XX企業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制制度

1、 XX企業(yè)股份有有限公司內(nèi)部部控制制度第一章 總 則第一條 為有有效落實公司司各職能部門門專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)風(fēng)險管理和流流程控制，保保障公司經(jīng)營營管理的安全全性和財務(wù)信信息的可靠性性，在公司的的日常經(jīng)營運運作中防范和和化解各類風(fēng)風(fēng)險，提高經(jīng)經(jīng)營效率和盈盈利水平，根根據(jù)加強上上市公司內(nèi)部部控制工作指指引、XXX企業(yè)股份份有限公司章章程、XXX企業(yè)股份份有限公司員員工行為手冊冊、各專業(yè)業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險管管理和控制制制度等有關(guān)規(guī)規(guī)則，制定本本制度。 職責(zé)：董事會：全面負負責(zé)公司內(nèi)部部控制制度的的制定、實施施和完善、并并定期對公司司內(nèi)部控制情情況進行全面面檢查和效果果評估總經(jīng)理：全面落落實和推進內(nèi)內(nèi)部控制制度度的相

2、關(guān)規(guī)定定，檢查公司司各職能部門門制定、實施施和完善各自自專業(yè)系統(tǒng)的的風(fēng)險管理和和控制制度的的情況；公司總部各職能能部門：具體體負責(zé)制定、完完善和實施本本專業(yè)系統(tǒng)的的風(fēng)險管理和和控制制度，配配合完成對公公司各專業(yè)系系統(tǒng)風(fēng)險管理理和控制情況況的檢查。第二章 主要要內(nèi)容第三條 本制制度主要包括括以下各專業(yè)業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)部部風(fēng)險管理和和控制內(nèi)部：括環(huán)境控制制、業(yè)務(wù)控制制、會計系統(tǒng)統(tǒng)控制、電子子信息系統(tǒng)控控制、信息傳傳遞控制、內(nèi)內(nèi)部審計控制制等內(nèi)容。第四條 環(huán)境境控制包括授授權(quán)管理和人人力資源管理理：（一）通過授權(quán)權(quán)管理明確股股東大會、董董事會、監(jiān)事事會、總經(jīng)理理和公司管理理層、總部各各職能部門和和各一線公

3、司司的具體職責(zé)責(zé)范圍；由集集團董事會辦辦公室和總經(jīng)經(jīng)理辦公室制制定相關(guān)細則則并負責(zé)具體體實施和改善善。1、股東大會：股東大會會議事規(guī)則明明確“股東大會是是公司的權(quán)力力機構(gòu)，以下下事項須由股股東大會討論論：(1)決定公司司經(jīng)營方針和和投資計劃；(2)選舉和更更換董事，決決定有關(guān)董事事的報酬事項項；(3)選舉和更更換由股東代代表出任的監(jiān)監(jiān)事，決定有有關(guān)監(jiān)事的報報酬事項；(4)審議批準準董事會的報報告；(5)審議批準準監(jiān)事會的報報告；(6)審議批準準公司的年度度財務(wù)預(yù)算方方案、決算方方案；(7)審議批準準公司的利潤潤分配方案和和彌補虧損方方案；(8)對公司增增加或者減少少注冊資本作作出決議；(9)對

4、發(fā)行公公司債券作出出決議；(10)對公司司合并、分立立、解散和清清算等事項作作出決議；(11)修改公公司章程；(12)對公司司聘用、解聘聘會計師事務(wù)務(wù)所作出決議議；(13)審議代代表公司發(fā)行行在外有表決決權(quán)股份總數(shù)數(shù)的百分之五五以上的股東東的提案；(14)審議法法律、法規(guī)和和公司章程規(guī)規(guī)定應(yīng)當由股股東大會決定定的其他事項項。股東大會議事事規(guī)則明確確股東大會的的職責(zé)權(quán)限，規(guī)規(guī)范其運作程程序。（具體體內(nèi)容見附件件1“授權(quán)管理”中的111）2、董事會：董董事會議事規(guī)規(guī)則明確董董事會是公司司的經(jīng)營決策策中心，對股股東大會負責(zé)責(zé)。董事會行行使下列職權(quán)權(quán)：（1）負責(zé)召集集股東大會，并并向大會報告告工作；（

5、2）執(zhí)行股東東大會決議；（3）決定公司司的經(jīng)營計劃劃和投資方案案；（4）制訂公司司的年度財務(wù)務(wù)預(yù)、決算方方案；（5）制訂公司司的利潤分配配方案和彌補補虧損方案；（6）制訂公司司增加或者減減少注冊資本本、發(fā)行債券券或其他證券券及上市方案案；（7）擬定公司司重大收購、回回購本公司股股票或者合并并、分立和解解散方案；（8）批準公司司擬收購、出出售資產(chǎn)的事事項符合深深圳市證券交交易所股票上上市規(guī)則77.2.2、7.3.55款所列標準準的行為；屬屬需股東大會會批準的項目目提請股東大大會審議批準準；（9）在股東大大會授權(quán)范圍圍內(nèi)，決定公公司的風(fēng)險投投資、資產(chǎn)抵抵押及其他擔(dān)擔(dān)保事項；（10）決定公公司內(nèi)部管

