特點(diǎn)；精品文檔將定性與定量的方法相 并以明確的文檔描述記錄資料收集于網(wǎng)

17、絡(luò)如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除 感謝從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后影響程度兩個(gè)方面進(jìn)行風(fēng) 險(xiǎn)分析,初步確定重大風(fēng)險(xiǎn)、中等風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)行專(zhuān)業(yè)分析及判定,制定具體應(yīng)對(duì)方案,確定治理重點(diǎn),落實(shí) 治理責(zé)任,對(duì)需要協(xié)同治理的重大風(fēng)險(xiǎn),爭(zhēng)論制定解決方案；集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部將公司層面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果提交經(jīng)理 層和風(fēng)險(xiǎn)治理與審計(jì)委員會(huì)審議、董事會(huì)審批；重要業(yè)務(wù)活動(dòng)和重大決策（包括新項(xiàng)目評(píng)判、 現(xiàn)有項(xiàng)目重大投資變更、 投資年度方案制定等） 專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估由主管部門(mén)組 織開(kāi)展實(shí)施, 集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部組織審議可行性爭(zhēng)論報(bào)告中有 關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的部分, 出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估看法； 評(píng)估看法由風(fēng)險(xiǎn)治理與審計(jì) 委員會(huì)審議后提交董

18、事會(huì),為決策供應(yīng)參考；第十六條 風(fēng)險(xiǎn)治理策略 在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上, 由集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部組織確定年度 重大風(fēng)險(xiǎn)治理策略, 與重大風(fēng)險(xiǎn)負(fù)主要治理責(zé)任的部門(mén)確認(rèn)重大風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)偏好和承擔(dān)度,并據(jù)此確定風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警指標(biāo)、預(yù)警區(qū)間及相應(yīng)實(shí)行的計(jì)策；集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部將重大風(fēng)險(xiǎn)治理策略報(bào)告提交風(fēng)險(xiǎn)管理與審計(jì)委員會(huì)審議、董事會(huì)審批, 批準(zhǔn)后審計(jì)監(jiān)察部下發(fā)確定年度重大風(fēng)險(xiǎn)治理策略的通知,確定年度重大風(fēng)險(xiǎn)治理策略流程開(kāi)頭正式執(zhí)行；第十七條 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)精品文檔資料收集于網(wǎng)絡(luò)如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除 感謝集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)制定年度重大風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)對(duì)方案；審計(jì)監(jiān)察部在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和確定重大風(fēng)險(xiǎn)治理策略的基礎(chǔ)上,下發(fā)制定年度重

19、大風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)對(duì)方案的通知；重大風(fēng)險(xiǎn)主導(dǎo)治理部門(mén)組織制定重大風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)對(duì)方案,形成重大風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)對(duì)方案建議稿；審計(jì)監(jiān)察部匯總和整理重大風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)對(duì)方案的建議稿；審計(jì)監(jiān)察部將匯總整理的重大風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)對(duì)方案建議稿和評(píng)判看法提交風(fēng)險(xiǎn)治理與審計(jì)委員會(huì)審議；并開(kāi)頭執(zhí)行重大風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)對(duì)方案；審計(jì)監(jiān)察部下發(fā)決議事項(xiàng)集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部下發(fā)實(shí)施年度重大風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)對(duì)方案 的通知后,開(kāi)頭啟動(dòng)年度重大風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)對(duì)方案實(shí)施和改進(jìn)流 程；各重大風(fēng)險(xiǎn)的主導(dǎo)治理部門(mén)和協(xié)作治理部門(mén)嚴(yán)格履行重大風(fēng) 險(xiǎn)治理職責(zé)； 審計(jì)監(jiān)察部監(jiān)督重大風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)對(duì)方案的執(zhí)行和實(shí)施情形, 并評(píng)估方案執(zhí)行的效率和成效；審計(jì)監(jiān)察部對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的調(diào)整 /

20、改進(jìn)申請(qǐng)進(jìn)行審核,風(fēng)險(xiǎn)治理與審計(jì)委員會(huì)對(duì)調(diào)整 /改進(jìn)方案進(jìn)行審批；各部門(mén)執(zhí)行審批后的應(yīng)對(duì)方案；各風(fēng)險(xiǎn)治理一線執(zhí)行部門(mén)應(yīng)做好突發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)大事的緊急處理,須時(shí)刻關(guān)注并收集日常業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)信息,一旦發(fā)覺(jué)新的緊急重大風(fēng)險(xiǎn)大事 評(píng)估得出的年度重大風(fēng)險(xiǎn)之內(nèi)）（即發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)大事不在被,準(zhǔn)時(shí)請(qǐng)示上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、實(shí)行補(bǔ)救措施,并向?qū)徲?jì)監(jiān)察部報(bào)告,審計(jì)監(jiān)察部啟動(dòng)應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制,制 定突發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)方案,審批后執(zhí)行；第十八條 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警精品文檔資料收集于網(wǎng)絡(luò)如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除 感謝集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部組織通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo),可劃分為風(fēng)險(xiǎn)黃色預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)橙色預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)紅色預(yù)警,明確集 團(tuán)公司

21、各部門(mén)及二級(jí)成員單位所需要擔(dān)負(fù)的責(zé)任以及對(duì)應(yīng)的工 作流程；集團(tuán)公司各職能部門(mén)及所屬二級(jí)成員單位應(yīng)對(duì)其治理的重大風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行連續(xù)的日常監(jiān)控,主要對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情形、 新顯現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)或原有風(fēng)險(xiǎn)的重大變化、既定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 方案的執(zhí)行情形及執(zhí)行成效等風(fēng)險(xiǎn)信息予以連續(xù)關(guān)注；同時(shí)應(yīng)對(duì) 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控結(jié)果進(jìn)行分析評(píng)判,包括風(fēng)險(xiǎn)變化的緣由、潛在影響、變化趨勢(shì)以及對(duì)跨部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的調(diào)整建議等,并將監(jiān)控及 分析結(jié)果匯總提交集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部；當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析結(jié)果中關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值,集團(tuán)公司 各職能部門(mén)及所屬二級(jí)成員單位應(yīng)向集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部報(bào)告,并積極實(shí)行防范措施,將實(shí)施結(jié)果準(zhǔn)時(shí)提交集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察 部

