企業(yè)財務(wù)控制分析縱表格

1、二G01 財財務(wù)狀況控制制表應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款昨日余額昨日余額本日銷貨+本日銷貨+本日退貨折讓-本日退貨折讓-現(xiàn)金銷貨+現(xiàn)金銷貨+貸款收回-貸款收回-本日余額本日余額應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)昨日余額 張張昨日余額 張本日收入+ 張張本日支付票據(jù)+ 張本日兌現(xiàn)- 張張本日到期- 張本日余額 張張本日余額 張說明銀行別昨日結(jié)存本日存入本日支出本日結(jié)存明日應(yīng)付款 核核準(zhǔn)： 主管： 制表：說明：1本表表格將應(yīng)收、應(yīng)應(yīng)付賬款，應(yīng)應(yīng)收、應(yīng)付票票據(jù)，及銀行行存款每日的的變動情形予予 以表達(dá)達(dá)； 22經(jīng)營者可可籍由此表，掌掌握每日流動動資產(chǎn)與流動動負(fù)債的變化化情形。二G03 資資產(chǎn)負(fù)債表（正正面）編制單位： 年 月 日

2、資 產(chǎn)行次年初數(shù)期 末 數(shù)數(shù) 流動資產(chǎn)： 貨幣資資金1 短期投投資2 應(yīng)收賬賬款3 減減：壞賬準(zhǔn)備備4 應(yīng)收賬賬款凈額5 應(yīng)收補(bǔ)補(bǔ)貼款6 其他應(yīng)應(yīng)收款7 存 貨8 待攤費費用9 待處理理流動資產(chǎn)凈凈損失10 一年內(nèi)內(nèi)到期的長期期債券投資11 其他流流動資產(chǎn)12 流動資產(chǎn)產(chǎn)合計14 長期投資： 長期投投資15 固定資產(chǎn)： 固定資資產(chǎn)原價17 減減：累計折舊舊18 固定資資產(chǎn)凈值19 固定資資產(chǎn)清理20 在建工工程21 待處理理固定資產(chǎn)凈凈損失22 固定資產(chǎn)產(chǎn)合計24 無形資產(chǎn)及及遞延資產(chǎn)： 無形資資產(chǎn)25 遞延資資產(chǎn)26 無形資產(chǎn)產(chǎn)及遞延資產(chǎn)產(chǎn)合計28 其他長期投投資： 其他長長期資產(chǎn)29 遞延

3、稅項：30 遞延稅稅款借項31 資產(chǎn)總總計33二G03 資資產(chǎn)負(fù)債表（背背面）編制單位： 年 月 日負(fù)債及所有者權(quán)權(quán)益行次年初數(shù)期 末 數(shù)數(shù) 流動負(fù)債： 短期借借款34 應(yīng)付賬賬款35 其他應(yīng)應(yīng)付款36 應(yīng)付工工資37 應(yīng)付福福利費38 未交稅稅金39 未付利利潤40 其他未未交款41 預(yù)提費費用 42 一年內(nèi)內(nèi)到期的長期期負(fù)債43 其他流流動負(fù)債44 流動負(fù)債債合計47 長期負(fù)債： 長期借借款48 應(yīng)付債債券49 長期應(yīng)應(yīng)付款50 其他長長期負(fù)債51 其中：住房周轉(zhuǎn)金金52 長期負(fù)債債合計55 遞延稅項： 遞延稅稅款貸項56負(fù)債合計58 所有者權(quán)益益： 實收資資本59 1（ ） 2（ ） 3

4、（ ） 4（ ） 資本公積60 盈余公積61 其中：公益金62未分配利潤63所有者權(quán)益合計計65負(fù)債及所有者權(quán)權(quán)益總計69說明：1月報報性質(zhì)； 22表達(dá)公司司財務(wù)狀況的的報表。二G04 財財務(wù)比率分析析表項 目目最近五年度財務(wù)務(wù)資料年年年年年財務(wù)結(jié)構(gòu)負(fù)債占資產(chǎn)比率率長期資金占固定定資產(chǎn)比率償債能力流動比率速動比率利息保障倍數(shù)經(jīng)營能力應(yīng)收款項周轉(zhuǎn)率率（次）應(yīng)收款項收現(xiàn)日日數(shù)存貨周轉(zhuǎn)率（次次）平均售貨日數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率率（次）總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次次）獲利能力資產(chǎn)報酬率（%）股東權(quán)益報酬率率（%）占實收資本比率（%）營業(yè)利益稅前純益純益率（%）每股盈余（元）現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量比率（%）現(xiàn)金流量允當(dāng)比比率（