6、理理機構(gòu)的設(shè)置置；（11）聘任或或解聘公司總總經(jīng)理、董事事會秘書；根根據(jù)總經(jīng)理的的提名，聘任任或者解聘公公司副總經(jīng)理理、財務(wù)負責(zé)責(zé)人等高級管管理人員；聘聘任董事會顧顧問，并決定定其報酬事項項和獎懲事項項；（12）制訂公公司的基本管管理制度；（13）制訂公公司章程的修修改方案；（14）管理公公司信息披露露事項；（15）向股東東大會提出聘聘請或更換為為公司審計的的會計師事務(wù)務(wù)所；（16）聽取公公司總經(jīng)理的的工作匯報并并檢查總經(jīng)理理的工作；（17）擬定董董事報酬和津津貼標準；（18）法律、法法規(guī)或公司章章程規(guī)定，以以及股東大會會授予的其他他職權(quán)。董事會議事規(guī)規(guī)則明確了了董事會的職職責(zé)權(quán)限，規(guī)規(guī)范董事

7、會內(nèi)內(nèi)部機構(gòu)及運運作程序，充充分發(fā)揮董事事會的經(jīng)營決決策中心作用用。（具體內(nèi)內(nèi)容見附件11“授權(quán)管理”中的122）3、監(jiān)事會：監(jiān)監(jiān)事會議事規(guī)規(guī)則明確監(jiān)監(jiān)事會是公司司依法設(shè)立的的監(jiān)督機構(gòu)，對對股東大會負負責(zé)，并報告告工作。（具具體內(nèi)容見附附件1“授權(quán)管理”中的133） 監(jiān)事會行使下下列職權(quán)：（1）檢查公司司的財務(wù)，對對公司的重大大生產(chǎn)經(jīng)營活活動行使監(jiān)督督權(quán)；（2）對董事、總總經(jīng)理、副總總經(jīng)理和其他他高級管理人人員執(zhí)行公司司職務(wù)時違反反法律、法規(guī)規(guī)或公司章程程的行為進行行監(jiān)督；（3）對董事、總總經(jīng)理、副總總經(jīng)理和其他他高級管理人人員的行為損損害公司的利利益時，要求求予以糾正；不予糾正的的，有權(quán)向股

8、股東大會報告告；（4）經(jīng)監(jiān)事會會監(jiān)事表決同同意，提議召召開臨時股東東大會；（5）列席董事事會會議；（6）公司章程程規(guī)定或股東東大會授予的的其他職權(quán)。4、總經(jīng)理：總總經(jīng)理工作條條例明確規(guī)規(guī)定了總經(jīng)理理行使下列職職權(quán)：（1）組織實施施董事會的決決議，全面主主持公司的日日常生產(chǎn)經(jīng)營營與管理等工工作，并向董事會會報告工作；（2）擬訂公司司中長期發(fā)展展規(guī)劃、重大大投資項目及及年度生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營計劃；（3）擬訂公司司年度財務(wù)預(yù)預(yù)決算方案、公公司稅后利潤潤分配方案、彌彌補虧損方案案和公司資產(chǎn)產(chǎn)用于抵押融融資的方案；（4）擬訂公司司增加或減少少注冊資本和和發(fā)行公司債債券的建議方方案；（5）擬訂公司司內(nèi)部經(jīng)營管管理

9、機構(gòu)設(shè)置置方案；（6）擬訂公司司員工工資方方案和獎懲方方案；（7）擬訂公司司基本管理制制度，制訂公公司具體規(guī)章章；（8）提請董事事會聘任或解解聘副總經(jīng)理理及財務(wù)負責(zé)責(zé)人；（9）決定公司司應(yīng)由董事會會聘任或者解解聘以外的管管理人員的任任免；（10）決定公公司員工的聘聘用、升級、加加薪、獎懲與與辭退；（11）審批公公司日常經(jīng)營營管理中的各各項費用支出出；（12）非董事事總經(jīng)理列席席董事會，有有提議召開董董事會臨時會會議的權(quán)利，但但在董事會上上沒有表決權(quán)權(quán)；（13）公司章章程和董事會會授予的其他他職權(quán)。同時，也規(guī)定了了副總經(jīng)理得得主要職權(quán)：（1）副總經(jīng)理理作為總經(jīng)理理的助手，受受總經(jīng)理委托托分管部門

10、的的工作，對總總經(jīng)理負責(zé)并并在職責(zé)范圍圍內(nèi)簽發(fā)有關(guān)關(guān)的業(yè)務(wù)文件件。目前公司司已經(jīng)確立了了分別由副總總經(jīng)理分管產(chǎn)產(chǎn)品線、品牌牌線、運營線線和管理線的的分工安排；（2）總經(jīng)理不不在時，副總總經(jīng)理受總經(jīng)經(jīng)理委托代行行總經(jīng)理職權(quán)權(quán)?？偨?jīng)理工作條條例進一步步完善了公司司的治理結(jié)構(gòu)構(gòu)。（具體內(nèi)內(nèi)容見附件11“授權(quán)管理”中的144）5、子公司控制制：公司對所所屬各子公司司實行扁平化化的直線管理理，各職能部部門對各子公公司的相應(yīng)對對口部門進行行專業(yè)指導(dǎo)、監(jiān)監(jiān)督及支持。各各子公司必須須統(tǒng)一執(zhí)行公公司頒布各項項規(guī)范制度，必必須根據(jù)公司司的總體經(jīng)營營計劃進行土土地儲備及項項目開發(fā)經(jīng)營營等，公司對對各子公司的的機構(gòu)設(shè)