22、；集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部依據(jù)所屬二級(jí)成員單位提交的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析結(jié)果, 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)情形進(jìn)行匯總分析和評(píng)判,的變化和應(yīng)對(duì)情形、 風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)度的執(zhí)行情形、包括年度重大風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)排序的變化情況等, 并將以上信息歸入風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)存檔；同時(shí)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的重大變化提出跨部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議；第四章 全面風(fēng)險(xiǎn)治理文化建設(shè)精品文檔資料收集于網(wǎng)絡(luò) 如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站 刪除 感謝第十九條 集團(tuán)公司各職能部門(mén)和所屬二級(jí)成員單位應(yīng)大力 培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)治理文化,樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)治理理念,增 強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)治理意識(shí),促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)治理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；其次十條 集團(tuán)公司各職能部門(mén)和所屬二級(jí)成員單位應(yīng)將風(fēng) 險(xiǎn)治理文化融入企業(yè)文化建設(shè)全過(guò)程,營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)治理文

23、化氛圍,在企業(yè)文化治理相關(guān)政策和制度文件中明確規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)治理文化 的建設(shè)要求和內(nèi)容；其次十一條 集團(tuán)公司及所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員在培育風(fēng)險(xiǎn)治理 文化中應(yīng)發(fā)揮表率作用, 重要業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)把握點(diǎn)的治理人員 和崗位操作人員應(yīng)當(dāng)成為培育風(fēng)險(xiǎn)治理文化的骨干力氣；應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種形式廣泛、深化、長(zhǎng)期地宣揚(yáng)道 其次十二條 德誠(chéng)信準(zhǔn)就和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),進(jìn)行正反兩方面的風(fēng)險(xiǎn)治理案例訓(xùn)練,針對(duì)不同對(duì)象, 開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)治理制度和流程的操作人員崗前風(fēng)險(xiǎn)管 理培訓(xùn)；第五章 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與考核其次十三條 風(fēng)險(xiǎn)治理的監(jiān)督與考核是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理的成效和效率進(jìn)行連續(xù)監(jiān)督與考核評(píng)判,包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理工作執(zhí)行情形進(jìn)行定期檢查, 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理工作任務(wù)的完成情形進(jìn)

24、行考核,并根據(jù)監(jiān)督或考核的結(jié)果,對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)治理工作進(jìn)行改進(jìn)與提升；其次十四條 集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)對(duì)各職能部門(mén)及所屬二級(jí)成員單位的風(fēng)險(xiǎn)治理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查,方法和考核標(biāo)準(zhǔn),并開(kāi)展考核評(píng)判工作；精品文檔制定風(fēng)險(xiǎn)治理考核資料收集于網(wǎng)絡(luò) 如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站 刪除 感謝其次十五條 風(fēng)險(xiǎn)治理考核內(nèi)容包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理建設(shè)工作效果的考核和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理工作績(jī)效的考核；集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部可依據(jù)各職能部門(mén)和所屬二級(jí)成員單位在年度工作方案中提出的 風(fēng)險(xiǎn)治理工作目標(biāo), 與考核對(duì)象進(jìn)行溝通, 確定考核指標(biāo)與考核 標(biāo)準(zhǔn)；其次十六條 全面風(fēng)險(xiǎn)治理考核指標(biāo)和考核標(biāo)準(zhǔn)主要可由 以下幾方面組成：一 是否按方案完成了本企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)

25、治理體系建設(shè)；二 是否按要求參與了風(fēng)險(xiǎn)治理的各項(xiàng)工作；三 風(fēng)險(xiǎn)治理職責(zé)是否得到了清晰的界定和落實(shí)；四 重大風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控報(bào)告和預(yù)警應(yīng)對(duì)是否全面、準(zhǔn)時(shí)、有 效；五 有無(wú)超出預(yù)警范疇的重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生,并對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)造 成重大影響；其次十七條 集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部應(yīng)當(dāng)定期對(duì)各職能部門(mén)和 所屬二級(jí)成員單位風(fēng)險(xiǎn)治理工作開(kāi)展情形及其工作成效進(jìn)行監(jiān)督評(píng)判, 并依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)治理考核結(jié)果,報(bào)告；編制年度全面風(fēng)險(xiǎn)治理工作第六章 附 就其次十八條本制度由 A 交運(yùn)集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)修訂、修改并說(shuō)明；其次十九條本制度經(jīng) A 交運(yùn)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)審批后,自精品文檔資料收集于網(wǎng)絡(luò)如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除 感謝發(fā)布之日起生效實(shí)施；附件：全面風(fēng)險(xiǎn)治理制度相關(guān)核心管控流程 1. 內(nèi)部把握評(píng)判流程精品文檔資料收集于網(wǎng)絡(luò)如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除 感謝輸出文檔01 子公司內(nèi)部控 制評(píng)判方案03 集團(tuán)內(nèi)部把握 評(píng)判工作方案流程編號(hào)：SJ.04 流程名稱(chēng)：內(nèi)部把握評(píng)判流程主責(zé)部門(mén)：審計(jì)監(jiān)察部版本號(hào)： V1.0子公司審計(jì)監(jiān)察部分管領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)治理與審計(jì)董事會(huì)委員會(huì)段 階 案 方 價(jià) 評(píng) 制 控 部