5、%）現(xiàn)金再投資比率率（%）二G05 股股東權(quán)益變動動表 年 月 日日至 年年 月 日項次項 目股本資本公積保留盈余庫藏股票長期股票投資跌價損失累積換算調(diào)整數(shù)數(shù)合計法定盈余公積特別盈余公積未分配盈余1前年1月1日余余額2前期損益調(diào)整3前年1月1日調(diào)調(diào)整后余額4年度盈余指撥分分配5法定盈余公積6特別盈余公積7固定資產(chǎn)出售利利益轉(zhuǎn)列8資本公積9現(xiàn)金股利10股票股利11董監(jiān)事酬勞12員工紅利13固定資產(chǎn)重估增增值14其他資本公積變變動15年度凈利16現(xiàn)金增資17長期股票投資18未實現(xiàn)跌價損失失變動19累債換算調(diào)整數(shù)數(shù)之變動20購入及處分庫藏藏股票21前年12月311日余額 負(fù)負(fù)責(zé)人： 主辦會計計： 經(jīng)

6、經(jīng)辦會計：二G07 經(jīng)經(jīng)營分析報表表 年 月 日單位項目合 計營業(yè)額營業(yè)量退貨額退貨率毛利率營業(yè)量/人營業(yè)費用營業(yè)費用率營業(yè)費用/人本期凈利/人存貨量存貨率說 明說明：1可作作各月比較，也也可作同月中中各單位比較較； 22本表資料料涵蓋經(jīng)營上上各項分析數(shù)數(shù)據(jù)，可作為為經(jīng)營會議之之極佳檢討材材料。二G09 賬賬齡分析表 年 月份廠商上月應(yīng)收賬款本月銷貨本 月 收 款款本月應(yīng)收賬款備注現(xiàn)金支票退貨折讓合計月月合計 核核準(zhǔn)： 復(fù)核： 制表：二G10 人人工分析表 年 月份部門別用人數(shù)本 期上 期差 異用人費本 期上 期目 標(biāo)期間差異目標(biāo)差異產(chǎn) 量本 期上 期目 標(biāo)期間差異目標(biāo)差異每人平均產(chǎn)量本 期上

7、 期目 標(biāo)期間差異目標(biāo)差異說 明 主管： 制表表：二G11 科科目日報表 編號： 日期期： 總頁借 方 金 額額會計科目貸 方 金 額額總頁本 日累 計本 日累 計編 制 本本 表 根 據(jù)名 稱號 數(shù)張 數(shù)收入傳票支出傳票轉(zhuǎn)賬傳票 核核準(zhǔn)： 復(fù)核： 制表：二G12 稽稽核實施周期期對照表（11）稽 核項 目每月每季每半年每年隨時定期不定期定期不定期定期不定期定期不定期定期不定期一、 銷貨及收收款循環(huán)稽核核 1授授信作業(yè)稽核核 2訂訂單作業(yè)稽核核 3售售價作業(yè)稽核核 4發(fā)發(fā)票開立作業(yè)業(yè)稽核 5貨貨物交付作業(yè)業(yè)稽核 6客客訴處理作業(yè)業(yè)稽核 7銷銷貨折讓及銷銷貨退回作業(yè)業(yè)稽核 8銷銷貨收入與應(yīng)應(yīng)收款

8、項作業(yè)業(yè)稽核 9銷銷貨成本與銷銷貨毛利作業(yè)業(yè)稽核二、采購及付款款循環(huán)稽核 1采采購預(yù)算作業(yè)業(yè)稽核 2請請購作業(yè)稽核核 3采采購作業(yè)稽核核 4驗驗收作業(yè)稽核核 5不不履行合約或或罰款作業(yè)稽稽核 6倉倉儲管理作業(yè)業(yè)稽核 7付付款作業(yè)稽核核 8投投保作業(yè)稽核核三、 生產(chǎn)循環(huán)環(huán)稽核 1生生產(chǎn)計劃作業(yè)業(yè)稽核 2制制程管理作業(yè)業(yè)稽核 3品品質(zhì)管制作業(yè)業(yè)稽核 4設(shè)設(shè)備保養(yǎng)作業(yè)業(yè)稽核 5安安全衛(wèi)生作業(yè)業(yè)稽核 6呆呆廢料作業(yè)稽稽核 7生生產(chǎn)成本作業(yè)業(yè)稽核 8生生產(chǎn)績效作業(yè)業(yè)稽核四、薪工循環(huán)稽稽核 1任任用作業(yè)稽核核二G12 稽稽核實施周期期對照表（22）稽 核項 目每月每季每半年每年隨時定期不定期定期不定期定期