11、置、資資金調(diào)配、人人員編制、職職員錄用、培培訓(xùn)、調(diào)配和和任免實行統(tǒng)統(tǒng)一管理，以以此保證公司司在經(jīng)營管理理上的高度集集中。（二）通過人力力資源管理為為公司營造了了科學(xué)、健康康、公平、公公正的人事環(huán)環(huán)境，其內(nèi)容容包括招聘管管理、薪酬管管理、培訓(xùn)管管理、休假管管理和離職管管理等，由集集團人力資源源部負責(zé)制定定相關(guān)細則并并負責(zé)具體實實施和改善。1、招聘管理：（1）目的：規(guī)規(guī)范招聘流程程，提高招聘聘的專業(yè)水平平。（2）主要流程程和內(nèi)容：各各公司結(jié)合年年度人力資源源規(guī)劃（計劃劃）及公司現(xiàn)現(xiàn)時經(jīng)營需要要，每年初向向總部申報職職位空缺信息息。公司首先先考慮內(nèi)部的的人力資源儲儲備情況，然然后再面向社社會公開招聘

12、聘。招聘渠道道選擇、招聘聘信息發(fā)布嚴嚴格按程序組組織進行，對對應(yīng)聘資料進進行篩選后，由由人力資源部部、相關(guān)專業(yè)業(yè)人員組織面面試。經(jīng)過初初試、復(fù)試和和測評確定預(yù)預(yù)選人員，再再經(jīng)過用人單單位負責(zé)人面面試，綜合評評定最終確定定人選。對高高級管理人員員的錄用除經(jīng)經(jīng)過上述必要要程序，還需需要經(jīng)公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)面試。新新職員在報到到后必須統(tǒng)一一進行脫產(chǎn)的的入職培訓(xùn)。（具具體內(nèi)容見附附件2“人力資源管管理”中的211）2、薪酬管理：（1）目的：公公司按照市場場化原則，提提供業(yè)內(nèi)富有有競爭力的薪薪酬，吸納和和保有優(yōu)秀人人才。（2）主要流程程和內(nèi)容：公公司人力資源源部依據(jù)各地地區(qū)行業(yè)薪酬酬調(diào)查結(jié)果、崗崗位評估結(jié)果果、

13、地區(qū)物價價指數(shù)等確定定薪金體系和和標準，并由由職工委員會會、集團辦公公會審批后下下發(fā)；各公司司依據(jù)薪金體體系，初步建建議新員工薪薪金級別，經(jīng)經(jīng)公司業(yè)務(wù)部部門負責(zé)人、人人力資源部、單單位第一負責(zé)責(zé)人內(nèi)部審批批流程確認后后，再報公司司人力資源部部審批后執(zhí)行行。公司每年年上半年統(tǒng)一一安排一次調(diào)調(diào)薪，下半年年再作補充性性調(diào)整。（具具體內(nèi)容見附附件2“人力資源管管理”中的222）3、培訓(xùn)管理：（1）目的：為為了適應(yīng)集團團的業(yè)務(wù)發(fā)展展、促使XXX的培訓(xùn)開展展服務(wù)于公司司戰(zhàn)略，明確確培訓(xùn)職責(zé)的的劃分，保證證培訓(xùn)有序、高高效開展。（2）主要內(nèi)容容：由公司總總部人力資源源部和各一線線公司專職培培訓(xùn)人員擬訂訂培訓(xùn)

14、規(guī)劃和和年度計劃、費費用預(yù)算；負負責(zé)建設(shè)、完完善以及調(diào)配配培訓(xùn)資源；組織實施集集團類的管理理培訓(xùn)、專業(yè)業(yè)培訓(xùn)項目。（具具體內(nèi)容見附附件2“人力資源管管理”中的233）4、休假管理：（1）目的：規(guī)規(guī)范職員的休休假行為。（2）主要流程程和內(nèi)容：由由職員本人向向所在部門的的負責(zé)人提出出申請，經(jīng)同同意后報送所所屬公司人力力資源部審核核，并進行備備案和數(shù)據(jù)更更新，根據(jù)數(shù)數(shù)據(jù)更新情況況發(fā)放薪酬，在在做好工作交交接后開始休休假。（具體體內(nèi)容見附件件2“人力資源管管理”中的244）5、離職管理：（1）目的：充充分合理地分分配企業(yè)內(nèi)部部資源，規(guī)范范離職相關(guān)制制度及辦理程程序，明確離離職審批的流流程及權(quán)限。（2）

15、主要內(nèi)容容：職員明確確離職意向或或公司準備與與之解除勞動動合同后，所所在部門需立立即通知人力力資源部及IIT部門，凍凍結(jié)該職員信信息訪問的權(quán)權(quán)限，包括XXX局域網(wǎng)登登錄權(quán)限、電電子郵件系統(tǒng)統(tǒng)、文檔管理理系統(tǒng)、明源源售樓系統(tǒng)、金金蝶賬務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)、成本管理理系統(tǒng)、SAAP人事系統(tǒng)統(tǒng)、網(wǎng)上招投投標系統(tǒng)、萬萬網(wǎng)景個人網(wǎng)網(wǎng)站等；職員員離職時需由由本單位人力力資源部安排排面談，并將將面談結(jié)果如如實記錄做好好面談記錄錄并錄入在在系統(tǒng)；離離職審批相關(guān)關(guān)文檔均采用用電子文檔，通通過郵件進行行傳遞和審批批，一線公司司在完成本單單位內(nèi)部審批批流程后，啟啟動離職事件件，在系統(tǒng)統(tǒng)中錄入離職職信息，并停停發(fā)工資，用用郵件通

16、知集集團人事管理理員，完成集集團審批流程程后，對其數(shù)數(shù)據(jù)審核并生生效。申請和審批流程程包括主動離離職和被動離離職。（具體體內(nèi)容見附件件2“人力資源管管理”中的255）第五條 業(yè)務(wù)務(wù)控制指公司司總部各職能能部門根據(jù)自自身專業(yè)系統(tǒng)統(tǒng)的特點和業(yè)業(yè)務(wù)需要，制制定各項業(yè)務(wù)務(wù)管理規(guī)章、超超作流程和崗崗位手冊，以以及針對各個個風(fēng)險點制定定必要的控制制程序等。本本制度所規(guī)定定的業(yè)務(wù)控制制包括：工程程管理類、項項目發(fā)展類、集集團辦公類和和其它。（一）工程管理理類：主要包包括工程的招招標管理、材材料設(shè)備采購購管理、工程程管理和項目目管理規(guī)范、項項目開發(fā)計劃劃管理等內(nèi)容容。包括以下下三個主要環(huán)環(huán)節(jié)：1、設(shè)計工程管管

17、理公司實行嚴格的的設(shè)計工程管管理，在項目目管理和工程程管理方面均均形成了較為為完善的管理理規(guī)范，其中中項目管理規(guī)規(guī)范主要包括括項目設(shè)計管管理程序、項項目設(shè)計技術(shù)術(shù)指引、設(shè)計計信息收集管管理程序、XXX南方地區(qū)區(qū)住宅品部標標準、新技術(shù)術(shù)新材料認證證及執(zhí)行程序序、住宅智能能化性能標準準、材料設(shè)備備采購規(guī)定等等；工程管理理規(guī)范主要包包括XX企業(yè)股份份有限公司及及地區(qū)項目工工程業(yè)務(wù)對接接關(guān)系、項目目經(jīng)理部設(shè)立立與撤消程序序、項目報批批報建管理程程序、項目施施工過程管理理程序、工程程管理部對工工程質(zhì)量及安安全檢查管理理程序、專業(yè)業(yè)圖設(shè)計審查查管理程序、工工程質(zhì)量檢查查管理程序、項項目中間驗收收管理程序、

18、工工程竣工驗收收管理程序、工工程檔案管理理程序等。2、目標成本管管理公司推行目標成成本管理，建建立了成本管管理責(zé)任體系系，制定了目目標成本管理理實施細則，開開發(fā)了成本管管理軟件。目標成本是公司司基于市場狀狀況，并結(jié)合合公司的經(jīng)營營計劃，根據(jù)據(jù)聽證會通過過的目標定位位報告中的預(yù)預(yù)期售價和目目標利潤進行行預(yù)先確定的的，經(jīng)過努力力所要實現(xiàn)的的成本指標。目目標成本制定定后，由成本本管理部編制制目標成本本控制責(zé)任書書，將成本本目標分解到到項目開發(fā)的的各個環(huán)節(jié)和和各個責(zé)任部部門，在經(jīng)由由各部門第一一負責(zé)人簽字字確認后由各各單位總經(jīng)理理簽發(fā)執(zhí)行。在在項目實施過過程中，為及及時反映項目目成本的動態(tài)態(tài)情況，各公

19、公司每月編制制成本信息月月報，對實際際成本與目標標成本之間的的差異進行分分析，說明原原因并提出成成本控制的建建議，以便采采取措施加以以糾正，從而而達到控制成成本的目的。施工圖確定后的的測算稿為最最終目標成本本，除規(guī)劃條條件、政府政政策、市場環(huán)環(huán)境有重大改改變外不得修修訂。一般改改變作為正常常的成本動態(tài)態(tài)變化在項項目動態(tài)成本本月評估中中反映即可。工工程施工和銷銷售過程中，如如果售價、成成本發(fā)生較大大變化時，應(yīng)應(yīng)對目標成本本進行修訂，并并報公司總經(jīng)經(jīng)理批準，同同時上報公司司財務(wù)部成本本審算中心備備案。3、過程控制制制度針對房地產(chǎn)開發(fā)發(fā)全過程的各各個環(huán)節(jié)，公公司制訂了相相應(yīng)的成本控控制制度，包包括設(shè)

20、計變更更、現(xiàn)場簽證證、工程招標標、工程合同同、工程預(yù)結(jié)結(jié)算等各項管管理辦法。對于金額（工程程造價）在55萬元以上（含含5萬元）的的工程施工項項目和所有工工程監(jiān)理、工工程造價咨詢詢委托必須實實行招標選擇擇合作單位。工工程招標應(yīng)采采用公開招標標或邀請招標標的方式，但但無論采取何何種方式，都都必須有三家家以上的投標標單位參與競競標。合格承包商是經(jīng)經(jīng)各相關(guān)部門門推薦，并經(jīng)經(jīng)公司招標工工作小組審查查合格的工程程施工、監(jiān)理理、造價咨詢詢單位，工程程管理部主持持合格承包商商相關(guān)資料的的收集、整理理，并建立合合格承包商數(shù)數(shù)據(jù)庫，所有有項目的招標標都需從合格格承包商數(shù)據(jù)據(jù)庫中選擇投投標單位。合合格承包商資資格（

21、并非終終身制），每每隔一定時間間應(yīng)對其進行行重新評審、調(diào)調(diào)整。評標、定標應(yīng)按按照貨比三家家的原則進行行充分、科學(xué)學(xué)的比較和論論證，中標單單位應(yīng)滿足招招標文件的實實質(zhì)性要求，并并且投標價格格是合理低價價；對于技術(shù)術(shù)簡單、規(guī)模模不大的施工工招標原則上上應(yīng)按合理最最低投標價法法確定中標單單位。對于工程進度，公公司有嚴格的的控制程序。公公司運作的所所有新項目，均均需編制項目目開發(fā)規(guī)劃計計劃表，并由由公司總經(jīng)理理簽批執(zhí)行。項項目開發(fā)計劃劃具有嚴肅性性，確定后不不可隨意變更更。確因經(jīng)營營需要，擬對對項目開發(fā)計計劃作出重大大變更，必須須視情況報公公司總部審批批或備案。各各子公司必須須針對已有項項目，動態(tài)編編