9、不定期定期不定期定期不定期 2訓(xùn)訓(xùn)練作業(yè)稽核核 3工工時作業(yè)稽核核 （1）工時時作業(yè)稽核 （2）請假假作業(yè)稽核 4考考核作業(yè)稽核核 （1）考績績作業(yè)稽核 （2）獎懲懲作業(yè)稽核 5福福利管理作業(yè)業(yè)稽核 6職職務(wù)異動作業(yè)業(yè)稽核 （1）晉升升作業(yè)稽核 （2）辭職職作業(yè)稽核 （3）資遣遣作業(yè)稽核 （4）留職職停薪作業(yè)稽稽核 （5）調(diào)職職作業(yè)稽核 （6）退休休撫恤作業(yè)稽稽核 7薪薪資處理作業(yè)業(yè)稽核 （1）薪資資核計作業(yè)稽稽核 （2）代扣扣款項作業(yè)稽稽核 （3）薪工工記錄作業(yè)稽稽核五、融資循環(huán)稽稽核 1股股東權(quán)益作業(yè)業(yè)稽核 （11）公積與盈盈余作業(yè)稽核核 （22）股本作業(yè)業(yè)稽核 2股股務(wù)作業(yè)稽核核 3負(fù)負(fù)

10、債作業(yè)稽核核 （11）短期借款款作業(yè)稽核 （22）中長期借借款作業(yè)稽核核 4出出納現(xiàn)金收支支作業(yè)稽核 （11）現(xiàn)金作業(yè)業(yè)稽核 （22）票據(jù)作業(yè)業(yè)稽核二G12 稽稽核實施周期期對照表（33）稽 核項 目每月每季每半年每年隨時定期不定期定期不定期定期不定期定期不定期定期不定期 5零用金金及一般費用用報支作業(yè)稽稽核 （1）零零用金報支作作業(yè)稽核 （2）一一般費用報支支作業(yè)稽核 6營業(yè)外外收支作業(yè)稽稽核 7會計報報表作業(yè)稽核核 （1）憑憑證處理作業(yè)業(yè)稽核 （2）會會計賬務(wù)處理理作業(yè)稽核 （3）財財務(wù)報表查核核作業(yè)稽核 8印監(jiān)管管理與背書保保證作業(yè)稽核核 （1）印印鑒及支票使使用作業(yè)稽核核 （2）背背書

11、保證作業(yè)業(yè)稽核六、固定資產(chǎn)循循環(huán)稽核 1固定資資產(chǎn)取得與折折舊作業(yè)稽核核 2固定資資產(chǎn)修理與維維護(hù)作業(yè)稽核核 3固定資資產(chǎn)報廢作業(yè)業(yè)稽核 4資租業(yè) 5閑置固固定資產(chǎn)作業(yè)業(yè)稽核 6工程作作業(yè)稽核 7投保作作業(yè)稽核七、投資循環(huán)稽稽核 1投資規(guī)規(guī)劃作業(yè)稽核核 2投資評評估作業(yè)稽核核 3投資買買賣作業(yè)稽核核 4保管異異動作業(yè)稽核核 5盤點質(zhì)質(zhì)押作業(yè)稽核核 6申報公公告作業(yè)稽核核 7會計處處理作業(yè)稽核核二G13 問問題賬款報告告書（A） 受理字號： 填表表日期： 客戶名稱負(fù)責(zé)人發(fā)生日期年 月 日日附 件本公司出售產(chǎn)品品授信金額現(xiàn)金抵押： 元元不動產(chǎn)抵押： 元有價證券： 元元信用額度： 元元合 計： 元應(yīng)收款項應(yīng)收賬款： 元應(yīng)收票據(jù)： 元應(yīng)收保證金： 元應(yīng)收款項合計： 元問題賬款說明及及緊急措施：主管經(jīng)辦客戶庫存品或其他物品收回明 細(xì)品 名數(shù) 量估 計金 額保證人或背書人人之不動產(chǎn)明明細(xì)：客戶不動產(chǎn)明細(xì)細(xì)：營業(yè)人員對未清清理債權(quán)之處處理意見：營業(yè)