22、制最近244個月項目分分期開發(fā)計劃劃匯總表，該該表包括所有有已確定的、計計劃在最近224個月內(nèi)進進行開發(fā)活動動的分期開發(fā)發(fā)項目。各公公司每月至少少對該報表進進行一次審查查，監(jiān)控項目目進度，及時時更新進度差差異，并報送送總部。公司對工程款的的支付有嚴格格的審批程序序，首先由采采購管理部、項項目經(jīng)理部等等相關(guān)部門填填寫項目工程程付款審批表表，寫明項目目完成情況，并并附上所有相相關(guān)資料，在在工程部、外外部監(jiān)理人員員、成本管理理部、財務(wù)部部審核簽字后后，報分管副副總或總經(jīng)理理審批。財務(wù)務(wù)部在上述手手續(xù)完備之后后進行付款。工程竣工驗收合合格，由項目目、工程、成成本及財務(wù)部部門統(tǒng)一意見見后，發(fā)給施施工單位

23、工工程結(jié)算通知知書。承包包單位將整理理齊全的工程程結(jié)算資料報報送項目部，監(jiān)監(jiān)理公司對其其進行審核并并簽字后，由由成本管理部部進行復(fù)審。如如果工程結(jié)算算并非在施工工圖總價包干干的基礎(chǔ)上進進行，須選擇擇確定造價咨咨詢機構(gòu)進行行審核，外審審結(jié)果經(jīng)成本本管理部復(fù)查查，財務(wù)管理理部復(fù)核后，由由主管副總簽簽署意見，報報公司總經(jīng)理理批示。最后后由成本管理理部組織甲乙乙雙方根據(jù)工工程合同簽署署竣工結(jié)算價價款協(xié)議書，并并核對已付金金額、應(yīng)扣金金額、保修款款、余款等。工程管理類管理理制度由總部部工程管理部部和項目開發(fā)發(fā)計劃管理委委員會制定，并并負責(zé)落實和和修訂。（具體內(nèi)容見見附件3“業(yè)務(wù)控制”中的3111315）

24、（二）項目發(fā)展展類：主要包包括新項目發(fā)發(fā)展制度、投投標和競拍管管理辦法、項項目跟蹤管理理制度和公示示項目紅線外外不利因素操操作指南等。公司設(shè)立地產(chǎn)項項目投資聽證證會制度，有有效地保障地地產(chǎn)項目投資資決策的科學(xué)學(xué)化和高效化化。地產(chǎn)項目目投資具體操操作程序如下下：1、重點介入項項目重點介入項目是是指子公司的的在所接觸項項目中，條件件較為成熟即即土地權(quán)屬情情況清晰、法法律手續(xù)完備備、市場情況況較為清晰的的項目。子公公司認為可以以報請總部進進入聽證會程程序。子公司向企劃部部提交項目資資料，并申請請成立項目發(fā)發(fā)展小組。企企劃部根據(jù)子子公司上報的的新項目情情況通報表，對對項目土地權(quán)權(quán)屬情況、法法律手續(xù)情況

25、況、市場情況況及項目初步步收益情況進進行初步審核核并批準成立立項目發(fā)展小小組。項目發(fā)發(fā)展小組成立立一周內(nèi)(視項目緊迫迫性可適當改改變)，完成實地地調(diào)查和評估估工作，提出出項目發(fā)展意意見和建議。子子公司根據(jù)項項目發(fā)展小組組提出的意見見和建議跟進進和完善相關(guān)關(guān)工作，并向向項目發(fā)展小小組提交召召開項目聽證證會申請和和項目可行行性報告。項項目聽證會召召開之前，項項目發(fā)展小組組向由公司總總經(jīng)理、副總總經(jīng)理、各職職能部門總經(jīng)經(jīng)理及有關(guān)人人員組成的決策委員會會及其它與與會人員發(fā)出出會議通知和和項目可行行性報告、項項目發(fā)展小組組專業(yè)意見等等資料，聽證證會與會評委委三分之二及及以上表決同同意立項，則則該項目通過

26、過。之后由管管理層將通過過聽證委員會會立項的項目目的可行性性研究報告和和董事會議議案等報公公司董事會審審議通過后方方能實施。2、大型的項目目大型的項目是指指單個項目土土地的購置額額超過4.7億元人民民幣的項目。大型的項目除執(zhí)執(zhí)行如（1）所所述程序外，需需報董事會決決議通過后才才可立項；特特別大型的項項目（單個項項目投資額超超過凈資產(chǎn)550%的），還還需報股東大大會通過后方方能實施。對通過立項的項項目，在實施施過程中建立立了跟蹤評估估管理制度。3、土地使用權(quán)權(quán)的取得鑒于各城市土地地使用權(quán)出讓讓市場日漸規(guī)規(guī)范，通過投投標、競拍方方式取得土地地使用權(quán)正成成為取得項目目用地的重要要方式，為推推動和規(guī)范

27、這這兩種項目用用地取得方式式，公司制定定了房地產(chǎn)產(chǎn)開發(fā)用地投投標、競拍管管理辦法。在土地投標中對對于單個投標標項目，在投投標、競買底底價4.7億億元人民幣內(nèi)內(nèi)授權(quán)董事長長決定，向董董事會通報有有關(guān)情況，如如超出4.77億元人民幣幣需向董事會會報批。項目發(fā)展類相關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)控制制制度由集團企企劃部和審計計法務(wù)部制定定，并由集團團企劃部、營營銷部指導(dǎo)各各一線公司進進行項目發(fā)展展和營銷宣傳傳等工作。（具體內(nèi)容見見附件3“業(yè)務(wù)控制”中的3221324）（三）集團辦公公類：主要包包括集團投投訴處理制度度和文件件管理程序。（具體內(nèi)容見附件3“業(yè)務(wù)控制”中的331332）（四）其它類：包括安全全責(zé)任制度、辦辦公

28、室環(huán)境布布置及功能配配置指引、XX集團標準職位說明書等。（具體內(nèi)容見附件3“業(yè)務(wù)控制”中的341343）第六條 會計計系統(tǒng)控制包包括會計核算算控制和財務(wù)務(wù)管理控制，由由集團財務(wù)管管理部依據(jù)會會計法、會會計準則、企企業(yè)會計制度度、財務(wù)務(wù)通則、會會計基礎(chǔ)工作作規(guī)范等法法律法規(guī)制定定。（一）會計核算算控制：集團團制定會計計管理及核算算規(guī)范，包包括會計政策策、崗位設(shè)置置、會計操作作流程、會計計檔案保管、財財務(wù)交接、會會計資料調(diào)閱閱、會計電算算化及財務(wù)安安全保障等各各項控制內(nèi)容容。（具體內(nèi)容見見附件4“會計系統(tǒng)控控制”中的411）（二）財務(wù)管理理控制：主要要包括計劃（預(yù)預(yù)算）管理、資資債項目管理理、權(quán)益

29、項目目管理、或有有事項管理、稅稅務(wù)管理、票票據(jù)印鑒管理理方面的制度度。重點項目目包括：1、費用控制公司實行費用預(yù)預(yù)算制度，每每年年初由各各級職能部門門（包括子公公司）編制本本部門費用支支出計劃，經(jīng)經(jīng)各級財務(wù)管管理部審核，總總經(jīng)理辦公會會討論通過，并并向董事會匯匯報。部門職職能總費用應(yīng)應(yīng)控制在預(yù)算算費用之內(nèi)，如如果突破年度度預(yù)算，部門門報專題費用用報告經(jīng)總經(jīng)經(jīng)理辦公會審審批確定。部部門預(yù)算總費費用中的非經(jīng)經(jīng)常發(fā)生項目目，于預(yù)算報報批時應(yīng)附專專項說明，于于實際發(fā)生時時仍應(yīng)事前出出具專題報告告，按程序報報批。各部門總經(jīng)理在在部門工作安安排中主動控控制、壓縮費費用，對本部部門的各項費費用的必要性性、合

30、理性負負責(zé)，對本部部門總體費用用水平的合理理性負責(zé)；財財務(wù)部總經(jīng)理理維護費用管管理制度的正正常執(zhí)行，對對重大開支發(fā)發(fā)表意見，審審批1萬元以以下付款，組組織費用報銷銷工作和信息息通報工作；分管部門副副總審批分管管部門的非例例常性費用和和重大開支，確確認這些費用用的必要性、合合理性；公司司總經(jīng)理對11萬元以上非非例常性費用用和資產(chǎn)購置置開支，具有有立項權(quán)與否否決權(quán)。職員非公務(wù)事項項不得從公司司借支備用金金。公司職員員因公出差、接接待客戶或購購買小額物品品等，申請借借支備用金時時，財務(wù)部門門根據(jù)業(yè)務(wù)情情況，確定借借支備用金的的合理限額，并并將嚴格控制制職員借取大大額備用金。借借支備用金應(yīng)應(yīng)按照公司費

31、費用管理制度度，完善借借款手續(xù)后方方能辦理借款款。各子公司根據(jù)經(jīng)經(jīng)公司總部批批準并下達的的經(jīng)營計劃，對對費用進行控控制。公司制制定統(tǒng)一的費費用核算制度度，各下屬子子公司按固定定格式每月上上報費用明細細表，XX企業(yè)股份份有限公司定定期進行匯總總、分析，找找出差異及原原因，從而采采取有效控制制措施。2、財務(wù)匯報管管理各下屬子公司必必須定期或不不定期地向公公司總部上報報各種財務(wù)信信息，其中，定定期信息按固固定格式編制制，其中月報報包括各種會會計報表、反反映銷售及動動態(tài)結(jié)算情況況的經(jīng)營信息息表等；不定定期信息包括括總部要求的的其他重大財財務(wù)信息，如如滾動的經(jīng)營營計劃等。對對經(jīng)營中出現(xiàn)現(xiàn)的問題，也也要求

32、各下屬屬子公司及時時向總部匯報報，總部對問問題的處理情情況及時進行行跟蹤，對因因信息報送不不及時或漏報報造成嚴重后后果的，將追追究相關(guān)責(zé)任任人的責(zé)任。這些經(jīng)營信息經(jīng)經(jīng)過總部財務(wù)務(wù)部匯總分析析后，通過月月度經(jīng)營例會會匯報給公司司管理層。通通過財務(wù)匯報報管理，對公公司及各子公公司的財務(wù)情情況進行及時時的跟蹤，從從而有效地控控制財務(wù)風(fēng)險險。公司每季度向董董事會報送財財務(wù)報表并匯匯報經(jīng)營情況況。公司對財務(wù)報告告的報出進行行了規(guī)定，年年度財務(wù)報告告經(jīng)公司聘請請的會計師事事務(wù)所審計報報董事會審批批通過后對外外報送，披露露。其他定期期報告也根據(jù)據(jù)有關(guān)規(guī)定，經(jīng)經(jīng)過董事會批批準后及時報報出。3、會計入帳程程序及

33、會計資資料保管會計機構(gòu)必須取取得原始憑證證并經(jīng)財務(wù)主主管審核無誤誤后才能入帳帳，原始憑證證必須手續(xù)齊齊全、填列完完整，不得涂涂改、挖補。發(fā)發(fā)現(xiàn)原始憑證證有錯誤的，應(yīng)應(yīng)當由開出單單位重開或更更正。記賬憑證應(yīng)在業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生并取取得完整的原原始憑證后及及時錄入，不不得積壓。錄錄入的記帳憑憑證需經(jīng)財務(wù)務(wù)主管審核后后方可過賬；更正錯誤的的方法必須符符合財政部會會計基礎(chǔ)工作作規(guī)范的要要求。公司嚴格按照國國家會計檔檔案管理辦法法規(guī)定的建建檔要求、調(diào)調(diào)閱手續(xù)、保保管期限、銷銷毀辦法等管管理會計檔案案。年度終了后，會會計機構(gòu)指定定專人對上年年度的會計憑憑證、賬簿、報報表、會計人人員移交清冊冊和重要的經(jīng)經(jīng)濟合同等會

34、會計資料進行行收集、核對對、整理立卷卷、編制目錄錄，進行妥善善保管，防止止丟失損壞。公司內(nèi)單位之間間調(diào)閱會計檔檔案，需經(jīng)本本單位會計機機構(gòu)負責(zé)人同同意；外單位位人員調(diào)閱會會計檔案，需需持正式介紹紹信，經(jīng)本單單位會計機構(gòu)構(gòu)負責(zé)人批準準；調(diào)閱人員員一般不得將將會計檔案攜攜帶外出，特特殊情況需帶帶出室外或需需要復(fù)制的，需需經(jīng)本單位會會計機構(gòu)負責(zé)責(zé)人同意，并并限期歸還；對已入庫會會計檔案的調(diào)調(diào)閱，檔案管管理人員必須須詳細登記。4、相關(guān)的制度度安排包括：集團財務(wù)務(wù)管理規(guī)則、目目標成本管理理實施手冊、總總部費用管理理制度、總總部費用報銷銷及付款審批批流程、職職務(wù)授權(quán)及代代理方面的制制度等。（具體內(nèi)容見見附

35、件4“會計系統(tǒng)控控制”中的4221427）第七條 計算算機管理信息息系統(tǒng)控制由由集團總部IIT中心和各各一線IT人人員共同進行行，并由ITT中心制定和和實施相關(guān)規(guī)規(guī)則，主要包包括員工電電腦使用指南南V2、用用戶帳戶管理理規(guī)范、計計算機數(shù)據(jù)備備份管理制度度等規(guī)定。（具體內(nèi)容見附件5“計算機管理信息系統(tǒng)控制”中的5153）。計算機管理系統(tǒng)統(tǒng)控制制度明明確規(guī)定了以以下具體內(nèi)容容：（一）電腦維護護部門的職能能及職責(zé)劃分分：IT中心運營營組負責(zé)集團團總部的電腦腦維護、集團團網(wǎng)絡(luò)、各業(yè)業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)統(tǒng)的運行和維維護；各地分分公司有13名IT人人員，隸屬總總經(jīng)理辦公室室，負責(zé)分公公司的電腦、網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)的運維。（二

36、）電腦程序序及資料的存存取控制：通通過Winddows AAD集成驗證證用戶訪問，NNTFS等技技術(shù)，以及文文檔加密系統(tǒng)統(tǒng)對資料進行行控制。（三）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)據(jù)的輸入輸出出控制：技術(shù)術(shù)上，各業(yè)務(wù)務(wù)系統(tǒng)都使用用統(tǒng)一的inndows AD集成驗驗證用戶，來來控制基礎(chǔ)數(shù)數(shù)據(jù)的輸入和和報表等打印印輸出控制；管理上，通通過用戶帳帳戶管理規(guī)范范制度規(guī)范范用戶的使用用，達到基礎(chǔ)礎(chǔ)數(shù)據(jù)輸入輸輸出的準確性性。（四）資料備份份、檔案及設(shè)設(shè)備的安全控控制：管理上上，集團總部部及各地公司司必須遵守XX企業(yè)股份有限公司計算機數(shù)據(jù)備份管理制度；技術(shù)上，備份系統(tǒng)實現(xiàn)實時在線，自動化地對XX各信息系統(tǒng)，以備份服務(wù)器形成備份中心，

37、對各種平臺的應(yīng)用系統(tǒng)及其他信息數(shù)據(jù)進行集中的備份，保障企業(yè)各項業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運行，有效地保護商務(wù)的連續(xù)性；RADIUS集成驗證網(wǎng)絡(luò)設(shè)備。(五）硬件及軟軟件系統(tǒng)的購購置、使用及及維護的控制制:XX企業(yè)股份份有限公司電電腦應(yīng)用及管管理規(guī)定規(guī)規(guī)定了軟硬件件購買的流程程控制，員員工電腦使用用指南則指指導(dǎo)員工如何何使用XX系統(tǒng)，明明確員工的職職責(zé)范圍。（六）系統(tǒng)復(fù)原原及測試程序序的控制：集集團總部及各各地公司必須須遵守XXX企業(yè)股份有有限公司計算算機數(shù)據(jù)備份份管理制度，定定期做備份的的恢復(fù)測試；技術(shù)上采用用了高可靠技技術(shù)，如RAAID,SAAN，群集等等，保障了各各應(yīng)用系統(tǒng)的的可恢復(fù)。第八條 信息息

38、傳遞控制分分為內(nèi)部信息息溝通控制和和公開信息披披露控制，主主要包括：（一）內(nèi)部信息息傳遞管理：為明確集團信信息管理原則則及流程，促促進內(nèi)部信息息共享以提高高工作效率，增增強管理透明明度以降低經(jīng)經(jīng)營風(fēng)險，由由集團總經(jīng)理理辦公室負責(zé)責(zé)制定、實施施和修訂XXX企業(yè)股份份有限公司信信息管理辦法法，并依據(jù)據(jù)此規(guī)定對總總部各職能部部門和各一線線公司的信息息傳遞情況進進行定期檢查查。（具體內(nèi)容見見附件6“信息傳遞控控制”中的611）（二）對外信息息披露管理：為進一步明明確公司內(nèi)部部有關(guān)人員的的信息披露的的職責(zé)范圍和和保密責(zé)任，確確保信息披露露真實、準確確、完整，公公司董事會和和董事會辦公公室負責(zé)制定定、實施

39、和修修訂XX企業(yè)股份份有限公司信信息披露管理理辦法，總總部各職能部部門、各一線線公司嚴格按按照此辦法提提供信息披露露所需的所有有文件和資料料，并對所提提供的內(nèi)容的的準確性負責(zé)責(zé)；總部董事事會辦公室負負責(zé)完成具體體的信息披露露工作；董事事會秘書對所所披露的信息息的真實性、完完整性進行總總體監(jiān)督。（具體內(nèi)容見見附件6“信息傳遞控控制”中的622）第九條 內(nèi)部部審計控制由由總部審計法法務(wù)部負責(zé)實實施。（一）審計法務(wù)務(wù)部直接向董董事下設(shè)的審審計委員會負負責(zé)，接受審審計委員會的的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督督。（二）審計法務(wù)務(wù)部部門負責(zé)責(zé)人的任免由由總經(jīng)理提名名，董事會審審計通過。（三）審計法務(wù)務(wù)部內(nèi)部設(shè)置置專職內(nèi)部審審

40、計人員，這這些內(nèi)部審計計人員至少應(yīng)應(yīng)具備會計、法法律、管理或或與公司主營營業(yè)務(wù)相關(guān)專專業(yè)等任一方方面的專業(yè)知知識。審計人人員必須嚴格格遵守審計人人員職務(wù)行為為規(guī)范及專業(yè)業(yè)審計系列要要求。（具體內(nèi)容見見附件7“內(nèi)部審計控控制”中的711）（四）審計法務(wù)務(wù)部審計主要要工作是針對對房地產(chǎn)業(yè)務(wù)務(wù)主要環(huán)節(jié)進進行專項審計計，建立營銷銷、設(shè)計、工工程、成本、物物業(yè)、離任審審計等工作程程序，并逐步步完善。審計計工作嚴格按按照內(nèi)部審審計實施細則則、銷售售專項審計方方案、設(shè)設(shè)計專項審計計方案、工工程專項審計計方案、成成本專項審計計方案、物物業(yè)專項審計計方案、離離任審計方案案。（具體內(nèi)容見見附件7“內(nèi)部審計控控制”

41、中的7221727）（五）審計法務(wù)務(wù)部每年擬訂訂年度審計計計劃，每季度度根據(jù)實際情情況進行調(diào)整整，并報部門門負責(zé)人和公公司總經(jīng)理及及分管領(lǐng)導(dǎo)審審閱后執(zhí)行。（六）審計人員員開展專項審審計工作需要要編制工作底底稿、收集相相關(guān)資料，并并且出具專項項工作審計報報告；內(nèi)部審審計人員應(yīng)對對報告中反映映的問題提出出建議后加以以追蹤，并定定期撰寫落實實情況報告，對對相關(guān)部門的的整改措施進進行評估。上上述工作底稿稿、專項工作作審計報告、整整改落實報告告及其他相關(guān)關(guān)資料等至少少應(yīng)保存五年年。（七）專項審計計報告和整改改落實報告應(yīng)應(yīng)及時向集團團管理層和董董事會提交。第十條 內(nèi)部部控制制度總總結(jié)報告由董董事會辦公室室

42、和審計法務(wù)務(wù)部依據(jù)本制制度相關(guān)規(guī)定定共同完成。（一）董事會辦辦公室和審計計法務(wù)部共同同成立“內(nèi)部控制審審計聯(lián)合工作作小組”（以后簡稱稱“工作小組”），負責(zé)監(jiān)監(jiān)督檢查本制制度的執(zhí)行情情況、評價內(nèi)內(nèi)部控制有效效性、提出完完善內(nèi)部控制制和糾正錯弊弊的建議。（二）每年四月月底前向董事事會提交上一一年度內(nèi)部控控制審計總結(jié)結(jié)報告，內(nèi)部部控制審計總總結(jié)報告應(yīng)據(jù)據(jù)實反映上一一年度中所發(fā)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控控制的缺陷及及異常事項、對對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部部控制缺陷及及異常事項的的處理建議及及整改情況等等內(nèi)容。第三章 內(nèi)部部控制效果的的評估第十一條 總總部各職能部部門依據(jù)本制制度相關(guān)規(guī)定定在每年2月月份前完成對對自身專業(yè)系系統(tǒng)內(nèi)的控制制制度實施情情況和效果進進行評估，并并向“工作小組”提交評估報報告，評估報報告應(yīng)包括：（一）本專業(yè)系系統(tǒng)內(nèi)部控制制情況綜述，并并給出自評結(jié)結(jié)果，包括：“優(yōu)秀”、“正常”和“待改進”三種評級：1、優(yōu)秀：是指指內(nèi)部控制制制度得到有效效的落實，本本專業(yè)系統(tǒng)嚴嚴格按照此規(guī)規(guī)定執(zhí)行，并并且有相應(yīng)的的執(zhí)行情況記記錄；本專業(yè)業(yè)系統(tǒng)沒有發(fā)發(fā)現(xiàn)任何對